1、.：.；臺(tái) 灣 金 融 產(chǎn) 業(yè) 提 升 競(jìng) 爭(zhēng) 力 改 革 銀 行 業(yè) 曾局長(zhǎng)國(guó)烈前言： 自民國(guó)81年政府開(kāi)放新銀行設(shè)立以來(lái)，銀行總分支機(jī)構(gòu)大幅添加，部分信譽(yù)協(xié)作社亦因改制或合併相繼參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，銀行業(yè)者為能在猛烈競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境中求生存，乃全力拓展版圖，放寬授信標(biāo)準(zhǔn)，使得放款餘額大幅添加，整體金融機(jī)構(gòu)放款餘額添加幅度遠(yuǎn)超過(guò)經(jīng)濟(jì)成長(zhǎng)率，同時(shí)帶來(lái)銀行不良授信資產(chǎn)的快速累積，進(jìn)而影響金融產(chǎn)業(yè)健全經(jīng)營(yíng)與未來(lái)發(fā)展。政府部門(mén)為協(xié)助銀行業(yè)者改善經(jīng)營(yíng)體質(zhì)，積極提出各項(xiàng)金融改革措施，鼓勵(lì)銀行轉(zhuǎn)銷(xiāo)呆帳，逐漸提高產(chǎn)業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力與獲利率，俾利迎接未來(lái)之挑戰(zhàn)。謹(jǐn)就我國(guó)銀行產(chǎn)業(yè)之概況、所面臨之挑戰(zhàn)、金融改革措施與效果，以及如何有效

2、提升金融產(chǎn)業(yè)之競(jìng)爭(zhēng)力等發(fā)展情事略敘於后，期能予金融同業(yè)、社會(huì)大眾有所瞭解，希望藉由政府、業(yè)者與市場(chǎng)三方面同心協(xié)力，創(chuàng)造我國(guó)金融產(chǎn)業(yè)的蓬勃發(fā)展。貳、我國(guó)銀行產(chǎn)業(yè)概況金融機(jī)構(gòu)家數(shù)就我國(guó)整體金融機(jī)構(gòu)目前狀況觀之，除已有14家金融控股公司之外，金融機(jī)構(gòu)家數(shù)眾多，遍佈城市與鄉(xiāng)鎮(zhèn)。民國(guó)80年本國(guó)銀行只需25家，財(cái)政部開(kāi)放申請(qǐng)?jiān)O(shè)立新銀行後，第二(81)年成立了15家新銀行，本國(guó)銀行總家數(shù)增為40家。之後，因信譽(yù)協(xié)作社陸續(xù)改制為商業(yè)銀行等要素，民國(guó)89年銀行總家數(shù)已達(dá)53家。近二年來(lái)，政府為因應(yīng)全球金融業(yè)合併趨勢(shì)，積極推動(dòng)國(guó)內(nèi)金融業(yè)合併， 91年大安銀行與臺(tái)新銀行合併後，目前本國(guó)銀行總家數(shù)為52家。同時(shí)，由於

3、國(guó)外大銀行之合併，使得外國(guó)銀行在臺(tái)分行家數(shù)從民國(guó)86年的46家減為91年的36家。整體金融機(jī)構(gòu)中，又以信譽(yù)協(xié)作社變化最大，民國(guó)83年有74家，84年減少臺(tái)北十信1家，86年因信譽(yù)協(xié)作社開(kāi)始改制為商業(yè)銀行，而減為64家，以後繼續(xù)有信合社合併、改制，因此民國(guó)91年信譽(yù)協(xié)作社只剩下37家，僅為83年規(guī)模的一半。至於農(nóng)漁會(huì)信譽(yù)部，家數(shù)變化情況較少。理論上，較不具競(jìng)爭(zhēng)才干的產(chǎn)業(yè)，其規(guī)模變化應(yīng)較大，但實(shí)際上而言，農(nóng)漁會(huì)信譽(yù)部從民國(guó)86年的314家，至民國(guó)91年僅減為278家，減少的36家，皆是民國(guó)90年由政府重建基金處理的29家，以及91年處理的7家，可見(jiàn)農(nóng)漁會(huì)信譽(yù)部自我更新與調(diào)整的才干都比較低(附表一)

4、。附表一資料來(lái)源：九十二年二月中華民國(guó)臺(tái)灣地區(qū)金融統(tǒng)計(jì)指標(biāo) 二、銀行債權(quán)及資產(chǎn)品質(zhì)銀行大幅放寬授信標(biāo)準(zhǔn)，放款餘額自然快速遞增，民國(guó)78年全體金融機(jī)構(gòu)放款餘額佔(zhàn)GDP比率在100%至110%間，以後一路往上升，至民國(guó)84年金融機(jī)構(gòu)放款餘額佔(zhàn)GDP比率已達(dá)156.9%(附表二)，放款餘額遞增，然而，同時(shí)期經(jīng)濟(jì)成長(zhǎng)並無(wú)同步出現(xiàn)高成長(zhǎng)率，這帶來(lái)一個(gè)很?chē)?yán)重的金融問(wèn)題銀行不良資產(chǎn)的添加，所以當(dāng)前銀行資產(chǎn)品質(zhì)發(fā)生問(wèn)題，應(yīng)可說(shuō)是民國(guó)78年至84年間，金融機(jī)構(gòu)放款金額一路攀升所帶來(lái)的後遺癥?；仡櫯_(tái)灣整體金融機(jī)構(gòu)所面臨之問(wèn)題，其實(shí)是建立在三個(gè)關(guān)鍵要素上，第一、民國(guó)70年代後期臺(tái)幣大幅升值過(guò)程中，因?yàn)槭蔷徛?，?dǎo)

5、致國(guó)外資金大量流入；第二、民國(guó)76年中央銀行貨幣供給高達(dá)51%，而當(dāng)時(shí)經(jīng)濟(jì)成長(zhǎng)率只需7%8%，貨幣供需失去平衡。貨幣供給率過(guò)高的結(jié)果能夠呵斥通貨膨脹或構(gòu)成金融泡沫。國(guó)內(nèi)當(dāng)時(shí)出現(xiàn)金融泡沫，也就是資產(chǎn)性通貨膨脹，在沒(méi)有根本面支撐下，不動(dòng)產(chǎn)及股票價(jià)格快速上升，這就構(gòu)成金融泡沫。泡沫構(gòu)成過(guò)程中，隱藏著殊多問(wèn)題，泡沫破滅時(shí)，一切問(wèn)題就一一出現(xiàn)；第三、民國(guó)81年開(kāi)放新銀行設(shè)立，在一個(gè)過(guò)度寬鬆資金環(huán)境之下，添加新的競(jìng)爭(zhēng)者，再加上當(dāng)時(shí)房屋供給過(guò)剩，呵斥價(jià)格下跌，終於使國(guó)內(nèi)不動(dòng)產(chǎn)價(jià)格從80年起一路往下滑。上述三個(gè)要素，帶來(lái)金融產(chǎn)業(yè)極大痛楚，處理這些問(wèn)題更是刻不容緩。社會(huì)大眾或曾耳聞很多企業(yè)高喊銀根緊縮，惟假設(shè)就

6、放餘額佔(zhàn)GDP比率觀之，民國(guó)78年為108.8%，91年則增為.8%，以91年根本資金供給量來(lái)看，堪稱(chēng)相當(dāng)充沛，主要問(wèn)題癥結(jié)在於民國(guó)78-84年這段時(shí)間工商企業(yè)借錢(qián)容易，借出的金錢(qián)用於投資，投資結(jié)果假設(shè)沒(méi)有利潤(rùn)，不論企業(yè)或個(gè)人負(fù)債比率一定會(huì)升高，負(fù)債比率變高後，又於民國(guó)86年碰到亞洲金融風(fēng)暴無(wú)異雪上加霜，於是很多大企業(yè)開(kāi)始發(fā)生姿態(tài)，因此這段期間，政府財(cái)金部門(mén)馬不停蹄地處理該等複雜問(wèn)題。早期我國(guó)金融機(jī)構(gòu)辦理授信業(yè)務(wù)有兩大支撐力，提供銀行放款假設(shè)干平安性保證，第一、高經(jīng)濟(jì)成長(zhǎng)，經(jīng)濟(jì)成長(zhǎng)表示企業(yè)營(yíng)業(yè)收入添加，相對(duì)企業(yè)賺錢(qián)才干也在成長(zhǎng)，償還貸款才干也就愈強(qiáng)；第二、不動(dòng)產(chǎn)擔(dān)價(jià)格上揚(yáng)，銀行徵提之不動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保

7、品價(jià)值隨著房地產(chǎn)買(mǎi)賣(mài)熱絡(luò)而快速上升，其價(jià)格上升幅度比經(jīng)濟(jì)成長(zhǎng)速度為快，因此銀行假設(shè)有不良貸款，拍賣(mài)不動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保品亦可收回放款金額。故長(zhǎng)久以來(lái)，銀行對(duì)擔(dān)保品依賴(lài)程度過(guò)高，反而對(duì)貸款戶(hù)資金運(yùn)用及還款來(lái)源等要素相對(duì)不重視。因此，靠貸款擔(dān)保品來(lái)處理不良貸款之觀念，經(jīng)過(guò)這次危機(jī)處理後，金融業(yè)應(yīng)開(kāi)始注重現(xiàn)金流量觀念，此乃關(guān)係整個(gè)貸款平安性，為授信過(guò)程中相當(dāng)重要的一環(huán)。 附表二：銀行債權(quán)及資產(chǎn)品質(zhì)-1資料來(lái)源：中華民國(guó)臺(tái)灣地區(qū)金融統(tǒng)計(jì)指標(biāo)及行政院主計(jì)處網(wǎng)頁(yè)國(guó)民所得常用資料表 三、本國(guó)銀行轉(zhuǎn)銷(xiāo)呆帳全球經(jīng)濟(jì)成長(zhǎng)趨緩，資產(chǎn)泡沫破裂，借款戶(hù)財(cái)產(chǎn)縮水、財(cái)務(wù)吃緊，均影響銀行債權(quán)及資產(chǎn)品質(zhì)，逾期放款比率逐年昇高，本國(guó)銀行逾

8、放比率從84年的2.85%，不斷上升到90年間達(dá)7.48%，91年三月更高達(dá)8.04%，國(guó)外信譽(yù)評(píng)等公司目擊該等逾放比率未能改善或下降趨勢(shì)，自無(wú)法給予我國(guó)信譽(yù)評(píng)等有效提升，相對(duì)影響我國(guó)企業(yè)或銀行到國(guó)外借款才干，於是財(cái)政部金融局進(jìn)行品德規(guī)勸各銀行，以消除呆帳來(lái)降低逾放比率，去年一年減少4,100億元呆帳，91年12月底全體本國(guó)銀行平均逾放比率降為6.12(附表三)，對(duì)整體金融產(chǎn)業(yè)具有深遠(yuǎn)影響。銀行消除呆帳的成果，在股票市場(chǎng)也反映出來(lái)，這表示資產(chǎn)透明度愈高，股票市價(jià)愈接近淨(jìng)值，所以現(xiàn)階段資產(chǎn)品質(zhì)透明度遠(yuǎn)高於損益表所列盈餘，假設(shè)當(dāng)股票市價(jià)遠(yuǎn)低於淨(jìng)值，則銀行靠資本來(lái)支撐風(fēng)險(xiǎn)性資產(chǎn)之下，銀行無(wú)法增資，將

9、影響金融產(chǎn)業(yè)服務(wù)機(jī)能，此乃我國(guó)銀行業(yè)現(xiàn)階段面臨最大的挑戰(zhàn)。銀行產(chǎn)業(yè)之逾期放款比率逐年上升，至91年銀行大幅打銷(xiāo)呆帳始有下降情形。自88年至91年，本國(guó)銀行實(shí)際累計(jì)轉(zhuǎn)銷(xiāo)呆帳金額達(dá)9,744.2億元，約為該期間政府降低營(yíng)業(yè)稅率及存款準(zhǔn)備率所增盈餘1,200.5億元之8.12倍(附表四)，顯而易見(jiàn)，轉(zhuǎn)消呆帳大部分還是靠銀行自有才干?；蛴胁糠秩耸空J(rèn)為銀行消除呆帳將呵斥對(duì)企業(yè)銀根緊縮，此等觀念乃不正確。假設(shè)將本國(guó)銀行依逾放比率高低區(qū)分成5以下、510及10以上三類(lèi)，並觀察其放款總餘額之變動(dòng)率，可以大致推得以下結(jié)論：銀行逾放比率愈高者，放款減少幅度愈高；銀行逾放比率愈低者，放款減少幅度愈低。因此，銀行產(chǎn)業(yè)

10、逾期放款偏高問(wèn)題，不但影響銀行產(chǎn)業(yè)之健全經(jīng)營(yíng)，亦影響企業(yè)融資，並間接影響經(jīng)濟(jì)成長(zhǎng)(附表五、六、七)。附表三：銀行債權(quán)及資產(chǎn)品質(zhì)-2 單位：資料來(lái)源：九十二年二月中華民國(guó)臺(tái)灣地區(qū)金融統(tǒng)計(jì)指標(biāo) 附表四：本國(guó)銀行轉(zhuǎn)銷(xiāo)呆帳彙總表 單位：新臺(tái)幣百萬(wàn)元資料來(lái)源：財(cái)政部金融局彙總各銀行及信託投資公司每月之網(wǎng)際網(wǎng)路傳輸資料 附表五：銀行債權(quán)及資產(chǎn)品質(zhì)-3 單位：新臺(tái)幣百萬(wàn)元資料來(lái)源：財(cái)政部金融局統(tǒng)計(jì)室 附表六：銀行債權(quán)及資產(chǎn)品質(zhì)-4 單位：新臺(tái)幣百萬(wàn)元資料來(lái)源：財(cái)政部金融局統(tǒng)計(jì)室 附表七：九十一年十二月底本國(guó)銀行逾期放款比率及資本適足率資料表四、銀行獲利才干與報(bào)酬率本國(guó)銀行淨(jìng)值報(bào)酬率逐年下滑至90年之3.61

11、，91年因配合政府政策積極打銷(xiāo)呆帳，其淨(jìng)值報(bào)酬率下降至-7.35，而資產(chǎn)報(bào)酬率亦從90年之0.26，由正轉(zhuǎn)負(fù)下降至-0.47(附表八)。如觀察本國(guó)銀行未扣除當(dāng)年度轉(zhuǎn)銷(xiāo)呆帳前盈餘，將發(fā)現(xiàn)本國(guó)銀行之盈餘係呈現(xiàn)上揚(yáng)趨勢(shì)，顯見(jiàn)近年來(lái)，銀行因大幅打銷(xiāo)呆帳致獲力才干下降，實(shí)質(zhì)上，整體本國(guó)銀行之獲利才干大致上仍微幅成長(zhǎng)(附表九)。假設(shè)以轉(zhuǎn)銷(xiāo)呆帳前盈餘計(jì)算，本國(guó)銀行之ROE、ROA及PM皆呈上升趨勢(shì)(附表十) ，可見(jiàn)銀行獲利才干其實(shí)在改善中。附表九： 單位：新臺(tái)幣百萬(wàn)元資料來(lái)源：整理自九十二年二月中華民國(guó)臺(tái)灣地區(qū)金融統(tǒng)計(jì)指標(biāo)及財(cái)政部金融局彙總各銀行及信託投資公司每月之網(wǎng)際網(wǎng)路傳輸資料 附表十*表示者，係以未扣

12、除轉(zhuǎn)銷(xiāo)呆帳前盈餘計(jì)算。例如ROE*本國(guó)銀行未扣除當(dāng)年度轉(zhuǎn)銷(xiāo)呆帳前盈餘 淨(jìng)值。ROE：淨(jìng)值報(bào)酬率；ROA：資產(chǎn)報(bào)酬率；PM：純益率稅前盈餘營(yíng)業(yè)收入。叁、我國(guó)銀行產(chǎn)業(yè)面臨之挑戰(zhàn) 一、依據(jù)穆迪信譽(yù)評(píng)等公司九十一年十二月所發(fā)表之我國(guó)銀行產(chǎn)業(yè)展望Banking System Outlook報(bào)告中，所列我國(guó)銀行產(chǎn)業(yè)之主要優(yōu)勢(shì)及面臨之挑戰(zhàn)如下： 優(yōu)勢(shì)政府對(duì)銀行法規(guī)及銀行管理採(cǎi)取審慎的態(tài)度整體銀行產(chǎn)業(yè)仍具有高度的流動(dòng)性 金融體系遭到活躍的經(jīng)濟(jì)所支撐 財(cái)政部提出全面性之金融改革方案 挑戰(zhàn)政治要素對(duì)金融改革之影響 銀行產(chǎn)業(yè)整合速度太慢，競(jìng)爭(zhēng)猛烈影響銀行之獲利率 公銀銀行之市場(chǎng)佔(zhàn)有率仍高；政府干預(yù)銀行產(chǎn)業(yè)之態(tài)度能夠

13、扭曲市場(chǎng)機(jī)制 不良放款依然偏高，且銀行之消費(fèi)金融快速成長(zhǎng)，能夠影響銀行潛在之資產(chǎn)品質(zhì) 二、對(duì)照前述我國(guó)銀行產(chǎn)業(yè)概況，可以歸納出我國(guó)銀行產(chǎn)業(yè)面臨之主要問(wèn)題包括：金融機(jī)構(gòu)家數(shù)過(guò)多，且其個(gè)別市場(chǎng)占有率偏低，市場(chǎng)佔(zhàn)有率最大的臺(tái)灣銀行僅為11.42%(放款市場(chǎng)佔(zhàn)有率超過(guò)5者僅6家) ；整體經(jīng)濟(jì)環(huán)境不佳，致影響銀行債權(quán)及資產(chǎn)品質(zhì)； 金融市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)加劇，金融機(jī)構(gòu)獲利缺乏問(wèn)題，致使金融產(chǎn)業(yè)投資人退卻，所以金融業(yè)好，經(jīng)濟(jì)一定強(qiáng)，對(duì)整個(gè)企業(yè)融資需求與發(fā)展有極大的助益。 肆、金融法制改革及金融改革方案金融法制改革(一)、法規(guī)法規(guī)名稱(chēng)公布日期對(duì)提昇金融競(jìng)爭(zhēng)力之影響銀行法89.11.01放寬銀行經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)範(fàn)圍，提高銀行經(jīng)營(yíng)

14、效能，強(qiáng)化問(wèn)金機(jī)構(gòu)處理權(quán)限金融機(jī)構(gòu)合併法89.12.13提供同業(yè)金融機(jī)構(gòu)合併之法律機(jī)制，提昇銀行規(guī)模經(jīng)濟(jì)提供資產(chǎn)管理公司機(jī)制，有助於加速逾期放款之清理金融控股公司法及其十二項(xiàng)子法90.07.0991.11.01施行提供金融異業(yè)整合之法律機(jī)制，擴(kuò)大金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)綜效；並提供租稅優(yōu)惠相關(guān)措施，鼓勵(lì)金融控股公司之設(shè)立行政院金融重建基金設(shè)置及管理?xiàng)l例90.07.09穩(wěn)定銀行體系，提供問(wèn)題金融機(jī)構(gòu)退出市場(chǎng)機(jī)制信託業(yè)法89.07.19促進(jìn)金融業(yè)務(wù)多元化票券金融管理法90.07.09促進(jìn)貨幣市場(chǎng)健全發(fā)展金融資產(chǎn)證券化條例91.07.24提供金融機(jī)構(gòu)籌資與投資人投資管道多樣化，並提高金融融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)流動(dòng)性 (二)

15、、金融法制改革成果14家金融控股公司5家資產(chǎn)管理公司7組金融機(jī)構(gòu)合併案58家銀行獲得信託執(zhí)照本國(guó)銀行九十一年實(shí)際轉(zhuǎn)銷(xiāo)呆帳金額為4,億元本國(guó)銀行逾期放款比率自九十一年四月份之最頂峰8.09，穩(wěn)定下降至至九十一年底之6.12 運(yùn)用金融重建基金處理44家問(wèn)題金融機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)首宗金融資產(chǎn)證券化商品臺(tái)灣工業(yè)銀行企業(yè)貸款債權(quán)證券化受害證券 二、金融改革方案改革願(yuàn)景銀行任務(wù)小組改革架構(gòu)圖改革目標(biāo)改革議題建構(gòu)具國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力之金融環(huán)境及管理機(jī)制，全面提升我國(guó)金融機(jī)構(gòu)競(jìng)爭(zhēng)力授信品質(zhì)良質(zhì)化問(wèn)題金融機(jī)構(gòu)處理有效化銀行經(jīng)營(yíng)效率化金融監(jiān)理健全化建構(gòu)有效處理銀行逾期放款機(jī)制加速處理問(wèn)題金融機(jī)構(gòu)營(yíng)造銀行有利經(jīng)營(yíng)環(huán)境強(qiáng)化金融監(jiān)督管理

16、四、改進(jìn)擔(dān)保品拍賣(mài)制度及公司重整、破產(chǎn)機(jī)制一、修正行政院金融重建基金設(shè)置及管理?xiàng)l例，擴(kuò)大金融重建基金規(guī)模與用途二、採(cǎi)行有效措施加速降低銀行逾放比率三、修正銀行資產(chǎn)評(píng)估損失準(zhǔn)備提列及逾期放款催收款呆帳處理辦法有關(guān)銀行業(yè)逾期放款之定義、銀行業(yè)授信資產(chǎn)之分類(lèi)，及依分類(lèi)規(guī)定提列備抵呆帳之標(biāo)準(zhǔn)五、運(yùn)用金融重建基金收購(gòu)金融機(jī)構(gòu)之不良債權(quán)，加速降低金融機(jī)構(gòu)逾放比率，以改善整體金融機(jī)構(gòu)之體質(zhì)三、儘速完成資產(chǎn)證券化相關(guān)法規(guī)之訂定四、改進(jìn)擔(dān)保品拍賣(mài)制度及公司重整、破產(chǎn)機(jī)制二、鼓勵(lì)銀行金融創(chuàng)新，並簡(jiǎn)化申請(qǐng)作業(yè)四、擴(kuò)大存款保險(xiǎn)差別費(fèi)率級(jí)距及於適當(dāng)時(shí)機(jī)提高保費(fèi)，並訂定我國(guó)存款保險(xiǎn)賠款準(zhǔn)備金之目標(biāo)區(qū)間，以累積存款保險(xiǎn)基金

17、一、加速公營(yíng)銀行民營(yíng)化，及加速出賣(mài)已民營(yíng)化銀行之公股股權(quán)四、建立金融控股公司之金融子公司與非金融控股公司之金融機(jī)構(gòu)間之公平競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境二、強(qiáng)化銀行資本適足率缺乏之立刻糾正措施三、配合新巴塞爾資本協(xié)定，修訂銀行資本適足性管理辦法三、如期結(jié)束金融重建基金全額保證制度，貫徹存款保險(xiǎn)限額保證機(jī)制一、儘速完成行政院金融監(jiān)督管理委員會(huì)組織法之立法一、對(duì)於金融檢查調(diào)整後淨(jìng)值為負(fù)之金融機(jī)構(gòu)，加速處理使其退出市場(chǎng)，其資產(chǎn)負(fù)債缺口由金融重建基金彌平對(duì)於金融檢查調(diào)整後淨(jìng)值為負(fù)之金融機(jī)構(gòu)，促其加速退出市場(chǎng)，其資產(chǎn)負(fù)債缺口由金融重建基金彌平二、對(duì)於金融檢查調(diào)整後淨(jìng)值為正，惟資本缺乏，無(wú)力增資，但有經(jīng)營(yíng)價(jià)值之金融機(jī)構(gòu)，得由金

18、融重建基金以特別股參與增資，使金融機(jī)構(gòu)之資本適足率達(dá)百分之八規(guī)定及提高備抵呆帳覆蓋率，必要時(shí)，並促成合併具體改革建議AC C A A A A B BACCCAAC類(lèi)別伍、金融產(chǎn)業(yè)提升競(jìng)爭(zhēng)力之方向創(chuàng)造差異化的價(jià)值 積極研發(fā)新金融商品，創(chuàng)造附加價(jià)值 市場(chǎng)定位，營(yíng)造品牌價(jià)值 優(yōu)值服務(wù)，建立良好客戶(hù)關(guān)係增進(jìn)經(jīng)營(yíng)效率 擴(kuò)大組織規(guī)模，發(fā)揮規(guī)模經(jīng)濟(jì)效果 聯(lián)屬銀行、證券、保險(xiǎn)，發(fā)揮綜效 整合資訊平臺(tái)、營(yíng)造企業(yè)文化、善用知識(shí)管理，增進(jìn)作業(yè)效率健全的風(fēng)險(xiǎn)管理 (一) 依據(jù)新巴塞爾協(xié)訂，精緻信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、作業(yè)風(fēng)險(xiǎn)及市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)衡量 加強(qiáng)公司治理 強(qiáng)化內(nèi)部控制及稽核制度陸、結(jié)語(yǔ)當(dāng)前銀行產(chǎn)業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)相當(dāng)猛烈，只需風(fēng)險(xiǎn)管理良好及體質(zhì)健全的金融機(jī)構(gòu)，才干適應(yīng)快速變動(dòng)之金融外在環(huán)境，並在強(qiáng)敵環(huán)伺下開(kāi)創(chuàng)出獨(dú)特的生存利基。為提昇我國(guó)整體銀行產(chǎn)業(yè)之競(jìng)爭(zhēng)力，本次金融改革的成果與績(jī)效，將對(duì)我國(guó)銀行產(chǎn)業(yè)的未來(lái)發(fā)展，產(chǎn)生關(guān)鍵性的影響，並對(duì)國(guó)家整體競(jìng)爭(zhēng)力的提升有很大的助益。因此，雖然改革及再造是艱辛、苦楚的過(guò)程，然而，在此階段多一分奠基與札根的努力，在未來(lái)必定會(huì)產(chǎn)生加倍的成效。韓國(guó)金融改革之所以能夠勝利，除因其為獲得國(guó)際貨幣基金IMF之紓