1、xx銀行出口信用保險(xiǎn)項(xiàng)下應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)操作規(guī)程（試行）xx總發(fā)XX242號(hào)，xx年12月14日印發(fā)第一章總則第一條 為滿足客戶多樣化的融資需求，促進(jìn)我行國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)發(fā)展，提高我行市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，根據(jù)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)、中國(guó)人民銀行、國(guó)家外匯管理局的有關(guān)管理規(guī)定，結(jié)合業(yè)務(wù)特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)控制要求，制訂本操作規(guī)程。第二條 本規(guī)程所稱出口信用保險(xiǎn)項(xiàng)下應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)（以下簡(jiǎn)稱應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)），是指境內(nèi)出口商在出口貨物并在中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司（以下簡(jiǎn)稱中信保公司）辦理了出口信用保險(xiǎn)后，將出口合同項(xiàng)下應(yīng)收賬款債權(quán)和保險(xiǎn)權(quán)益一并轉(zhuǎn)讓給我行，我行在保單承保范圍內(nèi)，按發(fā)票面值的一定比例向出口商提供的保留追

2、索權(quán)的本外幣資金融通。第三條 應(yīng)收賬款融資適用于以賒銷（ O/A ）、承兌交單（D/A ）或付款交單（D/P ）等結(jié)算方式 的應(yīng)收賬款。第四條 應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)納入我行客戶統(tǒng)一授信管理。已對(duì)客戶核定國(guó)際貿(mào)易融資額度的，應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)納入國(guó)際貿(mào)易融資額度管理。各行應(yīng)嚴(yán)格按照總行有關(guān)信貸管理規(guī)定辦理應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)。第五條若總行對(duì)中信保公司核定了授信額度，應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)應(yīng)占用中信保公司的授信額度，辦理應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)可不再要求客戶提供其他形式的擔(dān)保。若總行未對(duì)中信保公司核定授信額度，應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)應(yīng)占用客戶的授信額度，對(duì)經(jīng)審核符合敘做條件、且在我行及其他金融機(jī)構(gòu)信用記錄良好的客戶，可酌情放寬

3、擔(dān)保條件。第二章對(duì)象和條件第六條 申請(qǐng)辦理應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)的客戶原則上應(yīng)符合以下條件：（一）在我行信用等級(jí) AA級(jí)（含）以上的企業(yè)，或在我行信用等級(jí)A級(jí)（含）以上且年出口量在500萬(wàn)美元（含）以上的企業(yè)；（二）具有進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)權(quán)，出口貨物和出口手續(xù)符合國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)；（三）進(jìn)出口雙方有兩年以上貿(mào)易往來(lái)，出口商交貨和進(jìn)口商付款情況良好。如進(jìn)口商為世界500強(qiáng)企業(yè)，進(jìn)出口雙方貿(mào)易往來(lái)年限可適當(dāng)放寬；（四）出口商已在我行開立結(jié)算賬戶或人民幣存款賬戶；（五）出口商在我行及其他金融機(jī)構(gòu)無(wú)不良信用記錄；（六）出口商與合同進(jìn)口方之間不存在投資、參股或其他關(guān)聯(lián)關(guān)系。第三章融資金額、期限和利率第七條 融資金額

4、。應(yīng)收賬款的融資金額一般不超過(guò)出口發(fā)票金額的80% ,且不超過(guò)保單賠付金額的90% o如客戶在我行的信用評(píng)級(jí)AAA （含）以上，經(jīng)授信管理部審批后可適當(dāng)提高融資比例。第八條 融資期限。應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)的期限最長(zhǎng)不得超過(guò)180天（含）。融資期限的計(jì)算方法如下：融資期限=融資天數(shù)+寬限天數(shù)融資天數(shù)是指自融資日至商業(yè)發(fā)票或出口合同約定付款到期日的天數(shù)。寬限天數(shù)是指從商業(yè)發(fā)票或出口合同約定付款到期日至我行實(shí)際收款日（包括中信保賠付） 的估計(jì)延期天數(shù)。一般在 15-60天左右。第九條 融資利率執(zhí)行總行有關(guān)利率管理規(guī)定，按期收取利息。融資利息的計(jì)算方法如下：融資利息（美元、歐元及日元）=融資利率x融資期限

5、/360 x融資金額融資利息（港幣尸 融資利率x融資期限/365 x融資金額第十條 融資手續(xù)費(fèi)原則上按照 1%。確定，融資手續(xù)費(fèi)按季收取，不足整季按整季計(jì)算。第四章操作流程第十一條 客戶申請(qǐng)。出口商申請(qǐng)敘做應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)首先向我行提出申請(qǐng)，并按下列 程序辦理:（一）中信保公司為出口商核定買方信用額度，出口商投保出口信用險(xiǎn)，并向我行提供中信保公司出具的買方信用限額審批單。（二）賠款權(quán)益轉(zhuǎn)讓。出口商、我行和中信保公司三方簽訂賠款轉(zhuǎn)讓協(xié)議（見附件1）,出口商承諾將未來(lái)的應(yīng)收賬款保險(xiǎn)賠款權(quán)益轉(zhuǎn)讓我行。（三）簽訂應(yīng)收賬款融資協(xié)議。按信貸管理規(guī)定程序?qū)徟?，?jīng)辦行與出口商簽訂出口信用保險(xiǎn)項(xiàng)下應(yīng)收賬

6、款融資業(yè)務(wù)協(xié)議（見附件2）,明確雙方權(quán)利義務(wù)，同時(shí)按授信審批表中的要求落實(shí)有關(guān)條件。經(jīng)辦行根據(jù)中信保公司核定的買方信用限額、出口商最高賠付限額、賠付比例以及出口商情況，合理確定信保項(xiàng)下應(yīng)收賬款最高融資余額和協(xié)議期限。第十二條 單筆業(yè)務(wù)申請(qǐng)的受理。出口商發(fā)貨后向我行申請(qǐng)辦理應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)，需提供以下資料：（一）出口信用保險(xiǎn)項(xiàng)下應(yīng)收賬款融資申請(qǐng)書（見附件3）;（二）出口合同及合同規(guī)定的全套出口單據(jù)；（三）已加蓋海關(guān)驗(yàn)訖章的出口貨物報(bào)關(guān)單原件或已加蓋海關(guān)驗(yàn)訖章的出口收匯核銷單原件或正本貨運(yùn)單據(jù)（查驗(yàn)后復(fù)印留底）；（四）出口信用保險(xiǎn)保單正本及承保明細(xì)表（應(yīng)注明保費(fèi)已付）、承保情況通知書或其他能充分證

7、明申請(qǐng)融資的應(yīng)收賬款投保已生效的單據(jù)；（五）出口批文或許可證（如需）；（六）出口商向中信保公司出具的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知函（查驗(yàn)后復(fù)印留底）。如有必要，通知函應(yīng)由當(dāng)?shù)刂行疟９竞炚麓_認(rèn)；（七）我行要求提交的其他材料。第十三條 調(diào)查、審查和審批。應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)由客戶部門調(diào)查、信貸管理部門和國(guó)際業(yè)務(wù)部門審查（審核）、有權(quán)審批人審批后辦理。各相關(guān)部門重點(diǎn)調(diào)查、審查和審核內(nèi)容如下：（一）客戶部門調(diào)查、信貸管理部門審查要點(diǎn)：1、客戶是否符合本操作規(guī)程規(guī)定的條件。2、根據(jù)本規(guī)程第十二條規(guī)定提供的資料，審查貿(mào)易背景真實(shí)性和合同履行情況。3、出口商品的價(jià)格是否比較穩(wěn)定。如價(jià)格波動(dòng)較大或?qū)儆邗r活易變質(zhì)或季節(jié)性較強(qiáng)

8、的商品，不得辦理。4、進(jìn)口商應(yīng)與中信保公司核準(zhǔn)的買方信用限額審批單中的買方一致，且申請(qǐng)融資金額在其 信用限額以內(nèi)，并在出口商最高賠償限額內(nèi)。根據(jù)出口商備貨、生產(chǎn)情況及履約能力等，結(jié)合進(jìn)口商 及其所在國(guó)家/地區(qū)情況評(píng)估融資價(jià)格和期限是否合理。5、應(yīng)收賬款投保情況審查。申請(qǐng)融資的應(yīng)收賬款的投保手續(xù)已全部完成，出口商已履行保單義務(wù)。在審查時(shí)應(yīng)注意以下幾點(diǎn)：(1)保險(xiǎn)單承保范圍符合要求，險(xiǎn)別應(yīng)覆蓋買方信用風(fēng)險(xiǎn)和國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)；(2)出口單據(jù)上的出口貨物應(yīng)與承保情況通知書或其他證明申請(qǐng)融資的應(yīng)收賬款投保已生效的文件上的記錄一致。6、應(yīng)收賬款債權(quán)審查。擬融資的應(yīng)收賬款應(yīng)沒(méi)有任何瑕疵，債權(quán)真實(shí)、合法、有效；進(jìn)出口

9、合同無(wú)禁止轉(zhuǎn)讓應(yīng)收款債權(quán)的條款，出口商未與債權(quán)人約定抵消、禁止或限制轉(zhuǎn)讓該債權(quán)，出口商未與債務(wù)人約定允許債權(quán)轉(zhuǎn)移由第三人支付；合同中如果有貨物規(guī)格/品質(zhì)條款、檢驗(yàn)條款、糾紛解決方式等條款，則其規(guī)定應(yīng)當(dāng)明確。(二)國(guó)際業(yè)務(wù)部門審核要點(diǎn)：國(guó)際業(yè)務(wù)部門根據(jù)出口商提供的貿(mào)易單據(jù)、合同及有關(guān)文件資料進(jìn)行如下審核：1、商業(yè)發(fā)票、運(yùn)輸單據(jù)、出口報(bào)關(guān)單等單據(jù)之間的進(jìn)出口商名稱與申請(qǐng)應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)的進(jìn) 出口商名稱一致，單據(jù)之間的貨物名稱、數(shù)量、金額等也應(yīng)一致。2、出口報(bào)關(guān)單中貿(mào)易方式不得為來(lái)料加工方式。3、O/A項(xiàng)下出口商業(yè)發(fā)票上的債權(quán)轉(zhuǎn)讓字句及相關(guān)信息應(yīng)符合我行規(guī)定，債權(quán)轉(zhuǎn)讓日期不得晚 于發(fā)票付款日期。4、

10、審核出口商品所需的商檢證明。5、審核其他單據(jù)及有關(guān)材料。各相關(guān)部門調(diào)查、審查和審核完后，應(yīng)在出口信用保險(xiǎn)項(xiàng)下應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)呈批表（見附件4）填寫調(diào)查、審查和審核意見。第十四條有權(quán)審批人審批。有權(quán)審批人對(duì)此應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)進(jìn)行審批。如超經(jīng)辦行信貸權(quán)限，應(yīng)按程序逐級(jí)報(bào)有權(quán)審批部門審批。第十五條審批同意后，經(jīng)辦行在出口信用保險(xiǎn)項(xiàng)下應(yīng)收賬款融資申請(qǐng)書中“銀行審批記錄”欄填寫相關(guān)信息并簽字蓋章。經(jīng)辦行、國(guó)際業(yè)務(wù)部和出口商各留一聯(lián)。第十六條D/P和D/A項(xiàng)下出口單據(jù)必須由我行寄單，國(guó)際業(yè)務(wù)部按我行出口托收業(yè)務(wù)的有關(guān)操作規(guī)程辦理，使用我行托收面函。原則上， O/A項(xiàng)下的單據(jù)也應(yīng)由我行寄單。因我行寄單而可能

11、影響 客戶正常業(yè)務(wù)的，經(jīng)各相關(guān)部門批準(zhǔn)后，O/A項(xiàng)下可由客戶自行寄單。凡經(jīng)我行寄出的單據(jù)，國(guó)際業(yè)務(wù)部須復(fù)印留存。O/A項(xiàng)下出口商業(yè)發(fā)票應(yīng)打印債權(quán)轉(zhuǎn)讓條款。債權(quán)轉(zhuǎn)讓條款文句如下：The debt shown in this invoice has been assigned to Bank of Shaoxing Co.,Ltd.,to whom it belongs.Allfunds should be remitted by T/T directly to CITIBANK NA,NY.for account of Bank of Shaoxing Co.,Ltd. （SWIFT BIC:SXCBCN2X,A/C NO:36829523）quoting Invoice No.XXX.O/A項(xiàng)下的單據(jù)如未打印轉(zhuǎn)讓條款，則應(yīng)附上經(jīng)客戶簽章的面函（見附件5）,面函應(yīng)明確應(yīng)收賬款債權(quán)已轉(zhuǎn)讓我行及我行收匯匯路等內(nèi)容。如未由我行寄單，在辦理應(yīng)收賬款融資前， 出口商應(yīng)將出口單據(jù)副本，及面函副本交我行審核留存。第十七條D