1、-U872財(cái)務(wù)管理全模塊培訓(xùn)練習(xí)實(shí)驗(yàn)一系統(tǒng)管理實(shí)驗(yàn)內(nèi)容：1.核算體系的建立啟動(dòng)系統(tǒng)管理，以“Admin”（1.1為空）的進(jìn)行。增設(shè)三位操作員（權(quán)限用戶(hù)）：111 張主管，222 李會(huì)計(jì)，333黃出納1.2建立賬套信息（賬套建立）賬套信息：1.31.3.1賬套號(hào)：123，賬套名稱(chēng)：財(cái)務(wù)管理綜合賬套賬套語(yǔ)言、賬套路徑為默認(rèn)啟用會(huì)計(jì)期：2010年2月1.3.2信息：名稱(chēng)為“華夏科技公司”1.3.3核算類(lèi)型：企業(yè)類(lèi)型為“工業(yè)”，行業(yè)性質(zhì)：“2007年新會(huì)計(jì)制度科目”賬套主管：“111張主管”按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目1.3.4基礎(chǔ)信息：存貨、客戶(hù)及供應(yīng)商均分類(lèi)，有外幣核算。1.3.5編碼方案:A.科目編碼42

2、22B.部門(mén)編碼的方案為22C.存貨分類(lèi)的編碼方案為2233D.收發(fā)類(lèi)別的編碼級(jí)次為22E.結(jié)算方式的編碼方案為2F.客戶(hù)分類(lèi)的編碼方案為222G.其他編碼項(xiàng)目保持不變數(shù)據(jù)精度：其他保持系統(tǒng)默認(rèn)設(shè)置(2位)1.4模塊啟用：?jiǎn)⒂谩翱傎~”、“固定資產(chǎn)”、“薪資管理”系統(tǒng)。啟用日期為2010-2-1分配操作員權(quán)限：（系統(tǒng)管理權(quán)限權(quán)限）操作員李會(huì)計(jì)：擁有“公共單據(jù)”、“公用目錄設(shè)置”、 “固定資產(chǎn)”、“薪資管理”、1.5“總賬”中除了“審核憑證”、“記賬”外的所限。注：先選擇賬套“123財(cái)務(wù)管理綜合賬套”，再選擇“222李會(huì)計(jì)”，然后點(diǎn)擊“修改”按鈕，在右邊的列表框中進(jìn)行相應(yīng)的選擇，選擇完點(diǎn)擊“保存”

3、按鈕。2.設(shè)置備份計(jì)劃（系統(tǒng)管理系統(tǒng)設(shè)置備份計(jì)劃）點(diǎn)擊“增加”，錄入備份計(jì)劃詳細(xì)情況如下：注：當(dāng)“發(fā)生頻率”選擇“每周”時(shí)，“發(fā)生天數(shù)”中1代表天，2代表一，以次類(lèi)推；“保留天數(shù)”為0說(shuō)明該備份計(jì)劃生成的賬套會(huì)一直保留著，不會(huì)自動(dòng)刪除，只能手工刪除。實(shí)驗(yàn)二基礎(chǔ)設(shè)置實(shí)驗(yàn)內(nèi)容：以操作員“111張主管”登錄桌面“企業(yè)應(yīng)用”，登陸時(shí)間：2010年2月1日1 修改編碼方案（基礎(chǔ)設(shè)置基本信息編碼方案）將供應(yīng)商分類(lèi)的編碼方案修改為2222. 定義各項(xiàng)基礎(chǔ)：可通過(guò)企業(yè)門(mén)戶(hù)中的“基礎(chǔ)設(shè)置”，選擇“基礎(chǔ)”，來(lái)增設(shè)下列。2.1定義“部門(mén)”（基礎(chǔ)機(jī)構(gòu)部門(mén)）：01.人事部、 02.財(cái)務(wù)部、03.供銷(xiāo)中心、 04.生產(chǎn)車(chē)

4、間供銷(xiāo)中心下分：0301.采購(gòu)部、0302.銷(xiāo)售部生產(chǎn)車(chē)間下分：0401.一車(chē)間、0402.二車(chē)間2.2定義“” （基礎(chǔ)機(jī)構(gòu)）：編碼類(lèi)別行政部門(mén)是否業(yè)務(wù)員001男在職人事部是2.3定義“客戶(hù)分類(lèi)” （基礎(chǔ)客商信息客戶(hù)分類(lèi)）：11.普通客戶(hù)、21.VIP客戶(hù)2.4定義“客戶(hù)” （基礎(chǔ)客商信息客戶(hù)）：屬性：以上四家均為“國(guó)內(nèi)”2.5定義“供應(yīng)商分類(lèi)” （基礎(chǔ)客商信息供應(yīng)商分類(lèi)）：01.本地供應(yīng)商、02.外地供應(yīng)商” （基礎(chǔ)客商信息供應(yīng)商2.6定義“供應(yīng)商）：供應(yīng)商編碼供應(yīng)商簡(jiǎn)稱(chēng)所屬分類(lèi)屬性0101光華公司本地供應(yīng)商貨物0102建達(dá)本地供應(yīng)商貨物0201外地供應(yīng)商貨物0202陽(yáng)光商行外地供應(yīng)商貨物客

5、戶(hù)編碼客戶(hù)簡(jiǎn)稱(chēng)所屬分類(lèi)所屬賬號(hào)是否默認(rèn)值1101誠(chéng)信公司普通客戶(hù)中國(guó)浦東12265是1102貿(mào)易公司普通客戶(hù)2101華興科技VIP客戶(hù)2102時(shí)代VIP客戶(hù)招商招行大連分行78963是002女在職財(cái)務(wù)部是003男在職采購(gòu)部是004男在職銷(xiāo)售部是005女在職銷(xiāo)售部是006男在職一車(chē)間是007男在職二車(chē)間是008女在職二車(chē)間是設(shè)置憑證類(lèi)別（基礎(chǔ)財(cái)務(wù)憑證類(lèi)別）：選擇“記賬憑證”2.72.8定義外幣及匯率（基礎(chǔ)設(shè)置財(cái)務(wù)外幣設(shè)置）：幣符：USD幣名：2月份記賬匯率為7.0幣符：GBP幣名：英鎊2月份記賬匯率為11.0以上兩者匯率小數(shù)位均為5，最大誤差為0.00001，折算方式：外幣*匯率=本位幣2.9

6、會(huì)計(jì)科目設(shè)置（基礎(chǔ)設(shè)置財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)科目）：增設(shè)（編碼為六位數(shù)的會(huì)計(jì)科目）、修改（編碼為四位數(shù)的會(huì)計(jì)科目）以下會(huì)計(jì)科目，并將部分會(huì)計(jì)科目設(shè)置為輔助核算科目：如部門(mén)核算、個(gè)人往來(lái)、客戶(hù)往來(lái)、供應(yīng)商往來(lái)：編碼科目名稱(chēng)外幣幣種計(jì)量輔助核算100201建行100202中行100203招行英鎊1122應(yīng)收賬款客戶(hù)往來(lái)1123預(yù)付賬款供應(yīng)商往來(lái)122101個(gè)人應(yīng)收款個(gè)人往來(lái)140301甲材料個(gè)數(shù)量核算140302乙材料個(gè)數(shù)量核算2202應(yīng)付賬款供應(yīng)商往來(lái)2203預(yù)收賬款客戶(hù)往來(lái)222101應(yīng)交22210101銷(xiāo)項(xiàng)稅額22210102進(jìn)項(xiàng)稅額510101工資及福利費(fèi)部門(mén)核算510102水電費(fèi)部門(mén)核算510103差

7、旅費(fèi)部門(mén)核算510104折舊費(fèi)部門(mén)核算660101費(fèi)660102折舊費(fèi)660103差旅費(fèi)660104工資及福利費(fèi)定義結(jié)算方式（基礎(chǔ)設(shè)置收付結(jié)算結(jié)算方式）01.現(xiàn)金結(jié)算；02.支票結(jié)算，（均不選擇票據(jù)管理）2.102.11錄入期初余額（業(yè)務(wù)工作財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)總賬設(shè)置期初余額）應(yīng)收賬款（1122）明細(xì)：誠(chéng)信公司：6000元；時(shí)代：20000元（摘要：應(yīng)收賬款）個(gè)人應(yīng)收款（122101）明細(xì)：采購(gòu)部：4500元（摘要：個(gè)人應(yīng)收款）科目名稱(chēng)方向幣別/計(jì)量期初余額庫(kù)存現(xiàn)金(1001)借30000.33存款(1002)借129000建行(100201)借100000中行(100202)借7000借1000招行(

8、100203)借22000借英鎊2000應(yīng)收賬款(1122)借26000個(gè)人應(yīng)收款(122101)借4500原材料(1243)借5000甲材料(124301)借1000個(gè)50乙材料(124302)借4000個(gè)100固定資產(chǎn)(1601)借2559780-累計(jì)折舊(1602)貸101637.33短期借款(2001)貸510000應(yīng)付賬款(2202)貸142643實(shí)收資本(4001)貸20000006602用部門(mén)核算660201工資及福利費(fèi)部門(mén)核算660202辦公費(fèi)部門(mén)核算660203差旅費(fèi)部門(mén)核算660204折舊費(fèi)部門(mén)核算660301匯兌損益應(yīng)付賬款(2202)明細(xì)：60000元；光華公司：570

9、00元；陽(yáng)光商行：25643元（摘要：應(yīng)付賬款）注：在U872中，應(yīng)收賬款、個(gè)人應(yīng)收款、應(yīng)付賬款在錄入期初余額后，要點(diǎn)擊，在里面錄入“期初往來(lái)明細(xì)”。期初數(shù)據(jù)錄入完畢后，點(diǎn)擊，試算平衡后點(diǎn)擊，點(diǎn)擊“開(kāi)始”2.12 設(shè)置選項(xiàng)參數(shù)（業(yè)務(wù)工作財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)總賬設(shè)置選項(xiàng)）在“憑證”下點(diǎn)擊“編輯”，選擇“可以使用應(yīng)控科目”、“可以使用應(yīng)付受控科目”。3. 薪資管理系統(tǒng)初始化可通過(guò)企業(yè)門(mén)戶(hù)中的“業(yè)務(wù)工作”，選擇“人力資源”“薪資管理”，來(lái)進(jìn)行初始化，首先設(shè)置工資類(lèi)別：選擇“多個(gè)”工資類(lèi)別，不核算計(jì)件工資：點(diǎn)擊“下一步”，選擇“從工資中代扣個(gè)人所得稅”：點(diǎn)擊“下一步”，不扣零說(shuō)明：若選擇進(jìn)行扣零處理，系統(tǒng)在計(jì)算工

10、資時(shí)將依據(jù)所選擇的扣零類(lèi)型將零頭扣下，并在積累成整時(shí)補(bǔ)上?？哿愕挠?jì)算公式將由系統(tǒng)自動(dòng)定義，無(wú)需設(shè)置。例如：若選擇“扣零至10元”，即工資時(shí)不發(fā)100元以下的部分，如1299元，只發(fā)放1200元，99元扣零到下月。點(diǎn)擊“下一步”點(diǎn)擊“完成”3.1 新建工資類(lèi)別（業(yè)務(wù)工作人力資源薪資管理工資類(lèi)別新建工資類(lèi)別）（1）類(lèi)別名稱(chēng)：管理選擇部門(mén)：人事部、財(cái)務(wù)部、供銷(xiāo)中心（采購(gòu)部、銷(xiāo)售部）點(diǎn)擊“完成”點(diǎn)“是”，則管理工資類(lèi)別建立完成。（2）關(guān)閉工資類(lèi)別，按照上面步驟再建一個(gè)新的工資類(lèi)別類(lèi)別名稱(chēng)：生產(chǎn)選擇部門(mén)：生產(chǎn)車(chē)間（一車(chē)間、二車(chē)間）建立完成后，關(guān)閉工資類(lèi)別。3.2 設(shè)置工資項(xiàng)目（業(yè)務(wù)工作人力資源薪資管理設(shè)

11、置工資項(xiàng)目設(shè)置）增加以下工資項(xiàng)目：工資項(xiàng)目名稱(chēng)類(lèi)型長(zhǎng)度小數(shù)增減項(xiàng)增加方法基本工資數(shù)字82增項(xiàng)點(diǎn)擊“增加”，交補(bǔ)數(shù)字82增項(xiàng)餐補(bǔ)數(shù)字82增項(xiàng)事假天數(shù)數(shù)字82其它事假扣款數(shù)字82減項(xiàng)病假天數(shù)數(shù)字82其他（業(yè)務(wù)工作人力資源薪資管理設(shè)置3.3添加）先打開(kāi)工資類(lèi)別，選擇“管理”，點(diǎn)“確定”進(jìn)入“設(shè)置”，點(diǎn)擊“批增”，選擇類(lèi)別為“在職”病假扣款數(shù)字82減項(xiàng)選擇住房公積金數(shù)字82減項(xiàng)點(diǎn)擊“增加”，直接錄入“住房公積金”點(diǎn)擊“確定”，則導(dǎo)入。（此處的中的“、”即使被選中了也不會(huì)被導(dǎo)入，因?yàn)樗麄兪巧a(chǎn)車(chē)間的，不屬于管理類(lèi)別。如果沒(méi)有導(dǎo)入，則無(wú)法定義工資公式）3.4定義工資公式（業(yè)務(wù)工作人力資源薪資管理設(shè)置工資項(xiàng)

12、目設(shè)置）說(shuō)明：點(diǎn)擊“增加”，從“名稱(chēng)參照”里選中之前添加的幾個(gè)工資項(xiàng)目（除“餐補(bǔ)”外）。工資項(xiàng)目的順序可以自行設(shè)置，只要選中某一項(xiàng)，點(diǎn)擊右邊的“上移”或“下移”即可。點(diǎn)擊“公式設(shè)置”，定義工資項(xiàng)目公式：定義的公式如下：住房公積金=基本工資*0.12；病假扣款=病假天數(shù)*10；事假扣款=事假天數(shù)*15交補(bǔ)=iff(部門(mén)=采購(gòu)部,200,100)點(diǎn)擊“下一步”：點(diǎn)擊“邏輯表達(dá)式”后面放大鏡符號(hào)在參照列表中選擇“部門(mén)名稱(chēng)”為“采購(gòu)部”，點(diǎn)擊“確定”點(diǎn)“完成”說(shuō)明：必須進(jìn)行設(shè)置后才能打開(kāi)“公式設(shè)置”Iff 函數(shù)使用：iff（部門(mén)=“銷(xiāo)售部”，300，100）銷(xiāo)售部 300，其余 100iff（部門(mén)=“

13、銷(xiāo)售部”O(jiān)R 部門(mén)=“財(cái)務(wù)部”，300，100）銷(xiāo)售部或者財(cái)務(wù)部 300，其余 100iff（部門(mén)=行政部,260,iff（部門(mén)=財(cái)務(wù)部,300,100）行政部 260，財(cái)務(wù)部 300，其余 100注：定義公式的時(shí)候不能加等號(hào)，定義完成后要點(diǎn)擊“公式確認(rèn)”，如無(wú)提示則代表公式正確，錯(cuò)，會(huì)出現(xiàn)以下提示：3.5設(shè)置扣稅基數(shù)（業(yè)務(wù)工作人力資源薪資管理設(shè)置選項(xiàng)扣稅設(shè)置）點(diǎn)擊“編輯”、“稅率設(shè)置”修改“基數(shù)”為3000元，點(diǎn)“確定”。（注：附加費(fèi)用表示如果該為外國(guó)人，則納稅基數(shù)=基數(shù)+附加費(fèi)用）類(lèi)的工資項(xiàng)目設(shè)置完畢，用同樣的方法（重復(fù)3.33.5步類(lèi)的工資項(xiàng)目（無(wú)“交補(bǔ)”，有“餐補(bǔ)”）。其中工資公式到此

14、，管理驟）設(shè)置生產(chǎn)定義為：住房公積金=基本工資*0.12； 病假扣款=病假天數(shù)*8； 事假扣款=事假天數(shù)*12；餐補(bǔ)=(22-事假天數(shù)-病假天數(shù))*10；扣稅基數(shù)為3000元。3.6 工資變動(dòng)和工資分?jǐn)傇O(shè)置先打開(kāi)工資類(lèi)別，選擇“管理”，點(diǎn)“確定”，然后點(diǎn)擊“業(yè)務(wù)處理工資變動(dòng)”錄入“基本工資”、“獎(jiǎng)金”、“事假天數(shù)”、“病假天數(shù)”的數(shù)值，然后點(diǎn)擊“計(jì)算”系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)根據(jù)之前設(shè)置的公式計(jì)算出各項(xiàng)目數(shù)值，計(jì)算出來(lái)后“匯總”退出。再進(jìn)行工資分?jǐn)傇O(shè)置（業(yè)務(wù)工作人力資源薪資管理業(yè)務(wù)處理工資分?jǐn)偅c(diǎn)擊“工資分?jǐn)傇O(shè)置”：點(diǎn)擊“增加”：基本工資獎(jiǎng)金交補(bǔ)事假天數(shù)事假扣款病假天數(shù)病假扣款住房公積金代扣稅扣稅合計(jì)應(yīng)發(fā)合

15、計(jì)扣款合計(jì)實(shí)發(fā)合計(jì)30008001000000360292939003893511285065010011511034211.6511.653600378.653221.35200045020000002400026502402410260010001001150031218.6518.653700345.653354.35200020010000002400023002402060點(diǎn)擊“下一步”，錄入相關(guān)資料如下：錄入完點(diǎn)“完成”退出。再打開(kāi)工資類(lèi)別，選擇“生產(chǎn)”用同樣的方法計(jì)算出生產(chǎn)工資：生產(chǎn)類(lèi)工資分?jǐn)傇O(shè)置：基本工資獎(jiǎng)金餐補(bǔ)事假天數(shù)事假扣款病假天數(shù)病假扣款住房公積金應(yīng)發(fā)合計(jì)代扣稅扣稅合計(jì)扣

16、款合計(jì)實(shí)發(fā)合計(jì)1200216246500228223702226202400020421450020419413.7 設(shè)置工資管理數(shù)據(jù)權(quán)限（系統(tǒng)服務(wù)權(quán)限數(shù)據(jù)權(quán)限控制設(shè)置）將“工資權(quán)限”前面“是否控制”的勾取消掉，再點(diǎn)擊“確定”退出。4. 固定資產(chǎn)系統(tǒng)初始化可通過(guò)企業(yè)門(mén)戶(hù)中的“業(yè)務(wù)工作”，選擇“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”“固定資產(chǎn)”，來(lái)進(jìn)行初始化：點(diǎn)“是”：選擇“我同意”，點(diǎn)“下一步”點(diǎn)“下一步”主要折舊方法：平均年限法（一），點(diǎn)“下一步”資產(chǎn)類(lèi)別編碼方式：2-1-1-2；固定資產(chǎn)編碼方式：自動(dòng)編碼（類(lèi)別+序號(hào)）序號(hào)長(zhǎng)度為：5；點(diǎn)“下一步”固定資產(chǎn)對(duì)賬科目：1601；累計(jì)折舊對(duì)賬科目：1602對(duì)賬不平情況下不允

17、許固定資產(chǎn)月末結(jié)賬。點(diǎn)“下一步”點(diǎn)“完成”點(diǎn)“是”點(diǎn)“確定”4.1設(shè)置部門(mén)對(duì)應(yīng)折舊科目（業(yè)務(wù)工作財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)固定資產(chǎn)設(shè)置部門(mén)對(duì)應(yīng)折舊科目）增加資產(chǎn)類(lèi)別（業(yè)務(wù)工作財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)固定資產(chǎn)設(shè)置資產(chǎn)類(lèi)別）4.2類(lèi)別編碼類(lèi)別名稱(chēng)使用年限凈殘值率計(jì)提屬性折舊方法01房屋建筑物總不提折舊不提折舊02生產(chǎn)設(shè)備5年3%正常計(jì)提平均年限法（一）03交通設(shè)備8年5%正常計(jì)提平均年限法（一）04辦公設(shè)備3年3%正常計(jì)提平均年限法（一）部門(mén)編碼部門(mén)名稱(chēng)折舊科目01人事部660204，用折舊費(fèi)02財(cái)務(wù)部660204，用折舊費(fèi)03供銷(xiāo)中心0301采購(gòu)部660204，用折舊費(fèi)0302銷(xiāo)售部660102，銷(xiāo)售費(fèi)用折舊費(fèi)04生產(chǎn)車(chē)間510

18、104，制造費(fèi)用折舊費(fèi)0401一車(chē)間510104，制造費(fèi)用折舊費(fèi)0402二車(chē)間510104，制造費(fèi)用折舊費(fèi)4.3 錄入原始卡片（業(yè)務(wù)工作財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)固定資產(chǎn)卡片錄入原始卡片）注：原始卡片增加方式均為“直接購(gòu)入”；使用狀況均為“在用”；折舊方法均為“平均年限法（一）”（除辦公大樓）；商務(wù)轎車(chē)為多部門(mén)使用，使用比例：人事部20%、財(cái)務(wù)部20%、采購(gòu)部30%、銷(xiāo)售部30%，練習(xí)中未涉及到的項(xiàng)目可不填。實(shí)驗(yàn)三日常業(yè)務(wù)實(shí)驗(yàn)內(nèi)容：用操作員“222李會(huì)計(jì)”登陸桌面“企業(yè)應(yīng)用”，登陸時(shí)間：2010年2月28日名稱(chēng)類(lèi)別規(guī)格部門(mén)使用年限開(kāi)始使用日期原值累計(jì)折舊殘值率辦公大樓01800平米人事部50年2008-1-12

19、00萬(wàn)R型車(chē)床02RCX-1一車(chē)間5年2008-2-110300039483.333%程控交換機(jī)02CH-2二車(chē)間5年2008-7-13%商務(wù)轎車(chē)03SW-2000多部門(mén)8年2009-8-1250000123705%電腦（10臺(tái)）04聯(lián)想財(cái)務(wù)部3年2009-11-%合計(jì)2559780101637.33說(shuō)明：以下業(yè)務(wù)中涉及到的所得稅的稅率均為17%12月1日，公司提取備用金，從建行提取現(xiàn)金12000元。（業(yè)務(wù)工作財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)總賬憑證填制憑證）記0001：借：庫(kù)存現(xiàn)金12000貸：存款建行1200022月2日，向建達(dá)采購(gòu)甲材料100個(gè)，無(wú)稅單價(jià)20元，材料已驗(yàn)收入庫(kù)，用現(xiàn)金付款1500元，余款暫欠。記

20、0002：借：原材料甲材料應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交貸：庫(kù)存現(xiàn)金2000進(jìn)項(xiàng)稅3401500應(yīng)付賬款（建達(dá)） 84032月3日，銷(xiāo)售部向貿(mào)易公司銷(xiāo)售一批商品，總金額（不含稅）為26500元，貨款未收。記0003：借：應(yīng)收賬款（貿(mào)易公司）31005貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入26500應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交42月5日，收到誠(chéng)信公司700美金貨款。銷(xiāo)項(xiàng)稅4505記0004：借：存款中行（700*7）4900貸：應(yīng)收賬款（誠(chéng)信公司）490052月6日，以建行存款300元支付財(cái)務(wù)部辦公費(fèi)。記0005：借：用辦公費(fèi)貸：存款建行30030062月8日，出差采購(gòu)部報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi)3500元，交還余款1000元。記0006：借：庫(kù)存現(xiàn)金1000用差旅

21、費(fèi)貸：其他應(yīng)收款3500個(gè)人應(yīng)收款（）450072月13日，收到股東投資5000英鎊，存入招行賬戶(hù)。記0007：借：存款招行（5000英鎊*11） 55000貸：實(shí)收資本5500082月21日，人事部申請(qǐng)購(gòu)入辦公設(shè)備KONICA一臺(tái)（開(kāi)始使用日期2月21日），價(jià)值20000元，建行轉(zhuǎn)賬支付。（業(yè)務(wù)工作財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)固定資產(chǎn)卡片資產(chǎn)增加）制單處理（業(yè)務(wù)工作財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)固定資產(chǎn)處理批量制單）選擇該業(yè)務(wù)雙擊，在“選擇”中會(huì)出現(xiàn)“Y”，然后點(diǎn)擊“制單設(shè)置”在“科目”中選擇借方科目“1601固定資產(chǎn)”，貸方科目“100201建行”，點(diǎn)擊“制單”將生成憑證（選擇憑證類(lèi)別為記賬憑證）：記0008：借：固定資產(chǎn)2000

22、0貸：存款建行2000092月28日，計(jì)提本月折舊。（業(yè)務(wù)工作財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)固定資產(chǎn)處理計(jì)提本月折舊）點(diǎn)擊“計(jì)提本月折舊”出現(xiàn)：出現(xiàn)折舊，點(diǎn)“退出”，再點(diǎn)“憑證”，則可生成計(jì)提本月折舊的憑證：記0009：借：用折舊費(fèi)（人事部）用折舊費(fèi)（財(cái)務(wù)部）用折舊費(fèi)（采購(gòu)部）4951840742.5銷(xiāo)售費(fèi)用折舊費(fèi)制造費(fèi)用折舊費(fèi)（一車(chē)間）制造費(fèi)用折舊費(fèi)（二車(chē)間）貸：累計(jì)折舊742.51668.62539.848028.44102月28日，計(jì)算本月工資分?jǐn)偛⑸蓱{證。（業(yè)務(wù)工作人力資源業(yè)務(wù)處理工資分?jǐn)偅┫却蜷_(kāi)工資類(lèi)別，選擇“管理”，點(diǎn)“確定”，然后點(diǎn)擊“業(yè)務(wù)處理工資分?jǐn)偂边x擇“應(yīng)付職工薪酬”，選中相關(guān)部門(mén)（除生產(chǎn)車(chē)間

23、外），再選擇“明細(xì)到工資項(xiàng)目”點(diǎn)“確定”：點(diǎn)擊“制單”生成憑證：記0010：借：用工資及福利費(fèi)（人事部）用工資及福利費(fèi)（財(cái)務(wù)部）用工資及福利費(fèi)（采購(gòu)部）35113221.352410銷(xiāo)售費(fèi)用工資及福利費(fèi)貸：應(yīng)付職工薪酬5414.3514556.7再打開(kāi)工資類(lèi)別，選擇“生產(chǎn)”重復(fù)同樣的操作:點(diǎn)擊“制單”生成憑證:記0011：借：制造費(fèi)用工資及福利費(fèi)（一車(chē)間）制造費(fèi)用工資及福利費(fèi)（二車(chē)間）貸：應(yīng)付職工薪酬223739656202實(shí)驗(yàn)四期末處理實(shí)驗(yàn)內(nèi)容：以操作員“111張主管”登錄桌面“企業(yè)應(yīng)用”，登陸時(shí)間：2010年2月28日1審核憑證（業(yè)務(wù)工作財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)總賬憑證審核憑證）點(diǎn)擊“確定”點(diǎn)擊“確定”選

24、擇“審核”-“成批審核”點(diǎn)擊“確定”退出即可。2記賬（業(yè)務(wù)工作財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)總賬憑證記賬）點(diǎn)“全選”，再點(diǎn)“記賬”點(diǎn)“確定”點(diǎn)擊“確定”退出即可。2自定義轉(zhuǎn)賬憑證結(jié)轉(zhuǎn)制造費(fèi)用2月28日，月末外幣匯率調(diào)整，由7.0下調(diào)至6.7，英鎊由11上調(diào)至11.2。定義匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)。（業(yè)務(wù)工作財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)總賬期末轉(zhuǎn)賬定義匯兌損益）（此操作需切換成222李會(huì)計(jì)完成）填寫(xiě)“匯兌損益入賬科目”為：660301，選擇“中行、招行”，如下圖，確定退出4.匯兌損益計(jì)算并生成憑證。（業(yè)務(wù)工作財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)總賬期末轉(zhuǎn)賬生成）（此操作由222李會(huì)計(jì)完成）選擇左邊列表框中“匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)”，再選中右邊的“中行”，點(diǎn)確定。進(jìn)入“匯兌損益試算表”：

25、點(diǎn)擊“確定”，生成憑證：記0012：借：財(cái)務(wù)費(fèi)用匯兌損益貸：存款中行510510重復(fù)上述操作，選擇“招行”，也生成匯兌損益憑證：借：存款招行記0013：1400貸：財(cái)務(wù)費(fèi)用匯兌損益1400因?yàn)樵赨FO財(cái)務(wù)報(bào)表中“財(cái)務(wù)費(fèi)用”取的是借方發(fā)生額，故本憑證需要手工調(diào)整為：記0013：借：存款招行1400借：財(cái)務(wù)費(fèi)用匯兌損益-1400憑證保存之后退出，切換操作員為“111張主管”對(duì)這2張憑證進(jìn)行審核、記賬。5定義期間損益結(jié)轉(zhuǎn)（業(yè)務(wù)工作財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)總賬期末轉(zhuǎn)賬定義期間損益）（此操作由222李會(huì)計(jì)完成）輸入本年利潤(rùn)科目：4103點(diǎn)擊“確定”6.期間損益計(jì)算并生成憑證。（業(yè)務(wù)工作財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)總賬期末轉(zhuǎn)賬生成）（此操作

26、由222李會(huì)計(jì)完成）選擇左邊列表框中“期間損益結(jié)轉(zhuǎn)”，再選中類(lèi)型的“收入”，點(diǎn)“全選”再點(diǎn)“確定”。生成憑證：記0014：借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入26500貸：本年利潤(rùn)26500保存退出后，再選中類(lèi)型的“支出”，點(diǎn)“全選”再點(diǎn)“確定”，生成憑證：記0015：借：本年利潤(rùn)21286.7貸：銷(xiāo)售費(fèi)用-折舊費(fèi)742.5銷(xiāo)售費(fèi)用-工資及福利費(fèi)5414.35用-工資及福利費(fèi)(人事部)3511用-工資及福利費(fèi)(財(cái)務(wù)部)3221.35用-工資及福利費(fèi)(采購(gòu)部)2410用-辦公費(fèi)(財(cái)務(wù)部)300用-差旅費(fèi)(采購(gòu)部)3500用-折舊費(fèi)(人事部)495用-折舊費(fèi)(財(cái)務(wù)部)1840用-折舊費(fèi)(采購(gòu)部)742.5財(cái)務(wù)費(fèi)用-匯兌損益-890憑證保存之后退出，切換操作員為“111張主管”對(duì)這2張憑證進(jìn)行審核、記賬。6固定資產(chǎn)月末結(jié)賬（業(yè)務(wù)工作財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)固定資產(chǎn)處理月末結(jié)賬）（此操作由111張主管完成）7薪資管理月末處理（業(yè)務(wù)工作人力資源薪資管理業(yè)務(wù)處理月末處理）（此操作由111張主管完成）先打開(kāi)工資類(lèi)別，選擇“管理”，點(diǎn)“確定”，然后點(diǎn)擊“業(yè)務(wù)處理月末處理”點(diǎn)“確定”