iiii長時期內的強大競爭力和占有市場的優(yōu)勢。 我們認為，在近十年內，綠色水果上市，仍是緊缺，待市場上水果全是綠色產品后，價格互相影響也都是相對的。2、產品市場前景分析。從2004年的本縣縣城及長沙市試銷，可以說在最近10幾年內，該項目產品無法達到市場需求。二、 產品生產及銷售方案我們計劃在項目建設期內，首先滿足省內外市場供應，在項目輻射期內，由于產量的加大，計劃向省外拓展市場。為爭取高效益，在項目建設期內，同樣計劃擴展國內市場，在輻射期內，計劃拓展國外市場。由于國內外市場的需要，生產規(guī)模急需擴大，項目輻射范圍可擴大到武岡、隆回、邵陽、邵東、新邵幾個縣、市甚至向邵陽市以外擴展。三、 銷售策略和營銷模式。該項目不以產品的突出優(yōu)勢而放棄營銷策略，今后采取的措施：一是申報品牌，實施品牌亮相；二是統(tǒng)一包裝，改進包裝，嚴格分等分級，嚴禁摻雜使假，靠質量、信譽穩(wěn)定老客戶，爭取新客戶，開拓新市場；三是產品出口，拓展國外市場；四是該產品耐貯，不需任何保鮮措施，實行貯存保鮮，延長市場供應期，增加季節(jié)差價；五是每年召開一次柑桔產品展銷之類的會議， 提高該項目產品在國內外的聲譽，讓誠信的旗幟飄揚國內外。四、 銷售隊伍和銷售網絡建設項目計劃建設一支具有高素質的銷售隊伍。一是理論基礎培訓；二是市場實踐鍛煉，同時在國內各大、中城市建立銷售點，形成國性的網絡，并與出口部門合作，在國外建立銷售點和銷售網絡，也可首先通過邊境開放城市進行轉口貿易，再打入領國市場如越南、老坳、緬甸、俄羅市、朝鮮、蒙古等。第六章項目建設方案一、 建設任務和規(guī)模項目建設確定1個面積達2000畝的生產示范基地，第一年完成生產示范基地投資，稱為點，以點帶面，在第二年進行柑桔協(xié)會會員承包的2萬畝生產基地的項目建設，稱為面。項目第二年，示范點上畝產3000斤，項目第三年畝產6000斤，項目第四年畝產6噸，總產1.2萬噸。面上第三年畝產1.5噸,第四年畝產3噸，總產達6萬噸。項目第五年正式運營，畝產均達 6噸，總產13.2萬噸，產品達國家綠色食品的A級或AA級標準。二、 項目規(guī)劃與布局生產示范基地設在洞口鎮(zhèn)的大勝村。大勝村位于 320國道一側，柑桔種植面積集中，達2000余畝，柑桔生產者全部加入柑桔協(xié)會，且項目建設情緒高，行動積極。面上 2萬畝生產基地設在高沙、石江、醪田、山門、竹市、水東、茶卜、花園、洞口九大鄉(xiāng)鎮(zhèn)的交通便利處和一個國營場所龍江牧場。三、 生產技術方案項目品改采用科學品改新法一高位層次嫁接法， 全生產過程采用柑桔種植新法一一保健種植法，其主要方案先走生態(tài)農業(yè)之路，其中包括運用自然生態(tài)、 微生物技術改善桔園生態(tài)環(huán)境， 建立生態(tài)桔園；（2）病蟲害防治采用預防為主，治殺為輔，壯大天敵，重用天敵的方針，生物預防是預防的核心，其主要是天敵的培養(yǎng)、壯大、發(fā)展，結合人工和物理方法消滅蟲害卵塊，捕捉成蟲和幼蟲。四、 項目建設標準和具體建設內容1、 建設標準柑桔生產基地達到國家規(guī)定的A級、AA級綠色農產品生產場地的標準，產品通過檢驗，達到 A級、AA級綠色食品標準。2、 具體建設內容（1） 生產基地建設，即建立生態(tài)桔園（2） 科學品改（3） 科技措施：一抓技術培訓；二是各生產基地派技術人員直接指導實施綠色保健種植法和科學品改新法。五、 項目實施進度安排1、 第一年，著手生態(tài)桔園建設，完成點上品改2、 第二年繼續(xù)生態(tài)桔園建設，完成面上品改3、第三年生態(tài)桔園建設基本完成， 土壤產品進行第一次檢測。4、 第四年鞏固生態(tài)桔園，產品、土壤進行第二次檢測。5、 第五年項目基地正式運營，生產基地、產品進行第三次檢測，達國家標準。第七章投資估算與資金籌措一、投資估算依據項目投資估算依據一是2005年市場生產資料現行價格；二是根據柑桔品改和保健種植法實際工作經驗。二、 項目建設投資估算項目總投資396萬元。1、 品改費用160元/畝、生產場地每畝投資特優(yōu)品種接穗 1公斤，計幣100元。、改接工資：每畝桔樹60株，每株平均改接10個枝頭，每個枝頭工資0.1元，計幣：60 株x0.1元/個x10個/株=60元。2、 技術服務費每畝20元3、 總投資396萬元、每畝投資100元(接穗)+60元(改接工資)+20元(技術服務)=180元、總投資為180元/畝x2.2萬畝=396萬元。三、 資金來源與籌措1、 申請中央財政資金80萬元2、 地方財政配套能力分析由于縣政府的重視，可給予 40萬元的配套資金。3、 企業(yè)和農民自籌能力分析。生產資金全由協(xié)會會員承包者全部自籌。4、 銀行貸款可靠分析見發(fā)展銀行貸款意向書。5、 資金使用和管理該項目一年完成投資， 由縣開發(fā)辦直接監(jiān)管， 因產品為統(tǒng)一銷售，收入將保證生產周轉金，生產者工資外，重點用于償還有償資金和貸款，計劃在第三年收回全部投資（收回投資能力見效益分析）。第八章、財務評價以項目第五年的生產效益進行評價第五年項目正式運營，株產 200斤，畝產6噸，總產值2.64億元，純利達2億元以上，其評價估算如下：一、 財務評價依據依據生產資料及產品銷售市場行請，肥料按 960元/噸計；蜜糖柑銷售價每斤1—1.5元，按每斤1元進行計算；經營費用按財務規(guī)定：管理費按銷售收入的 1%財務費1%銷售費2%技術服務及其它按銷售收入3%提??；稅金按銷售收入5%提取。二、 售收入和銷售稅金的估算、銷售收入總額：每畝桔樹60株，每株年產200斤，年銷售收入總額：2.2萬畝X60株/畝X200斤/株=13.2萬噸X2000元/噸=2.64億元。、稅金（營業(yè)稅）2.64億元X5%=1320萬元.三、總成本及生產經營成本的估算：1、 單位產品生產成本的估算：生物肥料0.3噸/畝X960元/噸=288元/畝.生物制劑及其它112元/畝.工資1.2萬元+30畝=400元/畝.基地租金每畝200兀.每畝生產成本=288+112+400+200元=1000元.⑥每噸產品生產成本：每畝年產6噸,故每噸產品為800元+6噸=166元/噸.2、 經營成本的估算管理費用2.64億元X1%=264萬元財務費用2.64億元X1%=264萬元銷售費用2.64億元X2%=528萬元技術服務及其它2.64億元X3%=792萬元銀行貸款利息200萬元X5.58%=11.16萬元股息76萬元X6%=4.56萬元合計1863.72萬元3、 總成本的估算：（每噸產品生產成本） [1000+6]X（年產品總產量）13.2萬噸+（經營成本）1863.72萬元+稅金1320萬元=5383.72萬元四、財務效益分析（見下表）財務效益分析表 單位：萬元期限（年）產值生產成本經營成本總成本稅金虧盈管理費財務費銷售費用技術及其它費貸款股息——一20066215.72229.72-229.72 二600220066125815.722297.7230-1727.72三72002200727214421615.722719.723604120.28四14400220014414428843215.723223.7272010456.28五26400220026426452879215.724063.72132021016.28合計486009000492492972150078.612534.6243033635.41、盈利能力分析（1）、計算投資利潤率年利潤總額=年銷售收入2.64億元-總成本5383.72萬元=2.101628億元投資利潤率=2.101628億元+（5383.72萬元+396萬元）=366%⑵、（一） 總投資為396萬元：用于生產基地建設投入（原成品樹估價暫不考慮）資金來源：一是銀行貸款200萬元，年利率5.58%;二是股份自籌76萬元，按凈利潤10-20%分紅計息；三是中央財政投資80萬元；四是地方財政投資 40萬元。（二） 預計品種改良期為兩年：第一年示范基地 2000畝，第二年面上基地2萬畝。（三） 項目計算期為2+10=12年，投資分兩年投入，第一年投入100萬元，用于點上品種改良和第二年的準備工作。 第二年面上投入金額為296萬元。（四） 動態(tài)投資預計在三年之內全部回收到位計 396萬元，靜態(tài)投資柑桔樹按三十年結算，每年回收 132萬株X2元=264萬元。（五） 投資與收益比較：按結算年投資396萬元，固態(tài)投資7920萬元（桔樹估價60元/株）,而年利潤為2.0952億元，年收益率是投資的2.5倍。三、社會效益分析：初步估算項目的實施可解決 1000人的崗位就業(yè)，將對穩(wěn)定社會秩序，解決農村剩余勞動力安排有極大貢獻縱觀項目開發(fā)前景和市場優(yōu)勢將對該地區(qū)桔園進一步開發(fā)， 實現農業(yè)產業(yè)化有著十分重要的作用。第九章環(huán)境影響評價本項目生產技術柑桔種植新法一一保健種植法， 經湖南省農業(yè)科學院經濟作物高產用品研究所專家評審鑒定為農業(yè)生產目前創(chuàng)立的最先進技術，其先進技術的關鍵是在整個生產全過程中達到完全不用化學農藥化肥等有害生產資料， 保健種植法中的生態(tài)微生物技術可在5年內將土壤中原有的化學物質的有害殘留徹底分解。 因此該項目對環(huán)境沒有污染，其次是還可清除污染，是保護生態(tài)環(huán)境有利人類健康的優(yōu)秀項目。第十章農業(yè)產業(yè)化經營與農民增收效果評價一、農業(yè)產業(yè)化經營1、壯大主導產業(yè)和促進結構調整情況柑桔生產是我縣農民增收致富的主導產業(yè)， 項目實施前，由于種種原因，該項目產業(yè)處于滑坡趨勢，經濟效益低下，好則保本，稍有過失便虧本，農民未能增收，柑桔生產者積極性下降，導至柑桔種植面積銳減。該項目實施后，將柑桔協(xié)會、生產基地、柑桔生產者（會員）聯合為一個整體，柑桔產業(yè)實現產、供、銷一體化，產品質量明顯提高，達綠色農產品 A級或AA級標準，市場大力拓展，效益成數倍提高，柑桔生產者人平年新增收入 2000元以上，由于積極性的提高和規(guī)劃組織的正確， 項目區(qū)向全縣輻射，由此產生巨大的經濟效益。2、 產、加、銷、服務等各壞節(jié)的利益聯接情況。該項目的組織柜架是柑桔的協(xié)會+生產基地+協(xié)會會員（主要指柑桔生產者），生產基地工作人員、柑桔生產者、柑桔協(xié)會工作人員都是協(xié)會會員，柑桔協(xié)會是一個聯合起來的經濟實體。 柑桔協(xié)會的利益就是所有會員的利益，所有會員在協(xié)會享受同等權力和應有的待遇。產、加、銷、服務實行責任制，但是一個整體，效益為統(tǒng)一核算。3、 輻射帶動作用項目規(guī)劃向全縣進行輻射，輻射面積可達 15萬畝（包括新擴生產基地）洞口縣委、縣政府計劃我縣柑桔面積達到 25萬畝，帶動農戶近20萬戶，增加就業(yè)人數10000余，柑桔協(xié)會早有計劃將所有帶動的農戶加入柑桔協(xié)會，將所有新增就業(yè)者加入柑桔協(xié)會，在各鄉(xiāng)、鎮(zhèn)、村、組成立柑桔協(xié)會分會及活動小組，柑桔協(xié)會計劃按農戶或每個會員年產合格柑桔產品數量付給報酬， 在人平年純收入達5000元后，規(guī)定人平年純收入增長量不超過先年的 10%4、 農業(yè)生產市場化，組織化程度的提高情況市場是生產轉為效益的關鍵，項目產品在市場上的占有率是項目建設意義的檢驗標尺。項目建設依靠市場化，項目輻射區(qū)域的擴大，組織化程度就越高，項目輻射到哪里，哪里的農戶就被組織起來，聯合起來，共同享受黨中央“三農”政策的甜頭。黨群關系、干群關系成了魚水關系。二、農民增收由于項目產品是綠色農產品，其銷價是非項目區(qū)的 3-5倍以上，而單位生產成本則是非項目區(qū)的 50%以下，單位產量提高20-30%。根據試驗區(qū)與非試驗區(qū)在同等樹齡單位面積內的對比表明：試驗地每畝成本造價為：生物肥料0.3噸X960元/噸=288元，其它生物藥劑12元,場地租金200元,園林工資按每人耕作30畝計400元,合計生產成本900元。非試驗區(qū)每畝生產成本為：化肥60株X10元/株=600元，農藥60株X3元/株=180元，場地租金200元，園林工資按每人耕作10畝計1200元，合計生產成本2180元。單位面積產量：試驗地為60株X200斤/株=12000斤。非試驗地為60株X150元/株=9000斤。市場銷售價格：試驗地產品為每市斤1元,非試驗地產品每市斤價0.4元,那么在同單位面積內的畝收入：則試驗地為60株X200斤/株X1元/斤=12000元。非試驗地為60株X150斤/株X0.4元/斤=3600元。由此可見：試驗地銷售收入高出非試驗銷售收入的 3.4倍，即12000-3600=3.4（倍）,而利潤率則高出8倍，即（12000元-900元）+（3600元-2180元）=11100+1420元?8倍。據以上計算，可以得知項目區(qū)的經濟效益是非項目區(qū)的 8倍。三、其它社會影響項目的實施，明顯增加了項目區(qū)農民的收入， 由于脫離了化學農業(yè)的模式，勞動強度大減，安全健康系數大增，于是工作、生活條件明顯改善，項目輻射的擴大，必然導致企業(yè)內部加工業(yè)和生產資料制造業(yè)的建立，既可增加收入，又可增加就業(yè)。該項目的實施，促進柑桔生產行業(yè)產、供、加工、銷售一體化進程，黨中央鼓勵農業(yè)和農村經濟中的優(yōu)勢項目全面推向產業(yè)化的指示迅速得到落實，農民會深刻認識到，收入的增加來自黨中央的英明政策， “吃水不忘挖井人，富了不忘共產黨?！边@就是該項目產生的政治效果。第十一章項目組織與管理一、 組織機構與職能劃分項目的領導機構為洞口縣柑桔協(xié)會常務理事會，下設經理部，經理部是項目實施的直接組織和指揮機構。 經理部下設生產技術服務組、物資供應與流動服務組、財務組，其工作范圍1、 生產技術服務組：負責技術培訓和技術指導，生產基地檢測、產品檢測、生產管理等。2、 物資供應與流動服務組。承擔生產資料的組織和供應，商品流通的協(xié)作及信息