1、采購貨物（工程務合、款及 發(fā)票管理制度目： 規(guī)公各采貨（程務合、款采（勞） 發(fā)的理結公實情，定制。適范：*公司內(nèi)： 司類購務工勞業(yè)按際況同以幾情處理（1預款務（2、貨付業(yè)3現(xiàn)購成業(yè)。 第條財對同理定公各貨采及程務務需訂（于星公品采，價在 1000 元以的，憑經(jīng)部門理準采計單行購不訂同 金在 1000 之的總理權行購，具體定下（、合同簽及批1、采購業(yè)合公生用類料資固資的購合的訂由應采業(yè)經(jīng)人根經(jīng)準購劃購同格報 單進。購劃購格報購同按購資性價不由應領審（1、常直用工項及公品低易品購分經(jīng)批（、工程進物、備固資采，購值2 萬元下由管總準超 2 萬元的總理藝總）準3對設最庫量材物，采部出采計單經(jīng)管核庫存分

2、副批后施購2工勞業(yè)合：公司有程設設安修接勞業(yè)，應前劃程務數(shù)金、程食及關用作程算并訂勞合。合同在 5000 元以下勞合及程算由管理準超 過 5000 元以的務同工預單總理準（、合同容寫求（1合內(nèi)應規(guī)格內(nèi)完填合中特約發(fā)事項（購務分值專發(fā)與值普發(fā)接勞需得公主稅機許的務票 并明具限收后個內(nèi)達、詳品規(guī)單、算式結時、用擔供商服商帳信等容 （、合同報及行（1同送各采及程務同公各管務任及商務表責訂報管導準由務辦將效合報一到務材 料計存，同時施購（2合執(zhí)所采合業(yè)均由應實采，勞務同工設部行施對特情下總理批采（程務業(yè)除。財部按同定行款宜款支與及付式則按同定正辦。付時除付務面付款，提用申的時應附合，一簽合、一格次貨，

3、第次貨發(fā)要合同 ,在以價不的務票可附同但在格生化的一業(yè)發(fā)后有貨的價（類裝料購務，供應部采員于月 5 日前一經(jīng)事批的不供商材規(guī)格填的類資料采價表財部，作核購格參依。月如變應時表 董長準報財部案。（3財部受涂及經(jīng)司事（經(jīng)或總理權批 合。第條付管規(guī)采購（來）付款業(yè)流程圖 業(yè)務經(jīng)手人持用款申請（含附件）、財務部往來會計核實 2、申請人分管領導簽字、財務負責人簽字、董事長（總經(jīng)理）簽批5、財務 出納員付款所因購物受務付業(yè)均憑核的“款請”款用申”由務辦出，財部來計部負人分領審，財及經(jīng)審后，按務理度定續(xù)理款宜各 采購業(yè)經(jīng)人應所交用申中示收人息帳的實、確負，如提收人息真造財誤款，給司來濟失，采業(yè)務任承責；用申

4、中款帳信錯造退、票，筆業(yè)金機手費業(yè)責人人擔由造的工產(chǎn)一后由業(yè)責人擔所付業(yè)的款請，第次款新供商，均由務辦到務往會處詢填與款位面來額況方繼下流環(huán)。業(yè)經(jīng)人申正業(yè)付時持“款請”依述批程順依履簽手，因事出不及簽的經(jīng)財負人批付如特業(yè)付，則由業(yè)部負人董長批最交務責審后款出員接業(yè)經(jīng)人來經(jīng)務責或董長經(jīng)批付的款請，實批的款額付方付，如批付欄批付方欄空申付金及款式理款第 頁 共 頁手。1預款務無殊況除購場需料務，他付業(yè) 在結總款工款，得付部款預付款務流程圖： 業(yè)經(jīng)手人持用款申請（含合同采購計劃單等附件）財務部往來會計 核填帳面往來余額分管領導簽字財務負責人簽字董事（總經(jīng)理簽字財務 出納員付款（1、付業(yè)付手：務辦員具

5、分經(jīng)、務理總經(jīng)董長準用申附同購劃，到務理付項續(xù)（2）對預貨的濟務, 物采及程務門須重關, 確與應業(yè)關良，同常行對財帳“應賬”中續(xù) 年現(xiàn)發(fā)變負金的務位, 各資購門務辦負將 款追回, 以免司益到失預工款在內(nèi)。2貨付業(yè)務原上須取發(fā)再款但不出務定到票間付的按財管制幣金承匯管制的款 規(guī)辦。體下貨到付流程圖： 務經(jīng)手人持用款申請（含附件）財務部往來會計核填應付款余額分 管領導簽字財務負責人簽字董事長（總經(jīng)理簽字）財務出納員付款（1、貨付，票到規(guī)： 對貨入、票到需合付的由務辦出用申報料計付申單標驗入單或時料號注入單須付之傳材會處，貨金額并“采合 材料會簽確后財負人簽董長準付款對含待的原上未理庫續(xù)（入單傳財前

6、，財部受該業(yè)付特情確付的總理（財認。(2)、貨已收、發(fā)已要付的（帳應款：貨到收庫相單傳手已畢并到筆務票，要該業(yè)經(jīng)人發(fā)的容貨數(shù)、格金）行核參該務庫及同進核對確無后發(fā)右角章認將票入單單交務，按規(guī)出用申，交財務部辦付手：材會核帳應該應款 項額申部負人字財負人簽董長準付。（3支帳應款對支帳應款業(yè)由務辦開用申單填申支金，財部來計核帳應金，財負 責審，經(jīng)董長字準方交納辦付手。第條付方及據(jù)取要 ：付方主有金銀電、帳票銀承匯等為規(guī)開支管，止生必的失糾款的付要銀付或行兌票款主原上過 1 萬的務經(jīng)性供商項以行匯轉支或兌票付無殊況均能付金對付的項 原上應得款的款據(jù)具付方及關求下1現(xiàn)付：于需現(xiàn)支的務在務辦員來經(jīng)關 員

7、核總理準用申后視具情分處：（1、款派上收的公業(yè)經(jīng)人（采員對人份進確財部納驗來持的方務位具加行公的紹或方務位真蓋政章財公的托款傳件明中注來姓、份號委事，注“本真與件容致具法效”字經(jīng)確認無誤的再理付續(xù)收人驗款誤，直開收收后出員收人在款據(jù)注“收人XX”樣并出員寫收人身證殊況經(jīng)準可需寫款身第 頁 共 頁份號（2、果要公將項入款（業(yè)單）定號或務經(jīng)人供收人號的務在款由司務辦負提收人出的款號戶并蓋有務（公）收方辦簽蓋的“收信確函”真（式后件 2，認要注“本真與件內(nèi)一，有律力”樣財部到合求確函真并公業(yè)經(jīng)人字認，可款在理匯手，款在認項到后由司務辦負：當日內(nèi)收人具此現(xiàn)業(yè)的款的真交公財部，并在款起 7 日（銀業(yè)單間

8、準算始間，將收原交公財部對沒經(jīng)審或關員權批付款務出員予理為制司金險財部手不或疑的現(xiàn)打付業(yè)有拒現(xiàn)打手費收方擔特情經(jīng)事 批的外（3公派帶金出購務：除星公品低飾外現(xiàn)，采金在 5000 元以的料購務需總理準由購務辦提用申，經(jīng)準到務理金款（款應采業(yè)經(jīng)人指的司工無殊況 5000 的購務得此方進采，（4、于常購或務業(yè)付，相申部計不位不及導原以匯承匯支的項，需財部現(xiàn)打方加急付，務有拒，于事特的種況的款在證續(xù)完，支款安的提，款續(xù)由務辦（付申人承 擔如造資損的還由務辦承相損。2銀電付 財部業(yè)經(jīng)人具經(jīng)準誤用申中示的款信辦電付業(yè)銀電付可不對出收但同一應，有金款又銀付業(yè)的原上只對收 , 就要 出收據(jù)退重業(yè)： 是指行辦電

9、付手，收人息寫誤其原，成常匯款務匯需重辦付的退重業(yè)按 以幾情處：收單提收信有的由務辦負重出用申 辦付；公采（勞）務辦工失造退的由任在匯上名認并經(jīng)人供確息重辦匯，時退業(yè)的 原款續(xù)由任承。出員人作誤匯，出員退單新制匯辦 匯，時原款續(xù)由納個承。因行業(yè)劃不功其非司控因成常匯款匯，出員第時內(nèi)分領核原匯匯據(jù)重辦付。 3承匯付：（ 1對付的兌票原由款位人門取來身確 程同制度第三11，經(jīng)務出員認誤，辦支手，在人所承匯驗無后具蓋款位務章收交納（它字續(xù)照幣金款務且公業(yè)經(jīng)人在應原 付憑上字認第 頁 共 頁（2如款位人門款，且人帶款的，財部納對 來身確無后，再理款續(xù)來身確程同制度三1（ 1，在來人對所承匯驗無后開收（

10、由款在條注明“據(jù)件后收自轉附 并在收條上填寫 EMS 快遞號，注 明“收方際到特件開收之據(jù)，簽字手，務經(jīng)人 當款面匯裝以 EMS 特郵給款位（3如款不上收需郵方付（方存很風，無殊況財一不理付方，由采業(yè)經(jīng)人責理寄兌票財?shù)鞘旨闯袇R備簿對支承票及額名認出員需寄兌票當款請面好遞，將 EMS 號填在款請申人方由款請按款位真加財公的細件址明 (證明容匯金、件姓、件址郵、系話并明“傳件原內(nèi)一，有律力”樣，寫遞，出納辦投郵（款位真收地證交務此付業(yè)件公業(yè)務辦應時收人通跟收人該件查情并責承匯郵之起 內(nèi)收人具收據(jù)件至務出員。 4票的書 ：有支的兌票原上應出員批的款請中示收單，匯“被背人”填收單全并蓋公在行留鑒方對支

11、或快寄但于司行銀申辦理承匯票即付據(jù)，在支給票示收人外第方位，原上能背（不回背但票行該票際收許可 以書，需背后付5對得原收的求對現(xiàn)、行承匯支業(yè)，來始證則一不更、抹錯的始證重開。于始證內(nèi)或額誤，未規(guī)改的即錯處線，寫確容并加出單財章改人章或同處誤改次含以的出員律予理如納收不規(guī)的據(jù)發(fā)一處出員 50元對確特情的不財規(guī)業(yè)單經(jīng)事特處的應董 事在單上親簽說。對一業(yè)款同以同式付，根實付方及額收 款位別具款據(jù)不合一收。6對筆務徑致的求每筆務收人簽合人出人實供人需致如有殊況經(jīng)事、經(jīng)特的務簽定同（為司供務貨人在算項，具發(fā)與同符，簽合時應獨合補說，款必用發(fā)人收，以給務作成亂如是預款來票業(yè)，結時發(fā)出具（發(fā)專章認與款不的對

12、面支的額收人補足原款間額致出票位款，在齊續(xù)前，務不理該票并止款如預款全支后發(fā)的由務辦負催收票結發(fā)報財時定經(jīng)業(yè)結之起 天內(nèi)對些務繁單業(yè)金不，在定間價不以務，可月算票 7超規(guī)時未得款務據(jù)處理 按筆務算每期 1天給采業(yè)經(jīng)人 元罰款從資扣超一月能得據(jù)，停業(yè)經(jīng)人資，直財部到據(jù)件止。如發(fā)業(yè)經(jīng)人弄第 頁 共 頁作的由務辦承相的失后嚴的究律任第條各情下購或務業(yè)發(fā)的定（、采購或務發(fā)標要及理1、所材物（固資）購務則均由應出增稅用（值專發(fā)進稅效證為發(fā)開之起 90 內(nèi)務部接超認期增稅用票特業(yè)不出增稅用票經(jīng)財認、經(jīng)批的開增稅通票所勞業(yè)發(fā)均由供 勞人實業(yè)內(nèi)出符本司管務關求發(fā)。2、購或務發(fā)所具內(nèi)必與際務容合內(nèi)、庫單數(shù)、額與

13、同價勞內(nèi)）符即、同一，否，務接該務結發(fā)。殊況財確總理準除。3、對于特殊情下票實業(yè)內(nèi)不的務票財確、總理特可接的，需方務位具蓋務章情說書，說明票實業(yè)內(nèi)的務質(zhì)經(jīng)司務確合后可收方業(yè)發(fā)。為避司務險財部權收何況不格采（勞）務 發(fā)。4、票理對常的應業(yè)，論次具票額少均轉帳理對一務位經(jīng)性業(yè)（度業(yè)不過2 萬元的單業(yè)務額超 5000 元，以發(fā)付，此外所采及程務票做帳理在款，收人收人須出人提收收，避同業(yè)單的務有金務又轉業(yè)，利財管工，也易成作患特情下財確，事批的務受限5、購工勞）票附順依為采入單臨收單此單際務開的附、質(zhì)檢單、購劃、方（）單隨貨同行聯(lián)購方存采合及它需件按比采、點購招采購性不，詢單即格報招合。發(fā)有符規(guī)的票附

14、傳到務，當保員采經(jīng)人處相罰。注（1、對設及程務票應有備工勞驗報單并 應明用門以便務算（2、果采貨由流司運，要托單但運不 代供單的貨。（、發(fā)票取時管規(guī)：1所采結發(fā)含費算票由筆務辦員字認，報財部。各采業(yè)發(fā)應相業(yè)經(jīng)人責供商收，并所采物驗合入之起 30 日取，交購經(jīng)人匯，交財部理算續(xù)且票息與同實相；程勞發(fā)的得時為項程勞合約的務容束日 內(nèi)相分責人責與算同容額符發(fā)交財部種況取財部 書許證。2、如因結算價發(fā)異而致務能常理算續(xù)，能規(guī)時限得票，采（勞業(yè)經(jīng)人及填報 財務問業(yè)報單說原及理案，報務往會處財負人準備，并由務經(jīng)人責自生議日 日處完。無當由又財書面明延取結發(fā)的務均正業(yè)規(guī)的票限準特情第 頁 19 頁況財部實核

15、的要對一分務票間求前或遲 以務書下的票票間整明為。對特業(yè)發(fā)的得限如董長批理，可按批限 準需財部理由務辦將務交務處。對超規(guī)時未發(fā)交財部，每期天予購務辦人 5 元罰，從工資中除，于客原超兩月票到，發(fā)事 采業(yè)經(jīng)人資直取發(fā)止5、務辦對到供商票不預票要收發(fā)的日起個作內(nèi)將票相業(yè)附單報至務在務做據(jù)遞錄記對到不要，務能收發(fā)，業(yè)經(jīng)人寫遞單財部責發(fā)寄供商需備記，由務辦與應協(xié)及補，限 30 天凡發(fā)不格財不收退的每業(yè)務罰購或務業(yè)經(jīng)人 。因務辦個原造已到的應發(fā)過證或失，筆務票額 以的對務辦處 100 罰，額 50000 以的以 200 元罰款并業(yè)經(jīng)人責退日發(fā)日 日補票提財部需其相手續(xù)對發(fā)丟或期情同對務往會進考如現(xiàn)不規(guī)對

16、造的每丟或期票往會處 罰。業(yè)經(jīng)人意不范務票瞞報私壓、票處的每現(xiàn)筆處 罰事務辦 200 。6、計度了（年 12 月 31 ）,業(yè)經(jīng)人將己辦屬當度完的購勞)業(yè)發(fā)全催，交司購經(jīng)人，由公司購經(jīng)人總財。第條定對制：為保類務據(jù)時得保與應帳相，務將行期對制：公業(yè)經(jīng)人查核時周為個一，間次5-15 日與應對 每度 次核范為 一季 與公司發(fā)生濟務來單，業(yè)經(jīng)人責相的應協(xié)取對業(yè)往帳（經(jīng)手簽并蓋務業(yè)公，并遲次 10 日交務往會處由來計責對作對況查錄凡務辦未立務查或帳不的每處 20 元并 10 日規(guī)備帳對按定間得供商帳的按個應計，個處業(yè)經(jīng)人 10 元并定規(guī)時（ 天）成帳續(xù)過仍完的每處 5 元直對帳務續(xù)成，所罰項當業(yè)經(jīng)人資

17、扣。殊況當業(yè) 務辦提申，務確的外第七條、充規(guī)定（1、每筆購務同供人開人收人需同業(yè)對。與供商一合時業(yè)經(jīng)人及以面式對業(yè)單提我 方開資。（2、于務位公直收往帳的務公采業(yè)或受勞業(yè)經(jīng)人對務位人份行認經(jīng)務驗來出的蓋對業(yè)單公的紹，認誤，務方理款務按常務手辦付事，在關款始證，公業(yè)經(jīng)人簽確。（3、果購一貨不供商多名稱的在訂購同第 頁 19 頁時各事務任應一公已的準范稱規(guī)等寫即合 同案信一，及與應溝以發(fā)貨（ 4凡地務位人公收的務應公業(yè)經(jīng)人確來身，由人示方務位具加行公的明后財部經(jīng)人來身及明確無的，方受來經(jīng)業(yè)，且公司經(jīng)辦員在應業(yè)單及明料上名以負對上收的務需付同取對的款據(jù)對本業(yè)單派到司款業(yè)，如此知況對人認，不證信按?？?/p>

18、續(xù)理反則 需財要出相的明料可理款續(xù)（5各關購務辦，應月（每 日價格準）自分管采物進歸按同應分列供價具資購價細 單于月 25 日前報務材會處（6、立購查：關務辦應采（勞）同效日起始供商行務查記（明應名、話聯(lián)人，業(yè)務生間后序詳記每筆濟務采計單合號品、規(guī)、量合數(shù)、同額到時、格含、料量入數(shù)量金，款間付方、款額欠金及票況，工勞務務，辦要記程務稱合金、款額開發(fā)情，以與務對目用在應開時 ,要采經(jīng)人供商對誤（額數(shù)、名才開，免得發(fā)與際務容符（7、司購物接勞業(yè)經(jīng)人私名或經(jīng)司管導簽許，自公各公與部務位生負業(yè)務（個行后果，由行個自，因給司成濟紛，司追當人濟 或事任以務便吞司金，貪論。（8采購業(yè)經(jīng)人對提財部原業(yè)憑的法真

19、實、完性規(guī)性責對遞財部用申與票好據(jù)遞錄（ 、涉及采業(yè)，由求門出求劃 購劃 ) ，倉保員認存部負人分領核后報采部進實采流。（10、公司財及經(jīng)辦室所采（程務業(yè)從求劃采計、同價、量數(shù)及購工勞）務成限財結算全程行蹤督審采人要覺受務辦室采活的督質(zhì)。對購員采過發(fā)的犯潔度行，總經(jīng)理辦室有對關員出級處、除處建，至究律任（11、對董長準特業(yè)在避司險前下，按事批 復理第條本度董長字準日執(zhí)第條本度財部責釋修上阡環(huán)藝設有公第 頁 19 頁附 “款請”用法 公對支各業(yè)款時用單本由司關門務辦 人提款支申時具本的具本 “收單”的關息申付金、款據(jù)公相 業(yè)用申人寫本中“面付”相信由務往會填。本涉到的務款位在務辦申支該位項，應用申交來計實該位務來余情，簽確，是業(yè)單的 在面付中明“無（3、辦在單“請款據(jù)”填時按附請據(jù)屬型在對的號方內(nèi)示確對申付依選為