1、反洗錢專題案例學習監(jiān)管部門有一次，莊子在樹林中狩獵，忽然看見一只黃雀從對面飛過來，碰到了莊子的額頭，又飛了過去，停在樹林里。莊子感到十分納悶：這么大的一只鳥，有著一對很大的翅膀和眼睛，卻飛不高，竟然連人都看不見呢？于是他就跟著那只黃雀進入樹林看個究竟，才發(fā)現(xiàn)黃雀對準了一只螳螂，而那只螳螂正舉起兩個臂膀準備捕捉在樹枝上鳴叫的蟬。莊子的發(fā)現(xiàn)螳螂和黃雀都被面前的利益所蒙蔽，卻沒有覺察到自己身后的危險,當一個人過分的追迷欲望，就會迷失自我，令自己陷入危險之中！ 基礎知識對應的法律責任轄區(qū)發(fā)現(xiàn)的洗錢案例舉報途徑現(xiàn)場測試課程大綱反洗錢的基礎知識一）什么是洗錢？運用各種手法掩飾或隱瞞非法資金的來源和性質(zhì)，把

2、它變成看似合法資金的行為和過程。二）什么是洗錢罪？根據(jù)我國刑法規(guī)定，洗錢罪是指明知是毒品犯罪等七類上游犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益，而通過各種方式掩飾、隱瞞其來源和性質(zhì)的犯罪行為。三）我國現(xiàn)行刑法規(guī)定的洗錢罪的上游犯罪有哪7類？1）毒品犯罪2）黑社會性質(zhì)的組織犯罪3）恐怖活動犯罪4）走私犯罪 5）貪污賄賂犯罪 6）破壞金融管理秩序犯罪 7）金融詐騙犯罪四）洗錢行為和洗錢罪有什么區(qū)別？1）有無上游犯罪的限制不同。我國刑法規(guī)定洗錢罪的上游犯罪為7類，犯罪分子只有清洗7類上游犯罪的所得及其收益才構成洗錢罪。洗錢行為沒有上游犯罪的限制，只要是對非法所得及其收益進行清洗都構成洗錢行為。2）承擔的法律責任不同

3、。洗錢罪必須追究刑事責任；洗錢行為不一定追究刑事責任，有的可能追究行政責任或民事責任。五）反洗錢主要制度中處于基礎地位與核心地位的分別是哪種制度？基礎地位客戶身份識別制度（柜臺、財富客服、銷售部為主、財務IT技術支持）核心地位大額交易與可疑交易報告制度（系統(tǒng)+人工識別為主 主要通過柜臺人工發(fā)現(xiàn)為主，各部門協(xié)助提供線索，財務IT技術支持） 六）客戶身份識別的主要流程是什么？ 核對身份證或其他身份證明文件 了解交易目的和交易性質(zhì)，實際控制人和實際受益人 登記身份基本信息 留存有效身份證件或其他身份證明文件的復印件或影印件。 七）證券公司應關注哪些行業(yè)、交易風險因素？1）娛樂服務業(yè)2）典當與拍賣行業(yè)

4、3）廢品收購行業(yè)4）未被監(jiān)管的慈善團體或非盈利組織，尤其是跨境性質(zhì)的5）其他風險程度較高的現(xiàn)金密集型行業(yè)6）涉及大額股份或基金份額的轉(zhuǎn)托管、賬戶撤銷指定交易，頻繁變更存管銀行等。7）資產(chǎn)或交易行為與客戶身份、財務狀況、經(jīng)營業(yè)務等明顯不符的8）其他資金和交易異常且無合理解釋的9）住址、IP、聯(lián)系電話不一致的八）洗錢活動有哪些途徑和方式1）通過境內(nèi)外銀行賬戶過渡、使非法資金進入金融體系2）通過地下錢莊，實現(xiàn)犯罪所得的跨境轉(zhuǎn)移3）利用現(xiàn)金交易或別人的賬戶提現(xiàn)，掩蓋非法資金來源4）利用網(wǎng)上銀行等各種金融服務，切斷洗錢的相關線索5）設立空殼公司，作為非法資金的“中轉(zhuǎn)站”6）通過買賣股票、基金、保險或設立

5、企業(yè)等各種投資活動，將非法資金合法化7）通過購買彩票、珠寶古董交易或虛假拍賣，逃避金融體系對資金流動的監(jiān)管8）通過現(xiàn)金的走私、投資、進出口貿(mào)易等其他方式進行洗錢活動反洗錢的對應的法律責任一）哪些行為出現(xiàn)，情節(jié)嚴重的，責令對直接負責的董事、高管和其他直接責任人員給予紀律處分1）未按照規(guī)定建立反洗錢內(nèi)控制度2）未按照規(guī)定設立反洗錢專門機構活動指定內(nèi)控機構負責反洗錢工作3）未按照規(guī)定對職工進行反洗錢培訓 二）哪些行為出現(xiàn)，情節(jié)嚴重的，處二十萬以上五十萬以下的罰款，并對直接負責的董事、高管和其他直接責任人員，處一萬以上五萬以下的罰款：1）未按照規(guī)定履行客戶身份識別義務2）未按照規(guī)定保存客戶身份資料和交

6、易記錄3）未按照規(guī)定報送大額交易報告或可疑交易報告4）與身份不明的客戶進行交易或為客戶開立匿名賬戶、假名賬戶5）違反保密規(guī)定、泄露有關信息（保密協(xié)議）6）拒絕、阻礙反洗錢檢查、調(diào)查7）拒絕提供調(diào)查材料或故意提供虛假材料如造致洗錢后果發(fā)生，處五十萬以上五百萬以下罰款，并對并對直接負責的董事、高管和其他直接責任人員，處五萬以上五十萬以下的罰款。如造致洗錢后果發(fā)生，且情節(jié)特別嚴重，責令停業(yè)整頓或吊銷其經(jīng)營許可證轄區(qū)發(fā)現(xiàn)的洗錢案例一）GUO*證券發(fā)現(xiàn)的內(nèi)幕交易事件qu某于2010.3開戶，賬戶一直閑置，2011年年底某天突然啟用資金100萬元只購進*機電20萬股。此后該股票停牌、重組。反洗錢工作人員懷疑為內(nèi)幕交易并上報監(jiān)管部門。 可疑特征：1）身份可疑：客戶職業(yè)為退休無業(yè)，居住地為一般普通民居2）賬戶啟用時點可疑：賬戶開戶至此一直無資金，突然啟用3）交易行為可疑：全倉購進一只股票。此后該股票發(fā)生重大事件反洗錢舉報途徑中國反洗錢監(jiān)測中心山人民銀行反洗錢舉報中心場測試什么是洗錢？（10分）客戶身份識別的主要流程是什么？（20分）哪些行為出現(xiàn)，情節(jié)嚴重的，處二十萬以上五十萬以下的罰款，并對直接負責的董事、高管和其他直接責任人員，處一萬以上五萬以