1、K/3系統(tǒng)工業(yè)供應(yīng)鏈培訓(xùn)廈門金蝶軟件有限公司泉州客戶服務(wù)中心8/20/2022廈門金蝶軟件有限公司K/3財(cái)務(wù)各子系統(tǒng)與工業(yè)供需鏈之間的數(shù)據(jù)流程圖 8/20/2022廈門金蝶軟件有限公司第二章 采購業(yè)務(wù)處理采購管理系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的關(guān)系：采購計(jì)劃單入庫單采購發(fā)票生產(chǎn)制造管理采購管理系統(tǒng)應(yīng)付款系統(tǒng)庫存管理系統(tǒng)8/20/2022廈門金蝶軟件有限公司采購申請單采購訂單采購收料單外購入庫單采購發(fā)票紅字外購入庫單采購?fù)素浲ㄖ獑渭t字采購發(fā)票采購管理系統(tǒng)基本業(yè)務(wù)流程圖8/20/2022廈門金蝶軟件有限公司日常采購業(yè)務(wù)流程:綠色單據(jù)為倉管人員所作物控部填制采購申請單分管領(lǐng)導(dǎo)審批采購部采購員依據(jù)請購單編制采購訂單審

2、核采購訂單并發(fā)出編制采購申請單審核申請單編制采購訂單審核訂單訂貨8/20/2022廈門金蝶軟件有限公司日常采購業(yè)務(wù)流程:采購貨物到貨，收料員制作收貨通知單，材料反映待檢收貨通知單經(jīng)主管審核后報(bào)檢驗(yàn)檢驗(yàn)合格后，倉管員驗(yàn)收入庫,填制入庫單倉庫主管對入庫單審核編制收貨通知單審核收貨單填制入庫單審核入庫單收貨8/20/2022廈門金蝶軟件有限公司日常采購業(yè)務(wù)流程:財(cái)務(wù)人員輸入采購發(fā)票審核采購、費(fèi)用發(fā)票與入庫單勾稽核算入庫材料成本，生成采購入庫會(huì)計(jì)憑證輸入采購、費(fèi)用發(fā)票審核發(fā)票入庫核算生成憑證收到發(fā)票8/20/2022廈門金蝶軟件有限公司采購業(yè)務(wù)總體流程選單構(gòu)稽選 單手工錄入手工錄入手工錄入選 單手工錄

3、入手工錄入選 單選 單選單選 單采購申請單銷售訂單采購訂單審核訂單采購申請單審核 生產(chǎn)任務(wù)單手工錄入收料通知單審核 收料通知單外購入庫單采購發(fā)票采購發(fā)票審核 外購入庫單審核 退料通知單退料通知單審核 選 單應(yīng)付賬系統(tǒng) 總賬系統(tǒng) 8/20/2022廈門金蝶軟件有限公司第二章 采購業(yè)務(wù)處理采購業(yè)務(wù)流程為什么會(huì)產(chǎn)生不同的采購業(yè)務(wù)流程？ 達(dá)到企業(yè)的時(shí)間和進(jìn)行處理的先后不同而產(chǎn)生了各種應(yīng)用流程。企業(yè)采購業(yè)務(wù)的三種主要單據(jù)及相關(guān)單據(jù)：（1）采購訂單 采購申請單（2）外購入庫單 收/退料通知單（3）采購發(fā)票 8/20/2022廈門金蝶軟件有限公司業(yè)務(wù)處理流程采購申請單采購訂單采購收料通知單外購入庫單采購發(fā)票

4、（自動(dòng)傳遞到應(yīng)付款系統(tǒng)）綠色字體的單據(jù)為可省略不做8/20/2022廈門金蝶軟件有限公司 案例：采購部采購人員王和于2019/5/2日向新華公司購買Y001杯蓋200只，單價(jià)1元（不含稅）。2019/5/3日貨到，當(dāng)日采購部門通知倉庫入庫，2019/5/4倉庫經(jīng)檢驗(yàn)合格后倉管員趙倉入庫。2019/5/7日新華公司開出增值稅發(fā)票。8/20/2022廈門金蝶軟件有限公司注意要點(diǎn)！外購入庫單可以根據(jù)采購訂單或收料通知單關(guān)聯(lián)生成采購發(fā)票可以根據(jù)采購訂單或外購入庫單關(guān)聯(lián)生成，但關(guān)聯(lián)采購訂單生成時(shí)可取到其中的單價(jià)信息，關(guān)聯(lián)外購入庫單時(shí)卻取不到其中的價(jià)格信息傳遞到應(yīng)付款子系統(tǒng)中的發(fā)票，不能在應(yīng)付款系統(tǒng)中生成

5、憑證，只能在存貨核算系統(tǒng)中做采購發(fā)票審核實(shí)際上是采購發(fā)票和采購入庫單的核對8/20/2022廈門金蝶軟件有限公司2.退貨業(yè)務(wù) 案例：倉庫人員趙蒼發(fā)現(xiàn)2019/5/4日向新華公司購買入庫的Y001杯蓋100個(gè)有質(zhì)量問題，采購人員決定與2019/5/10日退貨。2019/5/12日佳和公司開出紅字增值稅發(fā)票。8/20/2022廈門金蝶軟件有限公司業(yè)務(wù)處理流程:退料通知單紅字外購入庫單紅字采購發(fā)票退料通知單可以省略8/20/2022廈門金蝶軟件有限公司第三章 銷售業(yè)務(wù)處理銷售管理系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的關(guān)系：銷售發(fā)貨單銷售管理系統(tǒng)應(yīng)收款系統(tǒng)庫存管理系統(tǒng)存貨核算系統(tǒng)銷售發(fā)票8/20/2022廈門金蝶軟件有限公

6、司銷售管理系統(tǒng)基本業(yè)務(wù)流程圖綠色單據(jù)為倉管人員所作銷售報(bào)價(jià)單銷售訂單發(fā)貨通知單銷售出庫單銷售發(fā)票紅字銷售出庫銷售退貨通知紅字銷售發(fā)票8/20/2022廈門金蝶軟件有限公司日常銷售業(yè)務(wù)流程:銷售部業(yè)務(wù)員填制報(bào)價(jià)單分管領(lǐng)導(dǎo)審批銷售業(yè)務(wù)員編制銷售訂單授權(quán)人員審核銷售訂單并執(zhí)行編制報(bào)價(jià)單審核報(bào)價(jià)單編制銷售訂單審核訂單訂貨8/20/2022廈門金蝶軟件有限公司日常銷售業(yè)務(wù)流程:銷售貨物發(fā)貨，銷售部制作發(fā)貨通知單發(fā)貨通知單經(jīng)主管審核后交倉管員倉管員填制出庫單倉庫主管對出庫單審核編制發(fā)貨通知單審核發(fā)貨單填制出庫單審核出庫單發(fā)貨8/20/2022廈門金蝶軟件有限公司日常銷售業(yè)務(wù)流程:財(cái)務(wù)部門開具發(fā)票財(cái)務(wù)人員將

7、開具的發(fā)票與出庫單勾對處理增值稅制作銷售出庫會(huì)計(jì)憑證開具銷售發(fā)票審核銷售發(fā)票處理增值稅制作憑證開具發(fā)票8/20/2022廈門金蝶軟件有限公司銷售業(yè)務(wù)總體流程選單選 單構(gòu)稽選 單手工錄入手工錄入手工錄入選 單手工錄入手工錄入選 單銷售報(bào)價(jià)單銷售訂單審核訂單銷售報(bào)價(jià)單審核 手工錄入發(fā)貨通知單審核 發(fā)貨通知單銷售出庫單銷售發(fā)票銷售發(fā)票審核 銷售出庫單審核 退貨通知單退貨通知單審核 選 單應(yīng)收賬款系統(tǒng) 總賬系統(tǒng) 8/20/2022廈門金蝶軟件有限公司第三章 銷售業(yè)務(wù)處理銷售業(yè)務(wù)流程為什么會(huì)產(chǎn)生不同的銷售業(yè)務(wù)流程？ 達(dá)到企業(yè)的時(shí)間和進(jìn)行處理的先后不同而產(chǎn)生了各種應(yīng)用流程。企業(yè)銷售業(yè)務(wù)的三種主要單據(jù)及相關(guān)

8、單據(jù)：（1）銷售訂單 紅字出庫單/發(fā)票（2）銷售出庫單 發(fā)/退貨通知單（3）銷售發(fā)票8/20/2022廈門金蝶軟件有限公司銷售業(yè)務(wù)類型我們將銷售業(yè)務(wù)流程歸納為下列幾種：開票與發(fā)貨同時(shí)進(jìn)行先發(fā)貨后開票先開票后發(fā)貨退銷退貨 以下我們就按照這四種情況，用案例數(shù)據(jù)走完每個(gè)流程的全部操作8/20/2022廈門金蝶軟件有限公司案例：時(shí)代公司于2019/5/8銷售部業(yè)務(wù)員錢明訂購C001茶杯100只，￥8.00（不含稅）2019/5/10日銷售部通知倉庫發(fā)貨，同日發(fā)貨，銷售部開具發(fā)票。8/20/2022廈門金蝶軟件有限公司業(yè)務(wù)處理流程：銷售訂單銷售發(fā)貨通知單銷售出庫單銷售發(fā)票綠色字體的單據(jù)可省略不做8/20

9、/2022廈門金蝶軟件有限公司注意要點(diǎn)！銷售出庫單可以根據(jù)銷售訂單或發(fā)貨通知單關(guān)聯(lián)生成銷售發(fā)票可以根據(jù)銷售訂單或銷售出庫單關(guān)聯(lián)生成折扣信息及價(jià)格資料也能在銷售訂單里自動(dòng)帶出傳遞到應(yīng)收款子系統(tǒng)中的發(fā)票，不能在應(yīng)收款系統(tǒng)中生成憑證，只能在存貨核算系統(tǒng)中做銷售發(fā)票審核實(shí)際上是銷售發(fā)票和銷售出庫單的核對8/20/2022廈門金蝶軟件有限公司2.銷售退貨處理案例：時(shí)代公司購買的茶杯C100個(gè)￥8.00因質(zhì)量問題于2019/5/23日退貨倉庫，收到退貨財(cái)務(wù)部開紅字發(fā)票。業(yè)務(wù)處理流程： 退貨通知單 紅字銷售出庫單 紅字銷售發(fā)票退貨通知單可以省略不做8/20/2022廈門金蝶軟件有限公司第四章 倉存業(yè)務(wù)處理庫

10、存管理系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的關(guān)系：采購入庫單庫存系統(tǒng)銷售系統(tǒng)采購系統(tǒng)存貨核算銷售出庫單8/20/2022廈門金蝶軟件有限公司工業(yè)倉存業(yè)務(wù)流程總圖手工錄入采購部門（紅字）（紅字）選 單（紅字）手工錄入手工錄入手工錄入手工錄入選 單選單手工錄入手工錄入選 單選 單手工錄入（紅字）選 單手工錄入外購入庫單產(chǎn)品入庫單外購入庫單 審核 手工 錄入委外加工入庫單其他入庫單其他入庫單 審核 收料通知單外購入庫單外購入庫單 審核 退料通知單委外加工入庫單審核 審核 產(chǎn)品入庫單 審核 （包括產(chǎn)成品與自制半成品）生產(chǎn)部門倉 庫銷售出庫單 審核 銷售出庫單 審核 發(fā)貨通知單退貨通知單銷售出庫單銷售出庫單生產(chǎn)訂單生產(chǎn)領(lǐng)料單

11、委外加工發(fā)出單產(chǎn)品入庫單 審核 產(chǎn)品入庫單 審核 其他出庫單 審核 其他出庫單銷售部門生產(chǎn)部門庫存盤點(diǎn)報(bào)告單庫存調(diào)拔單庫存調(diào)整單生產(chǎn)訂單8/20/2022廈門金蝶軟件有限公司 產(chǎn)品入庫的處理案例：生產(chǎn)部王正于2019/5/15日入庫產(chǎn)品C001茶杯300個(gè)生產(chǎn)部王正于2019/5/28日入庫產(chǎn)品C002茶杯200個(gè)，批號為0001。8/20/2022廈門金蝶軟件有限公司 生產(chǎn)領(lǐng)料的處理 案例： 生產(chǎn)部王正于2019/5/5日向倉庫領(lǐng)用原材料Y001杯蓋200個(gè)，Y002杯身200個(gè)， Y003內(nèi)膽200個(gè)；于2019/5/17日向倉庫領(lǐng)用半成品C001茶杯200個(gè)。注意要點(diǎn)：不同倉庫的物料不能

12、制作在同一張領(lǐng)料單上。8/20/2022廈門金蝶軟件有限公司委外加工的處理 案例： 增加物料W001大口杯，是由Y002杯身加工而成。2019/5/5日王正領(lǐng)料Y002杯身200個(gè)，發(fā)送到佳和公司加工。2019/5/15加工好的物料W001送回原材料倉庫。業(yè)務(wù)處理流程：委外加工發(fā)料 委外加工收回注意：收入成本由財(cái)務(wù)人員確定。8/20/2022廈門金蝶軟件有限公司倉庫調(diào)撥處理注意要點(diǎn)：出倉與入倉只作數(shù)量在倉庫間的變動(dòng)不計(jì)價(jià)處理8/20/2022廈門金蝶軟件有限公司盤點(diǎn)及盤盈盤虧處理 案例： 企業(yè)于2019/5/30進(jìn)行倉庫盤點(diǎn)，發(fā)現(xiàn)實(shí)際庫存Y003比帳面多30件，Y002比帳面少50件，并做盤盈

13、盤虧處理。8/20/2022廈門金蝶軟件有限公司盤點(diǎn)業(yè)務(wù)處理流程備份賬存數(shù)據(jù) 打印盤點(diǎn)表 錄入盤點(diǎn)數(shù)據(jù) 編制盤點(diǎn)報(bào)告 自動(dòng)生成盤盈盤虧單 賬面數(shù)據(jù)調(diào)整8/20/2022廈門金蝶軟件有限公司其他業(yè)務(wù)的處理其他出入庫的業(yè)務(wù)：接受存貨投資、捐贈(zèng)等投資轉(zhuǎn)出、捐贈(zèng)轉(zhuǎn)出要點(diǎn)：其他入庫由財(cái)務(wù)確認(rèn)金額。其他出庫同于發(fā)貨。 8/20/2022廈門金蝶軟件有限公司本章回顧存貨日常收發(fā)業(yè)務(wù)盤點(diǎn)及盤盈盤虧的處理調(diào)整、調(diào)撥其他業(yè)務(wù)8/20/2022廈門金蝶軟件有限公司第五章 存貨核算結(jié)轉(zhuǎn)存貨核算的含義： 指物流（進(jìn)銷存）過程的財(cái)務(wù)處理。具體包括：入庫成本、出庫成本、制作記賬憑證。使用對象：財(cái)務(wù)人員在K/3系統(tǒng)中的位置：

14、 財(cái)務(wù)與業(yè)務(wù)的接口，連接總賬與供需鏈?zhǔn)怪蔀橐粋€(gè)有機(jī)的信息系統(tǒng)。8/20/2022廈門金蝶軟件有限公司掌握內(nèi)容：外購入庫的核算暫估入庫的核算自制入庫的核算委外加工的核算不確定單價(jià)單據(jù)的核算8/20/2022廈門金蝶軟件有限公司存貨核算業(yè)務(wù)流程8/20/2022廈門金蝶軟件有限公司出庫成本核算功能計(jì)算本期發(fā)出存貨的成本注意要點(diǎn)：進(jìn)行出庫成本核算前必須先確認(rèn)入庫單是否已記帳先進(jìn)行不確定單價(jià)核算和紅字出庫核算，再結(jié)轉(zhuǎn)發(fā)出存貨成本先結(jié)轉(zhuǎn)原材料后結(jié)轉(zhuǎn)產(chǎn)品銷售成本8/20/2022廈門金蝶軟件有限公司記帳憑證管理功能：定義憑證模板、生成憑證、查詢憑證流程：制作憑證模板憑證生成 憑證修改憑證審核注意：在制作

15、產(chǎn)品入庫憑證前，財(cái)務(wù)人員要在總帳系統(tǒng)做一張將所有的生產(chǎn)成本轉(zhuǎn)入成本匯總中的憑證。(因?yàn)樵谥谱鳟a(chǎn)品入庫憑證模板時(shí)，無法在單據(jù)上將生產(chǎn)成本分成明細(xì)科目數(shù)據(jù)取數(shù)，只能從產(chǎn)品入庫單據(jù)上取總數(shù)。)8/20/2022廈門金蝶軟件有限公司期末結(jié)賬功能確認(rèn)并結(jié)束本期所有操作將存貨的結(jié)存數(shù)量及金額轉(zhuǎn)入下期注意要點(diǎn)：不可逆操作，需慎重對待8/20/2022廈門金蝶軟件有限公司其他功能其他功能：計(jì)劃價(jià)調(diào)價(jià)期初余額調(diào)整注意：只調(diào)整金額，建議不要使用！ 8/20/2022廈門金蝶軟件有限公司本章回顧入庫業(yè)務(wù)核算出庫業(yè)務(wù)核算憑證的定義、生成系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的關(guān)系及處理！8/20/2022廈門金蝶軟件有限公司工業(yè)供需鏈-總復(fù)習(xí)回