1、信貸風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題信貸業(yè)務(wù)是目前我國(guó)銀行的主體業(yè)務(wù)，作為國(guó)家農(nóng)業(yè)政策性銀行 的農(nóng)發(fā)行也不例外，“保本微利”的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)也主要是通過經(jīng)營(yíng)信 貸資產(chǎn)來實(shí)現(xiàn)。由于銀行信貸經(jīng)營(yíng)對(duì)象、經(jīng)營(yíng)方式的特殊性，決定 了其經(jīng)營(yíng)具有高風(fēng)險(xiǎn)性。尤其是在國(guó)際金融危機(jī)爆發(fā)后，來自貸款 對(duì)象、社會(huì)和銀行內(nèi)部管理等方面的風(fēng)險(xiǎn)更趨復(fù)雜化和多樣化，強(qiáng) 化信貸風(fēng)險(xiǎn)管理和防范始終是農(nóng)發(fā)行經(jīng)營(yíng)管理的重中之重。一、農(nóng)發(fā)行當(dāng)前信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的主要問題（一）信貸道德風(fēng)險(xiǎn)。道德風(fēng)險(xiǎn)是指由于個(gè)人道德而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。 農(nóng)發(fā)行的信貸道德風(fēng)險(xiǎn)，主要是信貸工作人員，因個(gè)人道德修養(yǎng)不 高或是非標(biāo)準(zhǔn)不清，違反信貸規(guī)范，主觀故意形成的風(fēng)險(xiǎn)。主要表 現(xiàn)在以

2、下兩方面：一是在受理和調(diào)查評(píng)價(jià)階段時(shí)。信貸人員不按照 規(guī)定受理貸款申請(qǐng)，不嚴(yán)格執(zhí)行貸款準(zhǔn)入條件和限制性條件要求。 在審查貸款申請(qǐng)資料時(shí)，不認(rèn)真審查，甚至幫助貸款客戶弄虛作假， 人為忽略材料的完整性、合法性、規(guī)范性、真實(shí)性和有效性，在撰 寫調(diào)查報(bào)告時(shí)夸大客戶經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)，隱瞞事實(shí)真像，只反映借款人合 規(guī)性信息，而對(duì)借款人所存在的風(fēng)險(xiǎn)提及較少，甚至主觀回避主要 風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。決策者只是在調(diào)查人員提供的信息上分析決策，無法掌握 借款人的風(fēng)險(xiǎn)信息，從而在貸款審批和發(fā)放時(shí)，難以對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)全 面掌握、客觀評(píng)價(jià)和有效控制，致使信貸項(xiàng)目從開始就有損失的可 能。二是貸后管理階段。在貸款發(fā)放后，信貸人員貸后檢查流于形 式，

3、忽視對(duì)借款人貸后經(jīng)營(yíng)情況變化的跟蹤了解，沒有對(duì)貸款項(xiàng)目 進(jìn)展情況進(jìn)行深入研究分析，缺乏對(duì)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的理解，因而難以及 時(shí)發(fā)現(xiàn)和有限處置風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致貸款無法按期收回，形成不良貸款。另外，道德風(fēng)險(xiǎn)還客觀存在于借款人方面。主要表現(xiàn)在企業(yè)法人 代表、主要股東和重要管理者不講誠(chéng)信、惡意騙貸、抽逃資金、轉(zhuǎn) 移資金等。導(dǎo)致上述問題出現(xiàn)的原因，主要是有關(guān)人員素質(zhì)低下， 同時(shí)還與企業(yè)所有者、管理者等之間的矛盾，有關(guān)人員的不良嗜好 等多方面原因有關(guān)。（二）信貸操作風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)務(wù)院57次常務(wù)會(huì)議以來，農(nóng)發(fā)行業(yè)務(wù)范 圍不斷擴(kuò)大，商業(yè)性貸款規(guī)模逐年增加，且發(fā)展迅猛，社會(huì)效益和 自身經(jīng)濟(jì)效益也不斷增加。但面對(duì)全球性金融危機(jī)帶來的

4、不利影響 和復(fù)雜局面，農(nóng)發(fā)行我行管理信貸風(fēng)險(xiǎn)的能力仍顯薄弱，信貸業(yè)務(wù) 仍然存在操作風(fēng)險(xiǎn)。主要表現(xiàn)在以下幾方面：一是監(jiān)督不力、責(zé)任 認(rèn)定不到位是信貸操作風(fēng)險(xiǎn)的主要原因。為加大各項(xiàng)規(guī)章制度執(zhí)行 力度，農(nóng)發(fā)行內(nèi)部及有關(guān)外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)組織了大量現(xiàn)場(chǎng)檢查。但這 種檢查多是自上而下運(yùn)動(dòng)式的、就事論事式的專項(xiàng)檢查，而非內(nèi)在 性的和制度化的檢查，由于這種檢查不能從體制上查找原因并加以 整改，缺乏持續(xù)跟進(jìn)的責(zé)任認(rèn)定、追究機(jī)制，諸多問題屢查屢犯的 現(xiàn)象難以從根本上消除。二是關(guān)鍵崗位制約制度執(zhí)行乏力是信貸業(yè) 務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的另一個(gè)重要原因。盡管先行制度中對(duì)一些關(guān)鍵崗 位有明確界定，但這些制度執(zhí)行起來并不順暢，在許多情

5、況下這些 制度的執(zhí)行會(huì)因?yàn)檫@樣或那樣的原因和借口而大打折扣。從目前看， 認(rèn)真分析每一筆不良貸款，主要有貸款前調(diào)查風(fēng)險(xiǎn)、合同簽訂過程 中的法律風(fēng)險(xiǎn)、抵押擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)、貸款使用中的風(fēng)險(xiǎn)、清收中的法律 障礙、受償中的風(fēng)險(xiǎn)、處置風(fēng)險(xiǎn)等等。從考查、發(fā)放、管理整個(gè)過 程梳理分析，半數(shù)以上是由道德因素造成的，另外主要就是操作風(fēng) 險(xiǎn)。三是信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范權(quán)責(zé)不對(duì)稱導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)控制滯后。農(nóng)發(fā)行 與各商業(yè)銀行信息不對(duì)稱依然嚴(yán)重，借款人往往利用這種信息溝通 不暢在多家銀行獲得遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過其自身承債能力的授信，導(dǎo)致各家銀 行競(jìng)相通過放松擔(dān)保條件等手段進(jìn)行競(jìng)爭(zhēng)，既不利于信貸市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng) 環(huán)境，又增加了銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)處置。農(nóng)發(fā)行自身內(nèi)部信

6、息也存在嚴(yán) 重的不對(duì)稱的問題。目前的信貸監(jiān)測(cè)工作還不夠系統(tǒng)和全面，各種 監(jiān)測(cè)方法和對(duì)象相對(duì)獨(dú)立，只注重重點(diǎn)監(jiān)測(cè)，全面監(jiān)測(cè)較少，這樣 就有可能出現(xiàn)監(jiān)測(cè)死角和盲區(qū)，有些風(fēng)險(xiǎn)就不能及時(shí)發(fā)現(xiàn)和揭示。 監(jiān)測(cè)手段相對(duì)原始，加重了基層行負(fù)擔(dān)，目前的非經(jīng)營(yíng)性監(jiān)測(cè)、“兩高企業(yè)”監(jiān)測(cè)，都是靠支行信貸人員手工填制報(bào)表逐級(jí)上報(bào)， 時(shí)效性、可靠性差。已開發(fā)使用的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)與 CM1統(tǒng)還有其他 多個(gè)系統(tǒng)并列使用，客戶人員發(fā)生一筆業(yè)務(wù)要同時(shí)登錄多個(gè)系統(tǒng)， 這些都造成了基層行重復(fù)勞動(dòng)，加重了基層行負(fù)擔(dān)。CM200繇統(tǒng)在風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)方面的功能尚未發(fā)揮出來，到目前為止，系統(tǒng)只限于重復(fù)手工審批流程，統(tǒng)計(jì)、分析等功能還未發(fā)揮作用，貸款

7、客戶數(shù)量、 貸款分類統(tǒng)計(jì)和分析尚需手工完成。二、農(nóng)發(fā)行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理與防范措施信貸資產(chǎn)質(zhì)量是銀行的生命線。防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，提高貸款質(zhì)量， 是農(nóng)發(fā)行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)、穩(wěn)步發(fā)展的重要保障，也是孜孜以求的目標(biāo)。 實(shí)施信貸風(fēng)險(xiǎn)的防范管理是個(gè)系統(tǒng)工程，涉及基礎(chǔ)工作、管理水平、 員工素質(zhì)等諸多方面。農(nóng)發(fā)行應(yīng)該從道德風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)方面入手 來加強(qiáng)防范信貸風(fēng)險(xiǎn)：（一）加強(qiáng)員工教育，防范道德風(fēng)險(xiǎn)。防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，首先要筑牢 信貸人員的思想防線。信貸人員只有較強(qiáng)的事業(yè)心、責(zé)任感和廉潔 自律意識(shí)，才能在信貸活動(dòng)中主導(dǎo)自己的行為，自覺規(guī)避和防范信 貸風(fēng)險(xiǎn)。防范道德風(fēng)險(xiǎn)必須加強(qiáng)信貸人員“三個(gè)方面”的教育。一 是職業(yè)道德教育。良好的職

8、業(yè)道德是做好任何崗位工作的保證，對(duì) 信貸人員尤為重要。要從熟悉業(yè)務(wù)、顧全大局、秉公辦事、恪守信 用、忠于職守、廉潔奉公等六個(gè)方面對(duì)信貸人員進(jìn)行教育引導(dǎo)，并 將這些職業(yè)道德規(guī)范自覺融入信貸管理工作、貫穿貸款操作流程的 各個(gè)環(huán)節(jié)。二是遵紀(jì)守法教育。重點(diǎn)學(xué)習(xí)金融違法犯罪的種類、構(gòu) 成要素、處罰及量刑，使信貸人員明白哪些信貸行為是違法犯罪， 觸犯了會(huì)受到怎樣的刑罰，達(dá)到不越“雷池”的目的。加強(qiáng)案例警 示教育，通過組織信貸人員學(xué)習(xí)上級(jí)轉(zhuǎn)發(fā)的案件情況通報(bào)、舉辦法 制教育培訓(xùn)班，剖析案件根源、歷數(shù)犯罪危害、反思自身問題，不 斷增強(qiáng)信貸人員的守法合規(guī)意識(shí)，自覺規(guī)避和抵制信貸不廉、不法 行為，防范道德風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)查

9、貸款違紀(jì)違法行為，通過采取向社會(huì)公 開承諾、設(shè)立舉報(bào)電話、建立貸款回訪制度、加大信貸檢查監(jiān)督頻 率等措施，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理信貸違規(guī)、違紀(jì)和違法行為。對(duì)違規(guī)違 紀(jì)的，給予限期收回貸款、退回違規(guī)所得、經(jīng)濟(jì)處罰以及警告直至 開除的紀(jì)律處分；對(duì)詐騙等違法行為，堅(jiān)決移交司法機(jī)關(guān)處理。三是 愛崗敬業(yè)教育。愛崗敬業(yè)是做好任何一項(xiàng)工作的先決條件，員工只 有愛崗敬業(yè)，才會(huì)激發(fā)出工作的熱情和動(dòng)力，才會(huì)積極作為并追求 工作的完美，并將個(gè)人行為與單位目標(biāo)保持一致性。因此，要把培 養(yǎng)信貸人員愛崗敬業(yè)意識(shí)放到企業(yè)文化建設(shè)的突出位置，積極開展 理論探討以及“行業(yè)樹形象，崗位樹標(biāo)兵”等活動(dòng)，用正面的典型引導(dǎo)人、激勵(lì)人。同時(shí)，要

10、強(qiáng)化制度約束和責(zé)任追究，用反面的教 材警示人、告誡人，使信貸人員自覺算好政治賬、經(jīng)濟(jì)賬、名譽(yù)賬、 家庭賬，在信貸管理活動(dòng)中，時(shí)刻堅(jiān)守道德防線和法律制度防線。（二）提升員工素質(zhì)，防范操作風(fēng)險(xiǎn)。構(gòu)筑以人為本工程，健全貸 款責(zé)任制度。人是生產(chǎn)力中最活躍和最起決定作用的因素，在信貸 業(yè)務(wù)和管理中，人才的重要性是顯而易見的。在信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中要 充分發(fā)揮全體信貸人員的主觀能動(dòng)性，切實(shí)增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，防范信 貸風(fēng)險(xiǎn)。一是要對(duì)進(jìn)入信貸崗位的專業(yè)人員要求符合一定的標(biāo)準(zhǔn)， 信貸員一般須有正直、踏實(shí)和謹(jǐn)慎的素質(zhì)；二是要注重信貸人才的培 養(yǎng)，既要做好基礎(chǔ)理論知識(shí)、業(yè)務(wù)技能的學(xué)習(xí)，更要重視法律訴訟 知識(shí)、心智技能的培訓(xùn)和

11、鍛煉；三是要通過以老帶新，實(shí)施師徒幫教 制，使每一位信貸人員都具有識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)、把握風(fēng)險(xiǎn)和防范風(fēng)險(xiǎn)的能 力；四是要實(shí)行獎(jiǎng)勤罰懶考核，充分調(diào)動(dòng)信貸人員的工作積極性，對(duì) 業(yè)績(jī)突出的給予精神和物質(zhì)上的獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)業(yè)績(jī)差的給予處罰；五是要落實(shí)信貸責(zé)任追究制，按照貸款通則的規(guī)定，實(shí)行行長(zhǎng)（經(jīng)理）負(fù)責(zé)制，同時(shí)明確信貸工作崗位責(zé)任制，凡是貸款造成損失的，對(duì) 相關(guān)責(zé)任人應(yīng)有一定的經(jīng)濟(jì)處罰，加大貸款責(zé)任追究制度的實(shí)施力 度，防止出現(xiàn)“踢皮球”現(xiàn)象。（三）實(shí)施客戶授信管理，不斷優(yōu)化貸款結(jié)構(gòu)。實(shí)施客戶授信管理， 就是收集市場(chǎng)動(dòng)態(tài)和客戶經(jīng)營(yíng)情況，采用多種分析方法，充分評(píng)定 客戶償債能力和意愿，審慎地確定授信額度，減少信用風(fēng)險(xiǎn)

12、的一種 方法。一要科學(xué)測(cè)評(píng)客戶信用等級(jí)。采用定量與定性分析相結(jié)合， 靜態(tài)與動(dòng)態(tài)相結(jié)合，時(shí)點(diǎn)值與平均值相結(jié)合，財(cái)務(wù)因素與非財(cái)務(wù)因 素分析相結(jié)合，年度評(píng)審與不定期評(píng)審相結(jié)合的方式，按照客戶的 現(xiàn)金流量、財(cái)務(wù)狀況分析其營(yíng)運(yùn)能力、盈利能力和償債能力，根據(jù) 客戶的行業(yè)、產(chǎn)品、經(jīng)營(yíng)管理、經(jīng)營(yíng)者素質(zhì)和信譽(yù)等因素分析其發(fā) 展前景、管理能力、信用狀況，經(jīng)綜合評(píng)定后得出客戶信用等級(jí)。 通過信用評(píng)級(jí)把信貸風(fēng)險(xiǎn)防范的重點(diǎn)從事后監(jiān)督轉(zhuǎn)為事前防范，以 風(fēng)險(xiǎn)分類的標(biāo)準(zhǔn)衡量潛在客戶，優(yōu)化客戶選擇，不斷提高我行基本 客戶群的整體質(zhì)量。二要運(yùn)用信貸組合管理原理，分散貸款風(fēng)險(xiǎn)。 通過授信業(yè)務(wù)的對(duì)象風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)組合、行業(yè)企業(yè)類別組合、授

13、信業(yè)務(wù) 品種組合、業(yè)務(wù)回報(bào)率和期限組合，來防范和分散授信業(yè)務(wù)在某一客戶、某一行業(yè)或某一產(chǎn)品上的集中風(fēng)險(xiǎn)，也要盡可能規(guī)避社會(huì)經(jīng) 濟(jì)環(huán)境和周期的風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)根據(jù)市場(chǎng)和客戶經(jīng)營(yíng)變化、資金往來情 況等，適時(shí)調(diào)整客戶授信額度，從而保持貸款安全性和流動(dòng)性、盈 利性的三性統(tǒng)一。三是要注重搜集分析主要股東和主要經(jīng)營(yíng)管理者 的個(gè)人誠(chéng)信信息，防范個(gè)人道德風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)發(fā)行應(yīng)加強(qiáng)與稅務(wù)、海關(guān) 以及司法部門的聯(lián)系合作，多渠道查詢有關(guān)股東和經(jīng)營(yíng)管理者納稅 信息、訴訟信息等；要引進(jìn)并利用好個(gè)人征信系統(tǒng)，強(qiáng)化同業(yè)合作和 信息共享，查詢是否有有信貸違約等不良記錄和信用劣跡。（四）完善信貸內(nèi)控制度，防范業(yè)務(wù)運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)。從加強(qiáng)管理，防范

14、內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)出發(fā)，農(nóng)發(fā)行必須建立一整套的信貸規(guī)章制度，進(jìn)一步規(guī) 范用信程序，強(qiáng)化監(jiān)督機(jī)制，不斷地進(jìn)行檢查、輔導(dǎo)、整改和考核， 逐步達(dá)到制定制度無漏洞，執(zhí)行制度無彈性。首先要完善和規(guī)范用 信業(yè)務(wù)程序，必須進(jìn)一步健全審貸分離制約機(jī)制。審貸分離是提高 發(fā)放貸款質(zhì)量的基本保證。這不但要從實(shí)際上、而不是從形式上做 到機(jī)構(gòu)分立，更應(yīng)該做到職責(zé)分明、相互制約、協(xié)調(diào)發(fā)展。貸款程 序規(guī)定信貸部門的工作程序，要在貸款的“調(diào)查、審查、決策、檢 查、收回”的環(huán)節(jié)上環(huán)環(huán)相扣，達(dá)到層層把關(guān)，控制風(fēng)險(xiǎn)之目的。 例如，貸款調(diào)查部門必須全部完成貸款調(diào)查程序后，才能將貸款調(diào) 查材料上報(bào)貸款審查部門，審查部門在進(jìn)行貸款審查前，必須首先

15、 核實(shí)貸款調(diào)查部門是否全部完成了貸款調(diào)查程序，若發(fā)現(xiàn)有漏掉的 程序或步驟，就有權(quán)要求貸款調(diào)查部門進(jìn)行補(bǔ)課。其次，要做到有 章可循，規(guī)范運(yùn)作、嚴(yán)格管理。根據(jù)信貸業(yè)務(wù)管理的一系列辦法和 規(guī)定，結(jié)合當(dāng)?shù)貙?shí)際，依照經(jīng)營(yíng)合規(guī)化、操作規(guī)范化、文本標(biāo)準(zhǔn)化 的要求，有效防范信貸手續(xù)上的法律風(fēng)險(xiǎn)和其他人為風(fēng)險(xiǎn)。貸款發(fā) 放后要加大對(duì)信貸專業(yè)執(zhí)行制度的檢查頻率為著力點(diǎn)，夯實(shí)信貸基 礎(chǔ)管理，做到邊檢查、邊輔導(dǎo)、邊整改、邊學(xué)習(xí)。并定期和不定期 的召開信貸風(fēng)險(xiǎn)分析例會(huì)，達(dá)到總結(jié)經(jīng)驗(yàn)、吸取教訓(xùn)、交流信息、 共同提高、堵塞漏洞、防范風(fēng)險(xiǎn)的目的。（五）建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，促使質(zhì)量關(guān)口前移。要積極利用現(xiàn)代化 科技手段，通過對(duì)信貸信

16、息的綜合加工處理，分析預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)，提出 防范對(duì)策。一是組織信貸人員定期開展市場(chǎng)和行業(yè)調(diào)查，確定企業(yè) 的發(fā)展前景和貸款風(fēng)險(xiǎn)程度，對(duì)不同行業(yè)、不同產(chǎn)品的企業(yè)分別制定相應(yīng)的檢查制度和防范對(duì)策。在信貸員開展定期調(diào)查中既要根據(jù) 借款人的經(jīng)營(yíng)效益，更要重視其現(xiàn)金流量，還要了解和掌握非財(cái)務(wù) 因素、信用支持情況等情況進(jìn)行預(yù)測(cè)和分析，在此基礎(chǔ)上作出貸款 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)；二是充分利用CM200繇統(tǒng)、信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)和人民銀 行的征信查詢系統(tǒng)，了解借款企業(yè)在所有商業(yè)銀行的融資情況、付 息情況、企業(yè)大事記、財(cái)務(wù)狀況等信息，預(yù)測(cè)分析借款人下一階段 的經(jīng)營(yíng)趨勢(shì)，對(duì)有可能影響貸款安全的，及時(shí)采取有力的應(yīng)對(duì)措施 加以防范和化解；三是

17、我行要與法院、工商、稅務(wù)、經(jīng)委等有關(guān)部門 保持密切聯(lián)系，及時(shí)掌握借款企業(yè)相關(guān)信息，發(fā)揮信息反饋?zhàn)饔茫?抓住關(guān)鍵點(diǎn)和突破口，主動(dòng)轉(zhuǎn)移和規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)?？傊瑢?duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)防范管理來說，堅(jiān)持穩(wěn)健審慎經(jīng)營(yíng)是前提，構(gòu) 筑以人為本體制是保證，明確業(yè)務(wù)市場(chǎng)定位是方向，調(diào)整信貸資產(chǎn) 結(jié)構(gòu)是手段，達(dá)到安全性、流動(dòng)性和效益性相統(tǒng)一結(jié)合，轉(zhuǎn)移和規(guī) 避信貸風(fēng)險(xiǎn)是目的。信貸風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)就是通過對(duì)貸款的風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施量化管理，控制貸 款的風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)貸款的安全性、流動(dòng)性和效益性。信貸風(fēng)險(xiǎn)管理系 統(tǒng)由以下內(nèi)容組成：.企業(yè)信用等級(jí)評(píng)估借款企業(yè)信用程度高低，直接對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生很大的影響。通過 對(duì)企業(yè)信用等級(jí)的評(píng)估，對(duì)借款企業(yè)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，來測(cè)

18、算借款企 業(yè)信用對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)的影響程度，這是信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的重要一環(huán)。企 業(yè)信用等級(jí)的評(píng)估內(nèi)容主要包括借款人 （單位）領(lǐng)導(dǎo)素質(zhì)、履約情況、 經(jīng)濟(jì)實(shí)力、資金結(jié)構(gòu)、經(jīng)濟(jì)效益和發(fā)展前景等方面。貸款調(diào)查人員 或經(jīng)貸款行認(rèn)可的評(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)借款人進(jìn)行調(diào)查評(píng)估后，應(yīng)撰寫總評(píng) 估報(bào)告，對(duì)借款人進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，評(píng)定借款人信用等級(jí)，經(jīng)初評(píng)后 填寫借款人信用等級(jí)認(rèn)定表，然后根據(jù)企業(yè)信用等級(jí)確定相應(yīng)的信 用等級(jí)系數(shù)。.貸款方式、貸款期限、貸款形態(tài)的風(fēng)險(xiǎn)測(cè)定.貸款風(fēng)險(xiǎn)度測(cè)算.貸款風(fēng)險(xiǎn)保障機(jī)制建立貸款風(fēng)險(xiǎn)保障機(jī)制的重點(diǎn)，是建立貸款不同階段的管理崗位 責(zé)任制，實(shí)行審貸分離。在貸款前期調(diào)查階段，重點(diǎn)進(jìn)行借款人的 信用分析或者借款項(xiàng)目

19、評(píng)估，確定借款人信用等級(jí)系數(shù)，測(cè)算貸款 風(fēng)險(xiǎn)度，提出貸款意見；在貸款審查階段，主要驗(yàn)證貸款風(fēng)險(xiǎn)度，確 定貸款方式，對(duì)貸款的基本情況進(jìn)行審查，努力將貸款風(fēng)險(xiǎn)控制在 最低限度之內(nèi)；在貸款決策階段，管理人員在充分聽取各方面意見之 后，最終審批貸款；貸款發(fā)放之后，貸款檢查人員要監(jiān)測(cè)貸款資產(chǎn)質(zhì) 量的變化，加強(qiáng)對(duì)貸款資產(chǎn)的管理和清收處理，并及時(shí)向有關(guān)部門 通報(bào)貸款資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)情況，定期測(cè)算和分析全部貸款資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)度。 只要貸款各階段、各崗位的人員相互配合并相互監(jiān)督，建立起自控、 互控、監(jiān)控三道防線，就能有效地防范貸款風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)實(shí)意義有：（一）有利于商業(yè)銀行的戰(zhàn)略決策和戰(zhàn)略投資城市商業(yè)銀行由

20、于歷史、體制、環(huán)境等原因，在經(jīng)營(yíng)理念、產(chǎn)品 市場(chǎng)等經(jīng)營(yíng)策略方面與先進(jìn)銀行還存在較大的差距。為縮短與發(fā)達(dá) 地區(qū)商業(yè)銀行的差距，提高自身的核心競(jìng)爭(zhēng)力，城市商業(yè)銀行應(yīng)該 借鑒國(guó)內(nèi)外商業(yè)銀行先進(jìn)的管理經(jīng)驗(yàn)，建設(shè)現(xiàn)代金融制度，找準(zhǔn)自 身的市場(chǎng)定位，加快業(yè)務(wù)創(chuàng)新步伐，提高核心競(jìng)爭(zhēng)力。其中借鑒國(guó) 內(nèi)外商業(yè)銀行先進(jìn)的管理經(jīng)驗(yàn)，就是通過加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理，有效 引入風(fēng)險(xiǎn)管理理念，縮小與先進(jìn)的經(jīng)營(yíng)理念差距，提高決策的科學(xué) 性。最終實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行戰(zhàn)略決策和戰(zhàn)略投資。（二）有利于商業(yè)銀行穩(wěn)健運(yùn)行，提高商業(yè)銀行抗御風(fēng)險(xiǎn)的能力城市商業(yè)銀行是一級(jí)法人，具有較強(qiáng)的獨(dú)立性，決策性的工作在 行內(nèi)就可以完成，免去了相對(duì)于其他銀行繁瑣的報(bào)批程序。因此， 城市商業(yè)銀行具有靈活、多變，快速適應(yīng)市場(chǎng)的優(yōu)勢(shì)。但獨(dú)立快速 的決策并不等于盲目決策，獨(dú)立決策在很大程度也有其先天不足。 因此商業(yè)銀行通過加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理，可以有效彌補(bǔ)商業(yè)銀行目前 在資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理上的不足，通過科學(xué)的管理，量化的分析，可以有 效地分散風(fēng)險(xiǎn)化解風(fēng)險(xiǎn)。有利于商業(yè)銀行穩(wěn)健運(yùn)行，提高商業(yè)銀行 抗御風(fēng)險(xiǎn)的能力，為商業(yè)銀行健康持續(xù)發(fā)展打下牢固的基礎(chǔ)。（三）有利于商業(yè)銀行優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)持續(xù)