1、PAGE 第26頁(yè) 共26頁(yè)鑫苑（中國(guó)）成本管理信息系統(tǒng)管理制度第一章 總則 為規(guī)范集團(tuán)成本管理軟件的操作與管理，保證成本管理軟件數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性，提高集團(tuán)成本信息管理水平。 集團(tuán)成本本設(shè)計(jì)中中心及生產(chǎn)運(yùn)運(yùn)營(yíng)中心心負(fù)責(zé)本本制度的的制訂、修修改、解解釋、指指導(dǎo)、監(jiān)監(jiān)督檢查查。 鑫苑（中中國(guó)）置置業(yè)有限限公司及及其各分分子置業(yè)業(yè)公司負(fù)負(fù)責(zé)貫徹徹實(shí)施。 本制度適適用于鑫鑫苑（中中國(guó)）置置業(yè)有限限公司及及其各分分子置業(yè)業(yè)公司所所有成本本管理系系統(tǒng)業(yè)務(wù)務(wù)工作。第二章 成本系系統(tǒng)管理理制度與過(guò)過(guò)程控制制成本管理軟軟件總體體要求與與原則1.1 成本本管理軟軟件能夠夠及時(shí)、準(zhǔn)準(zhǔn)確、完完整地反反映項(xiàng)目目成本情情況，

2、成成為成本本數(shù)據(jù)的的反饋中中心、存存儲(chǔ)中心心。1.2 各部部門(mén)在操操作成本本管理軟軟件過(guò)程程中應(yīng)分分工合理理、運(yùn)作作協(xié)調(diào)，提提高效率率并減少少重復(fù)勞勞動(dòng)。1.3 成本本管理軟軟件應(yīng)涵涵蓋各分分子置業(yè)業(yè)公司在在建和新新建的所所有項(xiàng)目目。成本管理軟軟件各功功能模塊塊的使用用要求2.1 基礎(chǔ)礎(chǔ)資料設(shè)設(shè)置：2.1.11 開(kāi)發(fā)發(fā)項(xiàng)目設(shè)設(shè)置為三三級(jí)：一一級(jí)為公公司名稱(chēng)稱(chēng)，二級(jí)級(jí)為項(xiàng)目目名稱(chēng)，三三級(jí)為一一期、二二期、跨跨期分?jǐn)倲?、，能確確定開(kāi)發(fā)發(fā)期數(shù)的的項(xiàng)目應(yīng)應(yīng)盡量將將各期列列出，一一般不設(shè)設(shè)后期，如如項(xiàng)目期期數(shù)和方方案較難難確定，可可設(shè)置后后期。三三級(jí)即為為開(kāi)發(fā)項(xiàng)項(xiàng)目設(shè)置置的最低低級(jí)，其其下不設(shè)設(shè)置子級(jí)級(jí)

3、項(xiàng)目，不不同類(lèi)型型產(chǎn)品(多層、商商業(yè)等)的成本本反映由由軟件的的成本分分?jǐn)偣δ苣苣K完完成。開(kāi)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目目設(shè)置結(jié)結(jié)果及核核算內(nèi)容容如下：項(xiàng)目設(shè)置核算內(nèi)容鑫苑置業(yè)(XYZYY) 中央央花園西西(ZYHHYX)核算項(xiàng)目的的全部成成本，為為三級(jí)之之和。 跨跨期分?jǐn)倲?KQQ)核算跨期合合同，目目標(biāo)成本本本項(xiàng)目目為零。 一期(1Q)核算各期直直接成本本以及由由待分?jǐn)倲傓D(zhuǎn)入的的成本。 二期(2Q) 后后期HQQ(一般般不設(shè))核算暫未確確定開(kāi)發(fā)發(fā)規(guī)劃方方案的后后續(xù)土地地成本。 城市市之家(CSZJJ) 跨期分分?jǐn)?KKQ) 一期(1Q) 二期(2Q) 開(kāi)發(fā)項(xiàng)目及及機(jī)構(gòu)簡(jiǎn)簡(jiǎn)碼如下下：名稱(chēng)簡(jiǎn)碼名稱(chēng)簡(jiǎn)碼河南鑫苑H

4、A X項(xiàng)目X取項(xiàng)目名名稱(chēng)前二二字拼音音首字母母山東鑫苑 SD跨期分?jǐn)侹Q湖南鑫苑HNY期YQ (YY為數(shù)字字)江蘇鑫苑JS后期HQ2.1.22 集團(tuán)團(tuán)成本科科目及代代碼統(tǒng)一一設(shè)置，標(biāo)準(zhǔn)成本科目詳見(jiàn)下表，一級(jí)(如4301)、二級(jí)(如01)成本科目及代碼不能改變，除建安費(fèi)用（4301.04.01）和地基處理工程（4301.04.02）下根據(jù)產(chǎn)品類(lèi)型、樓號(hào)不同允許自行增減外，其他成本科目及代碼一律不能改變。標(biāo)準(zhǔn)成本科科目表：成本科目代代碼成本科目名名稱(chēng)4301項(xiàng)目總成本本4301.01土地費(fèi)用4301.01.01招拍掛土地地4301.01.01.01土地價(jià)款4301.01.02非招拍掛土土地4301

5、.01.02.01拆遷費(fèi)用4301.01.02.02安置補(bǔ)償費(fèi)費(fèi)用4301.01.02.03出讓金4301.01.02.04合作價(jià)款4301.01.02.05大配套費(fèi)4301.01.03契稅/公證證/傭金金4301.01.04土地使用稅稅4301.02前期費(fèi)用4301.02.01設(shè)計(jì)費(fèi)4301.02.01.01總體規(guī)劃設(shè)設(shè)計(jì)/初初步設(shè)計(jì)計(jì)費(fèi)4301.02.01.02施工圖設(shè)計(jì)計(jì)費(fèi)4301.02.01.03園景設(shè)計(jì)費(fèi)費(fèi)4301.02.01.04自來(lái)水設(shè)計(jì)計(jì)費(fèi)4301.02.01.05電力設(shè)計(jì)費(fèi)費(fèi)4301.02.01.06熱力設(shè)計(jì)費(fèi)費(fèi)4301.02.01.07燃?xì)庠O(shè)計(jì)費(fèi)費(fèi)4301.02.01.08

6、人防設(shè)計(jì)費(fèi)費(fèi)4301.02.01.09日照分析費(fèi)費(fèi)4301.02.01.10交通流量分分析費(fèi)4301.02.01.11其他設(shè)計(jì)費(fèi)費(fèi)4301.02.02地質(zhì)勘探4301.02.02.01地質(zhì)勘察4301.02.02.02文物鉆探4301.02.03三通一平4301.02.03.01臨時(shí)供電4301.02.03.02臨時(shí)道路4301.02.03.03臨時(shí)用水4301.02.03.04平整場(chǎng)地4301.02.04臨時(shí)設(shè)施費(fèi)費(fèi)4301.02.04.01臨時(shí)圍墻4301.02.04.02臨時(shí)用房4301.02.04.03臨時(shí)圍板4301.02.04.04臨時(shí)景觀4301.02.04.05其他臨時(shí)設(shè)設(shè)施4

7、301.02.05行政事業(yè)性性收費(fèi)4301.02.05.01辦理土地征征費(fèi)用4301.02.05.02辦理用地規(guī)規(guī)劃許可可證費(fèi)用用4301.02.05.03辦理建筑規(guī)規(guī)劃許可可證費(fèi)用用4301.02.05.04辦理施工許許可證費(fèi)費(fèi)用4301.02.05.05檢測(cè)費(fèi)4301.02.05.06其他辦證費(fèi)費(fèi)用4301.02.05.06.01放驗(yàn)線費(fèi)4301.02.05.06.02拔地釘樁費(fèi)費(fèi)4301.02.05.06.03其它辦證費(fèi)費(fèi)4301.02.06前期其它費(fèi)費(fèi)用4301.02.06.01市政補(bǔ)償4301.02.06.02臨時(shí)用地及及占道費(fèi)費(fèi)4301.02.06.03其他費(fèi)用4301.03基礎(chǔ)設(shè)

8、施建建設(shè)費(fèi)4301.03.01供水工程4301.03.01.01紅線外供水水部分4301.03.01.02紅線內(nèi)供水水部分4301.03.02供電工程4301.03.02.01紅線外電力力、電纜纜部分4301.03.02.02室外電力、電電纜工程程4301.03.02.03電力監(jiān)理費(fèi)費(fèi)4301.03.02.04高可靠用電電保證費(fèi)費(fèi)用4301.03.03雨水污水工工程4301.03.03.01紅線外雨、污污水外網(wǎng)網(wǎng)4301.03.03.02紅線內(nèi)雨、污污水外網(wǎng)網(wǎng)4301.03.04室外中水系系統(tǒng)4301.03.05熱力工程4301.03.05.01入網(wǎng)費(fèi)4301.03.05.02紅線外熱力力外網(wǎng)

9、4301.03.05.03紅線內(nèi)一次次熱網(wǎng)4301.03.05.04紅線內(nèi)二次次熱網(wǎng)4301.03.05.05換熱站（含含土建）4301.03.06燃?xì)?301.03.07智能化工程程4301.03.07.01對(duì)講系統(tǒng)4301.03.07.02家庭安防系系統(tǒng)4301.03.07.03車(chē)輛管理系系統(tǒng)4301.03.07.04監(jiān)控系統(tǒng)4301.03.07.05紅外系統(tǒng)4301.03.07.06背景音樂(lè)4301.03.07.07電子巡更4301.03.07.08門(mén)禁系統(tǒng)4301.03.07.09智能化線網(wǎng)網(wǎng)4301.03.07.10控制室4301.03.08景觀工程4301.03.08.01道路景觀

10、4301.03.08.02綠化4301.03.08.03其他4301.03.08.04車(chē)位4301.03.08.05水4301.03.08.06電4301.03.09消防系統(tǒng)4301.03.10信息系統(tǒng)4301.03.10.01有線電視4301.03.10.02電話4301.03.10.03寬帶網(wǎng)4301.03.10.04遠(yuǎn)程抄表4301.03.11標(biāo)識(shí)牌4301.03.12夜間照明系系統(tǒng)工程程4301.03.13其他配套4301.03.13.01開(kāi)路口4301.03.13.02市政建設(shè)費(fèi)費(fèi)4301.03.13.03其他配套費(fèi)費(fèi)4301.04建筑安裝工工程費(fèi)4301.04.01建安費(fèi)用4301

11、.04.01.01住宅部分4301.04.01.01.01多層住宅4301.04.01.01.01.1125#4301.04.01.01.02小高層4301.04.01.01.02.0714#4301.04.01.01.03高層4301.04.01.01.03.011#4301.04.01.01.04別墅4301.04.01.01.04.0000#4301.04.01.01.05公寓4301.04.01.01.05.013#4301.04.01.01.06底層商業(yè)4301.04.01.01.07其他4301.04.01.02其他建筑形形態(tài)4301.04.01.03裝修費(fèi)用4301.04.01.

12、04主體門(mén)窗工工程4301.04.01.05主體火災(zāi)報(bào)報(bào)警工程程及設(shè)備備4301.04.01.06空調(diào)系統(tǒng)4301.04.01.07其他4301.04.02地基處理工工程4301.04.02.01住宅部分4301.04.02.01.01多層住宅4301.04.02.01.01.1024#4301.04.02.01.02小高層4301.04.02.01.02.0714#4301.04.02.01.03高層4301.04.02.01.03.011#4301.04.02.01.04別墅4301.04.02.01.05公寓4301.04.02.01.06底層商業(yè)4301.04.02.01.07其他43

13、01.04.02.02其他建筑形形態(tài)4301.04.02.03護(hù)坡樁4301.04.02.04試樁4301.04.03材料設(shè)備采采購(gòu)4301.04.03.01進(jìn)戶門(mén)4301.04.03.02電梯4301.04.03.03屋面瓦4301.04.03.04配電箱4301.04.03.05單元對(duì)講門(mén)門(mén)4301.04.03.06成品挑沿4301.04.03.07人防門(mén)4301.04.03.08散熱器4301.04.03.09主體通風(fēng)、空空調(diào)工程程設(shè)備4301.04.03.10給排水設(shè)備備（水泵泵、控制制柜）4301.04.03.11消防系統(tǒng)設(shè)設(shè)備4301.04.03.12其他4301.04.04其他4

14、301.05公共配套建建設(shè)費(fèi)4301.05.01會(huì)所及裝修修、設(shè)備備4301.05.01.01會(huì)所主體建建安工程程4301.05.01.02二次裝修4301.05.01.03游泳池設(shè)備備4301.05.01.04通風(fēng)系統(tǒng)4301.05.01.05空調(diào)系統(tǒng)4301.05.01.06火災(zāi)報(bào)警系系統(tǒng)4301.05.01.07材料設(shè)備采采購(gòu)（水水泵）4301.05.01.08外部效果燈燈4301.05.01.09熱水系統(tǒng)設(shè)設(shè)備4301.05.01.10娛樂(lè)設(shè)施4301.05.01.11辦公、家具具等4301.05.01.12會(huì)所其他系系統(tǒng)4301.05.02地下車(chē)庫(kù)4301.05.02.01車(chē)庫(kù)建安（

15、含含降水、護(hù)護(hù)坡）4301.05.02.02通風(fēng)系統(tǒng)4301.05.02.03火災(zāi)報(bào)警系系統(tǒng)4301.05.02.04消防噴淋系系統(tǒng)4301.05.02.05消火栓系統(tǒng)統(tǒng)（設(shè)備備材料）4301.05.02.06氣體滅火系系統(tǒng)及滅滅火器4301.05.02.07水泵4301.05.02.08其他地下車(chē)車(chē)庫(kù)工程程4301.05.03教育設(shè)施（幼幼兒園/學(xué)校）4301.05.03.01主體及裝修修4301.05.03.02教學(xué)器材4301.05.03.03其他4301.05.04垃圾用房4301.05.05大門(mén)4301.05.06文娛設(shè)施4301.05.07物業(yè)管理用用房4301.05.08其他公共

16、配配套4301.06開(kāi)發(fā)間接費(fèi)費(fèi)4301.06.01項(xiàng)目管理費(fèi)費(fèi)4301.06.01.01工資4301.06.01.02福利費(fèi)4301.06.01.03統(tǒng)籌、醫(yī)療療4301.06.01.04交通費(fèi)4301.06.01.05差旅費(fèi)4301.06.01.06辦公費(fèi)4301.06.01.07租金4301.06.01.08業(yè)務(wù)費(fèi)4301.06.01.09低值易耗品品攤銷(xiāo)4301.06.01.10折舊費(fèi)4301.06.01.11維修費(fèi)4301.06.01.12宣傳費(fèi)4301.06.01.13其他4301.06.01.14保險(xiǎn)費(fèi)4301.06.01.15現(xiàn)場(chǎng)文明費(fèi)費(fèi)4301.06.01.16臨時(shí)用工430

17、1.06.01.17施工合同外外獎(jiǎng)金4301.06.01.18印花稅4301.06.01.30其他4301.06.02評(píng)估、咨詢?cè)冑M(fèi)用4301.06.02.01評(píng)估費(fèi)用4301.06.02.02預(yù)、結(jié)算編編審費(fèi)4301.06.02.03其他4301.06.03監(jiān)理費(fèi)用4301.06.04施工、采購(gòu)購(gòu)合同印印花稅4301.06.05物業(yè)前期介介入管理理費(fèi)4301.06.06其他4301.07預(yù)備費(fèi)4301.07.01建筑變更4301.07.02不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)費(fèi)用部分分4301.08資本化利息息4301.09管理費(fèi)用4301.10銷(xiāo)售費(fèi)用4301.10.01營(yíng)銷(xiāo)設(shè)施建建造費(fèi)4301.10.01.01售

18、樓部、接接待廳裝裝修、裝裝飾費(fèi)4301.10.01.02樣板間4301.10.01.03其他4301.10.02銷(xiāo)售費(fèi)用4301.10.02.01媒介廣告費(fèi)費(fèi)4301.10.02.02展銷(xiāo)費(fèi)4301.10.02.03促銷(xiāo)活動(dòng)費(fèi)費(fèi)4301.10.02.04宣傳資料及及禮品費(fèi)費(fèi)4301.10.02.05現(xiàn)場(chǎng)銷(xiāo)售器器具費(fèi)4301.10.02.06銷(xiāo)售管理費(fèi)費(fèi)4301.10.02.07工資、福利利4301.10.02.08看樓交通費(fèi)費(fèi)4301.10.02.09名家會(huì)費(fèi)用用4301.10.02.10銷(xiāo)售代理費(fèi)費(fèi)及傭金金4301.10.02.11中介策劃及及咨詢費(fèi)費(fèi)4301.10.02.12辦證費(fèi)4301

19、.10.02.13交易服務(wù)費(fèi)費(fèi)4301.10.02.14廣告設(shè)施及及發(fā)布費(fèi)費(fèi)4301.10.02.15現(xiàn)場(chǎng)包裝費(fèi)費(fèi)4301.10.02.16銷(xiāo)售道具制制作費(fèi)4301.10.02.30其他4301.11財(cái)務(wù)費(fèi)用2.1.33 “跨期分分?jǐn)偂?KQQ)的成成本項(xiàng)目目設(shè)置土土地獲得得價(jià)款、開(kāi)開(kāi)發(fā)前期期準(zhǔn)備費(fèi)費(fèi)、配套套設(shè)施費(fèi)費(fèi)三大類(lèi)類(lèi)成本科科目，錄錄入并歸歸集所有有開(kāi)發(fā)分分期均受受益的成成本合同同及成本本事項(xiàng)。在在錄入合合同的同同時(shí)，應(yīng)應(yīng)根據(jù)規(guī)規(guī)劃分期期情況，及及時(shí)拆分分到相應(yīng)應(yīng)期相應(yīng)應(yīng)的成本本科目，該該項(xiàng)目跨跨期分?jǐn)倲傁滤杏械暮贤瑧?yīng)是“完全拆拆分”狀態(tài)，當(dāng)當(dāng)規(guī)劃條條件變化化引起拆拆分標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)變化，已

20、已經(jīng)竣工工結(jié)算的的項(xiàng)目所所承擔(dān)的的拆分金金額不再再變動(dòng)。雖屬上述三三大類(lèi)科科目但非非為所有有開(kāi)發(fā)期期別受益益的成本本事項(xiàng)，不不歸集到到“KQ”項(xiàng)目，直直接記入入開(kāi)發(fā)當(dāng)當(dāng)期，如如分期發(fā)發(fā)生的土土地出讓讓金、分分別開(kāi)展展的施工工圖設(shè)計(jì)計(jì)費(fèi)等。主體建安、社社區(qū)管網(wǎng)網(wǎng)、園林林環(huán)境、開(kāi)開(kāi)發(fā)間接接費(fèi)等科科目發(fā)生生的成本本事項(xiàng)，如如在受益益當(dāng)期的的同時(shí)也也受益于于其他開(kāi)開(kāi)發(fā)期，該該成本合合同或事事項(xiàng)直接接錄入合合同發(fā)生生的開(kāi)發(fā)發(fā)當(dāng)期，并并按當(dāng)時(shí)時(shí)標(biāo)準(zhǔn)拆拆分相應(yīng)應(yīng)成本給給其他受受益的開(kāi)開(kāi)發(fā)期。此此后若建建筑規(guī)劃劃面積調(diào)調(diào)整，引引起分?jǐn)倲倶?biāo)準(zhǔn)變變化，如如果開(kāi)發(fā)發(fā)當(dāng)期已已經(jīng)竣工工結(jié)算，不不再重新新改變成成本拆分分

21、金額，如如果開(kāi)發(fā)發(fā)當(dāng)期未未竣工結(jié)結(jié)算，應(yīng)應(yīng)重新改改變成本本拆分金金額。2.1.44 同一一開(kāi)發(fā)期期中，包包含不同同類(lèi)型的的產(chǎn)品，應(yīng)應(yīng)在基礎(chǔ)礎(chǔ)資料中中設(shè)置成成本分?jǐn)倲倢?duì)象，分分?jǐn)倢?duì)象象設(shè)置要要簡(jiǎn)單、合合理，有有利于成成本的核核算。一般來(lái)說(shuō)，成成本分?jǐn)倲倢?duì)象根根據(jù)產(chǎn)品品成本或或售價(jià)的的不同可可為：別別墅、多多層住宅宅、小高高層住宅宅、高層層住宅、多層商商鋪、高高層商鋪鋪、車(chē)庫(kù)、幼幼兒園等等，當(dāng)產(chǎn)產(chǎn)品類(lèi)型型較為單單一時(shí)各各根據(jù)產(chǎn)產(chǎn)品差異異特點(diǎn)進(jìn)進(jìn)行適當(dāng)當(dāng)細(xì)分，如如多層細(xì)細(xì)分為公公寓和洋洋房；按按指定的的分?jǐn)倶?biāo)標(biāo)準(zhǔn)“占地面面積、建建筑面積積、可售售面積”輸入?yún)?shù)，當(dāng)當(dāng)規(guī)劃和和設(shè)計(jì)數(shù)數(shù)據(jù)變動(dòng)動(dòng)，并且且

22、有設(shè)計(jì)計(jì)部確定定的正式式文件依依據(jù)，應(yīng)應(yīng)及時(shí)更更新該基基礎(chǔ)數(shù)據(jù)據(jù)。2.1.55 必須須根據(jù)鑫苑中國(guó)合同分類(lèi)編號(hào)規(guī)則進(jìn)行成本管理軟件中的合同編碼規(guī)則設(shè)置。各分公司應(yīng)制定合同變更簽證、結(jié)算、付款計(jì)劃與付款單統(tǒng)一的分類(lèi)編號(hào)規(guī)則，并按照規(guī)則在成本管理軟件中進(jìn)行相應(yīng)的編碼設(shè)置。鑫苑中國(guó)公公司供應(yīng)應(yīng)商編碼碼規(guī)則是是體現(xiàn)公公司、項(xiàng)項(xiàng)目、和和業(yè)務(wù)類(lèi)類(lèi)型進(jìn)行行，每個(gè)個(gè)供應(yīng)商商只能存存在一個(gè)個(gè)類(lèi)型中中，供應(yīng)商商名稱(chēng)是是全稱(chēng)。2.2 目標(biāo)標(biāo)成本2.2.11 取得得土地證證后100個(gè)工作作日內(nèi)，必必須完成成在估算算錄入模模塊錄入入可行性性研究報(bào)報(bào)告成本本測(cè)算數(shù)數(shù)據(jù)(最最新版本本)，并并直接將將可行性性研究報(bào)報(bào)告成本本

23、測(cè)算表表上傳到到項(xiàng)目文文檔中。2.2.22 目標(biāo)標(biāo)成本必必須分期期確定，不不設(shè)置跨跨期分?jǐn)倲偝杀?即跨期期分?jǐn)倿闉?)，目目標(biāo)成本本應(yīng)錄入入工作量量、單位位、單價(jià)價(jià)、說(shuō)明明等項(xiàng)目目。目標(biāo)標(biāo)成本電電子文檔檔(目目標(biāo)成本本控制責(zé)責(zé)任書(shū)、目目標(biāo)成本本測(cè)算表表、跨跨期成本本分?jǐn)傇瓌t說(shuō)明明書(shū)與與跨期期成本分分?jǐn)偯骷?xì)細(xì)表)須在經(jīng)經(jīng)公司審審批后55個(gè)工作作日內(nèi)上上傳至相相應(yīng)項(xiàng)目目各期項(xiàng)項(xiàng)目文檔檔，目標(biāo)標(biāo)成本修修訂后須須及時(shí)更更新。2.2.33目標(biāo)成成本按程程序?qū)徟瓿珊蠛?個(gè)工工作日內(nèi)內(nèi)，必須須準(zhǔn)確錄錄入到成成本管理理軟件，主主體的目目標(biāo)成本本必須按按照項(xiàng)目目的各產(chǎn)產(chǎn)品類(lèi)型型和樓號(hào)號(hào)錄入，并并在各各產(chǎn)品

24、類(lèi)類(lèi)型目標(biāo)標(biāo)成本表表功能能模塊中中，按產(chǎn)產(chǎn)品類(lèi)型型分?jǐn)偰磕繕?biāo)成本本，準(zhǔn)確確得到各各產(chǎn)品類(lèi)類(lèi)型的目目標(biāo)成本本，并與與上傳的的目標(biāo)成成本電子子文檔的的數(shù)據(jù)一一致。2.2.44 可研研成本錄錄入時(shí)，可可研報(bào)告告成本測(cè)測(cè)算表的的錄入由由地產(chǎn)部部完成。2.2.55 目標(biāo)標(biāo)成本錄錄入完成成后，須須經(jīng)過(guò)地地產(chǎn)部部門(mén)負(fù)負(fù)責(zé)人的的審核確確認(rèn)，目目標(biāo)成本本除規(guī)劃劃條件變變化、政政府政策策變化等等情況外外，一經(jīng)經(jīng)確定，不不得隨意意修訂。成成本管理理軟件上上，目標(biāo)標(biāo)成本的的變動(dòng)只只有通過(guò)過(guò)目標(biāo)成成本修訂訂完成，并并且目標(biāo)標(biāo)成本的的修訂必必須符合合集團(tuán)相相關(guān)規(guī)定定。2.3 預(yù)算算管理：本模塊可暫暫不使用用。2.4 合同

25、同管理：2.4.11 合同同錄入應(yīng)應(yīng)及時(shí)，一一般應(yīng)在在合同簽簽訂后33個(gè)工作作日完成成。2.4.22 合同同錄入信信息必須須全面，其其中合同同類(lèi)型、合合同編號(hào)號(hào)、合同同名稱(chēng)、簽簽約乙方方、合同同金額、造造價(jià)性質(zhì)質(zhì)、合同同性質(zhì)、簽簽約時(shí)間間、形成成方式以以及招標(biāo)標(biāo)項(xiàng)目的的招標(biāo)信信息必須須填完整整。合同類(lèi)型責(zé)任部門(mén)錄入時(shí)間標(biāo)準(zhǔn)土地合同地產(chǎn)部土地證取得得的當(dāng)日合同金額，項(xiàng)項(xiàng)目分期期面積和和產(chǎn)品占占地面積積準(zhǔn)確。上上傳電子子文檔設(shè)計(jì)合同規(guī)劃設(shè)計(jì)部部合同簽訂完完畢的當(dāng)當(dāng)日內(nèi)合同金額、項(xiàng)項(xiàng)目受益益分類(lèi)準(zhǔn)準(zhǔn)確。上上傳電子子文檔工程、施工工合同工程配套部部合同簽訂完完畢的次次日內(nèi)合同金額、項(xiàng)項(xiàng)目受益益分類(lèi)準(zhǔn)準(zhǔn)

26、確。上上傳電子子文檔配套采購(gòu)合合同工程配套部部合同簽訂完完畢的次次日內(nèi)合同金額、項(xiàng)項(xiàng)目受益益分類(lèi)準(zhǔn)準(zhǔn)確。上上傳電子子文檔預(yù)算咨詢合合同預(yù)算部合同簽訂完完畢的次次日內(nèi)合同金額、項(xiàng)項(xiàng)目受益益分類(lèi)準(zhǔn)準(zhǔn)確。上上傳電子子文檔營(yíng)銷(xiāo)合同營(yíng)銷(xiāo)部合同簽訂完完畢的當(dāng)當(dāng)日內(nèi)合同金額、項(xiàng)項(xiàng)目受益益分類(lèi)準(zhǔn)準(zhǔn)確。上上傳電子子文檔零星工程合合同工程配套部部合同簽訂完完畢的次次日內(nèi)合同金額、項(xiàng)項(xiàng)目受益益分類(lèi)準(zhǔn)準(zhǔn)確。上上傳電子子文檔非合同成本本財(cái)務(wù)部合同簽訂完完畢的次次日內(nèi)合同金額、項(xiàng)項(xiàng)目受益益分類(lèi)準(zhǔn)準(zhǔn)確。上上傳電子子文檔2.4.44 直接接錄入各各期的合合同，原原則上應(yīng)應(yīng)在合同同的錄入入完畢后后及時(shí)進(jìn)進(jìn)行拆分分，對(duì)于于不能立

27、立即拆分分的合同同(僅限限于金額額不能確確定或預(yù)預(yù)計(jì)變化化很大的的合同)應(yīng)先暫暫估合同同金額（如如單價(jià)合合同）然然后再拆拆分。錄錄入待分分?jǐn)偟暮虾贤诖_確定跨跨期分?jǐn)倲偝杀驹瓌t說(shuō)明明書(shū)后后進(jìn)行完完全拆分分；分?jǐn)倲傊梁笃谄诘某杀颈荆?guī)規(guī)劃方案案確定后后對(duì)待分分?jǐn)偤贤M(jìn)行二二次分?jǐn)倲?，后期期更改為為相?yīng)各各期。2.4.55 主體體建筑工工程費(fèi)、主主體安裝裝工程費(fèi)費(fèi)科目下下每一個(gè)個(gè)合同都都必須準(zhǔn)準(zhǔn)確將其其金額直直接歸屬屬到相應(yīng)應(yīng)的產(chǎn)品品類(lèi)型。對(duì)對(duì)于費(fèi)率率合同，可可以合同同暫估的的金額拆拆分到各各產(chǎn)品類(lèi)類(lèi)型。2.4.66 合同同為暫估估價(jià)的合合同或者者單價(jià)合合同，一一旦合同同實(shí)際造造價(jià)確定定后，

28、允允許修訂訂合同價(jià)價(jià)及修改改合同拆拆分相應(yīng)應(yīng)的金額額。2.4.77 合同同信息錄錄入到軟軟件后不不允許隨隨意刪除除，存在在變更簽簽證、結(jié)結(jié)算信息息與付款款信息的的合同不不允許進(jìn)進(jìn)行刪除除；需要要?jiǎng)h除合合同必須須經(jīng)過(guò)地地產(chǎn)部與財(cái)務(wù)務(wù)管理部部的同意意（審批批文本）方可刪除，刪除合同后必須進(jìn)行書(shū)面說(shuō)明，并將電子文檔上傳到合同模塊。2.5 合同同執(zhí)行2.5.11 變更更與簽證證按對(duì)應(yīng)應(yīng)的合同同錄入，其其中合同同調(diào)整類(lèi)類(lèi)型、調(diào)調(diào)整單編編號(hào)、調(diào)調(diào)整單名名稱(chēng)、調(diào)調(diào)整時(shí)間間、提出出部門(mén)、調(diào)整金額、調(diào)整說(shuō)明等項(xiàng)必須填寫(xiě)。所有的變更與簽證須做到一單一錄，每月發(fā)生的變更與簽證，在月底前須按照按月核算書(shū)審批數(shù)據(jù)逐單錄

29、入到成本管理軟件中。2.5.22 主體體合同變變更簽證證必須拆拆分到各各類(lèi)產(chǎn)品品，能做做到將變變更金額額直接歸歸屬到產(chǎn)產(chǎn)品的應(yīng)應(yīng)直接歸歸屬到該該產(chǎn)品；合同結(jié)結(jié)算錄入入前，該該合同的的所有變變更簽證證的金額額應(yīng)是“已確定定造價(jià)”。2.5.33 合同同結(jié)算：所有錄錄入的合合同必須須進(jìn)行結(jié)結(jié)算，合合同執(zhí)行行完成后后應(yīng)及時(shí)時(shí)進(jìn)行合合同的結(jié)結(jié)算，合合同結(jié)算算審批完完畢后當(dāng)當(dāng)月必須須將結(jié)算算錄入成成本管理理軟件，其其中結(jié)算算編號(hào)、結(jié)結(jié)算名稱(chēng)稱(chēng)、結(jié)算算造價(jià)、是是否最后后結(jié)算、編編制人、審審核人、審審定人及及相應(yīng)的的時(shí)間為為必須填填寫(xiě)的信信息。2.5.44 結(jié)算算拆分：在合同同結(jié)算錄錄入的同同時(shí)應(yīng)進(jìn)進(jìn)行結(jié)算算

30、拆分，結(jié)結(jié)算拆分分條件一一般與合合同拆分分條件相相同。2.5.55 合同同結(jié)算完完成后，不不允許再再修改合合同金額額及相應(yīng)應(yīng)的拆分分，也不不允許刪刪改其變變更簽證證金額。2.6 資金金計(jì)劃2.6.11 付款款計(jì)劃：每次合合同付款款時(shí)，應(yīng)應(yīng)做合同同付款計(jì)計(jì)劃，付付款計(jì)劃劃錄入信信息需齊齊全。2.6.22 付款款錄入：每次合合同付款款時(shí)均應(yīng)應(yīng)錄入付付款金額額，并生生成付款款憑證，付付款錄入入需填寫(xiě)寫(xiě)編號(hào)、付付款說(shuō)明明、合同同完成摘摘要、金金額、付付款日期期、對(duì)應(yīng)應(yīng)計(jì)劃和和審核人人，沒(méi)有有付款計(jì)計(jì)劃的付付款錄入入應(yīng)將“對(duì)應(yīng)計(jì)計(jì)劃”后的空空格雙擊擊打開(kāi)再再關(guān)閉即即可保存存。2.7 動(dòng)態(tài)態(tài)成本2.7.1

31、1 非合合同性成成本錄入入：月底底前須將將當(dāng)月發(fā)發(fā)生的非非合同性性成本及及時(shí)從本本模塊錄錄入。2.7.22 待發(fā)發(fā)生成本本預(yù)測(cè)：待發(fā)生生成本必必須經(jīng)常常調(diào)整，否否則動(dòng)態(tài)態(tài)成本反反映不準(zhǔn)準(zhǔn)確，待待發(fā)生成成本預(yù)測(cè)測(cè)時(shí)，應(yīng)應(yīng)詳細(xì)列列出待發(fā)發(fā)生成本本的工程程量、單單價(jià)，并并作必要要的說(shuō)明明；待發(fā)發(fā)生成本本的調(diào)整整至少每每月一次次，并在在月底前前的3個(gè)個(gè)工作日日內(nèi)完成成。2.7.33 主體體建筑工工程費(fèi)、主主體安裝裝工程費(fèi)費(fèi)必須根根據(jù)各產(chǎn)產(chǎn)品類(lèi)型型的待發(fā)發(fā)生成本本進(jìn)行調(diào)調(diào)整，并并應(yīng)用直直接歸屬屬功能歸歸屬到該該產(chǎn)品和和樓號(hào)。2.7.44 全項(xiàng)項(xiàng)目動(dòng)態(tài)態(tài)成本表表必須能能準(zhǔn)確地地反映項(xiàng)項(xiàng)目實(shí)際際動(dòng)態(tài)成成本情

32、況況，使用用成本管管理軟件件過(guò)程中中發(fā)現(xiàn)動(dòng)動(dòng)態(tài)成本本表出現(xiàn)現(xiàn)錯(cuò)誤時(shí)時(shí)，應(yīng)及及時(shí)查找找、分析析原因并并進(jìn)行修修正。2.7.55 各產(chǎn)品品類(lèi)型動(dòng)動(dòng)態(tài)成本本表必須須能準(zhǔn)確確地反映映項(xiàng)目各各產(chǎn)品類(lèi)類(lèi)型的動(dòng)動(dòng)態(tài)成本本情況，各各產(chǎn)品類(lèi)類(lèi)型的分分?jǐn)偡桨赴疙氄_確。2.7.66待發(fā)生生成本預(yù)預(yù)測(cè)中的的工程管管理費(fèi)、利利息、物物業(yè)完善善費(fèi)等由由財(cái)務(wù)部部完成，其其他成本本預(yù)測(cè)由由地產(chǎn)部完成。2.8成本本拆分原原則地下建筑物物只分?jǐn)倲偟叵陆ńò渤杀颈?，?xiàng)目目產(chǎn)品成成本按照照誰(shuí)受益益誰(shuí)分?jǐn)倲傇瓌t進(jìn)進(jìn)行。2.8.11土地成成本按地地上建筑筑物的占占地面積積分?jǐn)偂０凑枕?xiàng)目產(chǎn)產(chǎn)品占地地面積計(jì)計(jì)算，再再按建筑筑面積分分?jǐn)偟疆a(chǎn)

33、產(chǎn)品；分分期的土土地成本本，按照照項(xiàng)目期期占地面面積分?jǐn)倲偅侔窗唇ㄖ婷娣e分?jǐn)倲偟疆a(chǎn)品品。2.8.22前期工工程費(fèi)按按照地上上建筑物物的建筑筑面積分分?jǐn)偂７制诘那捌谄诠こ藤M(fèi)費(fèi)，歸屬屬單期的的成本，按按照建筑筑面積分分?jǐn)?；屬屬于多期期的成本本，先按按照屬期期的占地地面積先先行分?jǐn)倲偟巾?xiàng)目目，后在在項(xiàng)目中中再按建建筑面積積分?jǐn)偟降疆a(chǎn)品。2.8.33基礎(chǔ)設(shè)設(shè)施費(fèi)按按照地上上建筑物物的建筑筑面積分分?jǐn)?；分期的前期期工程費(fèi)費(fèi)，歸屬屬單期的的成本，按按照建筑筑面積分分?jǐn)偂?2.8.44配套設(shè)設(shè)施費(fèi)按按照營(yíng)業(yè)業(yè)性和非非營(yíng)業(yè)性性的性質(zhì)質(zhì)拆分；營(yíng)業(yè)性配套套（小學(xué)學(xué)、幼兒兒園、會(huì)會(huì)所、地地下車(chē)庫(kù)庫(kù)等）按按照自身

34、身受益原則則歸集、拆拆分成本本，整個(gè)個(gè)項(xiàng)目的的營(yíng)業(yè)性性配套資資產(chǎn)，按按照自身身建筑面面積歸集集成本。非營(yíng)業(yè)性配配套（配配電房、熱熱交換站站、物業(yè)業(yè)用房、地地下人防防、公廁廁、大門(mén)門(mén)等）按按轄區(qū)內(nèi)內(nèi)的可售售建筑面面積分?jǐn)倲偂?.8.55開(kāi)發(fā)間間接費(fèi)按按照建筑筑面積分分?jǐn)?；分期的開(kāi)發(fā)發(fā)間接費(fèi)費(fèi)，歸屬屬單期的的成本，按按照建筑筑面積分分?jǐn)偂?2.8.66建筑安安裝工程程費(fèi)按照照建筑面面積分?jǐn)倲偅ê氐叵率遥?；建筑安裝工工程費(fèi)按按照建筑筑面積和和樓號(hào)歸歸集成本本、按照照產(chǎn)品類(lèi)類(lèi)型分?jǐn)倲偝杀尽?.8.77資本化化利息按按照建筑筑面積分分?jǐn)偟疆a(chǎn)產(chǎn)品中。2.9產(chǎn)品品分類(lèi)2.9.11可售產(chǎn)產(chǎn)品分為為多層住住宅

35、、小小高層住住宅、高高層住宅宅、多層公寓寓、高層層公寓、多多層商鋪鋪、高層層商鋪、寫(xiě)寫(xiě)字樓；2.9.22配套產(chǎn)產(chǎn)品類(lèi)型型分為營(yíng)營(yíng)業(yè)性配配套和非非營(yíng)業(yè)性性配套營(yíng)業(yè)性配套套有：小小學(xué)、幼幼兒園、會(huì)會(huì)所、地地下車(chē)庫(kù)庫(kù)、地下下室。非營(yíng)業(yè)性配配套有：配電房房、熱交交換站、物物業(yè)用房房、地下下人防、公公廁、大大門(mén)等。2.9.33產(chǎn)品成成本歸集集與分配配 項(xiàng)目成本本分?jǐn)偘窗凑找?guī)定定把成本本歸集到到可售產(chǎn)產(chǎn)品和配配套產(chǎn)品品中，非非營(yíng)業(yè)性性配套產(chǎn)產(chǎn)品成本本最終分分配到可可售產(chǎn)品品中去。2.10.基礎(chǔ)數(shù)數(shù)據(jù)編制制、確認(rèn)認(rèn)和審核核房地產(chǎn)成本本的基礎(chǔ)礎(chǔ)數(shù)據(jù)分分為建筑筑面積、銷(xiāo)銷(xiāo)售面積積和占地地面積。這這些面積積是房地

36、地產(chǎn)成本本分?jǐn)偟牡幕A(chǔ)。 22100.1建建筑面積積是在施施工圖完完成或主主體招投投標(biāo)完成成后5天天內(nèi)，由由預(yù)算部部編制各各種產(chǎn)品品的建筑筑面積明明細(xì)表，錄錄入房地地產(chǎn)成本本系統(tǒng)。210.2銷(xiāo)售售面積是是在取得得預(yù)售證證后5天天內(nèi)，由由預(yù)算部編制各種種產(chǎn)品的的銷(xiāo)售面面積，經(jīng)經(jīng)營(yíng)銷(xiāo)部部審核后后、錄入入房地產(chǎn)產(chǎn)成本系系統(tǒng)。2.10.3占地地面積是是在取得得土地證證后，在在項(xiàng)目規(guī)規(guī)劃圖出出具后55天內(nèi)，由地產(chǎn)部編制項(xiàng)項(xiàng)目產(chǎn)品品的占地地面積，經(jīng)經(jīng)規(guī)劃設(shè)設(shè)計(jì)部審審核后，錄錄入房地地產(chǎn)成本本系統(tǒng)。第三章 成本本管理軟軟件執(zhí)行行程序3.1 成本本管理軟軟件使用用人員相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)：集團(tuán)總總裁辦、各各中心總總經(jīng)理、

37、三總師、分子公司總經(jīng)辦、財(cái)務(wù)部經(jīng)理、預(yù)算部經(jīng)理、工程配套部經(jīng)理、地產(chǎn)部經(jīng)理；相關(guān)部門(mén)及及人員：成本設(shè)設(shè)計(jì)中心心、地產(chǎn)產(chǎn)發(fā)展中中心、各各分子公公司地產(chǎn)產(chǎn)部、預(yù)預(yù)算部、規(guī)劃設(shè)設(shè)計(jì)部、工工程配套套部、財(cái)務(wù)務(wù)部、綜合事事務(wù)部。3.2 權(quán)限限設(shè)置各分子公司司應(yīng)設(shè)置置一名成成本管理理軟件用用戶管理理員(由由地產(chǎn)部經(jīng)理指定定)，由由用戶管管理員給給各用戶戶設(shè)置權(quán)權(quán)限，具具體權(quán)限限設(shè)置參參考如下下：使用人員權(quán)限用戶管理員員權(quán)限設(shè)置、查查詢權(quán)公司領(lǐng)導(dǎo)查詢權(quán)副總查詢權(quán)經(jīng)理查詢權(quán)、管管理權(quán)成本操作員員所操作模塊塊的查詢?cè)儥?quán)、管管理權(quán)其他人員查詢權(quán)(可可設(shè)置公公共用戶戶)3.3 職責(zé)責(zé)劃分成本管理軟軟件的使使用由各各分子置置業(yè)公司司地產(chǎn)部負(fù)責(zé)管管理與協(xié)協(xié)調(diào)，由由財(cái)務(wù)部部、預(yù)算算部及其他他相關(guān)部部門(mén)負(fù)責(zé)責(zé)配合應(yīng)應(yīng)用相關(guān)