企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)費(fèi)率企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)費(fèi)率企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)費(fèi)率資料僅供參考文件編號(hào)：2022年4月企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)費(fèi)率版本號(hào)：A修改號(hào)：1頁(yè)次：1.0審核：批準(zhǔn):發(fā)布日期：企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)目錄?保險(xiǎn)概述?保險(xiǎn)對(duì)象?保險(xiǎn)范圍?非保險(xiǎn)范圍?保險(xiǎn)責(zé)任?分類標(biāo)準(zhǔn)?基本險(xiǎn)和綜合險(xiǎn)?投保和索賠流程?保險(xiǎn)金額?保險(xiǎn)期限?計(jì)算賠償金額?被保險(xiǎn)人義務(wù)?其它事項(xiàng)?意義與作用?參考資料保險(xiǎn)概述：企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)是中國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的主要險(xiǎn)種，它以企業(yè)的固定資產(chǎn)和流動(dòng)資產(chǎn)為保險(xiǎn)標(biāo)的，以企業(yè)存放在固定地點(diǎn)的財(cái)產(chǎn)為對(duì)象的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，即保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)的存放地點(diǎn)相對(duì)固定且處于相對(duì)靜止的狀態(tài)。企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)具有一般財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的性質(zhì)，許多適用于其他財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的原則同樣適用于企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)。投保的企業(yè)應(yīng)根據(jù)保險(xiǎn)合同向保險(xiǎn)人支付相應(yīng)的保險(xiǎn)費(fèi)。保險(xiǎn)人對(duì)于保險(xiǎn)合同中約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生，給被保險(xiǎn)人所造成的損失，予以承擔(dān)賠償責(zé)任。保險(xiǎn)對(duì)象：企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)是我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中的主要險(xiǎn)種之一，其適用范圍很廣，一切工商、建筑、交通、服務(wù)企業(yè)、國(guó)家機(jī)關(guān)、社會(huì)團(tuán)體等均可投保企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，即對(duì)一切獨(dú)立核算的法人單位均適用。1、領(lǐng)有工商營(yíng)業(yè)執(zhí)照，有健全會(huì)計(jì)帳冊(cè)，財(cái)務(wù)獨(dú)立，以全民所有制或集體所有制為主體的各類企業(yè)。2、國(guó)家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、人民團(tuán)體等。3、以人民幣投保，愿意接受財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)基本險(xiǎn)條款的三資企業(yè)。4、有健全會(huì)計(jì)帳冊(cè)的私營(yíng)企業(yè)。保險(xiǎn)范圍：1、屬于被保險(xiǎn)人所有或與他人共有而由被保險(xiǎn)人負(fù)責(zé)的財(cái)產(chǎn)。2、由被保險(xiǎn)人經(jīng)營(yíng)管理或替他人保管的財(cái)產(chǎn)。3、其他具有法律上承認(rèn)的與被保險(xiǎn)人有經(jīng)濟(jì)利益關(guān)系的財(cái)產(chǎn)。非保險(xiǎn)范圍：下列財(cái)產(chǎn)非經(jīng)被保險(xiǎn)人與本公司特別約定，并且在保險(xiǎn)單上載明，不在保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)范圍以內(nèi):1、金銀、珠寶、玉器、首飾、古玩、古書、古畫、郵票、藝術(shù)品、稀有金屬和其它珍貴財(cái)物；2、牲畜、禽類和其他飼養(yǎng)動(dòng)物；3、堤堰、水閘、鐵路、道路、涵洞、橋梁、碼頭；4、礦井、礦坑內(nèi)的設(shè)備和物資。下列財(cái)產(chǎn)不在保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)范圍以內(nèi)：1、土地、礦藏、礦井、礦坑、森林、水產(chǎn)資源以及未經(jīng)收割或收割后尚未入庫(kù)的農(nóng)作物；2、貨幣、票證、有價(jià)證券、文件、帳冊(cè)、圖表、技術(shù)資料以及無(wú)法鑒定價(jià)值的財(cái)產(chǎn)；3、違章建筑、危險(xiǎn)建筑、非法占用的財(cái)產(chǎn)；4、在運(yùn)輸過(guò)程中的物資。保險(xiǎn)責(zé)任：地震中受損的廠房企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)責(zé)任分為基本責(zé)任、責(zé)任免除和特約責(zé)任?；矩?zé)任是指投保人要求保險(xiǎn)人承擔(dān)的賠償責(zé)任。包括自然災(zāi)害或意外事故：如火災(zāi)、爆炸、雷電、暴風(fēng)、龍卷風(fēng)、洪水、地陷、崖崩、突發(fā)性滑坡、雪災(zāi)、雹災(zāi)、冰凌、泥石流以及空中運(yùn)行物體墜落等；被保險(xiǎn)人的供電、供水、供氣設(shè)備在遭受保險(xiǎn)條款中列明的自然災(zāi)害或意外事故而造成的損失，以及由于這些設(shè)備損壞引起停電、停水、停氣，以致直接造成的保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)的損失，包括機(jī)器設(shè)備、在產(chǎn)品和貯藏物品的損壞或報(bào)廢；在發(fā)生上述災(zāi)害和事故時(shí)，為了搶救財(cái)產(chǎn)或防止災(zāi)害蔓延，采取合理的、必要的措施而造成的保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)的損失，以及為了減少被保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)損失，采取施救、保護(hù)措施而支出的合理費(fèi)用。企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中的責(zé)任免除包括：戰(zhàn)爭(zhēng)、軍事行動(dòng)；核輻射或污染；被保險(xiǎn)人的故意行為。被保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)遭受保險(xiǎn)條款所列明的自然災(zāi)害或意外事故引起的停工、停業(yè)的損失以及各種間接損失；被保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)本身缺陷、保管不善導(dǎo)致的損失，被保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)的變質(zhì)、霉?fàn)€、受潮、蟲咬、自然磨損以及損耗；堆放在露天或罩棚下的被保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)以及罩棚，由于暴風(fēng)、暴雨造成的損失及其他不屬于保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的損失和費(fèi)用。特約責(zé)任又稱附加責(zé)任，是指責(zé)任免除中不保的責(zé)任或另經(jīng)雙方協(xié)商同意后特別注明由保險(xiǎn)人負(fù)責(zé)保險(xiǎn)的危險(xiǎn)。特約責(zé)任一般采用附貼特約條款承保。有的特約責(zé)任也以附加險(xiǎn)形式承保。主要有礦下財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，露堆財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，特約盜竊保險(xiǎn)，堤堰、水閘、涵洞特約保險(xiǎn)等。分類標(biāo)準(zhǔn)：企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)企業(yè)財(cái)產(chǎn)按是否可保的標(biāo)準(zhǔn)可以分為三類，即可保財(cái)產(chǎn)、特約可保財(cái)產(chǎn)和不保財(cái)產(chǎn)?？杀Ｘ?cái)產(chǎn)按企業(yè)財(cái)產(chǎn)項(xiàng)目類別包括房屋、建筑物及附屬裝修設(shè)備，機(jī)器及設(shè)備，工具、儀器及生產(chǎn)用具，交通運(yùn)輸工具及設(shè)備，管理用具及低值易耗品，原材料、半成品、在產(chǎn)品、產(chǎn)成品或庫(kù)存商品、特種儲(chǔ)備商品，建造中的房屋、建筑物和建筑材料，帳外或已攤銷的財(cái)產(chǎn)，代保管財(cái)產(chǎn)等。特約可保財(cái)產(chǎn)（簡(jiǎn)稱特保財(cái)產(chǎn)）是指經(jīng)保險(xiǎn)雙方特別約定后，在保險(xiǎn)單中載明的保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)。特保財(cái)產(chǎn)又分為不提高費(fèi)率的特保財(cái)產(chǎn)和需要提高費(fèi)率的特保財(cái)產(chǎn)。不提高費(fèi)率的特保財(cái)產(chǎn)是指市場(chǎng)價(jià)格變化較大或無(wú)固定價(jià)格的財(cái)產(chǎn)，如金銀、珠寶、玉器、首飾、古玩、古畫、郵票、藝術(shù)品、稀有金屬和其他珍貴財(cái)物；堤堰、水閘、鐵路、涵洞、橋梁、碼頭等。需提高費(fèi)率或需附貼保險(xiǎn)特約條款的財(cái)產(chǎn)一般包括礦井、礦坑的地下建筑物、設(shè)備和礦下物資等。不保財(cái)產(chǎn)包括土地、礦藏、礦井、礦坑、森林、水產(chǎn)資源以及未經(jīng)收割或收割后尚未入庫(kù)的農(nóng)作物；貨幣、票證、有價(jià)證券、文件、賬冊(cè)、圖表、技術(shù)資料以及無(wú)法鑒定價(jià)值的財(cái)產(chǎn)；違章建筑、危險(xiǎn)建筑、非法占用的財(cái)產(chǎn)；在運(yùn)輸過(guò)程中的物資等?；倦U(xiǎn)和綜合險(xiǎn)：企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)主要有財(cái)產(chǎn)基本險(xiǎn)和綜合險(xiǎn)兩大類，以及若干附加險(xiǎn)，主要承保那些可用會(huì)計(jì)科目來(lái)反映，又可用企業(yè)財(cái)產(chǎn)項(xiàng)目類別來(lái)反映的財(cái)產(chǎn)，如固定資產(chǎn)、流動(dòng)資產(chǎn)、賬外資產(chǎn)、房屋、建筑物、機(jī)器設(shè)備、材料和商品物資等。財(cái)產(chǎn)基本險(xiǎn)和綜合險(xiǎn)的主要區(qū)別在于綜合險(xiǎn)的保險(xiǎn)責(zé)任比基本險(xiǎn)的范圍要廣一些?；倦U(xiǎn)保險(xiǎn)責(zé)任：企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)1、因火災(zāi)、爆炸、雷擊、飛行物體及其他空中運(yùn)行物體墜落所致?lián)p失。2、被保險(xiǎn)人擁有財(cái)產(chǎn)所有權(quán)的自用供電、供水、供氣設(shè)備因保險(xiǎn)事故遭受損壞，引起停電、停水、停氣以致造成保險(xiǎn)標(biāo)的的直接損失。3、發(fā)生保險(xiǎn)事故時(shí)，為了搶救保險(xiǎn)標(biāo)的或防止災(zāi)害蔓延，采取合理必要的措施而造成保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)的損失。4、在發(fā)生保險(xiǎn)事故時(shí)，為了搶救、減少保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)損失，被保險(xiǎn)人對(duì)保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)采取施救、保護(hù)措施而支出的必要、合理費(fèi)用。綜合險(xiǎn)保險(xiǎn)責(zé)任：1、因火災(zāi)、爆炸、雷擊、暴雨、洪水、臺(tái)風(fēng)、暴風(fēng)、龍卷風(fēng)、雪災(zāi)、雹災(zāi)、冰凌、泥石流、崖崩、突發(fā)性滑坡、地面下陷下沉。2、飛行物體及其他空中運(yùn)行物體墜落。3、被保險(xiǎn)人擁有財(cái)產(chǎn)所有權(quán)的自用供電、供水、供氣設(shè)備因保險(xiǎn)事故遭受損壞，引起停電、停水、停氣以致造成保險(xiǎn)標(biāo)的的直接損失。4、發(fā)生保險(xiǎn)事故時(shí)，為了搶救財(cái)產(chǎn)或防止災(zāi)害蔓延，采取合理必要的措施而造成保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)的損失。5、在發(fā)生保險(xiǎn)事故時(shí)，為了搶救、減少保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)損失，被保險(xiǎn)人對(duì)保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)采取施救、保護(hù)措施而支出的必要、合理費(fèi)用。投保和索賠流程：企業(yè)財(cái)產(chǎn)投保流程1、企業(yè)財(cái)產(chǎn)投保流程，如下圖所示：2、申報(bào)材料：投保單、財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查表、投保財(cái)產(chǎn)清單、根據(jù)保險(xiǎn)標(biāo)的、保險(xiǎn)責(zé)任和風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別等不同情況索要或要求投保人填寫的其他材料。企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)索賠流程企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)索賠流程企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)索賠流程1、索賠流程。企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)索賠流程，如上圖所示：2、申報(bào)材料。1）出險(xiǎn)通知書、索賠申請(qǐng)書、保險(xiǎn)單、損失清單及其所列物品的原始發(fā)票或其復(fù)印件（加蓋財(cái)務(wù)章）、修理預(yù)（決）算書、重置或修理受損財(cái)產(chǎn)的原始發(fā)票或其復(fù)印件、施救費(fèi)用發(fā)票（加蓋財(cái)務(wù)章）。2）有關(guān)賬冊(cè)：當(dāng)受損標(biāo)的為固定資產(chǎn)的，應(yīng)提供有關(guān)月份資產(chǎn)負(fù)責(zé)表、資產(chǎn)變動(dòng)表、固定資產(chǎn)明細(xì)賬、入賬憑證；當(dāng)受損標(biāo)的為流動(dòng)資產(chǎn)或遞延資產(chǎn)的，應(yīng)提供有關(guān)月份資產(chǎn)負(fù)債表、遞延資產(chǎn)明細(xì)賬復(fù)印件、倉(cāng)庫(kù)保管賬、盤點(diǎn)表、出入庫(kù)單、明細(xì)賬、入賬憑證。3）第三方提出的索賠函、與第三方簽署的索賠協(xié)議（適用于責(zé)任險(xiǎn)）；相關(guān)部門出具的傷殘證明、死亡證明（發(fā)生傷殘、死亡時(shí)）；醫(yī)療費(fèi)單證；權(quán)益轉(zhuǎn)讓書；訴訟材料（訴訟發(fā)生時(shí)）；法院裁決的受益人證明（造成第三者傷亡時(shí)）；現(xiàn)場(chǎng)照片（在未進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)查勘時(shí)）；根據(jù)不同的保險(xiǎn)事故提供相關(guān)部門（如公安、消防、氣象、檢驗(yàn)、海關(guān)、港務(wù)等）的技術(shù)鑒定證明、事故報(bào)告書；公估公司出具的損失理算報(bào)告（聘請(qǐng)公估公司時(shí)）；權(quán)益轉(zhuǎn)讓書及相關(guān)追償文件（損失涉及其他責(zé)任方時(shí)）；開(kāi)戶銀行及賬號(hào)；其他材料。保險(xiǎn)金額：企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)金額是根據(jù)被保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)的性質(zhì)確定的。固定資產(chǎn)保險(xiǎn)金額的確定方法主要有三種：按賬面原值確定保險(xiǎn)金額；按賬面原值加成數(shù)確定保險(xiǎn)金額；按重置重建價(jià)值確定保險(xiǎn)金額。流動(dòng)資產(chǎn)保險(xiǎn)金額的確定方法有兩種：按最近賬面余額確定保險(xiǎn)金額和按最近1年賬面平均余額確定保險(xiǎn)金額。專項(xiàng)資產(chǎn)可以按照最近賬面余額確定保險(xiǎn)金額，也可以按計(jì)劃數(shù)確定保險(xiǎn)金額。代保管財(cái)產(chǎn)由于保管人對(duì)其負(fù)有經(jīng)濟(jì)安全責(zé)任的，可以投保。如有代保管賬登記的財(cái)產(chǎn)，可以根據(jù)賬面反映的價(jià)值確定保險(xiǎn)金額；如賬上不反映的財(cái)產(chǎn)，可由投保人估價(jià)投保。在企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)中，保險(xiǎn)人必須對(duì)同類財(cái)產(chǎn)在總的平均費(fèi)率基礎(chǔ)上，按照被保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)的種類，分別制定級(jí)差費(fèi)率。一般而言，影響企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)級(jí)差費(fèi)率的主要因素有：房屋的建筑結(jié)構(gòu)、占用性質(zhì)、危險(xiǎn)種類、安全設(shè)施、防火設(shè)備等。企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的現(xiàn)行費(fèi)率就是在考慮上述因素的條件下制訂的，并分為基本保險(xiǎn)費(fèi)率和附加險(xiǎn)費(fèi)率兩部分?；颈ｋU(xiǎn)費(fèi)率又分為工業(yè)險(xiǎn)、倉(cāng)儲(chǔ)險(xiǎn)和普通險(xiǎn)三類，每類均按占用性質(zhì)確定不同的級(jí)差費(fèi)率。附加險(xiǎn)費(fèi)率指企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的附加險(xiǎn)（特約保險(xiǎn)）的費(fèi)率，一般由各地根據(jù)調(diào)查資料統(tǒng)計(jì)的損失率為基礎(chǔ)進(jìn)行厘定。此外，還有企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的短期費(fèi)率，適用于保險(xiǎn)期不滿1年的業(yè)務(wù)。對(duì)統(tǒng)保單位或防災(zāi)設(shè)施良好的投保人，保險(xiǎn)人還可以采用優(yōu)惠費(fèi)率。保險(xiǎn)期限：企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)期限通常為1年。在保險(xiǎn)單到期前，保險(xiǎn)人應(yīng)通知被保險(xiǎn)人辦理續(xù)保手續(xù)。一般根據(jù)保險(xiǎn)登記簿填制“到期通知單”送交被保險(xiǎn)人，以便到期辦理續(xù)保手段，避免保險(xiǎn)中斷。計(jì)算賠償金：企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)固定資產(chǎn)可以按照帳面原值投保，也可以由被保險(xiǎn)人與本公司協(xié)商按帳面原值加成數(shù)投保，也可以按重置重建價(jià)值投保。上述保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)發(fā)生保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的損失，按以下方式計(jì)算賠償金額：一、全部損失按保險(xiǎn)金額賠償，如果受損財(cái)產(chǎn)的保險(xiǎn)金額高于重置重建價(jià)值時(shí)，其賠償金額以不超過(guò)重置重建價(jià)值為限。二、部分損失（一）按帳面原值投保的財(cái)產(chǎn)，如果受損財(cái)產(chǎn)的保險(xiǎn)金額低于重置重建價(jià)值，應(yīng)根據(jù)保險(xiǎn)金額按財(cái)產(chǎn)損失程度或修復(fù)費(fèi)用與重置重建價(jià)值的比例計(jì)算賠償金額；如果受損保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)的保險(xiǎn)金額相當(dāng)于或高于重置重建價(jià)值，按實(shí)際損失計(jì)算賠償金額；（二）按帳面原值加成數(shù)或按重置重建價(jià)值投保的財(cái)產(chǎn)，按實(shí)際損失計(jì)算賠償金額。以上固定資產(chǎn)賠款應(yīng)根據(jù)明細(xì)帳、卡分項(xiàng)計(jì)算，其中每項(xiàng)固定資產(chǎn)的最高賠償金額分別不得超過(guò)其投保時(shí)確定的保險(xiǎn)金額。流動(dòng)資產(chǎn)可以按最近十二個(gè)月的平均帳面余額投保，也可以按最近帳面余額投保。上述保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)發(fā)生保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的損失，按以下方式計(jì)算賠償金額：一、按最近十二個(gè)月帳面平均余額投保的財(cái)產(chǎn)發(fā)生全部損失，按出險(xiǎn)當(dāng)時(shí)的帳面余額計(jì)算賠償金額；發(fā)生部分損失，按實(shí)際損失計(jì)算賠償金額。以上流動(dòng)資產(chǎn)選擇部分科目投保的，其最高賠償金額分別不得超過(guò)出險(xiǎn)當(dāng)時(shí)該項(xiàng)科目的帳面余額。二、按最近帳面余額投保的財(cái)產(chǎn)發(fā)生全部損失，按保險(xiǎn)金額賠償，如果受損財(cái)產(chǎn)的實(shí)際損失金額低于保險(xiǎn)金額，以不超過(guò)實(shí)際損失為限；發(fā)生部分損失，在保險(xiǎn)金額額度內(nèi)按實(shí)際損失計(jì)算賠償金額，如果受損財(cái)產(chǎn)的保險(xiǎn)金額低于出險(xiǎn)當(dāng)時(shí)的帳面余額時(shí)，應(yīng)當(dāng)比例計(jì)算賠償金額。以上流動(dòng)資產(chǎn)選擇部分科目投保的，其最高賠償金額分別不得超過(guò)其投保時(shí)約定的該項(xiàng)科目的保險(xiǎn)金額。已經(jīng)推銷或不列入帳面的財(cái)產(chǎn)可以由被保險(xiǎn)人與本公司協(xié)商按實(shí)際價(jià)值投保。該項(xiàng)保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)發(fā)生保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的損失，按以下方式計(jì)算賠償金額：一、全部損失按保險(xiǎn)金額賠償，如果受損財(cái)產(chǎn)的保險(xiǎn)金額高于實(shí)際價(jià)值時(shí)，其賠償金額以不超過(guò)實(shí)際損失金額為限。二、部分損失按實(shí)際損失計(jì)算賠償金額，但以不超過(guò)保險(xiǎn)金額為限。被保險(xiǎn)人因保險(xiǎn)事故發(fā)生,為了減少保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)損失，被保險(xiǎn)人對(duì)保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)采取施救、保護(hù)、整理措施而支出的合理費(fèi)用時(shí)，公司按以下方式計(jì)算賠償金額：一、固定資產(chǎn)按帳面原值加成數(shù)或按重置重建價(jià)值投保的，流動(dòng)資產(chǎn)按最近十二個(gè)月帳面平均余額投保的，已經(jīng)推銷或不列入帳面的財(cái)產(chǎn)經(jīng)被保險(xiǎn)人與本公司協(xié)商按實(shí)際價(jià)值投保的，根據(jù)被保險(xiǎn)人實(shí)際支出的費(fèi)用計(jì)算賠償金額。二、除按上列方式以外投保的財(cái)產(chǎn)，根據(jù)保險(xiǎn)金額與重置重建價(jià)值或出險(xiǎn)當(dāng)時(shí)的帳面余額的比例計(jì)算賠償金額。以上費(fèi)用的最高賠償金額，以不超過(guò)保險(xiǎn)金額為限。保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)遭受損失以后的殘余部分，應(yīng)當(dāng)充分利用，協(xié)議作價(jià)折歸被保險(xiǎn)人，并且在賠款中扣除，必要時(shí)可由本公司處理。被保險(xiǎn)人義務(wù)：企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)1、被保險(xiǎn)人應(yīng)當(dāng)在簽訂保險(xiǎn)合同之日起十五天內(nèi)按照保險(xiǎn)費(fèi)率規(guī)章的規(guī)定一次交清保險(xiǎn)費(fèi)。2、被保險(xiǎn)人應(yīng)當(dāng)遵守國(guó)家有關(guān)部門制定的保護(hù)財(cái)產(chǎn)安全的各項(xiàng)規(guī)定，對(duì)安全檢查中發(fā)現(xiàn)的各種災(zāi)害事故隱患，在接到防災(zāi)主管部門或本公司提出的整改通知書后，必須認(rèn)真付諸實(shí)施。3、在保險(xiǎn)合同有效期內(nèi)，被保險(xiǎn)人名稱、保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)占用性質(zhì)、保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)所在地址、保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)增加危險(xiǎn)程度等事項(xiàng)如有變更，被保險(xiǎn)人應(yīng)當(dāng)及時(shí)書面向本公司申請(qǐng)辦理批改手續(xù)。4、保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)發(fā)生保險(xiǎn)事故時(shí)，被保險(xiǎn)人應(yīng)當(dāng)積極搶救，使損失減少至最低限度，并立即通知本公司查勘現(xiàn)場(chǎng)。5、被保險(xiǎn)人如果不履行以上的各項(xiàng)義務(wù)，公司有權(quán)拒絕賠償，或者從書面通知之日起終止保險(xiǎn)合同。其它事項(xiàng)：1、被保險(xiǎn)人在向保險(xiǎn)公司申請(qǐng)賠償時(shí)，應(yīng)當(dāng)提供保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)損失清單、救護(hù)費(fèi)用清單以及必要的帳冊(cè)、單據(jù)和有關(guān)部門的證明。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)迅速審定、核實(shí)。保險(xiǎn)賠款金額一經(jīng)保險(xiǎn)合同雙方確認(rèn)，公司應(yīng)當(dāng)在十日內(nèi)一次支付賠款結(jié)案。2、保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)發(fā)生保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的損失，應(yīng)當(dāng)由第三方負(fù)責(zé)賠償?shù)?，被保險(xiǎn)人應(yīng)當(dāng)向第三方索賠。如果被保險(xiǎn)人向保險(xiǎn)公司提出賠償請(qǐng)求時(shí)，公司可以按照本條款的有關(guān)規(guī)定，先予賠償，但被保險(xiǎn)人必須將向第三方追償?shù)臋?quán)利轉(zhuǎn)讓給本公司，并協(xié)助公司向第三方追償。3、保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)遭受部分損失經(jīng)保險(xiǎn)公司賠償以后，保險(xiǎn)合同繼續(xù)有效，但其保險(xiǎn)金額應(yīng)當(dāng)相應(yīng)減少，由公司出具批單批注。4、被保險(xiǎn)人從通知保險(xiǎn)公司發(fā)生保險(xiǎn)事故的當(dāng)天起三個(gè)月內(nèi)不向公司提交條款中規(guī)定的各種必要單證，或者從公司書面通知之日起一年內(nèi)不領(lǐng)取應(yīng)得的賠款，即作為自愿放棄權(quán)益。5、被保險(xiǎn)人向保險(xiǎn)公司提供的各種單證、證明必須真實(shí)、可靠，如有涂改帳冊(cè)、偽造單證、制造假案等欺騙行為，保險(xiǎn)公司有權(quán)拒絕賠償或追回已付的保險(xiǎn)賠款。6、被保險(xiǎn)人和保險(xiǎn)公司發(fā)生爭(zhēng)議不能達(dá)成協(xié)議時(shí)，可申請(qǐng)仲裁機(jī)關(guān)仲裁或向人民法院提起訴訟。意義與作用：企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)是中國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的主要險(xiǎn)種，是以各類企業(yè)及其他經(jīng)濟(jì)組織存放在相對(duì)固定地點(diǎn)，且處于相對(duì)靜止?fàn)顟B(tài)的企業(yè)固定資產(chǎn)、流動(dòng)資產(chǎn)和其他與企業(yè)經(jīng)濟(jì)利益有關(guān)的財(cái)產(chǎn)為主要保險(xiǎn)對(duì)象的一種保險(xiǎn)。它是在過(guò)去火災(zāi)保險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，不斷擴(kuò)大保險(xiǎn)責(zé)任、充實(shí)保險(xiǎn)內(nèi)容而逐漸發(fā)展起來(lái)的，使被保險(xiǎn)企業(yè)及其他經(jīng)濟(jì)組織在遭受到保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的自然災(zāi)害或意外事故時(shí)，能夠及時(shí)得到經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，保障企業(yè)正常生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)，同時(shí)還配合企業(yè)開(kāi)展防災(zāi)防損工作，保護(hù)社會(huì)財(cái)產(chǎn)安全。企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的具體作用有以下三個(gè)方面：1、為企業(yè)分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、提供經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償我們知道，各種自然災(zāi)害和意外事故，如火災(zāi)、爆炸、洪水、雷擊、風(fēng)災(zāi)等等，是不可避免的，如果某個(gè)企業(yè)遇到了災(zāi)害事故，輕則影響生產(chǎn)，重則中斷生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，甚至破產(chǎn)。因此，災(zāi)害事故就成了企業(yè)管理中一種不可預(yù)料的風(fēng)險(xiǎn)。保險(xiǎn)是一種分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的方法，是建立在災(zāi)害事故的偶然性和必然性這種矛盾對(duì)立統(tǒng)一基礎(chǔ)上，對(duì)個(gè)別投保企業(yè)來(lái)說(shuō)是偶然和不確定的，但對(duì)所有投保企業(yè)來(lái)說(shuō)卻是必然和確定的。參加保險(xiǎn)就是以繳付一定的保險(xiǎn)費(fèi)用支出，把風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給保險(xiǎn)公司，一旦發(fā)生災(zāi)害事故的損失，能夠及時(shí)得到經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，從而保證企業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)的正常進(jìn)行和經(jīng)濟(jì)效益的實(shí)現(xiàn)。保險(xiǎn)組織通過(guò)向眾多的投保企業(yè)收取保險(xiǎn)費(fèi)來(lái)分?jǐn)偲渲猩贁?shù)企業(yè)遭受的損失，保險(xiǎn)對(duì)象的大多數(shù)一般不可能同時(shí)遭受損失，但如洪暴風(fēng)、暴雨及地震等自然災(zāi)害，經(jīng)常造成巨災(zāi)損失，保險(xiǎn)公司則運(yùn)用積累的保險(xiǎn)基金，在全國(guó)范圍內(nèi)調(diào)劑，及時(shí)提供經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)2、為社會(huì)加強(qiáng)防災(zāi)工作、保護(hù)財(cái)產(chǎn)安全開(kāi)展防災(zāi)防損工作是由保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的特點(diǎn)所決定的。首先，在日常業(yè)務(wù)的承保、計(jì)算費(fèi)率及理賠工作中，都涉及到災(zāi)害事故，掌握了財(cái)產(chǎn)的設(shè)置，分布各種災(zāi)害事故損失的統(tǒng)計(jì)資料，對(duì)災(zāi)害事故的原因也進(jìn)行分析和研究，積累了一定的防災(zāi)防損經(jīng)驗(yàn)，具有積極參與公安消防、防汛和防洪等社會(huì)職能部門搞這項(xiàng)工作的社會(huì)責(zé)任。其次是在保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)中，使業(yè)務(wù)、理賠與防災(zāi)緊密結(jié)合，保險(xiǎn)賠償只是分?jǐn)倿?zāi)害事故損失，但整個(gè)社會(huì)仍受到危害，因此保險(xiǎn)既管“賠”又抓“防”，花費(fèi)一定資金向社會(huì)宣傳防災(zāi)防損、為專職部門增添設(shè)備，加強(qiáng)防災(zāi)工作。三是通過(guò)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)，促使投保企業(yè)重視防災(zāi)防損工作，對(duì)保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)安全情況進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)不安全因素及時(shí)向企業(yè)提出改進(jìn)建議，并督促落實(shí)措施、消除不安全因素。此外，還在保險(xiǎn)費(fèi)率上鼓勵(lì)投保企業(yè)加強(qiáng)防災(zāi)防損，按規(guī)定享受費(fèi)率減成優(yōu)惠。3、為國(guó)家提供資金、支援四化建設(shè)保險(xiǎn)的目的是為遭受災(zāi)害事故的企業(yè)單位提供經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，同時(shí)也為國(guó)家積累大量的建設(shè)資金，保險(xiǎn)公司將按當(dāng)年保險(xiǎn)費(fèi)收入扣除保險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金、賠款和經(jīng)營(yíng)費(fèi)用后的綾，大部分上繳給國(guó)家，其中中央與地方財(cái)政各50%。保險(xiǎn)公司積聚的資金也大部分存入銀行，成為銀行信貸資金來(lái)源之一，支援了四化建設(shè)。保險(xiǎn)公司還在中國(guó)人民銀行核定的放款額度內(nèi)，從經(jīng)濟(jì)上幫助保險(xiǎn)企業(yè)解憂排難，解決在資金運(yùn)用上的暫時(shí)困難，有利于企業(yè)生產(chǎn)的發(fā)展。企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)費(fèi)率險(xiǎn)種詳細(xì)：我國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)基本險(xiǎn)和綜合險(xiǎn)的保險(xiǎn)費(fèi)率分為工業(yè)險(xiǎn)、倉(cāng)儲(chǔ)險(xiǎn)和普通險(xiǎn)三類，每一類別又按照財(cái)產(chǎn)的種類、占用性質(zhì)和危險(xiǎn)程度，分為不同的檔次。每一投保單位原則上適用一個(gè)費(fèi)率。如果企業(yè)選擇投保部分財(cái)產(chǎn)，其費(fèi)率應(yīng)根據(jù)其占用性質(zhì)和危險(xiǎn)程度確定.但如果部分保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)與其他財(cái)產(chǎn)在同一處所，則所確定的費(fèi)率應(yīng)不低于該行業(yè)適用的費(fèi)率；在單獨(dú)一個(gè)處所的，按最高危險(xiǎn)程度確定費(fèi)率。由于企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)期限通常為一年，則我國(guó)采用的企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)費(fèi)率均按保險(xiǎn)期限為一年，保險(xiǎn)金額以千元計(jì)算。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)年費(fèi)率又分為基本險(xiǎn)和綜合險(xiǎn)兩種，綜合險(xiǎn)年費(fèi)率又分為費(fèi)率1和費(fèi)率2，前者適用華東、中南、西南地區(qū)，后者適用于華北、東北、西北地區(qū)。下面就按工業(yè)類、倉(cāng)儲(chǔ)類和普通類具體介紹財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)費(fèi)率：一、工業(yè)類凡從事制造、修配、加工生產(chǎn)的工廠，均按工業(yè)險(xiǎn)費(fèi)率計(jì)收保險(xiǎn)費(fèi)。根據(jù)工業(yè)企業(yè)使用的原材料、主要產(chǎn)品生產(chǎn)過(guò)程中的工藝操作和處理的危險(xiǎn)程度，把工業(yè)險(xiǎn)費(fèi)率分為六個(gè)級(jí)別，一級(jí)工業(yè)危險(xiǎn)程度最小、費(fèi)率最代；六級(jí)工業(yè)危險(xiǎn)程度最大、費(fèi)率最高。如下:類別號(hào)次占用性質(zhì)基本險(xiǎn)年費(fèi)率綜合險(xiǎn)年費(fèi)率費(fèi)率1費(fèi)率21第一級(jí)企業(yè)工2第二級(jí)企業(yè)業(yè)3第三級(jí)企業(yè)類4第四級(jí)企業(yè)5第五級(jí)企業(yè)6第六級(jí)企業(yè)一級(jí)工業(yè)險(xiǎn)：適用于鋼鐵、機(jī)器制造、耐火材料、水泥、磚石制品等工業(yè)。二級(jí)工業(yè)險(xiǎn)：適用于一般機(jī)械零件制造、修配行業(yè)。如自行車五金零件制造廠。三級(jí)工業(yè)險(xiǎn)：適用于一般物資為主要原料的棉紡品、食品、經(jīng)工、電訊、電器、儀表、日常生活用品等工業(yè)。四級(jí)工業(yè)險(xiǎn)：適用于以竹、木、皮毛或一般可燃物資為主要原料或一般危險(xiǎn)品進(jìn)行復(fù)合