1、銀行從業(yè)資格公司信貸第三次綜合檢測(cè)卷（附答案）一、單項(xiàng)選擇題（共50題，每題1分）。1、因債務(wù)人（包括借款人和保證人）不能以貨幣資產(chǎn)足額償付貸款本息時(shí)，銀行根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)或與債務(wù)人簽訂協(xié)議，取得債務(wù)人各種有效資產(chǎn)的處置權(quán)，以抵償貸款本息的方式是（）。A、重組B、清收C、以資抵債【參考答案】：C【解析】：以資抵債是指因債務(wù)人（包括借款人和保證人）不能以貨幣資產(chǎn)足額償付貸款本息時(shí)，銀行根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)或與債務(wù)人簽訂以資抵債協(xié)議，取得債務(wù)人各種有效資產(chǎn)的處置權(quán)，以抵償貸款本息的方式。它是依法保全銀行信貸資產(chǎn)的一種特殊形式。2、對(duì)項(xiàng)目固定資產(chǎn)折舊及無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)攤銷辦法的審查主要是審查其（）

2、。A、單價(jià)是否合理B、是否符合財(cái)政部規(guī)定C、折舊確定方法【參考答案】：B【解析】：在財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)審查中，對(duì)固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)原值確定及其折舊和攤銷辦法的審查，主要是審查這三類資產(chǎn)的原值的確定方法和固定資產(chǎn)折舊及無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)攤銷方法是否符合財(cái)政部的規(guī)定。3、某企業(yè)向銀行申請(qǐng)短期季節(jié)性融資，銀行凈借款需求分析，發(fā)現(xiàn)該企業(yè)比以往季節(jié)性融資時(shí)所持現(xiàn)金少很多，原因是該企業(yè)新近購買了一臺(tái)長(zhǎng)期設(shè)備，此時(shí)銀行應(yīng)向企業(yè)提供（）A、短期貸款B、固定資產(chǎn)貸款C、長(zhǎng)、短期貸款相結(jié)合的貸款【參考答案】：C【解析】：企業(yè)真正的資金需求應(yīng)為購買新設(shè)備導(dǎo)致的需求，因而其除了短期季節(jié)性融資需求外，還需要長(zhǎng)期的設(shè)備融

3、資，相應(yīng)銀行應(yīng)當(dāng)使用短期貸款和長(zhǎng)期貸款相結(jié)合的方式來滿足公司貸款的不同需求。4、最能反映客戶直接償付流動(dòng)負(fù)債的能力的指標(biāo)是（）。A、流動(dòng)比率B、現(xiàn)金比率C、營(yíng)業(yè)資金【參考答案】：B【解析】：現(xiàn)金比率是客戶現(xiàn)金類資產(chǎn)與流動(dòng)負(fù)債的比率?，F(xiàn)金類資產(chǎn)是速動(dòng)資產(chǎn)扣除應(yīng)收賬款后的余額，包括貨幣資金和易于變現(xiàn)的有價(jià)證券，它最能反映客戶直接償付流動(dòng)負(fù)債的能力。5、商業(yè)銀行的產(chǎn)品組合策略中的市場(chǎng)專業(yè)型策略強(qiáng)調(diào)的是（）。A、產(chǎn)品組合的寬度和關(guān)聯(lián)性B、產(chǎn)品組合的深度和關(guān)聯(lián)性C、產(chǎn)品組合的深度【參考答案】：A【解析】：市場(chǎng)專業(yè)型策略強(qiáng)調(diào)的是產(chǎn)品組合的寬度和關(guān)聯(lián)性，產(chǎn)品組合的深度一般較小。故本題選A。6、（）體現(xiàn)了公司

4、信貸產(chǎn)品本質(zhì)，在信貸產(chǎn)品中處于中心地位。A、核心產(chǎn)品B、擴(kuò)展產(chǎn)品C、期望產(chǎn)品【參考答案】：A【解析】：核心產(chǎn)品體現(xiàn)了公司信貸產(chǎn)品的本質(zhì)消費(fèi)者所能得到的基本利益，是公司信貸產(chǎn)品的實(shí)質(zhì)內(nèi)容，在信貸產(chǎn)品的三個(gè)層次中居于中心地位。7、銀行在收取承擔(dān)費(fèi)時(shí)，不可以進(jìn)行的行為是（）。A、借款人擅自變更提款計(jì)劃的，銀行應(yīng)該查清原因并收取承擔(dān)費(fèi)B、在借款人提款有效期內(nèi)，如果借款人部分或全部未提款，則銀行就應(yīng)該對(duì)未提部分在提款期結(jié)束時(shí)自動(dòng)注銷C、對(duì)于允許變更提款計(jì)劃的，銀行可以對(duì)借款人不收取貸款額度承擔(dān)費(fèi)【參考答案】：C【解析】：根據(jù)國(guó)際慣例，若在借款合同中規(guī)定，變更提款應(yīng)收取承擔(dān)費(fèi)，那么當(dāng)借款人變更提款計(jì)劃時(shí)，

5、公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)合同辦理，可按改變的提款計(jì)劃部分的貸款金額收取承擔(dān)費(fèi)。故選D。8、以下屬于企業(yè)的非流動(dòng)資產(chǎn)的是（）A、預(yù)付賬款B、無形及遞延資產(chǎn)C、待攤費(fèi)用【參考答案】：B【解析】：借款人在一年內(nèi)不能變成現(xiàn)金的那部分資產(chǎn)稱做非流動(dòng)資產(chǎn)，包括長(zhǎng)期投資、固定資產(chǎn)、無形及遞延資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)等。9、（）行業(yè)表現(xiàn)出較強(qiáng)的生產(chǎn)半徑和銷售區(qū)域的特征。A、水泥B、金融C、服裝【參考答案】：A【出處】2013年上半年公司信貸真題【解析】是否靠近原料產(chǎn)地、是否接近市場(chǎng)，是判斷一個(gè)行業(yè)能否生存的重要依據(jù)。例如水泥行業(yè)，受水泥產(chǎn)品的性質(zhì)、技術(shù)要求，表現(xiàn)出較強(qiáng)的生產(chǎn)半徑和銷售區(qū)域的特征。軟件、金融和服裝行業(yè)受地區(qū)

6、生產(chǎn)力布局的影響較小。10、某市四家國(guó)有商業(yè)銀行在某年內(nèi)累計(jì)接收抵債資產(chǎn)170萬元，已處置抵債資產(chǎn)90萬元，待處置抵債資產(chǎn)80萬元，則抵債資產(chǎn)年處置率為（）。A、52.94%B、48.23%C、47.06%【參考答案】：A【解析】：抵債資產(chǎn)年處置率計(jì)算方法如下：抵債資產(chǎn)年處置率90/170100%52.94%。11、以下屬于財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)基本報(bào)表的是（）。A、流動(dòng)資金估算表B、總成本費(fèi)用估算表C、借款還本付息表【參考答案】：C【解析】：解析：常識(shí)題12、以下屬于企業(yè)的非流動(dòng)資產(chǎn)的是（）。A、預(yù)付賬款B、無形及遞延資產(chǎn)C、待攤費(fèi)用【參考答案】：B【解析】：其他三項(xiàng)屬于流動(dòng)資產(chǎn)。13、債務(wù)人或第三人不轉(zhuǎn)

7、移對(duì)財(cái)產(chǎn)的占有，將財(cái)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人有權(quán)依法以財(cái)產(chǎn)折價(jià)或拍賣，并就變賣財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償?shù)膿?dān)保形式是（）。A、抵押B、保證C、留置【參考答案】：A【解析】：抵押是債權(quán)人在擔(dān)保財(cái)產(chǎn)中合法利益的保障，通過擔(dān)保取得抵押權(quán)的債權(quán)人在債務(wù)人未按時(shí)償還債務(wù)時(shí)可出售或轉(zhuǎn)讓抵押品，但債務(wù)人一旦按期償還債務(wù)，債權(quán)人即失去此權(quán)利。14、在貸款發(fā)放的原則中，（）原則是指在中長(zhǎng)期貸款發(fā)放過程中，銀行應(yīng)按照完成工程量的多少進(jìn)行付款。A、進(jìn)度放款B、等比例支用C、資本金足額【參考答案】：A【解析】：貸款發(fā)放的進(jìn)度放款原則是指在中長(zhǎng)期貸款發(fā)放過程中，銀行應(yīng)按照完成工程量的多少進(jìn)行付款，B、C、

8、D三項(xiàng)不符合題意。故選A。15、按（）劃分，公司信貸可分為固定資產(chǎn)貸款、并購貸款、流動(dòng)資金貸款、項(xiàng)目融資和房地產(chǎn)貸款。A、貸款經(jīng)營(yíng)模式B、貸款用途C、貸款擔(dān)保方式【參考答案】：B【解析】：按貸款用途劃分，公司信貸可分為固定資產(chǎn)貸款、并購貸款、流動(dòng)資金貸款、項(xiàng)目融資和房地產(chǎn)貸款。16、企業(yè)外購一項(xiàng)固定資產(chǎn)，購買價(jià)格300萬元，支付的運(yùn)輸費(fèi)15萬元，保險(xiǎn)費(fèi)6萬元，發(fā)生的安裝成本4萬元，并繳納稅金11萬元。則該固定資產(chǎn)的入賬原值為（）。A、311萬元B、325萬元C、336萬元【參考答案】：C【解析】：購入的固定資產(chǎn)原值按照購買價(jià)加上支付的運(yùn)輸費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、包裝費(fèi)、安裝成本和繳納的稅金確定，則該固定資

9、產(chǎn)的入賬原值=300+15+6+4+11=336（萬元）。17、下列關(guān)于低經(jīng)營(yíng)杠桿企業(yè)的說法中，正確的選項(xiàng)有（）。A、固定成本占有較大的比例B、當(dāng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈時(shí)更容易被淘汰C、對(duì)銷售量比較敏感【參考答案】：B【解析】：低經(jīng)營(yíng)杠桿行業(yè)的變動(dòng)成本占較高比例，但是，在經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、銷售上升時(shí)，低經(jīng)營(yíng)杠桿行業(yè)的增長(zhǎng)速度要比高經(jīng)營(yíng)杠桿行業(yè)的增長(zhǎng)速度緩慢得多。經(jīng)營(yíng)杠桿是營(yíng)業(yè)利潤(rùn)相對(duì)于銷售量變化敏感度的指示劑。經(jīng)營(yíng)杠桿越大，銷售量對(duì)營(yíng)業(yè)利潤(rùn)的影響就越大。通常情況下，高經(jīng)營(yíng)杠桿代表著高風(fēng)險(xiǎn)。這些行業(yè)需要獲得更高的銷售量來維持利潤(rùn)，而且利潤(rùn)相對(duì)于銷售也非常敏感。18、投資項(xiàng)目技術(shù)可行性分析的核心是（）。A、設(shè)備價(jià)格

10、評(píng)估B、工藝技術(shù)方案分析C、建筑安裝方案評(píng)估【參考答案】：B【解析】：工藝技術(shù)方案的分析評(píng)估是投資項(xiàng)目技術(shù)可行性分析的核心，工藝技術(shù)涉及標(biāo)準(zhǔn)的好壞和高低。對(duì)整個(gè)項(xiàng)目的設(shè)立及執(zhí)行有決定性影響。19、下列各項(xiàng)中，不能單獨(dú)作為一般準(zhǔn)備金的計(jì)提基數(shù)的是（）。A、非正常類貸款B、全部貸款余額C、全部貸款扣除已提取專項(xiàng)準(zhǔn)備金的余額【參考答案】：A【解析】：一是選擇以全部貸款余額作基數(shù)；二是為了避免普通準(zhǔn)備金與專項(xiàng)準(zhǔn)備金的重復(fù)計(jì)算，選擇以全部貸款扣除已提取專項(xiàng)準(zhǔn)備金后的余額作為基數(shù)：三是選擇以正常類貸款余額或者正常類貸款加上關(guān)注類貸款余額作為基數(shù)。20、（）是商業(yè)銀行公司信貸市場(chǎng)營(yíng)銷的起點(diǎn)也是商業(yè)銀行制定和

11、實(shí)施其營(yíng)銷策略的基礎(chǔ)和前提。A、產(chǎn)品策略B、市場(chǎng)細(xì)分策略C、市場(chǎng)定位策略【參考答案】：A【解析】：產(chǎn)品策略是商業(yè)銀行公司信貸市場(chǎng)營(yíng)銷的起點(diǎn)，也是商業(yè)銀行制定和實(shí)施其他營(yíng)銷策略的基礎(chǔ)和前提。21、2009年，PRS集團(tuán)發(fā)布了年度風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指南(PRG)，其中某國(guó)的得分為86分，則該國(guó)的國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)（）。A、非常高，無法投資B、中等C、非常低【參考答案】：C【解析】：【正確答案】：DPRS國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法下的一國(guó)得分若在050分之間，則代表風(fēng)險(xiǎn)非常高；若在85100分則代表風(fēng)險(xiǎn)非常低。故選D。22、借款人的借款資格中，除國(guó)務(wù)院規(guī)定外，有限責(zé)任公司和股份有限公司對(duì)外股本權(quán)益性投資累計(jì)未超過其凈資產(chǎn)總額的（

12、）。A、30%B、50%C、60%【參考答案】：B【出處】2013年上半年公司信貸真題【解析】借款人的借款資格中，除國(guó)務(wù)院規(guī)定外，有限責(zé)任公司和股份有限公司對(duì)外股本權(quán)益性投資累計(jì)未超過其凈資產(chǎn)總額的50%。23、重組后的貸款如果仍然逾期，或借款人仍然無力歸還貸款，應(yīng)至少歸為（）。A、次級(jí)類B、可疑類C、損失類【參考答案】：B【解析】：根據(jù)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則，我國(guó)全面實(shí)行貸款五級(jí)分類制度，該制度按照貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度，將銀行信貸資產(chǎn)分為五類：正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失。貸款經(jīng)過了重組仍然逾期，或仍然不能正常歸還本息，還款狀況沒有得到明顯改善等，應(yīng)歸為可疑類。故選C。24、下列關(guān)于抵押物處理表述錯(cuò)

13、誤的是（）。A、抵押物因?yàn)槌鲭U(xiǎn)所得的賠償金應(yīng)存入商業(yè)銀行指定的賬戶B、抵押人轉(zhuǎn)讓或部分轉(zhuǎn)讓所得的價(jià)款應(yīng)當(dāng)存入商業(yè)銀行轉(zhuǎn)戶，必須在到期才能一并清償所擔(dān)保的債權(quán)C、借款人要對(duì)抵押物出險(xiǎn)后所得的賠償數(shù)額不足清償?shù)牟糠痔峁┬碌膿?dān)?！緟⒖即鸢浮浚築【解析】：抵(質(zhì))押人在抵(質(zhì))押期間轉(zhuǎn)讓或處分抵(質(zhì))押物的，必須首先向銀行提出書面申請(qǐng)，并經(jīng)過銀行同意之后方可辦理。經(jīng)過銀行同意，抵(質(zhì))押人可以完全或部分轉(zhuǎn)讓抵(質(zhì))押物，但轉(zhuǎn)讓價(jià)款不得低于銀行認(rèn)可的最低水平，抵(質(zhì))押人必須將這些價(jià)款優(yōu)先用于清償銀行債權(quán)或存入銀行專門賬戶，部分處置后所保持的剩余貸款抵(質(zhì))押物價(jià)值不得低于規(guī)定的抵(質(zhì))押率。轉(zhuǎn)讓價(jià)款可

14、以提前一并清償所擔(dān)保的債權(quán)。故本題選C。25、對(duì)項(xiàng)目所采用設(shè)備的先進(jìn)性、經(jīng)濟(jì)合理性和適用性等的綜合分析論證是指（）。A、工藝技術(shù)評(píng)估B、經(jīng)濟(jì)效益的評(píng)估C、銀行效益評(píng)估【參考答案】：A【解析】：工藝技術(shù)評(píng)估是對(duì)建設(shè)項(xiàng)目所采用的工藝技術(shù)設(shè)備的先進(jìn)性、經(jīng)濟(jì)合理性和適用性所進(jìn)行的綜合論證分析。26、通過對(duì)現(xiàn)有產(chǎn)品進(jìn)行重新組合而開發(fā)出新信貸產(chǎn)品的方法稱為（）。A、仿效法B、交叉組合法C、創(chuàng)新法【參考答案】：B【解析】：交叉組合法是指對(duì)兩個(gè)或多個(gè)現(xiàn)有產(chǎn)品加以重新組合，或加以改進(jìn)將幾種產(chǎn)品組合在一起，提供給具有特殊需要的細(xì)分市場(chǎng)的客戶一種新產(chǎn)品。這種方法不僅可以了解和占領(lǐng)特殊細(xì)分市場(chǎng)，而且可以開拓新的客戶群

15、。27、資金結(jié)構(gòu)是指借款人全部資金來源中，（）所占的比重及相互關(guān)系。A、負(fù)債和資產(chǎn)B、負(fù)債和所有者權(quán)益C、流動(dòng)負(fù)債和資產(chǎn)【參考答案】：B【解析】：資金結(jié)構(gòu)是指借款人全部資金來源中，負(fù)債和所有者權(quán)益所占的比重及相互關(guān)系。通過分析借款人的資金結(jié)構(gòu)，可以準(zhǔn)確計(jì)算出負(fù)債在資金來源中所占的比重，進(jìn)而判斷出借款人償債能力的強(qiáng)弱。28、當(dāng)前較為普遍的貸款分類方法，主要依據(jù)（）。A、公允價(jià)值法B、市場(chǎng)價(jià)值法C、凈現(xiàn)值法【參考答案】：A【解析】：當(dāng)前較為普遍的貸款分類方法，主要依據(jù)公允價(jià)值法。29、下列準(zhǔn)備金中，具有資本性質(zhì)的是（）。A、普通損失準(zhǔn)備金B(yǎng)、特別準(zhǔn)備金C、銀行資本金【參考答案】：A【解析】：普通損

16、失準(zhǔn)備金是彌補(bǔ)貸款組合損失的一種總準(zhǔn)備，在一定程度上具有資本的性質(zhì)。故選A。30、在認(rèn)定借款人、擔(dān)保人合法主體資格時(shí)，業(yè)務(wù)人員可通過（）系統(tǒng)查詢借款人的有關(guān)信息。A、商務(wù)部信貸登記咨詢B、銀行信貸登記咨詢C、工商局信貸咨詢【參考答案】：B【解析】：沒有試題解析31、關(guān)于貸款損失準(zhǔn)備金的計(jì)提原則，下列說法正確的是（）。A、根據(jù)審慎性原則，要及時(shí)將預(yù)計(jì)到的貸款損失如實(shí)地反映在賬簿中B、根據(jù)充足性原則，商業(yè)銀行應(yīng)保持與當(dāng)天貸款的內(nèi)在損失絕對(duì)相等的準(zhǔn)備金C、在貸款損失實(shí)現(xiàn)過程中，銀行應(yīng)在一開始提足損失準(zhǔn)備金，并保持此水平【參考答案】：A【解析】：B項(xiàng)根據(jù)及時(shí)性原則，銀行應(yīng)在估計(jì)到貸款可能存在內(nèi)在損失、

17、貸款的實(shí)際價(jià)值可能減少時(shí)就計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備金；C項(xiàng)根據(jù)充足性原則，商業(yè)銀行應(yīng)隨時(shí)保持足夠彌補(bǔ)貸款內(nèi)在損失的準(zhǔn)備金，并非要求商行所保持的準(zhǔn)備金水平都與其當(dāng)天貸款的內(nèi)在損失絕對(duì)相等。只要商業(yè)銀行能夠定期對(duì)貸款的內(nèi)在損失評(píng)估，并根據(jù)內(nèi)在損失程度的變化定期調(diào)整其準(zhǔn)備金水平即可；D項(xiàng)由于貸款損失的實(shí)現(xiàn)是一個(gè)漸進(jìn)的過程，商業(yè)銀行應(yīng)在這一過程中，按照及時(shí)性和充足性原則，針對(duì)不同期間對(duì)貸款內(nèi)在損失的估價(jià)，提足準(zhǔn)備金，并非一開始提取絕對(duì)數(shù)額，在整個(gè)過程不再變化。32、具有較強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力產(chǎn)品的特點(diǎn)不包括（）。A、性能先進(jìn)B、性價(jià)比高C、無品牌優(yōu)勢(shì)【參考答案】：C【解析】：一般來說，那些性能先進(jìn)、質(zhì)量穩(wěn)定、性價(jià)比高和具

18、有明顯品牌優(yōu)勢(shì)的產(chǎn)品市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力較強(qiáng)。33、下列對(duì)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告與貸款項(xiàng)目評(píng)估區(qū)別的理解，錯(cuò)誤的是（）。A、項(xiàng)目可行性研究報(bào)告一般由項(xiàng)目業(yè)主發(fā)起，貸款項(xiàng)目評(píng)估一般由貸款銀行發(fā)起B(yǎng)、項(xiàng)目可行性研究側(cè)重全面研究，貸款項(xiàng)目評(píng)估側(cè)重對(duì)所發(fā)現(xiàn)或關(guān)心問題的研究C、項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告主要用于項(xiàng)目報(bào)批與貸款申請(qǐng)，項(xiàng)目可行性研究報(bào)告主要用于銀行貸款決策【參考答案】：C【解析】：項(xiàng)目可行性研究報(bào)告是項(xiàng)目業(yè)主進(jìn)行投資決策、報(bào)批項(xiàng)目和申請(qǐng)貸款的必備材料，除用來判斷項(xiàng)目可行性外，主要是用于項(xiàng)目報(bào)批和貸款申請(qǐng)。而項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告主要是項(xiàng)目審批部門或貸款決策部門進(jìn)行最終決策的依據(jù)，因而項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告是為項(xiàng)目審批和貸款決策服務(wù)的，主要

19、用于項(xiàng)目審批或貸款決策。34、下列關(guān)于長(zhǎng)期償債能力指標(biāo)說法錯(cuò)誤的是（）。A、資產(chǎn)負(fù)債率說明客戶總資產(chǎn)中債權(quán)人提供資金所占的比重B、有形凈資產(chǎn)債務(wù)率反映了企業(yè)可以隨時(shí)還債的能力C、利息保障倍數(shù)反映了企業(yè)獲利能力對(duì)到期債務(wù)利息的保證程度【參考答案】：B【出處】2013年上半年公司信貸真題【解析】長(zhǎng)期償債能力指標(biāo)包括：資產(chǎn)負(fù)債率。資產(chǎn)負(fù)債率又稱負(fù)債比率，是客戶負(fù)債總額與資產(chǎn)總額的比率。它說明客戶總資產(chǎn)中債權(quán)人提供資金所占的比重，以及客戶資產(chǎn)對(duì)債權(quán)人權(quán)益的保障程度。負(fù)債與所有者權(quán)益比率。負(fù)債與所有者權(quán)益比率指負(fù)債總額與所有者權(quán)益總額的比例關(guān)系，用于表示所有者權(quán)益對(duì)債權(quán)人權(quán)益的保障程度。該比率越低，表明

20、客戶的長(zhǎng)期償債能力越強(qiáng)，債權(quán)人權(quán)益保障程度越高。負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率。負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率是指負(fù)債與35、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警程序不包括（）。A、信用信息的收集和傳遞B、風(fēng)險(xiǎn)處置C、信用卡查詢【參考答案】：C【解析】：風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警程序中包括：信用信息的收集和傳遞；風(fēng)險(xiǎn)分析；風(fēng)險(xiǎn)處置；事后評(píng)價(jià)。36、下列關(guān)于抵押物轉(zhuǎn)讓的說法，錯(cuò)誤的是（）。A、在抵押期間，抵押人轉(zhuǎn)讓已辦理抵押登記的抵押物的，若未告知受讓人轉(zhuǎn)讓物已經(jīng)抵押，則轉(zhuǎn)讓行為無效B、抵押權(quán)應(yīng)與其擔(dān)保的債權(quán)分離而單獨(dú)轉(zhuǎn)讓C、抵押人轉(zhuǎn)讓抵押物所得的價(jià)款，應(yīng)向銀行提前清償所擔(dān)保的債權(quán)【參考答案】：B【出處】2014年上半年公司信貸真題【解析】抵押權(quán)不得與其擔(dān)保的

21、債權(quán)分離而單獨(dú)轉(zhuǎn)讓或者作為其他債權(quán)的擔(dān)保。故選C。37、在擔(dān)保的問題上，主要有兩個(gè)方面的問題要重點(diǎn)考慮，除法律方面外還有（）方面。A、經(jīng)濟(jì)B、風(fēng)險(xiǎn)C、收益【參考答案】：A【解析】：在擔(dān)保的問題上，主要有兩個(gè)方面的問題要重點(diǎn)考慮，一是法律方面，即擔(dān)保的有效性；二是經(jīng)濟(jì)方面，即擔(dān)保的充分性。38、現(xiàn)金清收準(zhǔn)備主要包括（）。A、常規(guī)清收和資產(chǎn)保全B、債權(quán)維護(hù)和財(cái)產(chǎn)清查C、債權(quán)維護(hù)和常規(guī)清收【參考答案】：B【解析】：現(xiàn)金清收準(zhǔn)備主要包括債權(quán)維護(hù)和財(cái)產(chǎn)清查，而資產(chǎn)保全屬于債權(quán)維護(hù)。39、資本公積金不包括（）。A、股本溢價(jià)B、接受捐贈(zèng)的資產(chǎn)價(jià)值C、法定盈余公積【參考答案】：C【解析】：資本公積金包括股本溢

22、價(jià)、法定財(cái)產(chǎn)重估和接受捐贈(zèng)的資產(chǎn)價(jià)值等。不包括法定盈余公積。故選D。40、下列各項(xiàng)中，一般不屬于商業(yè)銀行審貸分離形式的是（）。A、行業(yè)分離B、部門分離C、崗位分離【參考答案】：A【解析】：審貸分離的形式主要包括崗位分離、部門分離、地區(qū)分離。41、如果項(xiàng)目所需設(shè)備需要進(jìn)口，除一般因素外，還會(huì)受（）限制。A、出口國(guó)匯率B、外匯供給C、關(guān)稅【參考答案】：B【解析】：如果項(xiàng)目所需設(shè)備和投入物全部或部分需從國(guó)外進(jìn)口，項(xiàng)目還將受到外匯供給的限制，此時(shí)根據(jù)實(shí)事求是、量力而行的原則，應(yīng)考慮外匯供給大小因素。42、土地儲(chǔ)備貸款屬于（）。A、項(xiàng)目融資B、特定貸款C、房地產(chǎn)貸款【參考答案】：C【解析】：按貸款用途劃

23、分，公司信貸分為:固定資產(chǎn)貸款、流動(dòng)資金貸款、并購貸款、房地產(chǎn)貸款以及項(xiàng)目融資。其中，房地產(chǎn)貸款主要包括土地儲(chǔ)備貸款、房地產(chǎn)開發(fā)貸款、個(gè)人住房貸款、商業(yè)用房貸款等；C項(xiàng)，特定貸款是指國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)并對(duì)貸款可能造成的損失采取相應(yīng)補(bǔ)救措施后責(zé)成銀行發(fā)放的貸款。43、借款人未申請(qǐng)展期或申請(qǐng)展期未得到批準(zhǔn)，其貸款從（）起，轉(zhuǎn)入逾期貸款賬戶。A、核準(zhǔn)之日B、到期當(dāng)日C、到期日次日【參考答案】：C【解析】：借款人未申請(qǐng)展期或申請(qǐng)展期未得到批準(zhǔn)，其貸款從到期日次日起，轉(zhuǎn)入逾期貸款賬戶。44、三資企業(yè)比其他企業(yè)需要特別上交的客戶檔案是（）。A、借款人的營(yíng)業(yè)執(zhí)照B、擔(dān)保人的開戶情況C、企業(yè)批準(zhǔn)證書、公司章程【參考答

24、案】：C【出處】2014年上半年公司信貸真題【解析】客戶檔案主要包括：借款企業(yè)及擔(dān)保企業(yè)的“三證”復(fù)印件。借款企業(yè)及擔(dān)保企業(yè)的信用評(píng)級(jí)資料。借款企業(yè)及擔(dān)保企業(yè)的開戶情況。借款企業(yè)及擔(dān)保企業(yè)的驗(yàn)資報(bào)告。借款企業(yè)及擔(dān)保企業(yè)近三年的主要財(cái)務(wù)報(bào)表，上市公司、“三資”企業(yè)需提供經(jīng)審計(jì)的年報(bào)。企業(yè)法人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的身份證或護(hù)照復(fù)印件。反映該企業(yè)經(jīng)營(yíng)、資信（“三資”企業(yè)還應(yīng)提交企業(yè)批準(zhǔn)證書、公司章程等）及歷次貸款情45、下列不屬于組合營(yíng)銷渠道策略的是（）。A、營(yíng)銷渠道與促銷相結(jié)合B、營(yíng)銷渠道與營(yíng)銷理論相結(jié)合C、營(yíng)銷渠道與銷售環(huán)節(jié)相結(jié)合【參考答案】：B【解析】：組合營(yíng)銷渠道策略是指將銀行渠道策略與營(yíng)銷的其他策

25、略相結(jié)合，以更好地開展產(chǎn)品的銷售活動(dòng)。這種策略又分為:營(yíng)銷渠道與產(chǎn)品生產(chǎn)相結(jié)合的策略；營(yíng)銷渠道與銷售環(huán)節(jié)相結(jié)合的策略；營(yíng)銷渠道與促銷相結(jié)合的策略。46、下列銀行確立授信額度的步驟中，位于“償債能力分析”之后的是（）。A、分析借款原因與借款需求B、評(píng)估關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)和影響借款企業(yè)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)和債務(wù)清償能力因素C、整合所有的授信額度作為借款企業(yè)的信用額度，完成最后授信評(píng)審并提交審核【參考答案】：C【解析】：銀行確立授信額度的步驟為:分析借款原因和借款需求；在一些情況下，大致評(píng)估長(zhǎng)期貸款的進(jìn)程；討論借款原因和具體需求額度；評(píng)估關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)和所有影響借款企業(yè)的資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期和債務(wù)清償能力的因素；進(jìn)行償債能力分析；整合

26、所有的授信額度作為借款企業(yè)的信用額度，完成最后授信評(píng)審并提交審核。47、關(guān)于商業(yè)銀行對(duì)大額不良貸款逐筆計(jì)提專項(xiàng)準(zhǔn)備金的做法，錯(cuò)誤的是（）。A、損失類的貸款，應(yīng)按貸款余額的100%計(jì)提專項(xiàng)準(zhǔn)備金B(yǎng)、如果次級(jí)類貸款可能的還款來源是抵押品，相對(duì)明確并容易量化，應(yīng)該區(qū)別出來逐筆計(jì)提C、對(duì)于單筆貸款計(jì)提準(zhǔn)備金時(shí)，不需要扣除該筆貸款抵押品的價(jià)值【參考答案】：C【解析】：對(duì)于單筆貸款計(jì)提準(zhǔn)備金時(shí)，應(yīng)當(dāng)扣除該筆貸款抵押品的價(jià)值；對(duì)批量貸款計(jì)提準(zhǔn)備金時(shí)，則不需要扣除。48、2011年，某銀行海外A支行因資金緊缺連續(xù)6個(gè)月未向該銀行B支行支付匯差資金，從而導(dǎo)致B支行發(fā)生結(jié)算困難，由此引發(fā)了擠兌，此種風(fēng)險(xiǎn)屬于（）。

27、A、利率風(fēng)險(xiǎn)B、信用風(fēng)險(xiǎn)C、清算風(fēng)險(xiǎn)【參考答案】：C【解析】：該風(fēng)險(xiǎn)是由于銀行系統(tǒng)內(nèi)支行匯差資金占用，從而引發(fā)其他支行支付困難所導(dǎo)致的，屬于清算風(fēng)險(xiǎn)。49、（）是指貸款經(jīng)營(yíng)的盈利情況，是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的主要?jiǎng)恿Α、貸款安全性B、貸款風(fēng)險(xiǎn)性C、貸款效益性【參考答案】：C【出處】2013年上半年公司信貸真題【解析】貸款的效益性是指貸款經(jīng)營(yíng)的盈利情況，是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的主要?jiǎng)恿ΑＹJ款的盈利水平是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理水平的綜合反映，同時(shí)也受外部環(huán)境眾多因素的影響。50、市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)是對(duì)需求現(xiàn)狀進(jìn)行分析與評(píng)估，對(duì)當(dāng)前市場(chǎng)需求狀況進(jìn)行預(yù)測(cè)分析，不包括（）。A、評(píng)估市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)狀況B、估計(jì)區(qū)域市場(chǎng)潛在

28、需求量C、估計(jì)行業(yè)銷售額和企業(yè)的市場(chǎng)占有率【參考答案】：A【解析】：市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)是在對(duì)需求量進(jìn)行調(diào)查的基礎(chǔ)上，對(duì)需求現(xiàn)狀進(jìn)行分析與評(píng)估。對(duì)當(dāng)前市場(chǎng)需求狀況進(jìn)行預(yù)測(cè)分析，包括估計(jì)總的市場(chǎng)潛在需求量、區(qū)域市場(chǎng)潛量、行業(yè)的實(shí)際銷售額和公司的市場(chǎng)占有率。二、多項(xiàng)選擇題（共15題，每題2分）1、下列關(guān)于固定資產(chǎn)貸款中借款人提前還款的表述，錯(cuò)誤的是（）。A、借款人應(yīng)在征得銀行同意后，才可以提前還款B、對(duì)已提前償還的部分不得要求再貸C、如果借款人提前還款，應(yīng)一次性償還全部剩余本金【參考答案】：C【解析】：提前還款是指借款方在還款期未到之前即先行償還貸款的行為。提前還款在某些情況下對(duì)借款人有利而對(duì)貸款人不利，

29、所以是否允許提前還款以及提前還款的條件應(yīng)予明確規(guī)定。借款人可以提前償還全部或部分本金。2、對(duì)于銀行和企業(yè)，決定資產(chǎn)價(jià)值的主要是（）。A、資產(chǎn)賬面價(jià)值B、當(dāng)前的市場(chǎng)價(jià)格C、資產(chǎn)歷史成本【參考答案】：B【解析】：對(duì)于銀行和企業(yè)來說，決定資產(chǎn)價(jià)值的主要是當(dāng)前的市場(chǎng)價(jià)格。故本題選C。3、采用（）以外的其他處置方式時(shí)，應(yīng)在選擇中介機(jī)構(gòu)和抵債資產(chǎn)買受人的過程中充分引入競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，避免“暗箱操作”。A、拍賣方式B、招標(biāo)處置C、委托銷售【參考答案】：A【解析】：不適于拍賣的，可根據(jù)資產(chǎn)的實(shí)際情況，采用協(xié)議處置、招標(biāo)處置、委托銷售、打包出售等方式變現(xiàn)。采用拍賣方式以外的其他處置方式時(shí)，應(yīng)在選擇中介機(jī)構(gòu)和抵債資產(chǎn)買

30、受人的過程中充分引入競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，避免暗箱操作。4、關(guān)于保證貸款，下列說法錯(cuò)誤的是（）。A、銀行與借款人協(xié)商變更借款合同時(shí)，可不告知保證人B、事前如有書面約定的，銀行對(duì)借款人有關(guān)合同的修改可不通知保證人C、銀行辦完保證貸款手續(xù)并發(fā)放貸款后，容易在保證人的經(jīng)營(yíng)狀況等環(huán)節(jié)上出現(xiàn)問題【參考答案】：A【解析】：根據(jù)擔(dān)保法的規(guī)定，銀行與借款人協(xié)商變更借款合同應(yīng)經(jīng)保證人同意，否則可能保證無效。表現(xiàn)為：辦理貸款展期手續(xù)時(shí)，未經(jīng)保證人同意，展期后的貸款，保證人可不承擔(dān)保證責(zé)任等。除事前有書面約定外，銀行對(duì)借款人有關(guān)合同方面的修改，都應(yīng)取得保證人書面意見，否則保證可能由此落空。5、（）是判斷貸款償還可能性的最明顯標(biāo)

31、志。A、貸款目的B、還款來源C、還款記錄【參考答案】：B【解析】：還款來源是判斷貸款償還可能性的最明顯標(biāo)志，需要分析貸款時(shí)合同約定的還款來源及目前償還貸款的資金來源。6、具有較強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力產(chǎn)品的特點(diǎn)不包括（）。A、性能先進(jìn)B、性價(jià)比高C、無品牌優(yōu)勢(shì)【參考答案】：C【解析】：略。7、在質(zhì)權(quán)設(shè)立的情況下，一物（）。A、可以設(shè)立多個(gè)質(zhì)押權(quán)B、只能設(shè)立一個(gè)質(zhì)押權(quán)C、以上都不對(duì)【參考答案】：B【出處】2014年下半年公司信貸真題【解析】在質(zhì)權(quán)設(shè)立的情況下，一物只能設(shè)立一個(gè)質(zhì)押權(quán)。8、（）是判斷貸款正常與否的最基本標(biāo)志。A、貸款目的B、還款來源C、還款記錄【參考答案】：A【解析】：貸款目的即貸款用途，是判斷貸

32、款正常與否的最基本標(biāo)志。故本題選A。9、某種銀行信貸產(chǎn)品市場(chǎng)上出現(xiàn)了大量的替代產(chǎn)品，許多客戶減少了對(duì)老產(chǎn)品的使用，產(chǎn)品銷售量急劇下降，價(jià)格也大幅下跌，銀行利潤(rùn)日益減少。那么這種銀行信貸產(chǎn)品所處的生命周期是（）。A、介紹期B、成熟期C、衰退期【參考答案】：C【解析】：【答案】D【解析】衰退期是指銀行產(chǎn)品已滯銷并趨于淘汰的時(shí)期。這個(gè)階段的特點(diǎn)是：市場(chǎng)上出現(xiàn)了大量的替代產(chǎn)品，許多客戶減少了對(duì)老產(chǎn)品的使用，產(chǎn)品銷售量急劇下降，價(jià)格也大幅下跌，銀行利潤(rùn)日益減少。10、商業(yè)銀行拍賣抵債金額（）萬元（含）以上的單項(xiàng)抵債資產(chǎn)應(yīng)通過公開招標(biāo)方式確定拍賣機(jī)構(gòu)。A、500B、1000C、1500【參考答案】：B【解

33、析】：抵債資產(chǎn)原則上應(yīng)采用公開拍賣方式進(jìn)行處置。選擇拍賣機(jī)構(gòu)時(shí)，要在綜合考慮拍賣機(jī)構(gòu)的業(yè)績(jī)、管理水平、拍賣經(jīng)驗(yàn)、客戶資源、拍賣機(jī)構(gòu)資信評(píng)定結(jié)果及合作關(guān)系等情況的基礎(chǔ)上，擇優(yōu)選用。拍賣抵債金額1000萬元（含）以上的單項(xiàng)抵債資產(chǎn)應(yīng)通過公開招標(biāo)方式確定拍賣機(jī)構(gòu)。11、無形資產(chǎn)與遞延資產(chǎn)采用的攤銷方法是（）。A、雙倍余額遞減法B、平均年限法C、工作量法【參考答案】：B【解析】：解析：無形資產(chǎn)與遞延資產(chǎn)根據(jù)其原值采用平均年限法分期攤銷12、貸款通則從（）起施行。A、2003年8月1日B、1996年8月1日C、1999年8月1日【參考答案】：B【解析】：【正確答案】：C我國(guó)貸款通則自一九九六年八月一日起

34、實(shí)施。故選C。13、抵押物價(jià)值的變動(dòng)趨勢(shì)不包括（）。A、實(shí)體性貶值B、技術(shù)性貶值C、經(jīng)濟(jì)性貶值【參考答案】：B【解析】：抵押物價(jià)值的變動(dòng)趨勢(shì)。一般可從下列方面進(jìn)行分析：（1）實(shí)體性貶值，即由于使用磨損和自然損耗造成的貶值。（2）功能性貶值，即由于技術(shù)相對(duì)落后造成的貶值。（3）經(jīng)濟(jì)性貶值，即由于外部環(huán)境變化引起的貶值或增值。14、流動(dòng)資金分年使用計(jì)劃應(yīng)根據(jù)（）來安排。A、建設(shè)進(jìn)度B、資金到位情況C、項(xiàng)目的達(dá)產(chǎn)率【參考答案】：C【解析】：確定項(xiàng)目建設(shè)資金和流動(dòng)資金分年使用計(jì)劃時(shí)，應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目的達(dá)產(chǎn)率安排流動(dòng)資金分年使用計(jì)劃。15、銀行在對(duì)客戶進(jìn)行借款需求分析時(shí)，通常要關(guān)注企業(yè)的（）。A、借款需求原因

35、B、還款可靠程度C、還款動(dòng)機(jī)【參考答案】：A【解析】：銀行在對(duì)客戶進(jìn)行借款需求分析時(shí)，要關(guān)注企業(yè)的借款需求原因，即所借款項(xiàng)的用途，同時(shí)還要關(guān)注企業(yè)的還款來源及可靠程度。三、判斷題（共20題，每題1分）1、借款人希望提前還款的，必須向銀行申請(qǐng)并在被批準(zhǔn)后才能進(jìn)行。（）【參考答案】：正確【解析】：由于借款人的提前還款會(huì)打亂銀行原有的資金安排，借款人應(yīng)提前向銀行遞交提前還款計(jì)劃，在征得銀行的同意后，才可以提前還款。因提前還款而產(chǎn)生的費(fèi)用應(yīng)由借款人負(fù)擔(dān)。2、在分析了影響借款人還款能力的財(cái)務(wù)因素后，商業(yè)銀行可直接向其發(fā)放貸款。（）【參考答案】：錯(cuò)誤【解析】：在分析影響借款人還款能力的非財(cái)務(wù)因素時(shí)，還應(yīng)分

36、析借款人信譽(yù)這一重要的非財(cái)務(wù)因素。3、在“行業(yè)動(dòng)蕩期”，固定資產(chǎn)很高或者其他方面需要高投資的行業(yè)，一般很少出現(xiàn)“價(jià)格戰(zhàn)爭(zhēng)”的現(xiàn)象。（）【參考答案】：錯(cuò)誤【解析】：在“行業(yè)動(dòng)蕩期”，對(duì)于固定資產(chǎn)很高或者其他方面需要高投資的行業(yè)來說，出現(xiàn)“價(jià)格戰(zhàn)爭(zhēng)”的現(xiàn)象很普遍。4、目前，我國(guó)外匯貸款利率并未實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)化，由人民銀行定期公布外匯貸款利率。（）2010年5月真題【參考答案】：錯(cuò)誤【解析】：我國(guó)中央銀行目前已不再公布外匯貸款利率，外匯貸款利率在我國(guó)已經(jīng)實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)化。國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行通常以國(guó)際主要金融市場(chǎng)的利率（如倫敦同業(yè)拆借利率）為基礎(chǔ)確定外匯貸款利率。5、處于工業(yè)化和現(xiàn)代化后期的地區(qū)，汽車、家用電器、住房等

37、產(chǎn)業(yè)和生物工程、新能源材料等高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)在整個(gè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)中所占比重越來越大。（）【參考答案】：正確6、在分析客戶銷售階段時(shí)，之所以要分析借款企業(yè)的目標(biāo)客戶，是因?yàn)闆]有目標(biāo)客戶就沒有客戶的生存和發(fā)展。（）【參考答案】：正確7、為避免普通準(zhǔn)備金與專項(xiàng)準(zhǔn)備金重復(fù)計(jì)算，應(yīng)以全部貸款扣除已提取專項(xiàng)準(zhǔn)備金后的余額為計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備金的基數(shù)。（）【參考答案】：正確8、經(jīng)濟(jì)資本的大小是根據(jù)銀行資產(chǎn)的實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)程度計(jì)算而得到的?！緟⒖即鸢浮浚赫_【解析】：經(jīng)濟(jì)資本是指在一定置信度水平上，在一定時(shí)間內(nèi)，為彌補(bǔ)銀行非預(yù)期損失所需的資本，其大小根據(jù)銀行資產(chǎn)的實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)程度計(jì)算而得到。9、財(cái)務(wù)狀況變化是企業(yè)還款能力變化的直接

38、反映；企業(yè)與銀行的資金往來是公司交易情況最直接的反映也是銀行利益的體現(xiàn)。（）【參考答案】：正確【解析】：財(cái)務(wù)狀況變化是企業(yè)還款能力變化的直接反映。銀行應(yīng)定期收集符合會(huì)計(jì)制度要求的企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表，關(guān)注并分析異常的財(cái)務(wù)變動(dòng)和不合理的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)；企業(yè)與銀行的資金往來是公司交易情況最直接的反映，也是銀行利益的體現(xiàn)，銀行應(yīng)通過觀察借款人與銀行的資金往來情況，核查企業(yè)的銀行對(duì)賬單，分析公司的最近經(jīng)營(yíng)情況，并對(duì)異常的劃款行為進(jìn)行調(diào)查分析。10、普通準(zhǔn)備金不允許計(jì)人商業(yè)銀行資本基礎(chǔ)的附屬資本。（）【參考答案】：錯(cuò)誤【解析】：由于普通損失準(zhǔn)備金在一定程度上具有資本的性質(zhì)，因此，普通損失準(zhǔn)備金可以計(jì)入商業(yè)銀行資本基礎(chǔ)的附屬資本，但計(jì)入的普通準(zhǔn)備金不能超過加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的125%，超過部分不再計(jì)入。11、貸款分類有助于銀行識(shí)別已經(jīng)發(fā)生但尚未實(shí)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。（）【參考答案