1、x銀行風(fēng)險(xiǎn)考核評(píng)價(jià)辦法第一章 總 則第一條 為客觀評(píng)價(jià)全行風(fēng)險(xiǎn)狀況，引導(dǎo)各級(jí)行增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理能力，降低風(fēng)險(xiǎn)水平，促進(jìn)全行科學(xué)發(fā)展，根據(jù)銀監(jiān)會(huì)、財(cái)政部和x銀行有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。第二條 風(fēng)險(xiǎn)考評(píng)應(yīng)堅(jiān)持客觀、公正的原則，采用定量考評(píng)和定性考評(píng)相結(jié)合的方式，綜合衡量各級(jí)行主要風(fēng)險(xiǎn)狀況和總體風(fēng)險(xiǎn)水平。第三條 風(fēng)險(xiǎn)考評(píng)應(yīng)傳導(dǎo)全行風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略偏好，按照風(fēng)險(xiǎn)管控要求設(shè)置指標(biāo)體系和評(píng)分規(guī)則，突出推進(jìn)重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)管控工作。 分支機(jī)構(gòu)考核指標(biāo)與評(píng)分規(guī)則第四條 風(fēng)險(xiǎn)考評(píng)包括資產(chǎn)質(zhì)量、評(píng)級(jí)工作和操作風(fēng)險(xiǎn)管理三個(gè)方面，重點(diǎn)考核評(píng)價(jià)各級(jí)行主要風(fēng)險(xiǎn)水平和風(fēng)險(xiǎn)管理能力。第五條 分支機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)考評(píng)共設(shè)置10項(xiàng)指標(biāo)（不含扣分項(xiàng)，指標(biāo)口

2、徑和分值詳見附件1）。采取100分制，其中資產(chǎn)質(zhì)量55分，評(píng)級(jí)工作20分，操作風(fēng)險(xiǎn)管理25分。另設(shè)扣分項(xiàng)10分。第六條 風(fēng)險(xiǎn)考評(píng)各指標(biāo)采用目標(biāo)值管理計(jì)分方法。分行實(shí)際指標(biāo)值優(yōu)于或等于目標(biāo)值的，該項(xiàng)得滿分；差于目標(biāo)值的，按差距比例相應(yīng)扣分（指標(biāo)計(jì)分規(guī)則見附件2）。第七條 各級(jí)行可根據(jù)本轄區(qū)實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)狀況，在總行風(fēng)險(xiǎn)考評(píng)指標(biāo)體系的基礎(chǔ)上進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整，以更好地引導(dǎo)轄屬機(jī)構(gòu)切實(shí)降低風(fēng)險(xiǎn)水平。修訂后的考評(píng)指標(biāo)體系必須體現(xiàn)全行風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略偏好、重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)管控工作要求的傳導(dǎo)，非風(fēng)險(xiǎn)類指標(biāo)不得納入風(fēng)險(xiǎn)考核評(píng)價(jià)。第八條 對(duì)分支機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)考評(píng)進(jìn)行等級(jí)評(píng)定。根據(jù)分支機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)考評(píng)總得分，將分支機(jī)構(gòu)劃分為A、B、C、D、E五

3、個(gè)級(jí)別，等級(jí)劃分方法見附件3。第九條 總行將根據(jù)全行經(jīng)營管理戰(zhàn)略和一定時(shí)期的具體情況，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)考評(píng)指標(biāo)、目標(biāo)值以及計(jì)分方法等適時(shí)進(jìn)行調(diào)整，報(bào)高管層審定后執(zhí)行。 考評(píng)組織實(shí)施與結(jié)果運(yùn)用第十條 各級(jí)行風(fēng)險(xiǎn)管理部承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)考評(píng)日常工作，負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)考評(píng)的組織實(shí)施、日常協(xié)調(diào)以及工作指導(dǎo)。第十一條 總行風(fēng)險(xiǎn)考評(píng)對(duì)象為一級(jí)分行、省會(huì)城市行（含蘇州分行）以及一級(jí)分行“三農(nóng)”縣域業(yè)務(wù)（含蘇州分行“三農(nóng)”縣域業(yè)務(wù)）。一級(jí)分行風(fēng)險(xiǎn)考評(píng)對(duì)象為二級(jí)分行（含直屬支行）以及二級(jí)分行“三農(nóng)”縣域業(yè)務(wù)，二級(jí)分行風(fēng)險(xiǎn)考評(píng)對(duì)象為一級(jí)支行。第十二條 總行風(fēng)險(xiǎn)考評(píng)流程為：（一）總行相關(guān)部門在每季后7個(gè)工作日內(nèi)（年后10個(gè)工作日內(nèi)），將與風(fēng)險(xiǎn)

4、考評(píng)相關(guān)的數(shù)據(jù)提交風(fēng)險(xiǎn)管理部。1.信貸管理部負(fù)責(zé)提供各分行潛在風(fēng)險(xiǎn)客戶貸款壓降、表外業(yè)務(wù)限額執(zhí)行和C3數(shù)據(jù)質(zhì)量考評(píng)等數(shù)據(jù)。2.信用審批部負(fù)責(zé)提供各分行信用審查審批質(zhì)量相關(guān)數(shù)據(jù)。3.特殊資產(chǎn)經(jīng)營部負(fù)責(zé)提供各分行不良貸款清收和核銷數(shù)據(jù)。4.企業(yè)文化部負(fù)責(zé)提供各分行重大聲譽(yù)事件數(shù)據(jù)和初步評(píng)分結(jié)果。5.公司業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)提供各分行開展債券、理財(cái)?shù)葮I(yè)務(wù)，產(chǎn)生墊款或以自營貸款進(jìn)行置換的相關(guān)數(shù)據(jù)。6.金融市場(chǎng)部負(fù)責(zé)提供各分行次貸危機(jī)后新開展代客衍生交易業(yè)務(wù)發(fā)生的墊款數(shù)據(jù)。（二）風(fēng)險(xiǎn)管理部根據(jù)各部門提供的數(shù)據(jù)，結(jié)合信息共享平臺(tái)、風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)、信貸管理系統(tǒng)群等其他數(shù)據(jù)來源，開展各分行風(fēng)險(xiǎn)考評(píng)，并按照一級(jí)分行、省會(huì)城

5、市行、一級(jí)分行“三農(nóng)”縣域業(yè)務(wù)三個(gè)序列對(duì)考評(píng)結(jié)果進(jìn)行排序。（三）對(duì)風(fēng)險(xiǎn)考評(píng)結(jié)果實(shí)施季度通報(bào)。風(fēng)險(xiǎn)管理部每季后12個(gè)工作日內(nèi)（年后15個(gè)工作日內(nèi)），將考評(píng)結(jié)果提交總行綜合績效考核部門，按照一定比例折算納入全行綜合績效考核。第十三條 各級(jí)行比照總行確定本行風(fēng)險(xiǎn)考評(píng)流程。一級(jí)分行應(yīng)在每季后（年后），對(duì)所轄二級(jí)分行（含“三農(nóng)”縣域業(yè)務(wù)）風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行考評(píng)，并在每季后20個(gè)工作日內(nèi)（年后30個(gè)工作日內(nèi)）將考評(píng)結(jié)果上報(bào)總行或?qū)⑤爟?nèi)風(fēng)險(xiǎn)考評(píng)情況通報(bào)抄報(bào)總行。二級(jí)分行應(yīng)在每季后（年后），開展支行風(fēng)險(xiǎn)考評(píng)工作，并在每季后15個(gè)工作日內(nèi)（年后25個(gè)工作日內(nèi)）將考評(píng)結(jié)果上報(bào)一級(jí)分行或?qū)⑤爟?nèi)風(fēng)險(xiǎn)考評(píng)情況通報(bào)抄報(bào)一級(jí)分行

6、。第十四條 各級(jí)行要廣泛應(yīng)用風(fēng)險(xiǎn)考評(píng)結(jié)果。風(fēng)險(xiǎn)考評(píng)結(jié)果要體現(xiàn)在綜合績效考核中，且權(quán)重不低于總行風(fēng)險(xiǎn)考評(píng)結(jié)果在境內(nèi)機(jī)構(gòu)綜合績效考核中的權(quán)重。同時(shí)，運(yùn)用限額、撥備和授權(quán)等方式，對(duì)下級(jí)行工作進(jìn)行有針對(duì)性的指導(dǎo)和約束，確保有效降低全行整體風(fēng)險(xiǎn)水平。第十五條 各級(jí)行要不定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)考評(píng)相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行檢查、審計(jì)，發(fā)現(xiàn)瞞報(bào)、漏報(bào)、錯(cuò)報(bào)導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)考評(píng)結(jié)果失真的，根據(jù)情節(jié)進(jìn)行嚴(yán)肅處理。第四章 橫向部門風(fēng)險(xiǎn)考核評(píng)價(jià)第十六條 各級(jí)行要按照橫向部門風(fēng)險(xiǎn)管控職責(zé)確定分支機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)考評(píng)指標(biāo)的責(zé)任部門，推動(dòng)部門條線貫徹全行風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略管控要求，確保實(shí)現(xiàn)全行風(fēng)險(xiǎn)管控目標(biāo)。第十七條 各級(jí)行風(fēng)險(xiǎn)管理部是橫向部門風(fēng)險(xiǎn)考核評(píng)價(jià)的牽頭部門。應(yīng)當(dāng)按

7、照部門職責(zé)歸屬將不良貸款、操作風(fēng)險(xiǎn)事件風(fēng)險(xiǎn)金額等風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)分解至相關(guān)部門，定期監(jiān)測(cè)部門風(fēng)險(xiǎn)考評(píng)指標(biāo)，提交部門績效考評(píng)牽頭部門，推動(dòng)形成部門風(fēng)險(xiǎn)管控合力，確?？偭匡L(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)橫向落地。第十八條 各級(jí)行橫向部門風(fēng)險(xiǎn)考核評(píng)價(jià)指標(biāo)體現(xiàn)為“管理評(píng)價(jià)”和“業(yè)務(wù)經(jīng)營”兩大類。其中，“管理評(píng)價(jià)類”風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)可設(shè)置“風(fēng)險(xiǎn)管控有效性”指標(biāo)，主要對(duì)橫向部門風(fēng)險(xiǎn)管控的有效性、重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)管控工作開展等進(jìn)行考評(píng)打分；“業(yè)務(wù)經(jīng)營類”風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)應(yīng)當(dāng)根據(jù)分支機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)考核評(píng)價(jià)指標(biāo)所體現(xiàn)的導(dǎo)向，參考系統(tǒng)數(shù)據(jù)支持情況設(shè)置，具體包括：（一）前臺(tái)業(yè)務(wù)部門（公司業(yè)務(wù)部、機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)部、住房金融與個(gè)人信貸部、農(nóng)村產(chǎn)業(yè)金融部、農(nóng)戶金融部、信用卡中心等）設(shè)置“

8、條線不良貸款率”等相關(guān)指標(biāo)。（二）信貸管理部設(shè)置“不良貸款率”、“評(píng)級(jí)偏離度”等相關(guān)指標(biāo)。（三）風(fēng)險(xiǎn)管理部設(shè)置“貸款分類偏離度”、“法人不良貸款準(zhǔn)備金充足率”等相關(guān)指標(biāo)。（四）業(yè)務(wù)部門（前臺(tái)業(yè)務(wù)部門、現(xiàn)金管理部、個(gè)人金融部、特殊資產(chǎn)經(jīng)營部、電子銀行部、國際業(yè)務(wù)部、運(yùn)營管理部等）設(shè)置“條線操作風(fēng)險(xiǎn)事件風(fēng)險(xiǎn)金額”等相關(guān)指標(biāo)。（五）辦公室設(shè)置“聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)事件數(shù)量”等相關(guān)指標(biāo)。（六）特殊資產(chǎn)經(jīng)營部設(shè)置“不良貸款清收率”、“不良貸款核銷率”等相關(guān)指標(biāo)。第五章 附 則第十九條 本辦法適用于各省、自治區(qū)、直轄市分行，新疆兵團(tuán)分行，各直屬分行以及各分行下屬二級(jí)分行及一級(jí)支行。境外分行風(fēng)險(xiǎn)考評(píng)辦法將根據(jù)需要另行制

9、定。第二十條 各一級(jí)分行可根據(jù)本辦法制定具體實(shí)施細(xì)則，報(bào)總行備案后實(shí)行。第二十一條 本辦法由總行負(fù)責(zé)制定、解釋和修改。附件：1.分支機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)考評(píng)指標(biāo)及說明 2.分支機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)考評(píng)指標(biāo)計(jì)分規(guī)則 3.分支機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)考評(píng)等級(jí)劃分表附件1分支機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)考評(píng)指標(biāo)及說明序號(hào)指標(biāo)類別指標(biāo)名稱分值指標(biāo)計(jì)算公式數(shù)據(jù)來源1資產(chǎn)質(zhì)量（55分）不良貸款率10不良貸款余額各項(xiàng)貸款余額100%（注1）信息共享平臺(tái)2加權(quán)逾期貸款率10逾期（0,30天貸款金額30%+逾期（30,360天貸款金額100%+逾期（360天,三年貸款金額150%+逾期（三年,+)貸款金額200%各項(xiàng)貸款余額100%數(shù)據(jù)直通車(自營+貼現(xiàn)、本外幣)貸記卡

10、統(tǒng)計(jì)分析系統(tǒng)3貸款向下遷徙率10期初正常類貸款向關(guān)注類貸款遷徙金額20%+期初正常類貸款向次級(jí)類貸款遷徙金額120%+期初正常、關(guān)注類貸款向可疑類貸款遷徙金額150%+期初正常、關(guān)注類貸款向損失類貸款遷徙金額300%+期初關(guān)注類貸款向次級(jí)類貸款遷徙金額100%+期初次級(jí)類貸款向可疑、損失類貸款遷徙金額100%+期初可疑類貸款向損失類貸款遷徙金額100%）（期初正常類貸款余額+期初關(guān)注類貸款余額+期初次級(jí)類貸款余額+期初可疑類貸款余額）100%數(shù)據(jù)直通車（全部貸款，含墊款不含委托、本外幣）4自營不良貸款清收率10（未逾期次級(jí)類貸款本息現(xiàn)金收回額0.2+逾期次級(jí)類貸款本息現(xiàn)金收回額1+可疑類貸款本

11、息現(xiàn)金收回額2+損失類貸款本息現(xiàn)金收回額4+現(xiàn)金收回已核銷呆賬貸款額6）（年初不良貸款余額+當(dāng)期不良貸款生成額）100%（注2）特殊資產(chǎn)經(jīng)營部臺(tái)賬5不良貸款核銷率5（農(nóng)戶不良貸款核銷額3+個(gè)人不良貸款（不含農(nóng)戶不良貸款）核銷額2+法人不良貸款核銷額）（期末逾期三年以上不良貸款余額+當(dāng)期不良貸款核銷額）100%數(shù)據(jù)直通車特殊資產(chǎn)經(jīng)營部臺(tái)賬6資產(chǎn)質(zhì)量（55分）潛在風(fēng)險(xiǎn)客戶貸款退出比率5潛在風(fēng)險(xiǎn)客戶貸款實(shí)際退出金額潛在風(fēng)險(xiǎn)客戶貸款計(jì)劃退出金額100%數(shù)據(jù)直通車7法人不良貸款準(zhǔn)備金充足率5期末法人不良貸款減值準(zhǔn)備余額（期末法人次級(jí)類貸款余額40%+期末法人可疑類貸款余額70%+期末法人損失類貸款余額1

12、00%）100%信息共享平臺(tái)數(shù)據(jù)直通車8評(píng)級(jí)工作（20分）評(píng)級(jí)偏離度20根據(jù)x銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)監(jiān)督評(píng)價(jià)實(shí)施細(xì)則（試行）（x規(guī)章 201256號(hào)）的規(guī)定對(duì)評(píng)級(jí)偏離度進(jìn)行考核。（注3）非零售客戶評(píng)級(jí)系統(tǒng)信貸管理系統(tǒng)群9操作風(fēng)險(xiǎn)（25分）操作風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告率20（操作風(fēng)險(xiǎn)事件首次報(bào)告率0.6操作風(fēng)險(xiǎn)事件后續(xù)報(bào)告率0.4）事件報(bào)告平均質(zhì)量得分系數(shù)（注4）風(fēng)險(xiǎn)管理部臺(tái)賬10重大聲譽(yù)事件數(shù)量5重大聲譽(yù)事件數(shù)量企業(yè)文化部臺(tái)賬11扣分項(xiàng)（-10分）-10對(duì)出現(xiàn)分類偏離、突破風(fēng)險(xiǎn)限額、C3數(shù)據(jù)質(zhì)量管理問題、債券承銷和代客理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，以及信貸審查審批和其他主要風(fēng)險(xiǎn)管理工作推進(jìn)不力的情況進(jìn)行扣分（注5）風(fēng)險(xiǎn)板塊部門臺(tái)賬

13、注：1不良貸款余額為考慮分類偏離之后的余額。2當(dāng)期不良貸款生成額=年初正常貸款下遷為不良貸款的余額+當(dāng)期新發(fā)放貸款形成的不良貸款余額。 3評(píng)級(jí)偏離度指標(biāo)綜合考慮加權(quán)違約率、加權(quán)逾期率、評(píng)級(jí)穩(wěn)定性等定量因素，評(píng)價(jià)各分行客戶評(píng)級(jí)的準(zhǔn)確性和風(fēng)險(xiǎn)敏感性。4根據(jù)內(nèi)控、監(jiān)察、保衛(wèi)、前臺(tái)等相關(guān)部門提供的信息，已報(bào)告事件發(fā)生重大變化，但事發(fā)單位超過15個(gè)工作日未通過操作風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)上報(bào)后續(xù)報(bào)告，認(rèn)定為未報(bào)告后續(xù)報(bào)告；事件報(bào)告質(zhì)量平均得分系數(shù)綜合考核操作風(fēng)險(xiǎn)事件首次報(bào)告和后續(xù)報(bào)告的及時(shí)性、事件名稱、描述、時(shí)間、金額、業(yè)務(wù)條線、風(fēng)險(xiǎn)金額以及風(fēng)險(xiǎn)分析等報(bào)告質(zhì)量，具體評(píng)分項(xiàng)見操作風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)和總行另外制定的相關(guān)細(xì)

14、則。5貸款分類偏離度（外審認(rèn)定不良貸款比率-報(bào)表反映不良貸款比率）+（內(nèi)部檢查認(rèn)定不良貸款比率-報(bào)表反映不良貸款比率）。附件2 分支機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)考評(píng)指標(biāo)計(jì)分規(guī)則序號(hào)指標(biāo)目標(biāo)值計(jì)分方法1不良貸款率1.2%指標(biāo)值目標(biāo)值，本指標(biāo)得滿分；1.2%指標(biāo)值1.7%，得分=7+3（1.7%-x)（1.7%-1.2%）；指標(biāo)值1.7%，得分=4+3（5%-x)（5%-1.7%），扣完為止。2加權(quán)逾期貸款率1.5%指標(biāo)值目標(biāo)值，本指標(biāo)得滿分；1.5%指標(biāo)值2.0%，得分=7+3（2.0%-x)（2.0%-1.5%）；指標(biāo)值2.0%，得分=4+3（6%-x)（6%-2.0%），扣完為止。3貸款向下遷徙率0.6%指標(biāo)值

15、目標(biāo)值，本指標(biāo)得滿分；指標(biāo)值目標(biāo)值, 每增加1扣0.8分，扣完為止。4自營不良貸款清收率30%指標(biāo)值目標(biāo)值，本指標(biāo)得滿分；指標(biāo)值目標(biāo)值，每降低1%扣0.3分，扣完為止。5不良貸款核銷率15%指標(biāo)值目標(biāo)值，本指標(biāo)得滿分；指標(biāo)值目標(biāo)值，每降低1%扣0.15分。6潛在風(fēng)險(xiǎn)客戶貸款退出比率100%指標(biāo)值目標(biāo)值，本指標(biāo)得滿分；指標(biāo)值目標(biāo)值，每降低1%扣0.1分，扣完為止。7法人不良貸款準(zhǔn)備金充足率100%指標(biāo)值目標(biāo)值，本指標(biāo)得滿分；指標(biāo)值目標(biāo)值，每降低1%扣0.3分。8評(píng)級(jí)偏離度100分指標(biāo)值=目標(biāo)值，本指標(biāo)得滿分；指標(biāo)值目標(biāo)值，每降低1分扣0.4分，扣完為止。9操作風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告率100%得分=（操作風(fēng)險(xiǎn)事件首次報(bào)告率得分0.6操作風(fēng)險(xiǎn)事件后續(xù)報(bào)告率得分0.4）事件報(bào)告平均質(zhì)量得分系數(shù)1首次報(bào)告率得分滿分20分，按未報(bào)告事件件數(shù)直接扣分：一級(jí)事件未報(bào)告每件扣4分；二級(jí)、三級(jí)事件未報(bào)告，每件扣2分；四級(jí)、五級(jí)事件，未報(bào)告每件扣1分；2后續(xù)報(bào)告率得分滿分20分，按未報(bào)告事件件數(shù)直接扣分：一級(jí)事件未報(bào)告每件扣3分；二級(jí)、三級(jí)事件未報(bào)告，每件扣2分；四級(jí)、五級(jí)事件，未報(bào)告每件扣1分。10重大聲譽(yù)事件數(shù)量0指標(biāo)值=目標(biāo)值，本指標(biāo)得滿分；指標(biāo)值目標(biāo)值，每增加1件扣1分，處置措施得當(dāng)減半