1、資金使用審批管理辦法總則第一條 為嚴(yán)格控制費(fèi)用支出，減少不必要的浪費(fèi),同時提高公司資金使用效益，減少資金占用，特制定本辦法。第二條 本辦法所稱資金，包括公司所有資金。管理范圍第三條 需要審批的資金包括：1、存出保證金2、對外投資資金3、臨時拆借資金4、差旅費(fèi)借款5、零星購物支出6、個人臨時性借款7、工資及福利費(fèi)8、其他必須的支出項目第三章 審批程序和標(biāo)準(zhǔn)第四條 對因公出差：1、需借支差旅費(fèi)時，應(yīng)填寫借款單，注明預(yù)借金額;2、經(jīng)各級主管審查、審核、簽批;3、經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)；4、到財務(wù)部門領(lǐng)款；5、財務(wù)部門以借款為借款依據(jù)、報銷差旅費(fèi)審核依據(jù)；6、出差人返回公司后一周內(nèi)報銷差旅費(fèi)。第五條 對零星購物

2、支出，各部門設(shè)立定額備用金.1、由財務(wù)部門按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)撥付定額備用金;各部門定額備用金均為500元；2、各部門使用備用金后，在一周內(nèi)到財務(wù)部門憑據(jù)（經(jīng)總經(jīng)理簽字）報銷，同時由財務(wù)部門補(bǔ)足備用金數(shù)額。第六條 對個人臨時性借款：1、一般不予借給,特殊情況經(jīng)批準(zhǔn)可借給;有借款尚未還清者，一律不予再借。2、借款人填寫借款單,注明個人用途、借款期限（最長不超過2個月）；3、經(jīng)各級主管簽批;4、經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)；5、到財務(wù)部門領(lǐng)款；6、財務(wù)部門以借款單作為借款、還款依據(jù)。7、個人借款金額一般不超過其2個月工資額，超過是必須有公司擔(dān)保人;8、個人借款無正當(dāng)理由超期未還者，財務(wù)部門可從借款人超期次月的工資額中扣款，直至還清。第七條 工資及福利費(fèi)由人事主管制表,財務(wù)部門審核,經(jīng)財務(wù)部門負(fù)責(zé)人、主管領(lǐng)導(dǎo)審核、簽批。第八條 對外存出保證金1、職責(zé)部門提出申請，申請要附存出保證金的依據(jù)；2、總經(jīng)理審核;3、財務(wù)辦理存出款項；第九條 臨時對外拆借資金1、董事會決議2、責(zé)任部門申請資金3、總經(jīng)理審核；4、董事長簽批；5、財務(wù)部門辦款;第十條 公司其他必須的支出項目：1、由用款人填寫借款單，注明資金用途、金額;2、由總經(jīng)理審核、簽批3、到財務(wù)部門領(lǐng)款；4、財務(wù)部門以借款單為借款依據(jù)，報銷該項支出