1、第PAGE10頁共NUMPAGES10頁2022年大學審計處年度工作總結二_年，我校的審計工作在_省內審協(xié)會和省教育廳的指導下，在校黨委、校行政的直接領導下，根據省教育廳_年全省教育審計工作要點和我校審計工作計劃中提出的任務和要求，我們繼續(xù)堅持“依法審計、服務大局、圍繞中心、突出重點、求真務實”的工作方針，始終圍繞“高校改革與發(fā)展”這一中心任務，充分發(fā)揮內部審計“免疫系統(tǒng)”功能，通過深入開展以領導干部經濟責任審計和基建、修繕工程審計為重點的多種類型的審計監(jiān)督工作，為防范學校經濟風險、強化財務管理、提高資金使用效益、促進學校黨風廉政建設、保障學校經濟活動健康運行發(fā)揮了積極的作用。由于我們工作努力

2、，年初獲得省審計廳授予的“_省內部審計工作先進單位”榮譽稱號，同時審計處一名同志還獲得“_省內部審計工作先進工作者”榮譽稱號。一、主要工作及做法一年來，我們共完成審計及審簽項目_個，其中領導干部離任經濟責任審計_個，財務收支審計_個，基建工程、修繕項目審計_個，專項經費審計調查_個，科研項目決算審簽_個，審計資金總額9687。_萬余元，提交審計報告_份，審計調查報告_份，提出審計意見和建議_條。(一)深入開展經濟責任審計，促進黨風廉政建設經濟責任審計已經成為學校重要的干部管理制度，我們堅持“積極穩(wěn)妥、量力而行、提高質量、防范風險”的原則，切實做好經濟責任審計工作。結合學校干部任免工作，上半年，

3、我們受黨_委托，對_位處級干部和_位科級干部進行了離任經濟責任審計。通過對領導干部經濟責任審計，掌握了各單位預算經費、專項經費和創(chuàng)收經費總體概貌以及經費管理體制，重點揭示這些單位_決策、經費審批、內部控制、資產管理等方面存在的問題。提出了按“三重一大”原則建立健全財務_決策機制，嚴格經費審批、完善內部控制，加強資產資金管理等方面的審計意見和建議。通過審計，客觀公正地評價各級領導干部任期經濟責任，規(guī)范了各單位的財務管理，促進了領導干部勤政廉政和全面履行工作職責。具體在工作中，對問題較多和群眾意見較大的部門和單位，審計人員始終按照嚴謹細致的工作要求，本著客觀公正和實事求是的態(tài)度和精神，充分發(fā)揮聰明

4、才智，通過明察暗訪等方式、方法，不厭其煩地找有關人員了解情況，跟其入情入理地進行溝通交流，使其從一開始對審計工作有抵觸、不理解到后來的積極配合并認可審計工作，最終使這些重點問題得以在報告中進行充分揭示和反映，從而引起被審計單位的高度重視并同意按審計意見加以整改落實。同時，在工作中，審計人員著力強化風險意識，還將在審計中發(fā)現(xiàn)的一經濟案件線索移交校_，使違紀行為及時得到遏制。經濟責任審計實踐證明。深化領導干部離任經濟責任審計工作，不斷加大審計監(jiān)督力度，能夠促使各級領導干部不斷增強法制意識和經濟責任意識，增強他們嚴格執(zhí)行財務規(guī)章制度和各項管理辦法的自覺性，促使各單位加強內控制度建設，使財經違規(guī)問題逐

5、漸減少，達到加強管理，堵賽漏洞的目的。(二)積極開展基建、修繕項目審計，全力維護學校合法權益依據教育部_加強建設工程、修繕工程項目審計_和校行字_號_農業(yè)大學基建工程、修繕工程審計管理實施辦法的有關規(guī)定，我們_對全校_項基建、修繕項目的竣工結算進行了審計監(jiān)督。其中，自審項目_項，送審額1167。_萬元，審減額75。_萬元，審減率為。_%；委托審計項目_項，送審額4129。_萬元，審減額35。_萬元，審減率為0。_%。另外，目前還有學生公寓樓、動物醫(yī)學中心等_個工程項目的委托審計工作正在進行中。對于每一個項目，我們始終以學校利益為出發(fā)點，堅持客觀公正的原則，采取熟悉圖紙、_資料、實地測量、認真核

6、實的方法進行審計。比如在對“南院園林綠化廣場工程”進行審計時，施工單位按照“以實結算”原則結算工程造價為_萬余元，審計人員本著實事求是的精神，耐心說服并據理力爭，使施工單位同意按審計人員提出的“合同+變更”原則結算，經認真核實，一次性核減工程造價_萬余元，經濟效益顯著。對委托項目，我們還注重選用那些資質高、業(yè)務精、信譽好的社會審計機構，注重做好學校工程管理部門、施工單位、審計機構之間的協(xié)調與配合工作。這些做法，不僅有利于促進被審計單位嚴格按章辦事，加強施工_管理，降低工程成本，提高資金使用效益，有力地維護了學校的合法權益，并及時將審計情況與相關部門進行了溝通、反饋，對進一步規(guī)范學校建設項目管理

7、起到積極的促進作用，也取得較好的經濟效益。(三)加強財務收支審計，規(guī)范教育經費管理近年來，我們始終把教育經費審計置于重要的位置，將教育資金的投入、管理、使用情況作為審計重點，對設有單獨財務機構的管理部門加大審計監(jiān)督力度。今年_月份，為迎接省總工會經費_委員會的檢查，受校工會委托，我們在對校工會_年度的經費收支情況進行審計的基礎上，配合校工會就近年來的經費情況進行了總結。針對存在的固定資產管理與現(xiàn)金的使用、管理方面的問題提出相應的改進意見，對規(guī)范其會計核算行為和促進其建立健全內部控制制度起到了積極的作用。(四)主動開展專項審計調查，努力提高審計服務水平為加強對學校重點部門、重點領域和重點資金的監(jiān)

8、督和管理，我們主動適應學校的管理需求，今年下半年歷時一個半月對全校_年度的專項經費的管理使用情況進行了審計調查。調查了上級專項經費和校內專項經費的到位、下?lián)堋⑹褂煤凸芾淼惹闆r，揭示了學校在專項經費管理與使用中存在的對某些大型項目缺乏明細核算和精細化管理以及個別專項經費不能夠專款專用等多方面的不足，并提出了相應的審計意見和建議，不斷提高內部審計為決策服務的水平。通過開展審計調查，為領導決策提供了可靠的信息，對促進學校專項經費的規(guī)范管理和提高資金的使用效益發(fā)揮了積極的建設性作用。(五)配合科研管理需要，積極開展科研決算審簽按照省里以及學校的規(guī)定，我們對凡具備審簽條件的科研項目決算全部實行了審簽。今

9、年共審簽了國家自然科學基金和省回國留學人員基金項目決算_項，涉及資金總額_萬元。通過科研決算審簽工作，不僅保證了科研決算的真實、合法，而且促進了科研經費的規(guī)范管理，為科研成果的鑒定行使了監(jiān)督職能，同時也充分體現(xiàn)了審計為教學科研發(fā)展服務的宗旨。(六)規(guī)范內部管理，努力提高審計工作質量為提高審計工作的規(guī)范化、科學化水平，我們對已有的各項審計管理制度進行了認真地梳理和完善，并針對審計工作實際，適時起草了_農業(yè)大學黨政主要領導干部和實體負責人經濟責任審計實施辦法，待學校研究后貫徹執(zhí)行，使我們的工作不斷向制度化、規(guī)范化邁進。按照學校_年民主評議政風行風工作實施方案的安排部署和要求，結合審計工作實際，我們

10、在處務會上_討論通過了“審計處政風行風公開承諾”：審計人員在工作中應當恪守嚴格依法、正直坦誠、堅持原則、廉潔自律、客觀公正、勤勉盡責、保守_的基本審計職業(yè)道德。今年以來，我們在開展每一項工作前，都會利用校園網發(fā)布“審計公示”，把審計內容和小組組成人員以及_告知大家，自覺接受廣大教職員工的監(jiān)督。在加強審計人員思想政治建設的同時，我們創(chuàng)造條件，努力提_部的業(yè)務素質。今年_月份我處處長受邀參加了在_舉辦的“三北地區(qū)”教育審計工作研討會，獲取了大量審計工作信息和先進工作經驗。我們認真落實審計業(yè)務會議制度，定期進行業(yè)務學習、交流和總結，_審計人員學習政策法規(guī)，研討業(yè)務難題，分析審計案例，交流審計方法，總

11、結審計技巧，全面提高審計工作質量。二、兩點體會與認識1、樹立科學審計理念，發(fā)揮教育審計的“免疫系統(tǒng)”功能新時期，教育審計要發(fā)揮“免疫系統(tǒng)”功能，關鍵是要轉變內部審計工作理念，做好轉型工作。教育審計不僅是教育資產的守護者、財務帳表的復核者，更應是規(guī)范管理的促進者，提高效益與增值的推動者與實踐者。我們高校審計工作必須樹立科學的審計理念，要在維護學校財務收支真實、合法、有效的基礎上，承擔起推動學校內部控制、規(guī)范管理、防范風險、提高效益的重要職責，在“內”字上狠下功夫。2、各部門之間的有效配合是我們做好工作的保證審計是一項系統(tǒng)工程，每一項工作的開展都離不開相關部門的配合，由于經濟責任審計的復雜性，它不

12、僅包括財務收支審計和固定資產審計，而且還包括預算內資金和預算外資金的審計以及領導干部本人的廉政建設等方方面面的內容，這就必須有被審計單位、財務部門、后勤部門等相關部門的配合。還有專項經費的審計調查工作，除主要涉及財務部門外，還涉及到科研處、教務處等眾多業(yè)務部門。今年正是由于我們審計人員齊心協(xié)力，相關部門的大力支持和密切配合，才使我們的工作得以順利完成，各項工作才能卓有成效。三、面臨的困難與問題1、經費不足依然是我們開展工作的瓶頸。多年來，學校每年給審計處下達行政經費_元，包括了各個方面的開支，而根據規(guī)定，審計人員每人每年應保證不少于兩周的脫產培訓學習，僅此一項，按現(xiàn)有人員計算一年大約一至兩萬元

13、。另外，按照審計信息化建設的要求，為實現(xiàn)計算機審計，變事后審計為事中、事前審計和進行全過程跟蹤審計以及隱蔽工程審計的需要，我們還存在著硬件設施跟不上等問題。2、人員少與專業(yè)結構不盡合理制約著審計工作的科學發(fā)展。劉家義審計長在全國審計工作會議提出審計機關要培養(yǎng)查核賬務的能手、分析研究的高手、計算機應用的強手和精通管理的行家里手的要求。這些要求對于促進高校內部審計的科學發(fā)展，開展好各項工作意義重大。而且根據教育審計轉型的要求，我們今后要把工作的著眼點放在加強管理、加強內部控制和提高經濟效益上來，而按我們現(xiàn)有情況來看，專業(yè)人員缺乏，結構不盡合理，這就制約著我們無法有效發(fā)揮內部審計的服務職能，為學校的

14、管理層提供更好的服務。四、新的一年初步設想與打算一年來，我們克服人員少的困難，努力做了一些工作，但是與上級主管部門的要求以及學校領導和群眾的期望還有一定的距離，審計工作質量和效率有待進一步提高；審計工作領域有待進一步拓展；審計理論研究有待進一步加強；審計管理制度有待進一步完善。總之，在新的一年里，面對高校內部審計工作面臨的新形勢、新任務、新要求，我們要以_和_精神為指導，認真貫徹落實_，按照國家中長期教育改革和發(fā)展規(guī)劃綱要對教育審計的要求，繼續(xù)本著教育審計“為防范學校經濟風險服務、為提高教育資金使用效益服務、為解決教育改革和發(fā)展中出現(xiàn)的突出矛盾服務”的宗旨，與時俱進，不斷創(chuàng)新審計理念、審計方法

15、和手段，穩(wěn)步推進我?！懊庖呦到y(tǒng)”的構建和內部審計免疫系統(tǒng)功能的發(fā)揮，為促進和諧校園建設做出新的更大的貢獻。2022年大學審計處年度工作總結（二）_年，適逢我校建立內部審計制度二十周年，在這一年中，我們在學校領導和上級主管部門的領導和支持下，以_為指導，緊緊圍繞學校的改革、建設、發(fā)展實際和中心工作，積極謀劃審計工作的進一步發(fā)展，不斷探索新的審計工作模式和工作方法，使審計工作有了長足發(fā)展，同時也取得了明顯成效。全年共完成各類審計項目_項，其中，經濟責任審計_項、財務收支、經濟效益審計_項、專項審計調查_項、基建、修繕工程審計_項，完成各類經濟合同審簽_項，提交審計報告_份。全年審計資金總額39，_

16、萬元，實現(xiàn)直接經濟效益1，_萬元。_年_月在全國內部審計“雙先”評選中，我校的審計工作被國家審計署授予_年度“全國內部審計先進單位”稱號。另外，我們對學校_年來的審計工作進行了全面的回顧和總結，對高校內部審計工作的現(xiàn)狀與發(fā)展趨勢進行了研究和展望，結合學校的發(fā)展目標，研究并制定了我校審計工作的“_”發(fā)展規(guī)劃。第一、圍繞中心、服務大局，提高審計工作的有效性。一年來，我們在工作實踐中，把圍繞中心、服務大局作為審計工作的出發(fā)點和落腳點，自覺的將審計工作做為學校管理鏈條中的一環(huán)，不斷強化審計工作對學校宏觀管理的服務功能，我們緊緊圍繞學校的中心工作和學校領導_的重點、管理的難點、教職工關心的熱點問題及重大

17、經濟活動，合理安排項目，并有針對性地確定了一些相對具有宏觀意義和代表性的項目開展專項審計工作。例如，_年，結合國家審計署對_所高校審計中發(fā)現(xiàn)的問題，為進一步規(guī)范我校的財務管理，及時發(fā)現(xiàn)辦學資金運行及管理中存在的問題和風險，我們與財務處共同對學校及二級獨立核算單位的財務管理、重大財務決策合規(guī)合法情況、財務核算、各類資金運行等情況進行了專項調查。針對調查中發(fā)現(xiàn)的不規(guī)范的問題，能解決的立即進行整改，對暫時解決不了的也要拿出解決方案，限期整改。通過專項調查，對規(guī)范學校財務管理，降低學校風險和保證經濟活動的健康持續(xù)發(fā)展發(fā)揮了積極作用。再如，為從項目論證、投資決策、財務管理的角度全面總結附屬實驗學校新校區(qū)

18、的建設工作，并為學校下一步的財務決策與管理工作提供準確的信息、依據和建議，在學校領導的重視支持下，開展了附屬實驗學校新校區(qū)建設項目財務效益分析工作。經過近半年來的數據采集、統(tǒng)計、測算、分析、預測等綜合審計手段確認了附屬實驗學校新校區(qū)建設項目的資金總投入情況及校區(qū)運行以來的財務狀況、對校區(qū)的辦學效益進行了測算和分析，目前，該項目正處在收尾階段。第二、突出重點、提高效率，推進審計工作持續(xù)健康發(fā)展一年來，我們根據學校建設、發(fā)展速度明顯加快、經費總量不斷增長、經濟活動日益增多的實際，堅持全面審計與突出重點相結合，注意選取那些影響大、風險高、事關學校發(fā)展建設的項目和領域作為審計重點。一是不斷規(guī)范經濟責任審計。_年我們共對_名中層領導干部進行了任期經濟責任審計。在審計工作中，堅持客觀公正、實事求是的原則，注意把內部控制以及經濟管理工作的有效性、辦學經費使用的效益性作為評價重點，并產生了積極的影響。目前，我校的經濟責任審計工作，在_部門的大力配合下，目的更加明確，程序更加規(guī)范，審計質量和水平不斷提高。尤其在加強干_伍管理、促進和提高管理水平，依法行政等方面發(fā)揮