1、第七部分融資說明據(jù)調(diào)查，在現(xiàn)有正規(guī)經(jīng)濟(jì)統(tǒng)計(jì)中，我國(guó)81%的中小企業(yè)認(rèn)為流動(dòng)資金不能 滿足需求”，60.5%的則認(rèn)為沒有中長(zhǎng)期貸款”，在停產(chǎn)中小企業(yè)中47%是因?yàn)橘Y 金短缺，為避免我公司項(xiàng)目順利實(shí)施，因此初步計(jì)劃總投入資金50萬元，自籌 資金30萬元（六位合伙人每人出資5萬元）作為啟動(dòng)資金。同時(shí)，由董事長(zhǎng)安 斌以房產(chǎn)抵押的形式向銀行貸款20萬元作為項(xiàng)目研發(fā)資金。資金用途與使用計(jì)劃銀行貸款的15萬元用于研發(fā)虛擬試衣軟件和聘請(qǐng)有研發(fā)經(jīng)驗(yàn)的技術(shù)人員，預(yù)計(jì)用時(shí)六 個(gè)月完成研發(fā)計(jì)劃。預(yù)計(jì)流動(dòng)資金10萬元，用于資金周轉(zhuǎn)及商業(yè)應(yīng)酬，或因不可抗因素引起的資金流失等 意外情況。固定資產(chǎn)預(yù)計(jì)投入15萬元，主要用于公

2、司辦公地點(diǎn)租賃、開業(yè)相關(guān)證件、政府批文及 其先期的廣告投入費(fèi)用。管理層人員工資預(yù)計(jì)費(fèi)用為5萬元（公司正式盈利前支付）。虛擬試衣的軟件維護(hù)費(fèi)用預(yù)計(jì)5萬元外來投資方的資金注入方式由于我公司資金屬于自籌方式，因此對(duì)于外來資金通過投入資金數(shù)量以出讓股權(quán)的方式 注入。預(yù)計(jì)未來3到5年內(nèi)平均凈資產(chǎn)收益我公司已預(yù)先與淘寶網(wǎng)、拍拍網(wǎng)、凡客網(wǎng)等購(gòu)物平臺(tái)達(dá)成合作意向，第一年預(yù)計(jì)能與我 公司達(dá)成合作意向的網(wǎng)店數(shù)量下線為500家，根據(jù)我公司財(cái)務(wù)人員預(yù)算，每月向網(wǎng)店收取 100元的軟件版權(quán)費(fèi)用可以使公司盈利達(dá)到最大化，故經(jīng)計(jì)算，我公司每年可收益60萬元， 在隨后的幾年內(nèi)，因網(wǎng)購(gòu)的商業(yè)潛力的開發(fā)，我公司相信能與更多的網(wǎng)店

3、達(dá)成合作協(xié)議，使 公司年收益超過百萬。外來投資方享有的權(quán)利財(cái)務(wù)監(jiān)督權(quán)：外來投資方可派專業(yè)財(cái)務(wù)人員監(jiān)督公司財(cái)務(wù)使用及支出情況。參與公司決策型會(huì)議，并享有財(cái)務(wù)使用管理權(quán)利，但無行政管理權(quán)利。依據(jù)投入股份，可享有公司年底分紅的權(quán)利。退股權(quán)：如果公司沒有實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目發(fā)展計(jì)劃（遭遇全球市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)危機(jī)或者不可抗因素除 外）投資方可提出退股申請(qǐng)，經(jīng)董事會(huì)會(huì)議決定后，可以退股。所占股份權(quán)限：對(duì)于外來投資方所占股份不能超過公司管理層所占股份的總和。股東及投資方回報(bào)方式我公司將在每年12月30日之前進(jìn)行資金核算，企業(yè)年?duì)I業(yè)收入除去預(yù)留的企業(yè)發(fā)展 資金，剩余凈收入建議分紅的方式返還股東與投資方，分紅方式根據(jù)其所占股份分配

4、。政府提供的優(yōu)惠由于中小企業(yè)的快速發(fā)展與政府的大力扶持密不可分。中國(guó)政府把扶持中小企業(yè)發(fā)展作 為一項(xiàng)重要的經(jīng)濟(jì)政策。目前，中國(guó)已有12個(gè)省、自治區(qū)、市出臺(tái)了中小企業(yè)促進(jìn)法實(shí) 施辦法；很多省級(jí)財(cái)政部門都相繼設(shè)立了扶持中小企業(yè)發(fā)展的專項(xiàng)資金；全國(guó)已設(shè)立的各類中 小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)超過3000家，累計(jì)擔(dān)?？傤~近5000億元；中小企業(yè)在政府采購(gòu)合同中 的比重達(dá)七成以上?！笆濉逼陂g，中央財(cái)政累計(jì)安排各類支持中小企業(yè)的專項(xiàng)資金共85億元。 今年，這項(xiàng)資金又比上年增長(zhǎng)了 16.7%。因此政府放寬中小企業(yè)市場(chǎng)準(zhǔn)入，國(guó)家發(fā)改委將重點(diǎn)從四個(gè)方面加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)的政策 支持，包括：放寬和規(guī)范中小企業(yè)市場(chǎng)準(zhǔn)入，鼓勵(lì)、

5、支持和引導(dǎo)中小企業(yè)參與國(guó)有企業(yè)改革， 一些重要的礦產(chǎn)資源開采領(lǐng)域，允許中小企業(yè)、社會(huì)資金以資本形式進(jìn)入；推進(jìn)中小企業(yè)信用 制度建設(shè)，辦好證券市場(chǎng)中的中小企業(yè)板塊；逐步建立中小企業(yè)監(jiān)測(cè)體系等。銀監(jiān)會(huì)則將結(jié)合多方力量進(jìn)一步優(yōu)化小企業(yè)融資的外部環(huán)境。一是將進(jìn)一步加大相關(guān)政策支 持力度。二是努力創(chuàng)造良好的信用環(huán)境。三是針對(duì)目前小企業(yè)貸款普遍存在的外部附加融資成 本高的問題，銀監(jiān)會(huì)將加強(qiáng)與相關(guān)部委的溝通，建議對(duì)有關(guān)小企業(yè)貸款的抵押質(zhì)押登記、評(píng)估、 公證、擔(dān)保等中介收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)全面清理，切實(shí)降低小企業(yè)貸款的外部成本。四是結(jié)合小企業(yè)在不 同行業(yè)、不同發(fā)展階段的融資需求特點(diǎn)以及融資風(fēng)險(xiǎn)，在大力改善銀行間接融資方式

6、的同時(shí)， 逐步培育風(fēng)險(xiǎn)投資基金、創(chuàng)業(yè)投資公司、擔(dān)保公司等多種市場(chǎng)主體，逐步建立一個(gè)較為完善的 小企業(yè)融資服務(wù)體系。財(cái)政部有關(guān)人士表示，“十一五”期間，財(cái)政部將進(jìn)一步健全對(duì)中小企業(yè)的稅收支持體系， 有關(guān)政策將逐步實(shí)現(xiàn)由扶弱濟(jì)困向培育市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力轉(zhuǎn)移。綜上，從各項(xiàng)政策的發(fā)布都表明有利于小型軟件公司的發(fā)展，因此，我公司有信心在盈利 的前提下，將公司做大做強(qiáng)。第八部分財(cái)務(wù)計(jì)劃一.預(yù)計(jì)產(chǎn)品銷售利潤(rùn)據(jù)我公司前期調(diào)查表明，軟件類產(chǎn)品銷售形成規(guī)模期大約于產(chǎn)品投放市場(chǎng)一年左右，故我公 司利潤(rùn)計(jì)算起算日定于產(chǎn)品投放市場(chǎng)后第二年，現(xiàn)將預(yù)計(jì)利潤(rùn)計(jì)算如下列出。成本支出表（公司規(guī)?；荒杲y(tǒng)計(jì)表）（銀行35年貸款利息為5.9

7、6%）成本費(fèi) 用銀行 貸款管理人員工資（6）研發(fā)人員工資（2）軟件 年維 護(hù)費(fèi) 用年投 放廣 告費(fèi) 用公司 硬件 設(shè)施租賃軟硬件耗材費(fèi)用年?duì)I 業(yè)稅 及附 加稅稅前 年成 本合 計(jì)稅后年成本合計(jì)金額（萬）6.621.61255425.3556.261.45明細(xì)年利率5.96%月薪3000 六人月薪5000 二人網(wǎng)絡(luò)廣告 平臺(tái)房租水電暖辦公用具及電腦營(yíng)業(yè)5%附加稅7%稅前 合計(jì)稅后合計(jì)第二年總盈利預(yù)計(jì)為100萬元。則：年毛利潤(rùn)=總盈利一稅前年成本合計(jì)=100萬一56.2萬=43.8萬年毛利潤(rùn)率=0.438%純利潤(rùn)=總盈利一稅后年成本合計(jì)= 100萬一61.45萬= 38.55萬年純利潤(rùn)率=0.38

8、55%支出管理：由安斌先領(lǐng)取一定數(shù)額的活動(dòng)資金用于日常支出，日常支出應(yīng)做好詳細(xì)記錄，最好建立（支 出明細(xì)賬）原始憑證需要保存好，不夠時(shí)報(bào)賬，再領(lǐng)取相應(yīng)數(shù)量初始費(fèi)用，領(lǐng)款時(shí)需簽立（現(xiàn) 金領(lǐng)款單），報(bào)賬時(shí)需填制（報(bào)賬憑證），由其他董事審核批準(zhǔn)后交由財(cái)務(wù)做賬，并報(bào)銷。公司未來3年或5年的銷售收入預(yù)測(cè)（融資不成功的情況下）：（單位：萬元）年份第1年第2年第3年第4年第5年銷售收入60100115130145公司未來3年或5年的銷售收入預(yù)測(cè)（融資成功情況下）：（單位：萬元）年份第1年第2年第3年第4年第5年銷售收入90130150185200簽單管理：業(yè)務(wù)員簽單直接在財(cái)務(wù)處登記，作好記錄，并建立（每日簽單登記表）便于技術(shù)查看和完成 發(fā)送，技術(shù)發(fā)送完后將（每日發(fā)送清單）交由財(cái)務(wù)登記入賬。收款管理：現(xiàn)金收入:業(yè)務(wù)員收現(xiàn)金后，將現(xiàn)金和收據(jù)發(fā)票的二聯(lián)交由財(cái)務(wù)入賬（發(fā)票最少采用三聯(lián)式： 一聯(lián)存根，二聯(lián)做賬，三聯(lián)交客戶。注：發(fā)票每月月低統(tǒng)一上交財(cái)務(wù)核查，如有作廢需保證 三聯(lián)完整）。財(cái)務(wù)在收到業(yè)