1、信用評級篇2011.70信用評級內(nèi)容PD模型操作指引打分卡模型操作指引信用評級注意事項1（一）信用評級模塊中評級發(fā)起的操作第一步：評級發(fā)起人登陸CCMS系統(tǒng)后，點擊“客戶管理”“新增客戶” ，進入“請選擇新建模式界面”?？蛻粜庞迷u級操作指引新建客戶2客戶信用評級操作指引新建客戶在“請選擇新建模式”界面內(nèi)，通過客戶號或證件類型、證件號創(chuàng)建新客戶，點擊“提交”按鈕。3客戶信用評級操作指引新建客戶第二步，在“客戶公共信息界面”和“客戶基本信息界面”內(nèi)，輸入客戶相關信息。（企業(yè)規(guī)模選擇“小型企業(yè)新模式”）4客戶信用評級操作指引新建客戶在“客戶基本信息界面”內(nèi)，錄入評級方式（依據(jù)情況選擇-PD模型、打分

2、卡模型）、風險暴露分類（中小企業(yè)風險暴露），點擊“提交”按鈕。5客戶信用評級操作指引財務數(shù)據(jù)錄入第三步，選擇需評級的客戶，點擊“財務分析”，輸入模板選擇（注意新舊模板的選擇）、類型選擇、期末數(shù)據(jù)（全年）、參照月份（上一年全年），點擊“提交”錄入財務數(shù)據(jù)。6客戶信用評級操作指引錄入資產(chǎn)負債表7客戶信用評級操作指引錄入資產(chǎn)負債表第四步，“資產(chǎn)負債表”錄入完畢后點擊“提交”按鈕，彈出“2010-全年的數(shù)據(jù)保存成功”對話框，點擊“取消”按鈕繼續(xù)錄入。8客戶信用評級操作指引錄入資產(chǎn)負債表第五步，點擊“現(xiàn)金流量表”，彈出“資料尚未保存”對話框，點擊“確定”按鈕。9客戶信用評級操作指引錄入資產(chǎn)負債表繼續(xù)彈出

3、“2010-全年的數(shù)據(jù)保存成功！”對話框，點擊“取消”按鈕。10客戶信用評級操作指引錄入現(xiàn)金流量表11客戶信用評級操作指引錄入現(xiàn)金流量表彈出“2010-全年的數(shù)據(jù)保存成功！”對話框，點擊“取消”按鈕；繼續(xù)彈出“資料尚未保存”對話框，點擊“確定”按鈕。12客戶信用評級操作指引錄入現(xiàn)金流量表彈出“2010-全年的數(shù)據(jù)保存成功！”對話框，點擊“取消”按鈕。13客戶信用評級操作指引錄入利潤表錄入利潤表數(shù)據(jù)后，提交保存；彈出對話框“2010-全年的數(shù)據(jù)保存成功”，點擊“確定”按鈕。14客戶信用評級操作指引錄入利潤表2010年全年財務報表錄入成功后，重復前面的操作，繼續(xù)錄入2009年年報。15客戶信用評級

4、操作指引定性指標第六步，選擇需評級客戶，點擊“定性指標”，選擇指標月份，點擊“提交”按鈕。16客戶信用評級操作指引定性指標錄入PD客戶定性指標，點擊”提交保存“按鈕。17客戶信用評級操作指引定性指標彈出”定性數(shù)據(jù)保存成功！“對話框，點擊”取消“按鈕；彈出“資料尚未保存”對話框，點擊“確定”按鈕。18客戶信用評級操作指引定性指標第七步，點擊“PD客戶債務承受額匡算表”，錄入數(shù)據(jù)后，點擊“提交保存”；彈出“定性數(shù)據(jù)保存成功”對話框，點擊“確定”按鈕。19客戶信用評級操作指引評級發(fā)起第八步，選擇需評級客戶，點擊“評級發(fā)起”-“提交”。20客戶信用評級操作指引評級結(jié)果顯示客戶評級結(jié)果21客戶信用評級操

5、作指引打分卡模型打分卡模型的應用范圍1、新建中小企業(yè) 一是：成立未滿兩個會計年度，但其中吸收合并，分立后名稱未發(fā)生變更的企業(yè)不屬于新建企業(yè)；二是：對于改制企業(yè)，無論企業(yè)改制采用何種方式，應遵循實質(zhì)重于形式原則，如果企業(yè)的經(jīng)營實質(zhì)未發(fā)生根本變化，兩年的財務報表數(shù)據(jù)能有效銜接，則不采用新建類模型評級。2、事業(yè)型單位 一是：醫(yī)療機構(gòu)，包括醫(yī)院、療養(yǎng)院、衛(wèi)生院等； 二是：教育機構(gòu)，包括大中專院校、中小學、職業(yè)學校、幼兒園等； 三是：其他事業(yè)類，包括除醫(yī)療和教育機構(gòu)以外的事業(yè)法人。22客戶信用評級操作指引打分卡模型打分卡模型與PD模型的區(qū)別1、適用范圍不一樣。2、評級過程不一樣；如PD模型在CCMS系統(tǒng)

6、財務分析中需要輸入兩年的年報，而打分卡模型直接輸入定性指標即可實現(xiàn)評級。3、信用等級劃分不一樣；PD模型劃分為AAA、AA、A、BBB+、BBB、BBB-、BB+、BB、BB-、B+、B-、CCC、CC、C、D十五個等級，而打分卡模型劃分為AAA、AA、A、 BBB、 BB、B、 CCC、CC、C、D十個等級。23客戶信用評級操作指引新建客戶第一步，新建客戶。與PD模型客戶資料錄入基本一致，但評級方式選擇“打分卡”，報表模板類型根據(jù)情況選擇-公司客戶、一般事業(yè)單位。24客戶信用評級操作指引定性指標第二步，錄入定性指標。選擇需評級客戶，點擊“定性指標”，選擇“指標月份”后，點擊“提交”。25客戶

7、信用評級操作指引定性指標第三步，在新建基本指標定量表輸入數(shù)據(jù)，點擊“提交”。26客戶信用評級操作指引定性指標彈出“定性數(shù)據(jù)保存成功！”對話框，點擊“取消”按鈕。27客戶信用評級操作指引定性指標第四步，點擊“新建基本指標定量表”，彈出“資料尚未保存”對話框，點擊“確定”按鈕。28客戶信用評級操作指引定性指標第五步，在“新建基本指標定性表”輸入數(shù)據(jù)后，點擊“提交保存”按鈕。29客戶信用評級操作指引定性指標彈出“定性數(shù)據(jù)保存成功！”對話框，點擊“取消”按鈕。30客戶信用評級操作指引定性指標第六步，點擊“新建債務承受額匡算表”，彈出“資料尚未保存”對話框，點擊“確定”按鈕。31客戶信用評級操作指引定性

8、指標第七步，在“新建債務承受額匡算表”中輸入數(shù)據(jù)，點擊“提交保存”按鈕。32客戶信用評級操作指引定性指標彈出“定性數(shù)據(jù)保存成功！”，點擊“確定”按鈕。33客戶信用評級操作指引發(fā)起評級第八步，選擇需評級客戶，點擊“評級發(fā)起”，選定評級指標年份，點擊“提交”按鈕。34客戶信用評級操作指引評級結(jié)果顯示評級結(jié)果。35客戶信用評級評級資料中國銀行股份有限公司客戶信用評級基本信息表 ；經(jīng)年檢的營業(yè)執(zhí)照（副本）、組織機構(gòu)代碼證（副本）掃描件 近兩年經(jīng)審計的年度財務報表（會計師事務所執(zhí)業(yè)證書）；增資企業(yè)和新組建企業(yè)驗資報告；事業(yè)單位決算報告的文字說明。客戶經(jīng)理需在審核財務報表真實性后簽字確認。企業(yè)征信系統(tǒng)貸款

9、卡有效頁、信用報告詳細版、不良負債查詢。存量客戶授信總量批復；新增客戶授信申請。因財務因素發(fā)起的評級更新，需提供新的財務報表及審計報告；因增資轉(zhuǎn)制因素發(fā)起的評級更新，需提供新的財務報表及驗資報告；因授信資產(chǎn)分類變化因素發(fā)起的評級更新，需提供資產(chǎn)分類系統(tǒng)頁面掃描件；因企業(yè)重大案件、違約行為、重大經(jīng)營問題及報表虛假事項等因素發(fā)起的評級更新，需提供相關證明材料。36客戶信用評級-中小企業(yè)評級流程37客戶信用評級-中小企業(yè)評級權限批發(fā)類行業(yè)客戶銷售收入在1.5億元以內(nèi)；非批發(fā)行業(yè)客戶銷售收入在1億元以內(nèi)；為新模式中小企業(yè)客戶提供擔保的客戶。38客戶信用評級評級模板類型選擇新舊報表的區(qū)別：新報表舊報表資產(chǎn)負債表中的會計科目交易性金融資產(chǎn)短期投資利潤表中的會計科目營業(yè)收入、營業(yè)利潤主營業(yè)務收入、主營業(yè)務利潤39客戶信用評級債務承受額核定債務承受額（所有者權益無效資產(chǎn)）信用系數(shù)授信份額系數(shù)無效資產(chǎn)包括以下內(nèi)容：未計提壞賬準備的三年以上應收賬款、其他應收賬款、預