1、詳細(xì)解決方案項(xiàng)目應(yīng)付管理作者:創(chuàng)建日期:更新日期:文檔 :版本:2013-09-29GT/方案/詳細(xì)解決方案2.0批準(zhǔn):項(xiàng)目經(jīng)理漢得項(xiàng)目經(jīng)理方案簽字頁簽字表7公司/部門確認(rèn)人簽字簽字日期財(cái)務(wù)中心黃江財(cái)務(wù)中心王石橋工程中心廣州廣州展長(zhǎng)沙長(zhǎng)沙第一第一文檔控制變更7復(fù)核者分發(fā)備注:出于文檔管理的目的，如果您收到了本文檔的本，請(qǐng)打印出來并在封面的相應(yīng)位置寫上您的名字。出于文檔管理的目的，如果您收到了本文檔的紙介質(zhì)版本，請(qǐng)?jiān)诜饷鎸懮夏拿?。副?No.地點(diǎn)1234職位日期作者版本說明2013-08-301.0No Previous2013-09-121.1根據(jù)方案匯報(bào)的結(jié)果調(diào)整相關(guān)方案內(nèi)容2013-0

2、9-292.0根據(jù)進(jìn)一步結(jié)果調(diào)整相關(guān)方案內(nèi)容目錄方案簽字頁2文檔控制3目錄4概述5設(shè)計(jì)原則5方案目標(biāo)5基礎(chǔ)規(guī)范6核算范圍6崗位職責(zé)6基礎(chǔ)信息管理6雙包業(yè)務(wù)8采購(gòu)結(jié)算處理模式8集中采購(gòu)結(jié)算、付款處理模式9會(huì)計(jì)分錄10流程體系15流程架構(gòu)15AP-01-01 AP-01-02 AP-01-03 AP-01-04 AP-01-05 AP-01-06 AP-01-07 AP-02-01 AP-02-02 AP-02-03 AP-02-04 AP-03-01材料采購(gòu)結(jié)算流程（集中采購(gòu)）17材料采購(gòu)結(jié)算流程（非集中采購(gòu)）19合同內(nèi)甲供材料采購(gòu)結(jié)算流程21勞務(wù)和專項(xiàng)分包采購(gòu)結(jié)算流程23低值易耗品采購(gòu)結(jié)算流程

3、25固定資產(chǎn)采購(gòu)結(jié)算流程27采購(gòu)?fù)素浗Y(jié)算流程28付款處理流程31應(yīng)付票據(jù)處理流程33供應(yīng)商退款流程34合同內(nèi)甲供材付款流程36應(yīng)付流程37功能開發(fā)39功能開發(fā)39創(chuàng)建結(jié)算單界面39結(jié)算工作臺(tái)界面40錄入供應(yīng)商信息界面41報(bào)表42報(bào)表42未決和解決問題43未解決問題43已解決問題43概述（以下簡(jiǎn)稱漢得或HAND）、漢得裝飾股份以下簡(jiǎn)稱或 GT）項(xiàng)目實(shí)施小組于 2013 年 6 月 1 日至 2013年 6 月 30 日對(duì)的業(yè)務(wù)現(xiàn)狀以及背景進(jìn)行了調(diào)研；2013 年 7 月 1 日至2013 年 7 月 31 日并確認(rèn)總體設(shè)計(jì)方案；2013 年 8 月 1 日至 2013 年 8月 23 日對(duì)詳細(xì)方

4、案展開；在以上工作的基礎(chǔ)上，漢得制定出管理模塊的詳細(xì)解決方案。應(yīng)付設(shè)計(jì)原則1. 確保系統(tǒng)的設(shè)計(jì)是先進(jìn)的。滿足業(yè)務(wù)的發(fā)展。的流程現(xiàn)狀，并充分考慮未來2. 確保系統(tǒng)設(shè)計(jì)的流程在實(shí)際業(yè)務(wù)中是可行的，系統(tǒng)的可操作性、業(yè)務(wù)處理的正確性和可靠性、經(jīng)營(yíng)管理的連續(xù)性。3. 確保設(shè)計(jì)的流程在 Oracle 系統(tǒng)上是可行的。即要考慮到 Oracle 系統(tǒng)功能實(shí)現(xiàn)的可行性。4. 確保系統(tǒng)的安全性和高效率。確保系統(tǒng)運(yùn)行的安全，確保系統(tǒng)高效運(yùn)行。方案目標(biāo)1.及時(shí)、準(zhǔn)確進(jìn)行供應(yīng)商相關(guān)的賬務(wù)處理。2.通過系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)合規(guī)性檢查，入賬合理性檢查，入賬控制。3.可進(jìn)行多角度、多層級(jí)的賬務(wù)查詢。4.通過付款處理過程的控制提高使用效率

5、?；A(chǔ)規(guī)范核算范圍崗位職責(zé)基礎(chǔ)信息管理供應(yīng)商-采購(gòu)管理詳細(xì)解決方案。參見系統(tǒng)崗位名稱描述成本會(huì)計(jì)審核并處理材料、勞務(wù)及專項(xiàng)分包采購(gòu)和對(duì)應(yīng)結(jié)算單審核付款申請(qǐng)付款處理出納實(shí)際付款簽據(jù)財(cái)務(wù)主管審核付款信息結(jié)算單審核人再次審核材料、勞務(wù)及專項(xiàng)分包采購(gòu)和對(duì)應(yīng)結(jié)算單序號(hào)業(yè)務(wù)分類系統(tǒng)模塊1應(yīng)付賬款管理供應(yīng)商、勞務(wù)公司、應(yīng)付2應(yīng)付賬款管理固定資產(chǎn)應(yīng)付3應(yīng)付賬款管理低值易耗品應(yīng)付4實(shí)際付款管理供應(yīng)商、勞務(wù)公司、應(yīng)付5實(shí)際付款管理員工、稅金等總賬6實(shí)際付款管理固定資產(chǎn)應(yīng)付7實(shí)際付款管理低值易耗品應(yīng)付8應(yīng)付暫估材料、人工應(yīng)付類型預(yù)付款：用于處理供應(yīng)商預(yù)付款；標(biāo)準(zhǔn)：用于處理采購(gòu)和費(fèi)用；貸項(xiàng)通知單：用于處理采購(gòu)?fù)素洏I(yè)務(wù)

6、中的紅字；借項(xiàng)通知單：用于供應(yīng)商預(yù)付款退款情況下的賬務(wù)調(diào)整。通過結(jié)算創(chuàng)建的系統(tǒng)，根據(jù)下列情況分別進(jìn)行：各個(gè)各自采購(gòu)，各自收到：系統(tǒng)為真實(shí)編號(hào)，若金額較大出現(xiàn)多張真實(shí)時(shí)，則以第一張真實(shí)的作為系統(tǒng)，其他真實(shí)的寫在系統(tǒng)的備注欄中；總部為各個(gè)集中議價(jià)但由各各自采購(gòu)，即統(tǒng)談分簽：同前一情況；總部為各個(gè)集中議價(jià)集中采購(gòu)，即統(tǒng)簽：依據(jù)各個(gè)各自的實(shí)際結(jié)算金額在對(duì)應(yīng)的業(yè)務(wù)實(shí)體中生成多張系統(tǒng)，系統(tǒng)為真實(shí)，若金額較大出現(xiàn)多張真實(shí)時(shí)，則以第一張真實(shí)的作為系統(tǒng)，其他真實(shí)的寫在系統(tǒng)的備注欄中；由于退貨而產(chǎn)生的紅字：系統(tǒng)貸項(xiàng)通知單為真實(shí)紅字。按照 YF（預(yù)付）+年通過自動(dòng)生成的預(yù)付款，份2 位+月份2 位+3 位流水號(hào)的規(guī)

7、則自動(dòng)產(chǎn)生，如YF表示年 8 月的第一張預(yù)付款。支付預(yù)付款后需要在對(duì)應(yīng)的原始單據(jù)上注明該，方便核對(duì)。手工錄入的固定資產(chǎn)或其他需要在應(yīng)付模塊核算的，系統(tǒng)編號(hào)為真實(shí)，若金額較大出現(xiàn)多張真實(shí)時(shí)，則以第一張真實(shí)的作為系統(tǒng)，其他真實(shí)的寫在系統(tǒng)的備注欄中。賬戶-參見模塊詳細(xì)解決方案。付款單據(jù)未來將會(huì)為每一個(gè)賬戶一套單據(jù)，以流水號(hào)的形式付款時(shí)系統(tǒng)內(nèi)的付款單據(jù)；對(duì)于實(shí)際的付款單據(jù)，將提供說明性字段對(duì)其進(jìn)行備注。雙包業(yè)務(wù)雙包業(yè)務(wù)即包工包料業(yè)務(wù)，例如消防、空調(diào)、智能化、木制品、實(shí)木地板等。不同的分包業(yè)務(wù)分包對(duì)象和業(yè)務(wù)采購(gòu)合同均不同，對(duì)應(yīng)的系統(tǒng)方案也會(huì)有所區(qū)分。-采購(gòu)管理詳細(xì)解決方案中“基礎(chǔ)規(guī)范-采具體的方案請(qǐng)參見

8、購(gòu)業(yè)務(wù)分類-雙包業(yè)務(wù)”部分。采購(gòu)結(jié)算處理模式材料采購(gòu)結(jié)算未來由采購(gòu)根據(jù)同供應(yīng)商對(duì)賬的結(jié)果，在系統(tǒng)中選擇需要結(jié)算的入庫明細(xì)并創(chuàng)建結(jié)算單，結(jié)合付款計(jì)劃和實(shí)際情況手工選擇需要供應(yīng)商開票的結(jié)算單，結(jié)算單通知供應(yīng)商開票前必須經(jīng)過業(yè)務(wù)主管。未來要求供應(yīng)商按照結(jié)算單信息開具對(duì)應(yīng)的，可以對(duì)單張結(jié)算單開票，也可以多張結(jié)算單合并開票。實(shí)際對(duì)應(yīng)的送貨明細(xì)同結(jié)算單明細(xì)需要一一對(duì)應(yīng)，不允許出現(xiàn)量差；對(duì)于價(jià)差需要由成本會(huì)計(jì)和財(cái)務(wù)主管共同審核是否合理；入賬時(shí)需保證結(jié)算單金額和金額一致。注：更進(jìn)一步的邏輯描述請(qǐng)參見本文功能開發(fā)章節(jié)。勞務(wù)、專項(xiàng)分包結(jié)算未來由成本勞務(wù)公司確認(rèn)工程量并提交通過后自動(dòng)產(chǎn)生系統(tǒng)的費(fèi)用接收入庫并自動(dòng)產(chǎn)生

9、結(jié)算單，需要提交該結(jié)算單至勞務(wù)公司通知其根據(jù)結(jié)算單開具。未來要求勞務(wù)公司按照結(jié)算單信息開具對(duì)應(yīng)的，可以對(duì)單張結(jié)算單開票，也可以多張結(jié)算單合并開票。實(shí)際同結(jié)算單明細(xì)需要一一對(duì)應(yīng)，各明細(xì)項(xiàng)不允許出現(xiàn)差異。入賬時(shí)需保證結(jié)算單金額和金額一致。注：更進(jìn)一步的邏輯描述請(qǐng)參見本文功能開發(fā)章節(jié)。集中采購(gòu)結(jié)算、付款處理模式對(duì)于為多家的項(xiàng)目進(jìn)行集中采購(gòu)，各項(xiàng)目單獨(dú)收貨，總部與供應(yīng)商進(jìn)行結(jié)算及付款的情況，今后通過以下模式進(jìn)行處理：工程中心采購(gòu)?fù)?yīng)商對(duì)賬后根據(jù)各的實(shí)際接收入庫情況創(chuàng)建結(jié)算通知供應(yīng)商開票供應(yīng)商開票后錄入信息，經(jīng)財(cái)務(wù)審核后在各對(duì)應(yīng)的業(yè)務(wù)實(shí)體中根據(jù)對(duì)應(yīng)的接收入庫信息生成系統(tǒng)，產(chǎn)生如下分錄：.應(yīng)付賬款-暫估

10、款-材料借：各貸：各.應(yīng)付賬款實(shí)際付款時(shí)，由總部支付并核銷相應(yīng)的應(yīng)付賬款余額，應(yīng)付賬款核銷采用按比例分?jǐn)偡绞竭M(jìn)行，上述操作產(chǎn)生如下分錄：總部借：總部.專項(xiàng)撥付貸：總部.存款.應(yīng)付賬款借：各.專項(xiàng)撥付貸：各總部保留供應(yīng)商原件并與付款憑證一同歸檔，各保留供應(yīng)商復(fù)印件進(jìn)行歸檔。會(huì)計(jì)分錄材料采購(gòu)結(jié)算采購(gòu)入庫時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)產(chǎn)生以下兩筆會(huì)計(jì)分錄：借：材料采購(gòu) 【采購(gòu)訂單單價(jià)*接收數(shù)量】貸：應(yīng)付賬款-暫估款-材料【采購(gòu)訂單單價(jià)*接收數(shù)量】借：工程施工-原材料【采購(gòu)訂單單價(jià)*入庫數(shù)量】貸：材料采購(gòu) 【采購(gòu)訂單單價(jià)*入庫數(shù)量】注：在某些業(yè)務(wù)場(chǎng)景下，存在材料接收當(dāng)時(shí)無法進(jìn)行檢驗(yàn)，需要后續(xù)檢驗(yàn)后才能進(jìn)行入庫操作，可能

11、出現(xiàn)接收數(shù)量與入庫數(shù)量不相等的情況，因此系統(tǒng)中將采購(gòu)接收和入庫為兩步動(dòng)作并分別產(chǎn)生上述兩項(xiàng)分錄。對(duì)于而言，由于接收數(shù)量=入庫數(shù)量，因此材料采購(gòu)科目?jī)H作為中轉(zhuǎn)科目，對(duì)財(cái)務(wù)核算不產(chǎn)生影響。通過結(jié)算單自動(dòng)生成的系統(tǒng)，若結(jié)算單價(jià)與采購(gòu)訂單單價(jià)存在差異，則差異部分直接進(jìn)入該項(xiàng)目成本，產(chǎn)生的會(huì)計(jì)分錄如下：借：應(yīng)付賬款-暫估款-材料【采購(gòu)訂單單價(jià)*結(jié)算數(shù)量】貸：應(yīng)付賬款 【結(jié)算單價(jià)*結(jié)算數(shù)量】借或貸：工程施工-數(shù)量】?jī)r(jià)格差異 【（采購(gòu)訂單單價(jià)-結(jié)算單價(jià)）*結(jié)算注：在上述各科目的項(xiàng)目段上將相應(yīng)的項(xiàng)目。勞務(wù)、專項(xiàng)分包結(jié)算根據(jù)實(shí)際的工程報(bào)量自動(dòng)進(jìn)行費(fèi)用采購(gòu)接收操作，系統(tǒng)自動(dòng)產(chǎn)生會(huì)計(jì)分錄：借：材料采購(gòu)（作為中轉(zhuǎn)科目

12、）貸：應(yīng)付賬款-暫估款-人工系統(tǒng)自動(dòng)完成入庫操作，自動(dòng)產(chǎn)生以下會(huì)計(jì)分錄：借：工程施工-合同成本-人工費(fèi)/專業(yè)工程貸：材料采購(gòu)（作為中轉(zhuǎn)科目）通過結(jié)算單匹配的接收信息以及實(shí)際收到的勞務(wù)公司信息產(chǎn)生系統(tǒng)的，該產(chǎn)生以下會(huì)計(jì)分錄：借：應(yīng)付賬款-暫估款-人工貸：應(yīng)付賬款固定資產(chǎn)采購(gòu)結(jié)算對(duì)于采購(gòu)的固定資產(chǎn)，在應(yīng)付模塊輸入固定資產(chǎn)時(shí)，選擇借記賬戶為固定資產(chǎn)暫估科目，該形成以下會(huì)計(jì)分錄：借：應(yīng)付賬款-暫估款-固定資產(chǎn)貸：應(yīng)付賬款采購(gòu)?fù)素浗Y(jié)算采購(gòu)?fù)素浗Y(jié)算有以下兩種處理方式：下次采購(gòu)時(shí)減少相應(yīng)開票金額。這種處理方式在本次無需進(jìn)行任何賬務(wù)處理。通過紅字進(jìn)行結(jié)算。未來對(duì)于這種業(yè)務(wù)情況將通過結(jié)算進(jìn)行處理，通過結(jié)算單匹配

13、的退貨信息以及實(shí)際收到的供應(yīng)商紅字信息產(chǎn)生系統(tǒng)的，該產(chǎn)生以下會(huì)計(jì)分錄：借：應(yīng)付賬款【實(shí)際退貨金額】貸：應(yīng)付賬款-暫估款-材料/人工【實(shí)際退貨金額】支付預(yù)付款通過提交付款申請(qǐng)，若付款類型為預(yù)付款，則系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)生成一張預(yù)付款并對(duì)其進(jìn)行付款，產(chǎn)生以下會(huì)計(jì)分錄：生成預(yù)付款借：預(yù)付賬款貸：應(yīng)付賬款-中轉(zhuǎn)對(duì)預(yù)付款付款借：應(yīng)付賬款-中轉(zhuǎn)存款/現(xiàn)金貸：收到供應(yīng)商后，如果存在可用的預(yù)付款，需要用預(yù)付款對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行核銷，該操作產(chǎn)生以下會(huì)計(jì)分錄：核銷借：應(yīng)付賬款貸：預(yù)付賬款即期付款通過提交付款申請(qǐng)，若付款類型為即期付款，選擇需要進(jìn)行付款的并完善付款的相關(guān)賬戶信息后，系統(tǒng)會(huì)生成相應(yīng)的付款單據(jù)，產(chǎn)生以下的會(huì)計(jì)分錄：借：

14、應(yīng)付賬款貸：存款/現(xiàn)金票據(jù)付款通過提交付款申請(qǐng)，若付款類型為票據(jù)付款，選擇需要進(jìn)行付款的并完善簽發(fā)的票據(jù)信息后，系統(tǒng)會(huì)生成相應(yīng)的票據(jù)付款單據(jù)，產(chǎn)生以下的會(huì)計(jì)分錄：簽據(jù)，生成票據(jù)付款時(shí)借：應(yīng)付賬款貸：應(yīng)付票據(jù)到期扣款后更新票據(jù)狀態(tài)借：應(yīng)付票據(jù)貸：存款合同內(nèi)甲供材款對(duì)沖應(yīng)收賬款針對(duì)此類業(yè)務(wù)，設(shè)置應(yīng)收應(yīng)付對(duì)沖的虛擬，對(duì)應(yīng)的賬戶科目設(shè)置為“應(yīng)收賬款-應(yīng)收應(yīng)付對(duì)沖中轉(zhuǎn)”。通過在應(yīng)收應(yīng)付對(duì)沖界面選擇需要對(duì)沖的甲供材應(yīng)付和客戶應(yīng)收事務(wù)處理，確認(rèn)后自動(dòng)生成虛擬付款和虛擬收款并自動(dòng)核銷對(duì)應(yīng)的和事務(wù)處理，產(chǎn)生以下會(huì)計(jì)分錄：對(duì)應(yīng)付進(jìn)行虛擬付款借：應(yīng)付賬款貸：應(yīng)收賬款-應(yīng)收應(yīng)付對(duì)沖中轉(zhuǎn)對(duì)應(yīng)收事務(wù)處理進(jìn)行虛擬收款借：應(yīng)

15、收賬款-應(yīng)收應(yīng)付對(duì)沖中轉(zhuǎn)貸：應(yīng)收賬款供應(yīng)商退款紅字退款在系統(tǒng)中錄入退款信息并核銷貸項(xiàng)通知單來進(jìn)行退款，產(chǎn)生以下會(huì)計(jì)分錄：借：存款/現(xiàn)金貸：應(yīng)付賬款預(yù)付款退款若為對(duì)預(yù)付款進(jìn)行退款，在收到退款后，需要在系統(tǒng)中做以下兩步操作，以完成賬務(wù)處理并使得該預(yù)付款不可用于核銷其他。錄入一張?zhí)摂M，金額為實(shí)際退款金額，分配賬戶選擇實(shí)際收款的存款或現(xiàn)金科目，產(chǎn)生以下會(huì)計(jì)分錄：借：存款/現(xiàn)金貸：應(yīng)付賬款-中轉(zhuǎn)用原預(yù)付款核銷虛擬借：應(yīng)付賬款中轉(zhuǎn)貸：預(yù)付賬款流程體系流程架構(gòu)一級(jí)流程：二級(jí)流程：三級(jí)流程：應(yīng)付流程一級(jí)流程編碼一級(jí)流程名稱二級(jí)流程編碼二級(jí)流程名稱三級(jí)流程編碼三級(jí)流程名稱AP應(yīng)付管理AP-01應(yīng)付結(jié)算AP-01

16、-01材料采購(gòu)結(jié)算流程(集團(tuán)集中采購(gòu))AP-01-02材料采購(gòu)結(jié)算流程(非集中采購(gòu))AP-01-03合同內(nèi)甲供材料采購(gòu)結(jié)算流程AP-01-04勞務(wù)及專業(yè)分包采購(gòu)結(jié)算流程AP-01-05低值易耗品采購(gòu)結(jié)算流程AP-01-06固定資產(chǎn)采購(gòu)結(jié)算流程AP-01-07采購(gòu)?fù)素浗Y(jié)算流程AP-02付款A(yù)P-02-01付款處理流程AP-02-02應(yīng)付票據(jù)處理流程AP-02-03供應(yīng)商退款流程AP-02-04合同內(nèi)甲供材料付款流程AP-01-01材料采購(gòu)結(jié)算流程（集中采購(gòu)）流程圖流程說明崗位職責(zé)流程步驟業(yè)務(wù)描述相關(guān)單據(jù)控制點(diǎn)1工程中心采購(gòu)部采購(gòu)員供應(yīng)商對(duì)賬采購(gòu)員與供應(yīng)商對(duì)賬，核對(duì) 實(shí)際接收的明細(xì)信息供應(yīng)商對(duì)賬單

17、通過供應(yīng)商對(duì)賬控制結(jié)算部分全部已經(jīng)接收一級(jí)流程編碼一級(jí)流程名稱二級(jí)流程編碼二級(jí)流程名稱三級(jí)流程編碼三級(jí)流程名稱AP-03應(yīng)付AP-03-01應(yīng)付流程2工程中心采購(gòu)部采購(gòu)員新建結(jié)算單采購(gòu)員根據(jù)對(duì)賬結(jié)果，在系統(tǒng)內(nèi)選擇需要結(jié)算的接收入庫信息，從而新建結(jié)算單供應(yīng)商對(duì)賬單、結(jié)算單3工程中心采購(gòu)部采購(gòu)員提交結(jié)算單采購(gòu)員確認(rèn)結(jié)算單信息后提交結(jié)算單以供主管供應(yīng)商對(duì)賬單、結(jié)算單4工程中心采購(gòu)部采購(gòu)主管結(jié)算單采購(gòu)主管對(duì)提交的結(jié)算單進(jìn)行供應(yīng)商對(duì)賬單、結(jié)算單通過 結(jié)算單控制待結(jié)算信息的合理性5工程中心采購(gòu)部采購(gòu)員打印結(jié)算單若通過，則由采購(gòu)員打印出結(jié)算將結(jié)算單交給供應(yīng)商通知其開票結(jié)算單6工程中心采購(gòu)部采購(gòu)員核對(duì)信息收到

18、供應(yīng)商開具的紙質(zhì) 后，采購(gòu)員對(duì)發(fā)票信息進(jìn)行核對(duì)。若發(fā)票信息同結(jié)算單信息不一致，則流程結(jié)束，需要進(jìn)行退票并與供應(yīng)商進(jìn)行協(xié)商。供應(yīng)商對(duì)賬單、結(jié)算單、發(fā)票通過核對(duì) 信息控制收到的紙質(zhì) 與結(jié)算單的一致性7工程中心采購(gòu)部采購(gòu)員錄入信息若信息核對(duì)正確，則采購(gòu)員在結(jié)算單上 補(bǔ)充紙質(zhì)的供應(yīng) 商、日期、金額等信息后，將紙質(zhì)和結(jié)算單一同交給財(cái)務(wù)審核、結(jié)算單8財(cái)務(wù)中心成本會(huì)計(jì)審核結(jié)算單及成本會(huì)計(jì)審核的及結(jié)算單的合規(guī)性，若價(jià)格與結(jié)算單價(jià)格不一致，則對(duì)此差異的合理性進(jìn)行若審核不通過則流程結(jié)束，需要進(jìn)行退票或調(diào)整結(jié)算單、結(jié)算單通過審核結(jié)算單及 控制收到的紙質(zhì) 的合法性以及結(jié)算單中 信息的合規(guī)性9財(cái)務(wù)中心結(jié)算單審核人審核結(jié)

19、算單及結(jié)算單審核人再次對(duì)的及結(jié)算單的合規(guī)性以及價(jià)格差異進(jìn)行審核、結(jié)算單通過再次審核控制 及結(jié)算單信息的 、合規(guī)性10財(cái)務(wù)中心成本會(huì)計(jì)生成系統(tǒng)發(fā)票審核通過后，由成本會(huì)計(jì)確認(rèn)并由系統(tǒng)自動(dòng)生成系統(tǒng)AP-01-02材料采購(gòu)結(jié)算流程（非集中采購(gòu)）流程圖流程說明11財(cái)務(wù)中心成本會(huì)計(jì)驗(yàn)證系統(tǒng)自動(dòng)驗(yàn)證信息的合規(guī)性，由于成本會(huì)計(jì)和財(cái)務(wù)主管對(duì)發(fā)票和結(jié)算單信息進(jìn)行了兩道審核，此處對(duì)系統(tǒng)生成的驗(yàn)證的結(jié)果一定為通過12財(cái)務(wù)中心成本會(huì)計(jì)創(chuàng)建會(huì)計(jì)分錄并傳送至總賬驗(yàn)證通過后，則創(chuàng)建會(huì)計(jì)分錄并傳送至總賬崗位職責(zé)流程步驟業(yè)務(wù)描述相關(guān)單據(jù)控制點(diǎn)1采購(gòu)部采購(gòu)員供應(yīng)商對(duì)賬采購(gòu)員與供應(yīng)商對(duì)賬，核對(duì) 實(shí)際接收的明細(xì)信息供應(yīng)商對(duì)賬單通過供應(yīng)

20、商對(duì)賬控制結(jié)算部分全部已經(jīng)接收2采購(gòu)部采購(gòu)員新建結(jié)算單采購(gòu)員根據(jù)對(duì)賬結(jié)果，在系統(tǒng)內(nèi)選擇需要結(jié)算的接收入庫信息，從而新建結(jié)算單供應(yīng)商對(duì)賬單、結(jié)算單3采購(gòu)部采購(gòu)員提交結(jié)算單采購(gòu)員確認(rèn)結(jié)算單信息后提交結(jié)算單以供主管供應(yīng)商對(duì)賬單、結(jié)算單4采購(gòu)部主管結(jié)算單采購(gòu)主管對(duì)提交的結(jié)算單進(jìn)行供應(yīng)商對(duì)賬單、結(jié)算單通過 結(jié)算單控制待結(jié)算信息的合理性5采購(gòu)部主管打印結(jié)算單若通過，則由采購(gòu)員打印出結(jié)算將結(jié)算單交給供應(yīng)商通知其開票結(jié)算單6采購(gòu)部采購(gòu)員核對(duì)信息收到供應(yīng)商開具的紙質(zhì) 后，采購(gòu)員對(duì)發(fā)票信息進(jìn)行核對(duì)。若發(fā)票信息同結(jié)算單信息不一致，則流程結(jié)束，需要進(jìn)行退票并與供應(yīng)商進(jìn)行協(xié)商。供應(yīng)商對(duì)賬單、結(jié)算單、發(fā)票通過核對(duì) 信息控

21、制收到的紙質(zhì) 與結(jié)算單的一致性7采購(gòu)部采購(gòu)員錄入信息若信息核對(duì)正確，則采購(gòu)員在結(jié)算單上 補(bǔ)充紙質(zhì)的供應(yīng) 商、日期、金額等信息后，將紙質(zhì)和結(jié)算單一同交給財(cái)務(wù)審核、結(jié)算單8采購(gòu)部采購(gòu)員審核結(jié)算單及成本會(huì)計(jì)審核的及結(jié)算單的合規(guī)性，若價(jià)格與結(jié)算單價(jià)格不一致，則對(duì)此差異的合理性進(jìn)行若審核不通過則流程結(jié)束，需要進(jìn)行退票或調(diào)整結(jié)算單、結(jié)算單通過審核結(jié)算單及 控制收到的紙質(zhì) 的合法性以及結(jié)算單中 信息的合規(guī)性9財(cái)務(wù)部結(jié)算單審核人審核結(jié)算單及結(jié)算單審核人再次對(duì)的及結(jié)算單的合規(guī)性以及價(jià)格差異進(jìn)行審核、結(jié)算單通過再次審核控制 及結(jié)算單信息的 、合規(guī)性AP-01-03 合同內(nèi)甲供材料采購(gòu)結(jié)算流程流程圖文檔版本：V1.

22、0創(chuàng)建日期：2013-08-12GTGF-AP-01-03-合同內(nèi)甲供材料結(jié)算流程流程說明：合同內(nèi)甲供材料結(jié)算流程10分公司 務(wù)部成本會(huì)計(jì)生成系統(tǒng)發(fā)票審核通過后，由成本會(huì)計(jì)確認(rèn)并由系統(tǒng)自動(dòng)生成系統(tǒng)發(fā)票11分公司 務(wù)部成本會(huì)計(jì)驗(yàn)證發(fā)票系統(tǒng)自動(dòng)驗(yàn)證發(fā)票信息的合規(guī)性，由于成本會(huì)計(jì)和財(cái)務(wù)主管對(duì)發(fā)票和結(jié)算單信息進(jìn)行了兩道審核，此處對(duì)系統(tǒng)生成的發(fā)票驗(yàn)證的結(jié)果一定為通過12分公司 務(wù)部成本會(huì)計(jì)創(chuàng)建會(huì)計(jì)分錄并傳送至總賬驗(yàn)證通過后，則創(chuàng)建會(huì)計(jì)分錄并傳送至總賬流程說明崗位職責(zé)流程步驟業(yè)務(wù)描述相關(guān)單據(jù)控制點(diǎn)1倉管部倉管員核對(duì)信息倉管員收到甲供材供應(yīng)商開具的 ，需要對(duì) 的基本信息進(jìn)行核對(duì)通過倉管員核對(duì)信息控制甲供材結(jié)

23、算的合理性2倉管部倉管員入庫對(duì)賬將信息與實(shí)際入庫數(shù)量進(jìn)行核對(duì)、入庫單通過入庫對(duì)賬控制本次 需要結(jié)算的部分與實(shí)際接收入庫的對(duì)應(yīng)關(guān)系3倉管部倉管員新建結(jié)算單倉管員根據(jù)對(duì)賬結(jié)果，在系統(tǒng)內(nèi)選擇需要結(jié)算的接收入庫信息，從而新建結(jié)算單甲供材對(duì)賬單、結(jié)算單4倉管部倉管員提交結(jié)算單倉管員確認(rèn)結(jié)算信息后提交結(jié)算單以供主管甲供材對(duì)賬單、結(jié)算單5倉管部倉庫主管結(jié)算單倉庫主管對(duì)提交的結(jié)算單進(jìn)行甲供材對(duì)賬單、結(jié)算單通過 結(jié)算單控制待結(jié)算信息的合理性6倉管部倉管員錄入信息若結(jié)算單通過，則倉管員在結(jié)算單上補(bǔ) 充紙質(zhì)的供應(yīng)商、日期、金額等信息后，將紙質(zhì)和結(jié)算單 一同交給財(cái)務(wù)審核、結(jié)算單7財(cái)務(wù)部成本會(huì)計(jì)審核結(jié)算單及成本會(huì)計(jì)審核

24、的及結(jié)算單的合規(guī)性，若價(jià)格與結(jié)算單價(jià)格不一致，則對(duì)此差異的合理性進(jìn)行若審核不通過則流程結(jié)束，需要進(jìn)行退票或調(diào)整結(jié)算單、結(jié)算單通過審核結(jié)算單及 控制收到的紙質(zhì) 的合法性以及結(jié)算單中 信息的合規(guī)性8財(cái)務(wù)部結(jié)算單審核人審核結(jié)算單及結(jié)算單審核人再次對(duì)的及結(jié)算單的合規(guī)性以及價(jià)格差異進(jìn)行審核、結(jié)算單通過再次審核控制 及結(jié)算單信息的 、合規(guī)性AP-01-04 勞務(wù)和專項(xiàng)分包采購(gòu)結(jié)算流程流程圖文檔版本：V1.0創(chuàng)建日期：2013-08-12GTGF-AP-01-04-勞務(wù)和專項(xiàng)分包結(jié)算流程流程說明：勞務(wù)和專項(xiàng)分包結(jié)算流程9分公司 務(wù)部成本會(huì)計(jì)生成系統(tǒng)發(fā)票審核通過后，由成本會(huì)計(jì)確認(rèn)并由系統(tǒng)自動(dòng)生成系統(tǒng)發(fā)票10分

25、公司 務(wù)部成本會(huì)計(jì)驗(yàn)證發(fā)票系統(tǒng)自動(dòng)驗(yàn)證發(fā)票信息的合規(guī)性，由于成本會(huì)計(jì)和財(cái)務(wù)主管對(duì)發(fā)票和結(jié)算單信息進(jìn)行了兩道審核，此處對(duì)系統(tǒng)生成的發(fā)票驗(yàn)證的結(jié)果一定為通過11分公司 務(wù)部成本會(huì)計(jì)創(chuàng)建會(huì)計(jì)分錄并傳送至總賬驗(yàn)證通過后，則創(chuàng)建會(huì)計(jì)分錄并傳送至總賬流程說明崗位職責(zé)流程步驟業(yè)務(wù)描述相關(guān)單據(jù)控制點(diǎn)1財(cái)務(wù)部成本會(huì)計(jì)打印結(jié)算單成本會(huì)計(jì)打印出自動(dòng)生成的勞務(wù)結(jié)算將其交給勞務(wù)公司通知其開票2財(cái)務(wù)部成本會(huì)計(jì)核對(duì)信息收到勞務(wù)公司開具的紙質(zhì) 后，成本會(huì)計(jì)對(duì) 信息進(jìn)行核對(duì)，若 信息核對(duì)不正確，則流程結(jié)束，需要進(jìn)行退票并與勞務(wù)公司協(xié)商通過核對(duì) 信息控制收到的紙質(zhì) 與結(jié)算單的一致性3財(cái)務(wù)部成本會(huì)計(jì)錄入信息若 信息核對(duì)正確，則成本

26、會(huì)計(jì)在結(jié)算單中補(bǔ)充 的供應(yīng)商、日期、金額等信息4財(cái)務(wù)部結(jié)算單審核人審核結(jié)算單及結(jié)算單審核人審核發(fā)票信息及結(jié)算單的合規(guī)性，若審核不通過則退票或與勞務(wù)公司協(xié)商結(jié)算單、通過審核結(jié)算單及 控制收到的紙質(zhì) 的合法性以及結(jié)算單中 信息的合規(guī)性5財(cái)務(wù)部成本會(huì)計(jì)生成系統(tǒng)發(fā)票成本會(huì)計(jì)審核確認(rèn)后自動(dòng)生成系統(tǒng)6財(cái)務(wù)部成本會(huì)計(jì)驗(yàn)證系統(tǒng)自動(dòng)驗(yàn)證信息的合規(guī)性，由于 端已經(jīng)控制勞務(wù)公司開出的實(shí)際同結(jié)算單價(jià)格嚴(yán)格對(duì)應(yīng)，并由財(cái)務(wù)主管對(duì)和結(jié)算單信息進(jìn)行了審核，此處對(duì)系統(tǒng)生成的驗(yàn)證的結(jié)果一定為通過7財(cái)務(wù)部成本會(huì)計(jì)創(chuàng)建會(huì)計(jì)分錄并傳送至總賬驗(yàn)證通過后，則創(chuàng)建會(huì)計(jì)分錄并傳送至總賬AP-01-05 低值易耗品采購(gòu)結(jié)算流程流程圖4財(cái)務(wù)部/

27、財(cái)務(wù)中心成本會(huì)計(jì)驗(yàn)證對(duì)的系統(tǒng)合規(guī)性進(jìn)行驗(yàn)證通過驗(yàn)證 控制手工錄入的應(yīng)付 符合系統(tǒng)的合規(guī)性要求5財(cái)務(wù)部/ 財(cái)務(wù)中心成本會(huì)計(jì)修改信息若驗(yàn)證不通過，則對(duì)發(fā)票信息進(jìn)行修改，修改后需要重新驗(yàn)證6財(cái)務(wù)部/ 財(cái)務(wù)中心成本會(huì)計(jì)創(chuàng)建會(huì)計(jì)分錄并傳送至總賬對(duì)通過驗(yàn)證的 信息創(chuàng)建會(huì)計(jì)分錄并傳送至總賬，生成記賬憑證記賬憑證7財(cái)務(wù)部/ 財(cái)務(wù)中心出納實(shí)際支付出納 根據(jù)已完成的記賬憑證進(jìn)行實(shí)際的支付記賬憑證AP-01-06 固定資產(chǎn)采購(gòu)結(jié)算流程流程圖AP-01-07 采購(gòu)?fù)素浗Y(jié)算流程流程圖文檔版本：V1.0創(chuàng)建日期：2013-08-13GTGF-AP-01-07-采購(gòu)?fù)素浗Y(jié)算流程流程說明：采購(gòu)?fù)素浗Y(jié)算流程3分公司 務(wù)部/財(cái)務(wù)

28、中心成本會(huì)計(jì)驗(yàn)證發(fā)票合法性成本會(huì)計(jì)對(duì)發(fā)票的合 法性進(jìn)行驗(yàn)證，若驗(yàn)證不通過，則流程結(jié)束，需要進(jìn)行退票并與供 應(yīng)商進(jìn)行協(xié)商發(fā)票通過驗(yàn)證發(fā)票控制收到的供應(yīng)商發(fā)票的合法性4分公司 務(wù)部/財(cái)務(wù)中心成本會(huì)計(jì)驗(yàn)證發(fā)票若發(fā)票合法性證通過，則驗(yàn)證錄入的發(fā)票信息的系統(tǒng)合規(guī)性發(fā)票通過驗(yàn)證發(fā)票控制錄入的發(fā)票信息的系統(tǒng)合規(guī)性5分公司 務(wù)部/財(cái)務(wù)中心成本會(huì)計(jì)修改發(fā)票信息如果發(fā)票未通過驗(yàn)證，則由成本會(huì)計(jì)修改其 錯(cuò)誤信息后重新驗(yàn)證發(fā)票流程說明崗位職責(zé)流程步驟業(yè)務(wù)描述相關(guān)單據(jù)控制點(diǎn)1采購(gòu)部/ 工程中心采購(gòu)員選擇結(jié)算方式采購(gòu)?fù)素浟鞒毯筮M(jìn)入采購(gòu)?fù)素浗Y(jié)算流程，首先判斷結(jié)算的方式為下次少開票或紅字發(fā)票，若為下次少開票，則在下次結(jié)算時(shí)通

29、過相應(yīng)的采購(gòu)結(jié)算流程進(jìn)行處理，若為紅字發(fā)票則進(jìn)入下一節(jié)點(diǎn)2采購(gòu)部/ 工程中心采購(gòu)員供應(yīng)商對(duì)賬采購(gòu)員與供應(yīng)商對(duì)賬，核對(duì) 實(shí)際退貨的明細(xì)信息供應(yīng)商對(duì)賬單通過供應(yīng)商對(duì)賬控制結(jié)算部分已經(jīng)進(jìn)行了退貨3采購(gòu)部/ 工程中心采購(gòu)員新建結(jié)算單采購(gòu)員根據(jù)對(duì)賬結(jié)果，在系統(tǒng)內(nèi)選擇需要結(jié)算的退貨信息，從而新建結(jié)算單供應(yīng)商對(duì)賬單、結(jié)算單4采購(gòu)部/ 工程中心采購(gòu)員提交結(jié)算單采購(gòu)員確認(rèn)結(jié)算單信息后提交結(jié)算單以供主管供應(yīng)商對(duì)賬單、結(jié)算單5采購(gòu)部/ 工程中心采購(gòu)主管結(jié)算單采購(gòu)主管對(duì)提交的結(jié)算單進(jìn)行供應(yīng)商對(duì)賬單、結(jié)算單通過 結(jié)算單控制待結(jié)算信息的合理性6采購(gòu)部/ 工程中心采購(gòu)主管打印結(jié)算單若通過，則由采購(gòu)員打印出結(jié)算將結(jié)算單交給供

30、應(yīng)商通知其開票結(jié)算單7采購(gòu)部/ 工程中心采購(gòu)員核對(duì)紅字發(fā)票信息收到供應(yīng)商開具的紅字 后，采購(gòu)員對(duì)發(fā)票信息進(jìn)行核對(duì)。若發(fā)票信息同結(jié)算單信息不一致，則流程結(jié)束，需要進(jìn)行退票并與供應(yīng)商進(jìn)行協(xié)商。供應(yīng)商對(duì)賬單、結(jié)算單、紅字通過核對(duì) 信息控制收到的紙質(zhì) 與結(jié)算單的一致性8采購(gòu)部/ 工程中心采購(gòu)員錄入紅字發(fā)票信息若紅字信息核對(duì)正確，則采購(gòu)員在結(jié)算單上補(bǔ)充紅字的供應(yīng)商、日期、金額等信息后，將紅字和結(jié)算單一同交給財(cái)務(wù)審核紅 字 發(fā)票、結(jié)算單9財(cái)務(wù)部/ 財(cái)務(wù)中心成本會(huì)計(jì)審核結(jié)算單及紅字成本會(huì)計(jì)審核的及結(jié)算單的合規(guī)性，若價(jià)格與結(jié)算單價(jià)格不一致，則對(duì)此差異的合理性進(jìn)行若審核不通過則流程結(jié)束，需要進(jìn)行退票或調(diào)整結(jié)算單

31、紅 字 發(fā)票、結(jié)算單通過審核結(jié)算單及 控制收到的紙質(zhì) 的合法性以及結(jié)算單中 信息的合規(guī)性10財(cái)務(wù)部/ 財(cái)務(wù)中心結(jié)算單審核人審核結(jié)算單及紅字結(jié)算單審核人再次對(duì)的及結(jié)算單的合規(guī)性以及價(jià)格差異進(jìn)行審核紅 字 發(fā)票、結(jié)算單通過再次審核控制 及結(jié)算單信息的 、合規(guī)性11財(cái)務(wù)部/ 財(cái)務(wù)中心成本會(huì)計(jì)生成貸項(xiàng)通知單審核通過后，由成本會(huì)計(jì)確認(rèn)并由系統(tǒng)自動(dòng)生成系統(tǒng)貸項(xiàng)通知單12財(cái)務(wù)部/ 財(cái)務(wù)中心成本會(huì)計(jì)驗(yàn)證貸項(xiàng)通知單系統(tǒng)自動(dòng)驗(yàn)證貸項(xiàng)通知單信息的合規(guī)性，由于成本會(huì)計(jì)和財(cái)務(wù)主管對(duì)和結(jié)算單信息進(jìn)行了兩道審核，此處對(duì)系統(tǒng)生成的貸項(xiàng)通知單驗(yàn)證的結(jié)果一定為通過13財(cái)務(wù)部/ 財(cái)務(wù)中心成本會(huì)計(jì)創(chuàng)建會(huì)計(jì)分錄并傳送至總賬驗(yàn)證通過后，

32、則創(chuàng)建會(huì)計(jì)分錄并傳送至總賬AP-02-01 付款處理流程流程圖2財(cái)務(wù)部/ 財(cái)務(wù)中心出納判斷付款方式判斷在付款申請(qǐng)時(shí)選擇的付款方式，對(duì)票據(jù)付款或非票據(jù)付款進(jìn)行分別處理；若付款方式為票據(jù)支付，則判斷是簽 據(jù)還是通過背書轉(zhuǎn)讓進(jìn)行支付，若為背書轉(zhuǎn)讓支付，則進(jìn)入應(yīng)收票據(jù)背書轉(zhuǎn)讓流程進(jìn)行相應(yīng)的操作付款申請(qǐng)單3財(cái)務(wù)部/ 財(cái)務(wù)中心出納實(shí)際付款若為非票據(jù)付款，則由出納根據(jù)付款申請(qǐng)單進(jìn)行實(shí)際付款付款申請(qǐng)單4財(cái)務(wù)部/ 財(cái)務(wù)中心出納簽據(jù)若為自行簽據(jù)，則由出納根據(jù)付款申請(qǐng)單進(jìn)行實(shí)際的票據(jù)簽發(fā)5財(cái)務(wù)部/ 財(cái)務(wù)中心出納錄入付款信息出納根據(jù)實(shí)際付款情況補(bǔ)充付款信息付款申請(qǐng)單、回單6財(cái)務(wù)部/ 財(cái)務(wù)中心財(cái)務(wù)主管復(fù)核付款信息財(cái)務(wù)主

33、管對(duì)付款信息進(jìn)行復(fù)核，若復(fù)核不通過則退回重新確認(rèn)付款信息付款申請(qǐng)單、回單通過復(fù)核付款信息控制實(shí)際付款信息與錄入的付款信息的一致性7財(cái)務(wù)部/ 財(cái)務(wù)中心財(cái)務(wù)主管導(dǎo)入付款單若復(fù)核通過，則導(dǎo)入并生成系統(tǒng)付款單據(jù)，若此前選擇的付款方式為自行簽據(jù)，則進(jìn)入應(yīng)付票據(jù)處理流程進(jìn)行后續(xù)票據(jù)管理AP-02-02 應(yīng)付票據(jù)處理流程流程圖AP-02-03 供應(yīng)商退款流程流程圖文檔版本：V1.0創(chuàng)建日期：2013-08-15GTGF-AP-02-03-供應(yīng)商退款流程流程說明：本流程描述收到供應(yīng)商退款后的賬務(wù)處理3分公司 務(wù)部/ 財(cái)務(wù)中心成本會(huì)計(jì)更新票據(jù)狀態(tài)成本會(huì)計(jì)確認(rèn)銀行回單信息后更新應(yīng)付票據(jù)狀態(tài)，同時(shí)產(chǎn)生對(duì)應(yīng)的會(huì)計(jì)分錄

34、銀行回單4分公司 務(wù)部/ 財(cái)務(wù)中心成本會(huì)計(jì)申請(qǐng)取消付款若到期前退票，或到期后銀行無法正?？劭睿瑒t向財(cái)務(wù)主管申請(qǐng)取消票據(jù)付款5分公司 務(wù)部/ 財(cái)務(wù)中心財(cái)務(wù)主管審批取消付款申請(qǐng)對(duì)成本會(huì)計(jì)提交的取消票據(jù)付款的申請(qǐng)進(jìn)行審批通過審批控制取消票據(jù)付款的申請(qǐng)的合理性6分公司 務(wù)部/ 財(cái)務(wù)中心財(cái)務(wù)主管取消付款審批通過后則取消該筆票據(jù)付款流程說明崗位職責(zé)流程步驟業(yè)務(wù)描述相關(guān)單據(jù)控制點(diǎn)1財(cái)務(wù)部/ 財(cái)務(wù)中心成本會(huì)計(jì)錄入虛擬發(fā)票若對(duì)預(yù)付款進(jìn)行退款，則在系統(tǒng)中錄入一張金額為退款額的虛擬，分配行賬戶選擇實(shí)際收到退款的存款科目2財(cái)務(wù)部/ 財(cái)務(wù)中心成本會(huì)計(jì)核銷預(yù)付款用虛擬核銷原預(yù)付款3財(cái)務(wù)部/ 財(cái)務(wù)中心成本會(huì)計(jì)錄入退款若對(duì)紅

35、字 進(jìn)行退款，則在系統(tǒng)中錄入相應(yīng)的退款單據(jù)信息紅字4財(cái)務(wù)部/ 財(cái)務(wù)中心成本會(huì)計(jì)核銷貸項(xiàng)通知單對(duì)紅字 對(duì)應(yīng)的系統(tǒng)貸項(xiàng)通知單進(jìn)行核銷AP-02-04 合同內(nèi)甲供材付款流程流程圖AP-03-01 應(yīng)付流程流程圖4財(cái)務(wù)部成本會(huì)計(jì)確認(rèn)對(duì)沖信息對(duì)上述選擇的應(yīng)收及應(yīng)付進(jìn)行確認(rèn)通過確認(rèn)對(duì)沖信息控制選擇的應(yīng)收事務(wù)處理及應(yīng)付 的正確性5財(cái)務(wù)部成本會(huì)計(jì)生成對(duì)沖收款及付款確認(rèn)后系統(tǒng)自動(dòng)生成對(duì)沖收付款1財(cái)務(wù)部/ 財(cái)務(wù)中心成本會(huì)計(jì)確認(rèn) 業(yè)務(wù)全部處理完成確認(rèn)本期所有 業(yè)務(wù)都已經(jīng)處理完成，包括是否存在未錄入系統(tǒng)的 、未驗(yàn)證的發(fā)票、需要 但尚未釋放的暫掛、需要結(jié)清但尚未結(jié)清的貸項(xiàng)通知單、需要核銷但尚未核銷的預(yù)付款2財(cái)務(wù)部/ 財(cái)務(wù)中心成本會(huì)計(jì)確認(rèn)付款業(yè)務(wù)全部處理完成確認(rèn)本期所有付款業(yè)務(wù)都已經(jīng)處理完成，包括是否存在未錄入系統(tǒng)的付款等3財(cái)務(wù)部/ 財(cái)務(wù)中心成本會(huì)計(jì)創(chuàng)建會(huì)計(jì)分錄并傳送至總帳將本期所有的事務(wù)處理創(chuàng)建最終會(huì)計(jì)分錄并傳送至總帳4財(cái)務(wù)部/ 財(cái)務(wù)中心成本會(huì)計(jì)檢查期間關(guān)閉例外運(yùn)行“未入帳事務(wù)處理報(bào)表 (XML)”和“子分類帳期間關(guān)閉例外報(bào)表”檢查是否存在影響期間關(guān)閉的未完成的事務(wù)或未創(chuàng)建最終會(huì)計(jì)分錄的事務(wù)通過檢查期間關(guān)閉例外控制影響期間關(guān)閉的事務(wù)的完成情況5財(cái)務(wù)部/ 財(cái)務(wù)中心成本會(huì)計(jì)復(fù)查并處理例外復(fù)查例外情況的原因并進(jìn)行處理6財(cái)務(wù)部/ 財(cái)務(wù)中心成本會(huì)計(jì)應(yīng)付與總帳對(duì)賬核對(duì)應(yīng)付模塊 的負(fù)債帳戶、預(yù)付款帳戶