18編號(hào)：18時(shí)間：2021年x月x日

書有勤徑學(xué)無苦舟

頁碼：第頁共頁小微業(yè)信體系設(shè)探摘要在經(jīng)濟(jì)下行壓力背景下縣域小微企業(yè)生存較為困難且由于自身管理水平相對(duì)落后抗風(fēng)險(xiǎn)能力較弱以甘肅省瓜州縣銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)基于信用體系建設(shè)支持小微企業(yè)發(fā)展采取的具體舉措為例析當(dāng)前縣域小微企業(yè)在發(fā)展實(shí)體經(jīng)濟(jì)過程中所面臨的困難并從信用信息共享平臺(tái)創(chuàng)建小微企業(yè)自身建設(shè)發(fā)展、政策引領(lǐng)、金融服務(wù)等方面提出對(duì)策建議。關(guān)鍵詞：小微企業(yè)；信用體系建設(shè)；金融服務(wù)一、瓜州縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展現(xiàn)狀及金融支持小微企業(yè)發(fā)展情況（一）縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展總體情況。近年來，瓜州縣統(tǒng)籌抓好穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)等各項(xiàng)工作，著力推動(dòng)縣域經(jīng)濟(jì)綠色發(fā)展和高質(zhì)量發(fā)展年全縣完成地區(qū)生產(chǎn)總值億元一產(chǎn)業(yè)增加值10.16億元，第二產(chǎn)業(yè)增加值34.1億元，第三產(chǎn)業(yè)增加值30.6億元，全縣三類產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)比例為∶∶45①年全縣的穩(wěn)定增長主要依靠第三產(chǎn)業(yè)的拉動(dòng)金融支持縣域小微企業(yè)發(fā)展及信貸資金流向隨著縣域產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整風(fēng)電建設(shè)項(xiàng)目放緩住宿餐飲業(yè)交通運(yùn)輸業(yè)和文化旅游業(yè)等第三產(chǎn)業(yè)快速發(fā)展瓜州縣以風(fēng)電為主的第二產(chǎn)業(yè)貸款逐年下降宿和餐飲業(yè)等服務(wù)型企業(yè)貸款逐年增加年瓜州縣電力燃?xì)饧八a(chǎn)企業(yè)貸款余額40.87億元較上年同期下降17.47%住宿和餐飲業(yè)貸款余額億元，較上年同期增加；批發(fā)和零售業(yè)貸款余額4.57億元上年同期增加6.28%第三產(chǎn)業(yè)的快速增長使民營和小微企業(yè)逐漸成為縣域信貸資源的主要載體域小微企業(yè)貸款增速和占比呈現(xiàn)增長態(tài)勢2015年至年末瓜州縣小微企業(yè)貸款余額及占比情況見表①第1頁共8頁

28編號(hào)：28時(shí)間：2021年x月x日

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頁碼：第頁共頁數(shù)字來源于甘肅省瓜州縣統(tǒng)計(jì)局2018年統(tǒng)計(jì)公報(bào)。二、瓜州縣以信用體系建設(shè)為基礎(chǔ)破解小微企業(yè)“資難的主要舉措（一）“稅銀互動(dòng)，建立信息互通機(jī)制。為全面加強(qiáng)財(cái)政、稅務(wù)、銀行互動(dòng)合作，促進(jìn)政策扶持、信貸支持、產(chǎn)業(yè)發(fā)展的良性循環(huán)，引導(dǎo)金融資本高效滿足小微企業(yè)融資需求，中國人民銀行瓜州縣支行（以下簡稱行瓜州縣支行”州縣金融辦、財(cái)政局、各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)等多部門積極協(xié)商，印發(fā)了《關(guān)于推進(jìn)“財(cái)稅銀互動(dòng)支持招商引資和產(chǎn)業(yè)發(fā)展的指導(dǎo)意見主要模式為：一是建立投資承諾和預(yù)認(rèn)定制財(cái)政部門會(huì)同行業(yè)主管部門對(duì)可獲得財(cái)政扶持政策的企業(yè)和項(xiàng)目根據(jù)企業(yè)申請(qǐng)和承諾進(jìn)行預(yù)認(rèn)定為其辦理融資提供柔性增信支持。二是發(fā)揮政府付費(fèi)融資增信作用，支持企業(yè)利用政府招標(biāo)、采購PPP補(bǔ)助等政府付費(fèi)信用進(jìn)行融資解決履約環(huán)節(jié)的流動(dòng)性貸款需求三是支持發(fā)展基于納稅信用融資業(yè)務(wù)促進(jìn)納稅信用與金融征信交換互認(rèn)建立稅務(wù)和金融部門常態(tài)化信息交流機(jī)制，協(xié)同防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)二）以小微企業(yè)法人代表的信用為依托加大小微企業(yè)信貸支持為更好支持小微企業(yè)發(fā)展助力部分發(fā)展前景較好但無抵押品財(cái)務(wù)制度不健全無法以企業(yè)為貸款主體獲得貸款的小微企業(yè)州農(nóng)商行以小微企業(yè)法人代表為借款主體出了“星級(jí)客戶信用貸。該信貸產(chǎn)品主要針對(duì)小微企業(yè)法人代表根據(jù)其家庭資產(chǎn)信用狀況所經(jīng)營企業(yè)營業(yè)收入及發(fā)展前景等企業(yè)法人代表評(píng)級(jí)為鉆石戶”“金戶”和“黃金戶”。對(duì)于信譽(yù)良好、無不良信用記錄、無黃毒賭等不良嗜好、企業(yè)經(jīng)營正常、有足額償還授信貸款的資產(chǎn)，且產(chǎn)權(quán)關(guān)系明晰，給予小微企業(yè)法人代表萬元到150第2頁共8頁

38編號(hào)：38時(shí)間：2021年x月x日

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頁碼：第頁共頁萬元不等的授信額度并根據(jù)企業(yè)發(fā)展情況對(duì)客戶信用等級(jí)按年進(jìn)行復(fù)審逐年調(diào)整金融產(chǎn)品提高小微企業(yè)融資獲得率破解小微企業(yè)融資難題，建設(shè)銀行瓜州縣支行依托客戶交易結(jié)算和信用記錄等指標(biāo)為小微企業(yè)量身定制系列小額無抵押信貸產(chǎn)品——“六貸一透”稅易貸、貸、善融貸、創(chuàng)業(yè)貸、善融e貸、信用貸、結(jié)算透述信貸產(chǎn)品“企業(yè)繳納增值稅額度、納稅信用等級(jí)評(píng)定結(jié)果穩(wěn)定的企業(yè)對(duì)公結(jié)算賬戶企業(yè)主及配偶所擁有的固定資產(chǎn)企業(yè)現(xiàn)金流、核心大企業(yè)上下游、工業(yè)園區(qū)信譽(yù)良好、政府鼓勵(lì)支持信用信息和家庭財(cái)產(chǎn)、企業(yè)經(jīng)營信息及相關(guān)社會(huì)信息為準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，為小微企業(yè)發(fā)放10萬元到500萬元不等的貸款有效解決了小微企業(yè)在經(jīng)營初期因規(guī)模小缺乏抵押物等原因，而很難得到金融資金支持的難題四）政銀企齊發(fā)力，優(yōu)化縣域小微企業(yè)信用體系建設(shè)為進(jìn)一步提高小微企業(yè)融資獲得率瓜州縣發(fā)展和改革局牽頭印發(fā)瓜州縣關(guān)于在行政管理事項(xiàng)中使用信用記錄和信用報(bào)告的通知充分發(fā)揮了政府在社會(huì)信用體系建設(shè)中的示范帶頭作用人民銀行牽頭深入開展小微企業(yè)應(yīng)收賬款融資專項(xiàng)行動(dòng)引導(dǎo)供應(yīng)鏈核心企業(yè)商業(yè)銀行與應(yīng)收賬款融資服務(wù)平臺(tái)進(jìn)行系統(tǒng)對(duì)接動(dòng)政府采購人及時(shí)在政府采購網(wǎng)依法公開政府采購合同等信息，幫助小微供應(yīng)商開展融資。鼓勵(lì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)等資金提供方，完善應(yīng)收賬款融資產(chǎn)品制度優(yōu)化業(yè)務(wù)流程幫助更多小微企業(yè)獲得應(yīng)收賬款融資五）充分發(fā)揮保險(xiǎn)增信分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)功能。積極推動(dòng)小微企業(yè)信用保證保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展按照權(quán)責(zé)均衡互利共贏的原則構(gòu)建合理的風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)與利益分配機(jī)制，為小微企業(yè)提供綜合性的優(yōu)質(zhì)服務(wù)。進(jìn)一步深化銀行和保險(xiǎn)公司合作機(jī)制，優(yōu)化小微企業(yè)銀保合作業(yè)務(wù)流程，持續(xù)改善縣域小微企業(yè)融資服務(wù)。第3頁共8頁

48編號(hào)：48時(shí)間：2021年x月x日

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頁碼：第頁共頁三、金融支持縣域小微企業(yè)發(fā)展取得的成效（一）小微企業(yè)及個(gè)體工商戶信貸資金獲得率提高。在政策引導(dǎo)下，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的盡職免責(zé)相關(guān)規(guī)定逐步落地融產(chǎn)品的創(chuàng)新種類和形式也更加豐富和切合實(shí)際豐富的小微企業(yè)信貸產(chǎn)品和人性化的準(zhǔn)入條件使得縣域小微企業(yè)及個(gè)體工商戶的信貸資金獲得率進(jìn)一步提高。截至2019年3月末，瓜州縣小微企業(yè)貸款余額為45.62億元，占到非金融企業(yè)和機(jī)關(guān)團(tuán)體貸款余額的65.73%住戶經(jīng)營性貸款余額24.98億元，較上年同期增6.21%）小微企業(yè)借款成本降低縣域銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在積極調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)加大金融服務(wù)小微企業(yè)力度的同時(shí)普遍降低小微企業(yè)貸款利率簡化審核程序和信貸流程小微企業(yè)通過網(wǎng)上銀行、普惠平臺(tái)、手機(jī)銀行等，在授信額度內(nèi)隨用隨借，讓企業(yè)少跑腿、少花錢，直接降低了企業(yè)信貸資金獲得成本和使用成本三）小微企業(yè)借款對(duì)象的選擇范圍進(jìn)一步擴(kuò)大在縣域產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和金融服務(wù)民營小微企業(yè)相關(guān)政策的引導(dǎo)下域以國有企業(yè)和大型企業(yè)為主要服務(wù)對(duì)象的金融機(jī)構(gòu)逐漸轉(zhuǎn)向縣域小微企業(yè)，使得縣域小微企業(yè)在借款對(duì)象選擇上范圍更廣四）縣域小微企業(yè)的信用環(huán)境進(jìn)一步改善有效激勵(lì)縣域小微企業(yè)注重自身信用建設(shè)瓜州縣充分利用第三方公眾征信平臺(tái)依法采集企事業(yè)單位各類信息逐步在全縣企事業(yè)單位中建立信用檔案各鄉(xiāng)鎮(zhèn)各部門率先推行在行政管理事項(xiàng)中使用信用記錄和信用報(bào)告分發(fā)揮政府部門在推進(jìn)社會(huì)信用體系建設(shè)中的示范帶動(dòng)作用使守信激勵(lì)和失信懲戒機(jī)制全面發(fā)揮作用全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展信用環(huán)境顯著改善。四、破解縣域小微企業(yè)融資難”臨的困難和問題第4頁共8頁

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頁碼：第頁共頁（一）小微企業(yè)信用體系建設(shè)不完善，導(dǎo)致銀企之間信息不對(duì)稱。目前受接入機(jī)構(gòu)的限制央行的金融信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫無法全面反映授信申請(qǐng)人在部分小貸公司、網(wǎng)貸公司、信托公司等的授信記錄以及民間借貸情況1這在一定程度上造成了銀行機(jī)構(gòu)與小微企業(yè)的信息不對(duì)稱，進(jìn)而導(dǎo)致多頭授信、超額授信、資金挪用等情況發(fā)生二）小微企業(yè)信用信息碎片化嚴(yán)重，獲取有效信息成本較高。小微企業(yè)日常生產(chǎn)經(jīng)營中，在政府、工商、稅務(wù)、司法等部門均會(huì)產(chǎn)生相應(yīng)的信息但相關(guān)部門未實(shí)現(xiàn)常態(tài)化的信息共享機(jī)制導(dǎo)致信息碎片化嚴(yán)重?zé)o法保障信息的真實(shí)性和實(shí)效性銀行不能以集中批量的方式采集相關(guān)信息而是以人工現(xiàn)場逐筆查詢的方式采［2致銀行的經(jīng)營成本和風(fēng)險(xiǎn)管理難度增加，降低了服務(wù)小微企業(yè)的效率三）小微企業(yè)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)失真較為嚴(yán)重加大了商業(yè)銀行的甄別難度縣域小微企業(yè)多以家庭作坊為主缺乏專業(yè)的管理人才和財(cái)務(wù)人員據(jù)調(diào)查小微企業(yè)提供給金融機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)報(bào)表甚至存在邏輯校驗(yàn)關(guān)系錯(cuò)誤財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)失真較為嚴(yán)重信息不對(duì)稱程度較高為金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)確評(píng)判小微企業(yè)實(shí)際經(jīng)營狀況和風(fēng)險(xiǎn)管控帶來較大難度四）部分商業(yè)銀行服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的市場定位不夠清晰西北偏遠(yuǎn)地區(qū)尤其是縣域小微企業(yè)發(fā)展相對(duì)較為緩慢在經(jīng)濟(jì)不景氣的大背景下部分商業(yè)銀行在客戶選擇過程中更偏向于有政府背景經(jīng)營規(guī)模較大財(cái)務(wù)制度健全且風(fēng)險(xiǎn)較小的企業(yè)部分商業(yè)銀行在客戶選擇過程中服務(wù)小微實(shí)體經(jīng)濟(jì)存在市場定位不清晰缺少結(jié)合地方實(shí)際深耕細(xì)作的定力，導(dǎo)致金融支持小微企業(yè)效果不明顯五）縣域小微企業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)分布不均，產(chǎn)業(yè)附加值低?？h域小微企業(yè)大多集中在批發(fā)零售等傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，企業(yè)資金短缺創(chuàng)新能力不強(qiáng)不利于企業(yè)擴(kuò)張和產(chǎn)業(yè)升級(jí)大多數(shù)小型和微型第5頁共8頁

68編號(hào)：68時(shí)間：2021年x月x日

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頁碼：第頁共頁企業(yè)是勞動(dòng)密集型或能源密集型且污染嚴(yán)重缺乏應(yīng)有的抗風(fēng)險(xiǎn)能力和市場競爭力加之近年來國家對(duì)環(huán)保的重視縣域多數(shù)以能源開采為主的礦產(chǎn)品生產(chǎn)企業(yè)因“環(huán)評(píng)”“安評(píng)”無法通過管理部門的驗(yàn)收，致使其停工停產(chǎn)。五、政策建議（一）創(chuàng)建信用信息共享平臺(tái)，整合信息資源，豐富小微企業(yè)信用信息采集內(nèi)容。整合現(xiàn)有的征信、銀聯(lián)、工商、稅務(wù)、海關(guān)、法院、環(huán)保、城建、電信等系統(tǒng)的信息資源強(qiáng)化小微企業(yè)信用信息的集約度針對(duì)小微企業(yè)自身特點(diǎn)采集適用的信用數(shù)據(jù)，如生產(chǎn)經(jīng)營、合同履行、產(chǎn)品質(zhì)量、稅費(fèi)繳納、金融信貸、往來賬款、財(cái)務(wù)核算、數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)等，提升信用信息采集的有效性和針對(duì)性，并建立貫穿小微企業(yè)注冊(cè)登記資質(zhì)審核日常管理等信用記錄臺(tái)賬實(shí)現(xiàn)信用信息管理的持續(xù)性和動(dòng)態(tài)性）注重小微企業(yè)自身建設(shè)，深化外部監(jiān)管與行業(yè)自律一是加強(qiáng)教育培訓(xùn)提高小微企業(yè)行業(yè)自律能力由于縣域小微企業(yè)自身建設(shè)相對(duì)薄弱，企業(yè)規(guī)模不大，發(fā)展前景不明朗，職業(yè)安全感較低，多數(shù)大學(xué)本科及以上畢業(yè)生選擇在財(cái)政供養(yǎng)單位就職，企業(yè)雇傭員工學(xué)歷整體相對(duì)較低，缺乏專業(yè)性為此政府相關(guān)職能部門應(yīng)主動(dòng)作為積極引導(dǎo)或組織小微企業(yè)舉辦與經(jīng)營管理財(cái)務(wù)管理等相關(guān)的培訓(xùn)班持續(xù)提升人員專業(yè)技能推動(dòng)縣域小微企業(yè)經(jīng)營管理水平不斷提高二是加大政策引導(dǎo)力度出臺(tái)相關(guān)政策引導(dǎo)文化程度較高專業(yè)技能較強(qiáng)的廣大青年到企業(yè)就職提高縣域小微企業(yè)的人力資源管理水平三加強(qiáng)外部監(jiān)管力度稅務(wù)審計(jì)等部門要加強(qiáng)小微企業(yè)的財(cái)務(wù)監(jiān)管力度和審計(jì)力度，有效杜絕小微企業(yè)出“對(duì)內(nèi)對(duì)外”套賬的情況，以提高小微企業(yè)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)真實(shí)性三）加大政策引導(dǎo)力度，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防控。一是加大小第6頁共8頁

78編號(hào)：78時(shí)間：2021年x月x日

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頁碼：第頁共頁微企業(yè)信貸資產(chǎn)質(zhì)量的日常監(jiān)測和管理管部門要督導(dǎo)銀行針對(duì)小微企業(yè)建立專門的“三查”度，尤其是針對(duì)縣域小微企業(yè)經(jīng)營特點(diǎn)，在貸前調(diào)查和貸后管理中堅(jiān)持“實(shí)質(zhì)重于形式的原則，合理確定風(fēng)險(xiǎn)分類，準(zhǔn)確把握業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)對(duì)貸款還款方式全流程管理提升風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和防控能力提高小微企業(yè)貸款的精細(xì)化管理水平二是完善小微企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制積極推動(dòng)政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展完善小微企業(yè)貸款信用擔(dān)保體系建設(shè)提高銀行風(fēng)險(xiǎn)緩解能力三是加強(qiáng)地方金融生態(tài)環(huán)境建設(shè)嚴(yán)厲打擊金融詐騙惡意逃費(fèi)債非法集資等非法金融活動(dòng)將社會(huì)資金引導(dǎo)到小微企業(yè)融資需求上來加大小微企業(yè)金融知識(shí)普及宣傳教育，強(qiáng)化小微企業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，提升金融工具運(yùn)用能力四）強(qiáng)化政府服務(wù)營造公平競爭環(huán)境加強(qiáng)政企溝通政府出臺(tái)的各項(xiàng)幫扶措施要及時(shí)宣傳到企業(yè)，提供主動(dòng)服務(wù)、上門服務(wù)，推動(dòng)小微企業(yè)乘勢快速發(fā)展。各職能部門要進(jìn)一步加大調(diào)研力度，對(duì)企業(yè)需求、企業(yè)環(huán)境、經(jīng)營情況等進(jìn)行深入了解，因地制宜制定出可操作的有利于小微企業(yè)發(fā)展的扶持政策五）重塑銀行業(yè)服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)市場定位隨著小微企業(yè)發(fā)展步伐的不斷加快商業(yè)銀行要改變以往的經(jīng)營理念和模式，在加強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)防范的基礎(chǔ)上，緊密結(jié)合地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展實(shí)際，把有效的信貸資源投入到有特色有前景的實(shí)體經(jīng)濟(jì)中合理配置信貸資源大膽創(chuàng)新變信貸資源過于向大型國有企業(yè)和政府背景類客戶傾斜造成