1、*支行經(jīng)營風(fēng)險自查報告省行:根據(jù)省行及銀監(jiān)局關(guān)于對全省銀行業(yè)機構(gòu)經(jīng)營風(fēng)險狀 況開展大檢查的緊急通知要求，我行成立自查工作領(lǐng)導(dǎo)小 組，組織有關(guān)人員針對支行實際情況，制定檢查方案，對2006年以來的經(jīng)營風(fēng)險狀況進行全面自查，現(xiàn)將自查情況匯報如 下：一、檢查工作領(lǐng)導(dǎo)小組成員組長：副組長：組員：二、檢查的主要內(nèi)容及范圍2006年1月1日-2007年3月末的會計、結(jié)算、現(xiàn)金管 理方面、信貸資產(chǎn)方面、財務(wù)會計方面、國際業(yè)務(wù)方面。三、檢查方式主要采取調(diào)閱會計、信貸檔案，抽查會計傳票和帳簿與 現(xiàn)場檢查相結(jié)合方式。四、檢查情況按照省行及銀監(jiān)局下達的檢查工作要點和省行營業(yè)部 下達的自查工作方案要求，對照我行的具體

2、情況，主要對本外幣、會計結(jié)算、信貸資產(chǎn)、財務(wù)會計等方面進行自查總體來看，我行能夠按照人民銀行批準(zhǔn)的業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍 合規(guī)開展業(yè)務(wù)，在辦理業(yè)務(wù)過程中，無違反國家法律法規(guī)， 危害國家和公眾利益的現(xiàn)象發(fā)生，各部門在制定相關(guān)的崗位 職責(zé)和內(nèi)控制度時，均符合上級行和銀行監(jiān)管部門的相關(guān)要 求，無抵觸條款。在會計結(jié)算方面：支行營業(yè)廳按照省市行 的業(yè)務(wù)管理要求和相關(guān)制度制定本行的內(nèi)控管理制度和審 批制度，遵循“統(tǒng)一管理，逐級審批”原則，對各項業(yè)務(wù)，尤 其是大額現(xiàn)金、轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)、沖抹賬業(yè)務(wù)、查詢凍結(jié)、扣劃業(yè) 務(wù)、開銷戶業(yè)務(wù)等風(fēng)險業(yè)務(wù)及審批授權(quán)制度做到逐級審核， 層層把關(guān)。在日常辦理各項業(yè)務(wù)時，嚴(yán)格遵守“支付結(jié)算制度”

3、、“聯(lián)行制度:“人民銀行結(jié)算賬戶管理辦法”和“中國農(nóng)業(yè)銀行會 計結(jié)算制度和現(xiàn)金制度”，保證每筆業(yè)務(wù)合法合規(guī)；在信貸資 產(chǎn)方面，組織客戶經(jīng)理部、信貸管理部相關(guān)人員落實新貸款 規(guī)則及商業(yè)銀行法 擔(dān)保法、貸款通則、商業(yè)銀行 實施統(tǒng)一授信制度索引、商業(yè)銀行授權(quán)、授信管理暫行辦 法等法律法規(guī)，強化貸前調(diào)查的盡職性，貸時審查的審慎 性，貸后管理的有效性；在財務(wù)會計方面：支行按上級行規(guī) 定，及時編報財務(wù)計劃，并經(jīng)有權(quán)部門審批后執(zhí)行；在費用 開支方面，執(zhí)行“一支筆”審批制度，嚴(yán)格將費用開支控制在 上級行核批的費用指標(biāo)內(nèi)。對各項營業(yè)收入、成本與費用， 各項資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的計提，按照國家有關(guān)法律法規(guī)和上級行的制度規(guī)

4、定及時提起，無虛報利潤，虛增收益的現(xiàn)象。在國際業(yè)務(wù)方面，支行始終按照國家外管政策的要求，合規(guī)經(jīng)營,無超范圍，超權(quán)限辦理業(yè)務(wù)現(xiàn)象存在，國際業(yè)務(wù)部門制定內(nèi) 控制度和崗位責(zé)任制，對售付匯業(yè)務(wù)、結(jié)匯業(yè)務(wù)、開證業(yè)務(wù) 設(shè)立二級審批，做到互相監(jiān)督，互相制約，保證外幣業(yè)務(wù)健 康穩(wěn)健的發(fā)展。在此次檢查中，也發(fā)現(xiàn)存在一些問題：1、會計結(jié)算現(xiàn)金管理方面(1)抹賬程序操作有誤，存在逆程序操作現(xiàn)象：2006年1月5日*記賬傳票抹賬，1c0b003記賬傳票重 記；2006年6月1日1c0h00傳票重記，1c0h00抹賬。(2)部分柜員未堅持“一日三碰庫(箱)”制度1c06柜員11月8日和11月10日各少1次碰庫。(3)柜

5、員休假，短期離職，現(xiàn)金箱余額未清零。(4)對賬單回收率較低，未達標(biāo)準(zhǔn)，且貸款戶一直未 發(fā)放對賬單。(5)未按規(guī)定設(shè)置安全金庫：未為儲蓄柜員配置備用 金庫，日間辦理業(yè)務(wù)時，將備用金庫堆放在柜臺下的安全隱 藏臺內(nèi)。(6)未按規(guī)定設(shè)置計算機設(shè)備定期檢查和報廢登記簿。(7)自律監(jiān)管工作內(nèi)容涉及面不全，且未使用統(tǒng)一制式監(jiān)管登記簿2、在財務(wù)會計方面(1)長期國家債券(國債)未按季計提利息，計入當(dāng) 期長期投資收益。(2)工資發(fā)放未通過應(yīng)付工資科目核算。(3)財務(wù)傳票章戳不全，記載不規(guī)范。2006年未按規(guī)定設(shè)立低值易耗品使用保管臺賬。2006年1月-11月末，長期待攤費用余額11400元, 未按季攤銷。3、在

6、國際業(yè)務(wù)方面(1)結(jié)售匯敝口頭寸超限額，2006年9月4日美元結(jié)售匯科目余額為73294o 79元，超省行規(guī)定限額。(2)保證金帳戶使用不規(guī)范，*化工有限公司及其項目部開立的信用證保證金帳戶在2006年1月1日-12日期間辦理過人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)。4.信貸方面2006年至2007年3月，*支行信貸部門發(fā)生公司類貸 款業(yè)務(wù) 筆，其中新增貸款5筆，轉(zhuǎn)貸業(yè)務(wù)1筆。承兌匯票 業(yè)務(wù)1筆(已收回)，小額質(zhì)押貸款筆。至2007年3月支行信貸總額萬元。按五級貸款分類管理；正常類貸款萬元，關(guān)注類貸款萬元，次級類貸款 萬元，可疑類貸款萬元，損失類貸款萬元。F面把2007年業(yè)務(wù)經(jīng)營管理檢查中信貸自查階級的工作及發(fā)現(xiàn)的問

7、題匯總?cè)缦拢?、核實支行全部信貸資產(chǎn)質(zhì)量通過檢查核對2006年末及2007年3月項目電報，會計報表于信貸資產(chǎn)質(zhì)量監(jiān)測表 中統(tǒng)計的貸款質(zhì)量的數(shù)據(jù)一致，貸款形態(tài)調(diào)整基本上及時準(zhǔn) 確合規(guī)，借新還舊符合人民銀行的有關(guān)規(guī)定。2、信貸業(yè)務(wù)流程進行內(nèi)控檢查2006年至2007年3月，支行按上級行要求對所轄的客戶信用評級共計筆，經(jīng)查無人為調(diào)高客戶信用等級的行為。客戶統(tǒng)一授信制度能夠貫徹執(zhí)行，支行信貸各環(huán)節(jié)管理 中，包括信貸調(diào)查、審查、審議、審批，發(fā)放、貸后管理中 實行審貸崗位分離，定期召開貸審會，向上級行實行備案或 報備，執(zhí)行了主責(zé)任人制。貸款中發(fā)現(xiàn)：(1)貸款調(diào)查中貸前人行咨詢系統(tǒng)查詢不及時，一部分 貸款由現(xiàn)漏查，晚查的問題。(2)貸款檔案尚待規(guī)范。檔案交接不規(guī)范，檔案歸檔 過程中或缺檔案管理員簽章、或缺移交人、監(jiān)交人的簽章， 大部分檔案未打頁碼。(3)個別貸款監(jiān)管不到位，對企業(yè)的經(jīng)營、生產(chǎn)資金 流向等情況了解膚淺，貸后檢查材料過于簡單，流于形式。經(jīng)過10余天的突擊檢查，支行本著實事求是的工作態(tài) 度，對2006年以來信貸、財務(wù)工作的各個環(huán)節(jié)進行清理, 充分暴露支行工作中所存在的問題，依據(jù)相關(guān)文件規(guī)定，對 貸款發(fā)放的程序，貸款的調(diào)查，審查、審批、貸后等方面以 及信貸的授權(quán)、授信、審批