(決策管理)三重一大決策制度實(shí)施細(xì)則第一章總則與適用范圍1.1制度定位“三重一大”決策制度是××公司黨委、董事會(huì)、經(jīng)理層對(duì)重大決策、重要人事任免、重大項(xiàng)目安排和大額度資金運(yùn)作進(jìn)行集體研究、民主討論、科學(xué)決策的根本性制度，是公司治理的“憲法性文件”。1.2適用范圍本細(xì)則適用于××公司總部及所屬分（子）公司、控股公司、代管單位；凡納入合并報(bào)表、承擔(dān)經(jīng)營責(zé)任的法人主體，均須一體執(zhí)行，無豁免條款。1.3法規(guī)依據(jù)《中國共產(chǎn)黨國有企業(yè)基層組織工作條例》《公司法》《企業(yè)國有資產(chǎn)法》《關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)國有企業(yè)貫徹落實(shí)“三重一大”決策制度的意見》（中辦發(fā)〔2010〕17號(hào)）及××省國資委《監(jiān)管企業(yè)“三重一大”事項(xiàng)清單指引（2023版）》。第二章事項(xiàng)清單與量化標(biāo)準(zhǔn)2.1重大決策事項(xiàng)a)公司章程修訂、注冊(cè)資本增減、合并分立、解散清算；b)主業(yè)調(diào)整、五年發(fā)展戰(zhàn)略、年度經(jīng)營計(jì)劃、預(yù)算外利潤使用方案；c)重大會(huì)計(jì)政策變更、重大減值準(zhǔn)備計(jì)提、重大訴訟仲裁策略；d)單筆或12個(gè)月內(nèi)累計(jì)影響公司凈資產(chǎn)3%以上的捐贈(zèng)、贊助。2.2重要人事任免a)公司黨委管理的中層正職及以上干部、所屬單位領(lǐng)導(dǎo)班子成員；b)委派到參股企業(yè)的產(chǎn)權(quán)代表、董事、監(jiān)事；c)財(cái)務(wù)、審計(jì)、采購、工程招標(biāo)等關(guān)鍵崗位人員；d)享受年薪50萬元以上或股權(quán)激勵(lì)的核心技術(shù)、市場(chǎng)人才。2.3重大項(xiàng)目安排a)單項(xiàng)投資總額≥公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)5%或≥1億元人民幣；b)境外（含港澳臺(tái)）項(xiàng)目；c)非主業(yè)投資；d)采用PPP、BOT、基金等結(jié)構(gòu)化融資模式項(xiàng)目。2.4大額度資金運(yùn)作a)年度預(yù)算外單筆支出≥500萬元；b)對(duì)外借款、委托貸款、對(duì)外擔(dān)保、資產(chǎn)抵押?jiǎn)喂P≥1000萬元；c)金融衍生品、證券二級(jí)市場(chǎng)投資、期貨套保任一交易日持倉保證金≥1000萬元；d)現(xiàn)金池上劃下?lián)軉稳铡?000萬元。2.5動(dòng)態(tài)調(diào)整機(jī)制清單每年3月由戰(zhàn)略發(fā)展部牽頭，會(huì)同紀(jì)檢、審計(jì)、法律、財(cái)務(wù)進(jìn)行復(fù)核，報(bào)黨委常委會(huì)批準(zhǔn)后執(zhí)行；任何部門不得擅自放寬或收緊標(biāo)準(zhǔn)。第三章組織職責(zé)與權(quán)限邊界3.1黨委“把方向、管大局、促落實(shí)”a)對(duì)“三重一大”事項(xiàng)實(shí)行前置研究討論，未經(jīng)黨委研究不得提交董事會(huì)或經(jīng)理層；b)對(duì)涉及國家安全、意識(shí)形態(tài)、社會(huì)穩(wěn)定的事項(xiàng)擁有否決權(quán)；c)建立黨委書記、董事長“一肩挑”情況下的授權(quán)清單，防止“一言堂”。3.2董事會(huì)“定戰(zhàn)略、作決策、防風(fēng)險(xiǎn)”a)對(duì)黨委前置研究通過的事項(xiàng)進(jìn)行決策，對(duì)決策質(zhì)量負(fù)最終責(zé)任；b)審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)必須對(duì)大額資金、重大項(xiàng)目出具專項(xiàng)意見；c)外部董事對(duì)非主業(yè)投資擁有一票否決權(quán)。3.3經(jīng)理層“謀經(jīng)營、強(qiáng)管理、抓落實(shí)”a)負(fù)責(zé)事項(xiàng)的前期論證、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、合規(guī)審查；b)對(duì)董事會(huì)授權(quán)范圍內(nèi)的日常經(jīng)營事項(xiàng)及時(shí)報(bào)告、留痕；c)建立“經(jīng)理辦公會(huì)+專業(yè)委員會(huì)”雙層過濾機(jī)制。3.4監(jiān)事會(huì)/紀(jì)檢機(jī)構(gòu)“強(qiáng)監(jiān)督、查違規(guī)、促整改”a)列席黨委會(huì)、董事會(huì)、經(jīng)理辦公會(huì)，對(duì)程序合規(guī)性進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)督；b)對(duì)違規(guī)決策事項(xiàng)可發(fā)出“監(jiān)督建議書”，限期30日內(nèi)書面回復(fù)整改結(jié)果；c)建立“三重一大”事項(xiàng)廉潔風(fēng)險(xiǎn)地圖，每年更新一次。第四章決策流程與操作指引4.1階段劃分立項(xiàng)申請(qǐng)→初步審核→風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估→黨委前置研究→董事會(huì)/股東會(huì)決策→執(zhí)行與后評(píng)價(jià)→歸檔與審計(jì)。4.2立項(xiàng)申請(qǐng)（T0）a)主責(zé)部門填寫《“三重一大”事項(xiàng)立項(xiàng)申請(qǐng)表》，包括背景、目標(biāo)、金額、風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)依據(jù)；b)附件：可研報(bào)告、法律意見書、財(cái)務(wù)測(cè)算表、市場(chǎng)盡調(diào)報(bào)告、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手對(duì)標(biāo)；c)電子流程同步上傳至OA“三重一大”專用模塊，系統(tǒng)自動(dòng)生成編號(hào)，鎖定后續(xù)版本。4.3初步審核（T+3日）a)戰(zhàn)略發(fā)展部牽頭，組織財(cái)務(wù)、法律、審計(jì)、紀(jì)檢、工會(huì)進(jìn)行“五堂會(huì)審”；b)對(duì)材料完整性、數(shù)據(jù)一致性、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)進(jìn)行打分，低于70分退回補(bǔ)件；c)形成《初步審核意見書》，明確是否進(jìn)入風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估階段。4.4風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估（T+8日）a)委托第三方專業(yè)機(jī)構(gòu)或內(nèi)部風(fēng)控中心，采用“概率-影響矩陣”量化風(fēng)險(xiǎn)；b)重大項(xiàng)目須補(bǔ)充社會(huì)穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)（SRR）、環(huán)境社會(huì)治理（ESG）評(píng)級(jí)；c)出具《風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告》，紅色風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)須附加風(fēng)險(xiǎn)緩釋方案。4.5黨委前置研究（T+15日）a)黨委會(huì)應(yīng)提前3日將材料送達(dá)所有委員，禁止臨時(shí)動(dòng)議；b)會(huì)議采取“書記末位表態(tài)、逐項(xiàng)票決、全程錄音錄像”；c)形成《黨委前置研究意見表》，同意、不同意、緩議三種結(jié)論，緩議事項(xiàng)須明確補(bǔ)充材料和再次上會(huì)時(shí)間，原則上不超過10日。4.6董事會(huì)/股東會(huì)決策（T+25日）a)董事會(huì)材料須包含黨委前置研究意見，否則不得上會(huì)；b)表決方式：現(xiàn)場(chǎng)會(huì)議+視頻會(huì)議+書面?zhèn)骱灒N方式不得混用；c)重大事項(xiàng)須獲得全體董事三分之二以上同意方可通過；d)會(huì)議結(jié)束2日內(nèi)，董事會(huì)辦公室在OA系統(tǒng)上傳會(huì)議紀(jì)要、表決票、錄音，系統(tǒng)自動(dòng)推送國資委監(jiān)管平臺(tái)。4.7執(zhí)行與后評(píng)價(jià)（T+26日至項(xiàng)目結(jié)束）a)主責(zé)部門根據(jù)決議擬定《任務(wù)分解表》，明確節(jié)點(diǎn)、責(zé)任人、預(yù)算、質(zhì)量、風(fēng)險(xiǎn)、退出條件；b)建立“紅黃綠燈”預(yù)警臺(tái)賬，每周五17:00前更新；c)項(xiàng)目結(jié)束后6個(gè)月內(nèi)，審計(jì)部開展績(jī)效審計(jì)，重點(diǎn)檢查決策目標(biāo)達(dá)成率、收益率、合規(guī)性；d)后評(píng)價(jià)報(bào)告抄送組織部，作為干部考核、任免、獎(jiǎng)懲的重要依據(jù)。4.8歸檔與審計(jì)a)所有紙質(zhì)原件在決議生效后5日內(nèi)移交檔案室，電子件同步備份至異地容災(zāi)系統(tǒng)；b)保存期限：永久保存；c)國資委、審計(jì)署、巡視組可隨時(shí)調(diào)閱，拒絕或拖延提供材料視同違規(guī)。第五章授權(quán)管理清單5.1授權(quán)原則“授權(quán)不授責(zé)、放權(quán)不放任、清單之外無權(quán)力”。5.2董事會(huì)授權(quán)經(jīng)理層清單a)單項(xiàng)500萬元以下預(yù)算外支出；b)單項(xiàng)合同金額1000萬元以下且年度累計(jì)不超過凈資產(chǎn)1%的采購；c)金融機(jī)構(gòu)授信額度內(nèi)且單筆不超過3000萬元的流動(dòng)資金貸款；d)以上授權(quán)須經(jīng)理辦公會(huì)集體決策，并在次月董事會(huì)會(huì)議上通報(bào)。5.3經(jīng)理層轉(zhuǎn)授權(quán)禁止條款a)禁止將投資、擔(dān)保、借款、人事任免事項(xiàng)轉(zhuǎn)授權(quán)給部門或個(gè)人；b)禁止以“簽報(bào)”“口頭請(qǐng)示”代替集體決策；c)違反轉(zhuǎn)授權(quán)規(guī)定的，立即收回授權(quán)并對(duì)主要負(fù)責(zé)人給予黨紀(jì)政紀(jì)處分。第六章風(fēng)險(xiǎn)防控與合規(guī)工具6.1風(fēng)險(xiǎn)矩陣采用5×5矩陣，概率分“極低、低、中、高、極高”，影響分“可忽略、輕微、中等、重大、災(zāi)難”，紅色區(qū)域（高概率+重大影響）必須上報(bào)董事會(huì)。6.2合規(guī)審查清單a)產(chǎn)業(yè)政策：是否屬于《市場(chǎng)準(zhǔn)入負(fù)面清單》；b)反壟斷：是否觸發(fā)經(jīng)營者集中申報(bào)；c)出口管制：是否涉及美國EAR、歐盟雙用途清單；d)稅務(wù)：是否享受區(qū)域性稅收優(yōu)惠，優(yōu)惠期多久，是否需補(bǔ)稅風(fēng)險(xiǎn)；e)勞動(dòng)用工：是否涉及勞務(wù)派遣超10%紅線。6.3工具包a)財(cái)務(wù)模型：NPV≥0、IRR≥加權(quán)平均資本成本+3%、投資回收期≤5年；b)法律數(shù)據(jù)庫：北大法寶、威科先行自動(dòng)推送新規(guī)；c)項(xiàng)目管理系統(tǒng)：MSProject+PowerBI自動(dòng)預(yù)警延期節(jié)點(diǎn)；d)電子簽章：采用CFCA證書，防篡改、防抵賴。第七章信息化與數(shù)據(jù)治理7.1系統(tǒng)架構(gòu)“1個(gè)門戶+3個(gè)中心+5大模塊”：統(tǒng)一身份認(rèn)證門戶，流程中心、文檔中心、監(jiān)控中心，立項(xiàng)、評(píng)審、決策、執(zhí)行、后評(píng)價(jià)模塊。7.2數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)a)事項(xiàng)編碼規(guī)則：公司代碼-年份-類別-流水號(hào)（如XS2023A001）；b)字段級(jí)權(quán)限：薪酬、商業(yè)敏感數(shù)據(jù)僅對(duì)決策層開放；c)日志留存：用戶操作日志保存15年，禁止刪除。7.3智能預(yù)警a)資金支付超預(yù)算5%觸發(fā)短信提醒財(cái)務(wù)總監(jiān)、紀(jì)檢書記；b)同一供應(yīng)商12個(gè)月內(nèi)中標(biāo)3次以上自動(dòng)推送審計(jì)部核查圍標(biāo)；c)外部董事連續(xù)兩次未參會(huì)自動(dòng)推送組織部考核。第八章監(jiān)督問責(zé)與考核評(píng)價(jià)8.1監(jiān)督鏈條“業(yè)務(wù)部門—風(fēng)控—審計(jì)—紀(jì)檢—巡視—外部監(jiān)管”六級(jí)遞進(jìn)。8.2問責(zé)情形a)個(gè)人擅自決策，造成損失≥100萬元，給予降職或免職；b)弄虛作假、偽造數(shù)據(jù)，造成國有資產(chǎn)流失，移送司法機(jī)關(guān)；c)應(yīng)上會(huì)未上會(huì)，對(duì)主要負(fù)責(zé)人給予黨內(nèi)警告或記過處分。8.3考核指標(biāo)a)決策程序合規(guī)率100%；b)重大項(xiàng)目投資收益率≥可研收益率的80%；c)決策后評(píng)價(jià)整改完成率≥90%；d)指標(biāo)納入領(lǐng)導(dǎo)班子績(jī)效年薪，占比30%。第九章所屬單位差異化管控9.1上市公司除遵守本細(xì)則外，須同步符合證監(jiān)會(huì)《上市公司治理準(zhǔn)則》，涉及關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)須獨(dú)立董事事前認(rèn)可，并提交股東大會(huì)網(wǎng)絡(luò)投票。9.2混合所有制企業(yè)國有股東派出的董事對(duì)“三重一大”事項(xiàng)須事先報(bào)××公司黨委備案，必要時(shí)可行使股東否決權(quán)。9.3境外機(jī)構(gòu)a)適用當(dāng)?shù)胤膳c我國法規(guī)“孰嚴(yán)”原則；b)境外資金支付須“雙人雙鑰”U盾+VPN+動(dòng)態(tài)令牌；c)境外投資項(xiàng)目須購買政治風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)（PRI），覆蓋率≥90%。第十章工作預(yù)案與應(yīng)急決策10.1突發(fā)事件定義自然災(zāi)害、公共衛(wèi)生事件、重大安全事故、股價(jià)異常波動(dòng)、重大輿情。10.2應(yīng)急決策權(quán)限a)董事長、總經(jīng)理、值班領(lǐng)導(dǎo)組成“應(yīng)急三人小組”，可在24小時(shí)內(nèi)決策單筆≤2000萬元的搶險(xiǎn)救災(zāi)支出；b)超過24小時(shí)或金額超限，須召開臨時(shí)董事會(huì)，會(huì)議可電話+微信語音，30分鐘內(nèi)完成表決；c)應(yīng)急決策須在3日內(nèi)向國資委書面報(bào)告，并在下一次董事會(huì)補(bǔ)充確認(rèn)。10.3檔案補(bǔ)錄應(yīng)急決策文件須在事件結(jié)束5日內(nèi)補(bǔ)錄系統(tǒng)，注明“應(yīng)急”標(biāo)簽，缺失材料須附書面說明，由紀(jì)檢書記簽字確認(rèn)。第十一章培訓(xùn)與文化建設(shè)11.1培訓(xùn)體系a)新員工入職3日內(nèi)完成“三重一大”e-learning，滿分100分，低于90分不得轉(zhuǎn)正；b)中層干部每年脫產(chǎn)培訓(xùn)8學(xué)時(shí)，邀請(qǐng)國資委、高校、律所專家授課；c)建立案例庫，收錄近5年系統(tǒng)內(nèi)外10個(gè)正面、10個(gè)反面案例，每年更新。11.2文化植入a)制作“決策風(fēng)險(xiǎn)日歷”，每日推送一條風(fēng)險(xiǎn)提示；b)設(shè)立“合規(guī)之星”評(píng)選，每年表彰5人，獎(jiǎng)金1萬元；c)建立“廉潔風(fēng)險(xiǎn)地圖”電子屏，滾動(dòng)播放供應(yīng)商黑名單、訴訟案件。第十二章持續(xù)改進(jìn)與迭代機(jī)制12.1管理評(píng)審每年12月由董事長主持管理評(píng)審，輸出《“三重一大”制度適應(yīng)性報(bào)告》，明確下年度修訂條款。12.2PDCA循環(huán)Plan：年初制定決策質(zhì)量目標(biāo)；Do：按本細(xì)則執(zhí)行；Check：年中審計(jì)、巡視；Act：修訂流程、更新系統(tǒng)