1、銀行賬務(wù)管理信息系統(tǒng)建設(shè)北京北鷹吉成科技有限公司郭光輝Email:銀行賬務(wù)管理信息系統(tǒng)面臨的挑戰(zhàn)業(yè)務(wù)量估算系統(tǒng)關(guān)聯(lián)視圖及描述性能估算硬件技術(shù)架構(gòu)設(shè)備選型總結(jié)銀行財務(wù)管理系統(tǒng)建設(shè)面臨的挑戰(zhàn)世界經(jīng)濟的市場化、全球化、金融化、虛擬化大勢，加快了金融的改革、創(chuàng)新與競爭，也促進了銀行發(fā)展模式的轉(zhuǎn)變，以“利潤最大化”和“股東財富最大化”為宗旨，現(xiàn)代銀行正在不斷創(chuàng)新經(jīng)營理念，加強財務(wù)管理特別是全面成本管理，從而提高經(jīng)濟效益。 隨著不斷深入及財務(wù)管理水平的不斷提高，銀行管理迫切需要引入先進的財務(wù)管理方法和工具，以實現(xiàn)財務(wù)核算精細化、財務(wù)監(jiān)控全面化、財務(wù)管理規(guī)范化的目標(biāo)。如今，隨著銀行業(yè)務(wù)范圍和種類的擴大以及銀

2、行高速發(fā)展，對財務(wù)管理要求越來越高，具體需求主要體現(xiàn)在以下三個方面：一、加強財務(wù)管理是實現(xiàn)股東價值最大化的需要作為金融中介機構(gòu)， 銀行在經(jīng)濟和社會發(fā)展中的作用和地位是其他企業(yè)不能替代的。但作為企業(yè)， 銀行的股東價值最大化仍然是其唯一的經(jīng)營目標(biāo)，從銀行日常業(yè)務(wù)經(jīng)營的角度來說，就是銀行效益的最大化和銀行經(jīng)營管理活動的最優(yōu)化，也就是我們通常所說的盈利性、安全性和流動性的統(tǒng)一。 二、加強財務(wù)管理是提高銀行競爭力的需要銀行財務(wù)管理水平的高低，必然影響其自身財務(wù)狀況?？茖W(xué)的財務(wù)管理體系有利于銀行資源的優(yōu)化配置，有利于銀行效益的提高和風(fēng)險控制，通過有效的財務(wù)管理，不僅使銀行創(chuàng)造最佳的經(jīng)濟效益，更為銀行的發(fā)展

3、壯大奠定了堅實的基礎(chǔ)，從而提高銀行競爭力。 三、加強財務(wù)管理是適應(yīng)經(jīng)濟金融環(huán)境變化的需要中國加入WTO后，中國的金融制度和金融環(huán)境發(fā)生了較大變化。在金融市場方面，隨著中國利率市場化改革的推進和市場競爭的加劇，今后市場利率波幅會更大，銀行的存貸款利差將會進一步縮小。在金融監(jiān)管方面，財政部出臺了新的金融企業(yè)會計制度，要求金融企業(yè)按國際慣例對貸款、拆借、固定資產(chǎn)等資產(chǎn)足額提取減值準(zhǔn)備。人民銀行對資本充足率管理和信息披露提出了更高要求，最近又頒布了銀行內(nèi)部控制指引，應(yīng)該說，我國的金融制度和財務(wù)會計制度正在逐步與國際接軌。由此可見，加強財務(wù)管理在現(xiàn)代銀行經(jīng)營管理中尤其重要。系統(tǒng)概述整個財管系統(tǒng)分為以下幾

4、個系統(tǒng)：財務(wù)管理信息系統(tǒng)實施項目分為四部分：采用Oracle EBS構(gòu)建大總賬系統(tǒng)，采用漢得費用管理平臺構(gòu)建費用資產(chǎn)管理系統(tǒng)，采用Oracle BIEE和漢得報表管理解決方案構(gòu)建財務(wù)報表管理系統(tǒng)，建立符合銀行特點的管理會計信息系統(tǒng)。項目范圍為：一、建立全省網(wǎng)點集中統(tǒng)一總賬系統(tǒng)（企業(yè)級總賬），實現(xiàn)多維、集中的核算平臺。利用集中統(tǒng)一的多維會計科目體系，實現(xiàn)核算信息集中統(tǒng)一管理，并且充分考慮未來管理會計信息需求。降低核心系統(tǒng)和會計核算體系的耦合度，減輕核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)和相關(guān)業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)的后續(xù)開發(fā)的復(fù)雜度，推進核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)和各類業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)面向產(chǎn)品創(chuàng)新的流程化改造。在未來全省網(wǎng)點統(tǒng)一總賬基礎(chǔ)上，不斷深入推

5、進新會計準(zhǔn)則的實施，全面規(guī)范和完善會計確認、計量和報告，確保會計信息質(zhì)量。同時不斷豐富、深度挖掘和使用會計信息，推動全省網(wǎng)點精細化經(jīng)營和管理。實現(xiàn)其他后臺業(yè)務(wù)的計量和核算，通過參數(shù)設(shè)計、臺賬記錄、流程管理和控制、財務(wù)規(guī)則配置和自動核算，實現(xiàn)長期股權(quán)投資、全省網(wǎng)點稅費、遞延所得稅計量、利潤分配等業(yè)務(wù)的核算和管理。二、建立全省網(wǎng)點集中統(tǒng)一的費用資產(chǎn)管理系統(tǒng)，實現(xiàn)后臺業(yè)務(wù)的精細管理和核算。建設(shè)全省網(wǎng)點預(yù)算管理平臺，實現(xiàn)預(yù)算數(shù)據(jù)管理和余額管理、預(yù)算調(diào)整和變更管理，建立符合銀行要求的預(yù)算控制機制。建立全省網(wǎng)點費用管理系統(tǒng)，以預(yù)算控制為基礎(chǔ)，優(yōu)化操作流程，實現(xiàn)費用審批、開支、控制、報賬、付款的電子化管理和

6、流程化操作。重新梳理目前銀行的費用核算科目與成本歸集口徑，采用自助報賬，自動支付和賬務(wù)處理，線上與線下管理相結(jié)合的方式，提高工作效率和數(shù)據(jù)質(zhì)量，滿足事后分析和成本分?jǐn)偟男枰?。建立全省網(wǎng)點非信貸資產(chǎn)管理系統(tǒng)平臺，實現(xiàn)全省網(wǎng)點資產(chǎn)的全生命周期管理，進一步標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化、流程化資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，達到業(yè)務(wù)效率和管理水平提升的目的。三、建立面向財務(wù)管理部門的全省網(wǎng)點財務(wù)報表管理系統(tǒng)。制式報表自動調(diào)度、發(fā)布和輸出體系，如業(yè)務(wù)狀況明細表和匯總表等，提高報表的準(zhǔn)確性，時效性，便利性。利用指標(biāo)和報表管理技術(shù)，實現(xiàn)自定義報表和分析報表的定義、運行、發(fā)布，強調(diào)按照法人和經(jīng)營單元進行報表綜合管理。四、建立符合銀行特點的管

7、理會計信息系統(tǒng)。通過資金轉(zhuǎn)移定價（FTP）和成本分?jǐn)偂?nèi)部利潤、績效指標(biāo)計算等實現(xiàn)對數(shù)據(jù)的加工，從而產(chǎn)生符合管理需要的、多維度的利潤貢獻度分析結(jié)果信息。數(shù)據(jù)加工的過程，是通過專業(yè)的模型和算法實現(xiàn)的，模型和算法則由用戶通過參數(shù)化配置實現(xiàn)。作為銀行業(yè)務(wù)分析管理的核心，F(xiàn)TP、分?jǐn)偤投嗑S貢獻度分析、資產(chǎn)負債管理構(gòu)成銀行了財務(wù)管理的最基礎(chǔ)應(yīng)用，可以滿足銀行對各業(yè)務(wù)單元的績效評價和未來決策支持的需要。業(yè)務(wù)量估算大總賬系統(tǒng)：屬于交易震蕩型系統(tǒng) 估算主要包括以下幾個方面：日間業(yè)務(wù)量、夜間業(yè)務(wù)量、憑證過賬后更新科目余額，并進行余額匯總，每日余額數(shù)量是多少。費用資產(chǎn)管理系統(tǒng)：屬于交易平穩(wěn)型系統(tǒng) 估算根據(jù)所有行及

8、分行的業(yè)務(wù)量賬務(wù)報表管理系統(tǒng)：屬于交易震蕩型系統(tǒng) 估算根據(jù)各個層級出具報表的數(shù)量。例如：網(wǎng)點層級報表數(shù)量：N個網(wǎng)點*X張報表*1.1個幣種*3個維度(日月年）=NX*1.1*3張支行層級報表數(shù)量：網(wǎng)點層級報表數(shù)量*3/4= NX*1.1*9/4張日間業(yè)務(wù)量：合計每日出具報表數(shù)量夜間業(yè)務(wù)量：夜間處理數(shù)據(jù)管會系統(tǒng)屬于OLAP系統(tǒng)高峰期取決于分析指標(biāo)運行的時間處理數(shù)據(jù)量為海量系統(tǒng)用戶數(shù)估算例如：銀行目前有500家網(wǎng)點，12000家支行，20000個網(wǎng)點，財管系統(tǒng)需要滿足未來5年的業(yè)務(wù)系統(tǒng)要求。根據(jù)業(yè)務(wù)需求分析如下：表1.業(yè)務(wù)量及系統(tǒng)用戶數(shù)估算系統(tǒng)用戶數(shù)在線用戶數(shù)并發(fā)用戶數(shù)大總賬系統(tǒng)200015001

9、500費用資產(chǎn)管理系統(tǒng)22000011000550財務(wù)報表管理系統(tǒng)24000120002400管會系統(tǒng)1000300100詳細說明：大總賬系統(tǒng)：用戶數(shù)：主要操作人員集中在縣級網(wǎng)點層，每個網(wǎng)點平均30-40個用戶，500個網(wǎng)點用戶數(shù)在1500-2000人之間，另外增加省聯(lián)社的少量用戶，整個用戶數(shù)合計在2000左右。在線用戶數(shù)：平日系統(tǒng)用戶數(shù)較低，月結(jié)和年結(jié)時（尤其是年結(jié)）用戶會集中登錄系統(tǒng)進行賬務(wù)處理。因此以年結(jié)時平均每個網(wǎng)點30個財務(wù)人員加上一些管理用戶登錄系統(tǒng)來計算，在線用戶數(shù)在1500左右。并發(fā)用戶數(shù)：平日較低，最大并發(fā)數(shù)集中在年結(jié)時，因此年結(jié)時的并發(fā)用戶數(shù)基本等于在線用戶數(shù)。費用資產(chǎn)管理

10、系統(tǒng)：用戶數(shù)：整個銀行220000左右員工，全部使用費用資產(chǎn)管理系統(tǒng)中的費用管理模塊進行網(wǎng)上費用報銷；其中少部分員工使用資產(chǎn)模塊。在線用戶數(shù)：按照用戶數(shù)的5%估算=220000*0.05=11000。并發(fā)用戶數(shù)：按照在線用戶數(shù)的5%估算=11000*0.05=550。財務(wù)報表管理系統(tǒng)：用戶數(shù)：在支行層級查看財務(wù)報表，按照每個支行200個用戶來估算，整個用戶數(shù)=12000*2=24000。在線用戶數(shù)：每個支行至少有一個用戶在開門之前查看和打印報表，因此在線用戶數(shù)在12000左右。并發(fā)用戶數(shù)：用戶查看和打印報表的時間集中在早上7：309：00之間，其他時間基本沒有系統(tǒng)訪問需求。因此并發(fā)用戶數(shù)按照在

11、線用戶數(shù)的20%估算=1200*0.2=2400。管會系統(tǒng)：用戶數(shù)：主要用戶是網(wǎng)點領(lǐng)導(dǎo)，按照每個網(wǎng)點20人關(guān)注管會報表來計算，用戶數(shù)大概在1000。在線用戶數(shù)：根據(jù)經(jīng)驗，按照用戶數(shù)的30%估算=1000*0.3=300。并發(fā)用戶數(shù)：根據(jù)經(jīng)驗，按照在線用戶數(shù)的30%估算=300*0.3=100。系統(tǒng)關(guān)聯(lián)視圖核心系統(tǒng)大總賬系統(tǒng)和費用資產(chǎn)管理系統(tǒng)與核心系統(tǒng)的實時接口通過ESB系統(tǒng)進行交互大總賬系統(tǒng)和費用資產(chǎn)管理系統(tǒng)與核心系統(tǒng)的批量接口通過數(shù)據(jù)平臺進行交互指紋系統(tǒng)大總賬系統(tǒng)登錄通過ESB調(diào)用指紋系統(tǒng)進行身份驗證費用資產(chǎn)管理系統(tǒng)的財務(wù)用戶需要通過ESB調(diào)用指紋系統(tǒng)進行身份驗證短信平臺系統(tǒng)運行中的異常情況

12、通過短信平臺發(fā)送通知到相關(guān)系統(tǒng)管理人員費用資產(chǎn)管理系統(tǒng)中的審批通知通過短信平臺發(fā)送到相關(guān)業(yè)務(wù)人員中間業(yè)務(wù)平臺費用資產(chǎn)管理系統(tǒng)將付款信息通過ESB傳送到中間業(yè)務(wù)平臺完成支付費用資產(chǎn)管理系統(tǒng)讀取中間業(yè)務(wù)平臺的支付狀態(tài)以控制付款流程統(tǒng)一柜面大總賬系統(tǒng)通過統(tǒng)一柜面進行單點登錄門戶系統(tǒng)費用資產(chǎn)管理系統(tǒng)中的待定事項在門戶系統(tǒng)中進行查看費用資產(chǎn)管理系統(tǒng)通過門戶系統(tǒng)進行單點登錄費用資產(chǎn)管理系統(tǒng)從門戶系統(tǒng)同步用戶信息影像系統(tǒng)費用資產(chǎn)管理系統(tǒng)的原始單據(jù)掃描后上傳到影像系統(tǒng)費用資產(chǎn)管理系統(tǒng)的審批流程以及財務(wù)審核調(diào)用影像系統(tǒng)查看原始影像人力資源系統(tǒng)人力資源系統(tǒng)向費用資產(chǎn)管理系統(tǒng)提供薪酬數(shù)據(jù)數(shù)據(jù)平臺外圍系統(tǒng)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和

13、核算數(shù)據(jù)通過數(shù)據(jù)平臺傳入大總賬系統(tǒng)性能估算應(yīng)用服務(wù)器性能估算大總賬系統(tǒng)應(yīng)用服務(wù)器性能估算大總賬系統(tǒng)應(yīng)用負載分為前臺負載和后臺負載。前臺負載是指用戶在應(yīng)用界面進行業(yè)務(wù)操作所產(chǎn)生的負載。標(biāo)準(zhǔn)的EBS前臺應(yīng)用分為Web應(yīng)用和FORM應(yīng)用。后臺負載是指由并發(fā)管理器處理任務(wù)請求所產(chǎn)生的負載，通常是報表、后臺任務(wù)、接口數(shù)據(jù)交換等非前臺操作的業(yè)務(wù)處理。前臺應(yīng)用CPU負載計算：根據(jù)軟件廠商的推薦標(biāo)準(zhǔn)和漢得信息在同類項目的實踐，每個CPU核平均支持3050個活動前臺用戶（Form、Web）。后臺請求CPU負載計算：后臺請求所需要的CPU核數(shù)量，與后臺請求允許的并發(fā)數(shù)和運行的密集程度有關(guān)。峰值階段（如日結(jié)、月結(jié)、

14、年結(jié)時）并發(fā)管理器總是有若干個并發(fā)請求在運行，并且會保持一定時間。每個CPU核可以支持1624個并發(fā)請求。后臺并發(fā)管理器數(shù)量：過賬管理器：50個（處理過賬事務(wù)，每個縣級網(wǎng)點一個）標(biāo)準(zhǔn)管理器：80個（處理非過賬事務(wù)）總計：130個按照150個并發(fā)用戶與130個并發(fā)管理器的負載計算：大總賬系統(tǒng)前臺應(yīng)用CPU需求=150/（3050）=35核大總賬系統(tǒng)后臺請求CPU需求=130/（1624）=68核由于前臺負載基本在白天，后臺負載基本在夜間，因此最大的CPU需求為8核。費用資產(chǎn)管理系統(tǒng)應(yīng)用服務(wù)器性能估算費用資產(chǎn)管理系統(tǒng)的應(yīng)用服務(wù)器主要處理前臺負載。根據(jù)軟件廠商的推薦標(biāo)準(zhǔn)和漢得信息在同類項目的實踐，每

15、個CPU核平均支持50個活動前臺用戶（Web）。另外，財務(wù)報表管理系統(tǒng)的界面操作在費用資產(chǎn)管理系統(tǒng)進行，因此在估算費用資產(chǎn)管理系統(tǒng)應(yīng)用服務(wù)器時，應(yīng)考慮財務(wù)報表管理系統(tǒng)的并發(fā)用戶數(shù)。費用資產(chǎn)管理系統(tǒng)前臺應(yīng)用CPU需求=（55+240）/50=6核。同時中間件應(yīng)用服務(wù)器需要1核，因此最大CPU需求為7核。推薦使用8核。財務(wù)報表管理系統(tǒng)應(yīng)用服務(wù)器性能估算前臺應(yīng)用CPU負載計算：每個CPU核平均支持40個并發(fā)用戶，按照240個并發(fā)用戶計算：財務(wù)報表管理系統(tǒng)前臺應(yīng)用CPU需求=240/40=6核，同時中間件應(yīng)用服務(wù)需要個核，因此合計CPU需求617核。另外，應(yīng)用服務(wù)器除了支持日常報表訪問外，在跑批過程中

16、還承擔(dān)制式報表生成工作。按照漢得信息在同類項目的實踐來看，每臺P720系列8核32G內(nèi)存服務(wù)器，每小時可以處理制式報表8000張左右。假設(shè)銀行報表跑批的時間窗口為2個小時，處理完每日30000張報表，至少需要兩臺與8核P720服務(wù)器處理能力相當(dāng)?shù)姆?wù)器。從服務(wù)器穩(wěn)定性方面和處理能力方面考慮，如果使用PC Server，建議使用4臺。管會系統(tǒng)應(yīng)用服務(wù)器性能估算管會系統(tǒng)應(yīng)用服務(wù)器對CPU要求不高，主要完成數(shù)據(jù)的前臺展現(xiàn)、報表輸出。前臺應(yīng)用CPU負載計算：每個CPU核平均支持40個并發(fā)用戶，按照10個并發(fā)用戶計算：財務(wù)報表管理系統(tǒng)前臺應(yīng)用CPU需求=10/40=1核，同時中間件應(yīng)用服務(wù)需要1個核，因

17、此合計CPU需求112核。從處理能力方面考慮，推薦使用4核。數(shù)據(jù)庫服務(wù)器性能估算大總賬系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫服務(wù)器性能估算大總賬系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫負載主要在夜間批處理時段。根據(jù)軟件廠商的推薦標(biāo)準(zhǔn)和漢得信息在同類項目的實踐，每個CPU核平均支持812個并發(fā)請求。后臺并發(fā)管理器個數(shù)：過賬管理器：50個（處理過賬事務(wù)，每個縣級網(wǎng)點一個）標(biāo)準(zhǔn)管理器：80個（處理非過賬事務(wù)）總計：130個數(shù)據(jù)庫服務(wù)器CPU需求=130/（812）=1016核。費用資產(chǎn)管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫服務(wù)器性能估算根據(jù)軟件廠商的推薦標(biāo)準(zhǔn)和漢得信息在同類項目的實踐，每個CPU核平均支持15個活動前臺用戶。費用資產(chǎn)管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫CPU需求=(55)/154核。推

18、薦使用4核。 財務(wù)報表管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫服務(wù)器性能估算報表服務(wù)器主要進行大數(shù)據(jù)密集運算，對CPU內(nèi)存要求很高。按照漢得信息在同類項目的實踐，日間訪問每核平均支持40并發(fā)用戶：財務(wù)報表管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫CPU需求=240/40=6核另外，財務(wù)報表管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫服務(wù)器除了支持日常報表訪問外，在跑批過程中還需要針對賬務(wù)明細數(shù)據(jù)進行匯總統(tǒng)計加工，最終形成報表的表項。按照在同類項目的實踐，IBM P740系列16核128G內(nèi)存服務(wù)器，處理4500000余額數(shù)據(jù)，在月結(jié)時需要11.5小時。財務(wù)報表數(shù)據(jù)庫服務(wù)器1核CPU在1小時內(nèi)處理的數(shù)據(jù)量估算如下：財務(wù)報表數(shù)據(jù)庫服務(wù)器CPU處理數(shù)據(jù)量(1核/1小時)=45000

19、00/1.5/16=187500假設(shè)銀行報表跑批時間窗口為2個小時，處理4000000余額數(shù)據(jù)。那么財務(wù)報表數(shù)據(jù)庫服務(wù)器的性能估算如下： 財務(wù)報表數(shù)據(jù)庫服務(wù)器CPU需求=4000000/(187500*2) 11核按照在同類項目的實踐，從處理能力方面考慮，推薦使用12核。管會系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫服務(wù)器性能估算由于管會系統(tǒng)是二期的內(nèi)容，需求和產(chǎn)品未定，所以暫時沒辦法估算數(shù)據(jù)庫服務(wù)器性能的要求。按照以往的經(jīng)驗來看，管會處理的數(shù)據(jù)量都比較大，所以都推薦比較高的硬件配置。管會系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫服務(wù)器主要進行大數(shù)據(jù)密集運算，對CPU內(nèi)存要求極高，所以建議與大總賬系統(tǒng)使用相同配置，使用16核。內(nèi)存容量估算內(nèi)存容量的大小既要

20、滿足主機操作系統(tǒng)、平臺軟件、應(yīng)用系統(tǒng)、監(jiān)控軟件等對于內(nèi)存的需求，同時也要考慮到在主機正常運行時，內(nèi)存利用率的大小，一般不超過70%。根據(jù)服務(wù)器廠商的建議和銀行目前生產(chǎn)系統(tǒng)的實際內(nèi)存配比情況，小型機CPU與內(nèi)存的配比為1核配置8GB內(nèi)存。存儲容量估算存儲容量需要根據(jù)客戶每天產(chǎn)生的數(shù)據(jù)量進行估算；最后根據(jù)用戶要求的存儲冗余保護機制進行確定存儲型號及容量。硬件技術(shù)架構(gòu)大總賬系統(tǒng)和管會系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫互為HA,大總賬系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫運行在主機上，管會系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫運行在備機上，當(dāng)主機出現(xiàn)故障時，將大總賬系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫服務(wù)切換到備機運行，然后停止掉備機上已運行的管會系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫服務(wù)，因為管會系統(tǒng)是OLAP系統(tǒng)，實時性要求較低，系統(tǒng)短暫中斷帶來的經(jīng)濟損失較小，社會影響也較小。架構(gòu)描述大總賬系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫服務(wù)器和管會系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫服務(wù)器互相做HA的備機，故障時通過HACMP切換到備機上。大總賬系統(tǒng)應(yīng)用服務(wù)器部署為兩個節(jié)點，通過F5做負載均衡。每個節(jié)點能夠同時訪問同一個文件。費用資產(chǎn)管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫服務(wù)器部署為兩個節(jié)點，一個主機一個備機，做HA。費用資產(chǎn)管理系統(tǒng)應(yīng)用服務(wù)器部署為兩個節(jié)點，通過