第三節(jié)流程描述目的為了規(guī)范**面業(yè)股份有限公司（以下簡稱公司）工程項(xiàng)目的管理，提高建設(shè)施工項(xiàng)目管理水平和投資效益，保證工程質(zhì)量、工程進(jìn)度、施工安全。適用范圍**面業(yè)股份有限公司術(shù)語與定義工程項(xiàng)目：企業(yè)自行或者委托其他單位所進(jìn)行的建筑工程、安裝工程和技術(shù)改造工程。建筑工程：包括建筑物和構(gòu)筑物的新建、改建、擴(kuò)建及其相關(guān)的裝修、拆除、修繕等。安裝工程：包括線路、管道、設(shè)備、裝置安裝等。技術(shù)改造工程：包括生產(chǎn)設(shè)備設(shè)施的改造、安裝等。經(jīng)營班子會議：經(jīng)營班子由公司經(jīng)營層面的高級管理人員和重要部門負(fù)責(zé)人組成，每月由企管部組織召開經(jīng)營班子會議，就公司運(yùn)營情況進(jìn)行溝通，對重要事項(xiàng)進(jìn)行討論和決策。重大特殊事項(xiàng)也可由經(jīng)營班子成員提議，由企管部組織召開臨時經(jīng)營班子會議進(jìn)行討論和決策。關(guān)鍵控制活動工程項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)公司經(jīng)營班子會議作為工程項(xiàng)目的管理決策機(jī)構(gòu)，基建工程項(xiàng)目的歸口管理部門為企管部，技改工程項(xiàng)目的歸口管理部門為生產(chǎn)部。經(jīng)營班子會議根據(jù)基建項(xiàng)目的建設(shè)需要確定是否設(shè)立工程項(xiàng)目部,工程項(xiàng)目部接受企管部的領(lǐng)導(dǎo)與管理。工程項(xiàng)目部為公司重大工程項(xiàng)目的基本管理單元，負(fù)責(zé)工程項(xiàng)目的具體管理工作，對工程項(xiàng)目的全過程承擔(dān)管理責(zé)任。工程項(xiàng)目部專業(yè)人員由企管部提議，分管領(lǐng)導(dǎo)審核,由公司經(jīng)營班子會議討論通過后,通過外部招聘或從內(nèi)部借調(diào)專業(yè)人員組成，承擔(dān)與項(xiàng)目相關(guān)的工作,對工程項(xiàng)目經(jīng)理負(fù)責(zé)。對于公司未單獨(dú)設(shè)立工程項(xiàng)目部進(jìn)行管理的簡易或零星工程項(xiàng)目,根據(jù)工程性質(zhì)分別由企管部或生產(chǎn)部履行管理職責(zé)，其中與生產(chǎn)相關(guān)的技改類工程由生產(chǎn)部負(fù)責(zé)監(jiān)管，其他工程由企管部負(fù)責(zé)管理監(jiān)管。項(xiàng)目立項(xiàng)與審批重大工程項(xiàng)目及按照國家相關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定要求立項(xiàng)的必須進(jìn)行立項(xiàng)。重大工程項(xiàng)目是指總投資估算金額在50萬元（含）以上的工程項(xiàng)目，總投資估算金額在50萬元以下的項(xiàng)目按簡易工程項(xiàng)目管理。使用部門（或單位）應(yīng)當(dāng)綜合考慮公司發(fā)展戰(zhàn)略、年度經(jīng)營計(jì)劃，充分做好前期調(diào)查研究、根據(jù)實(shí)際建設(shè)條件和經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化趨勢，確定工程投資意向，向歸口管理部門提出立項(xiàng)申請報(bào)告。報(bào)告應(yīng)當(dāng)說明工程項(xiàng)目的必要性和依據(jù)、投資估算、進(jìn)度安排、經(jīng)濟(jì)效果等內(nèi)容。投資估算在50（含）萬元以上工程項(xiàng)目及按照國家相關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定要求立項(xiàng)的必須進(jìn)行立項(xiàng)，立項(xiàng)建議書由使用部門（非基建項(xiàng)目）或歸口管理部門（基建項(xiàng)目）組織相關(guān)專業(yè)人員編制。歸口管理部門負(fù)責(zé)人組織相關(guān)人員對立項(xiàng)建議書進(jìn)行可行性論證，對專業(yè)性較強(qiáng)和較為復(fù)雜的工程項(xiàng)目也可委托專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行可行性研究(編制可行性研究報(bào)告),提出意見作為經(jīng)營班子會議決策的依據(jù)?？尚行哉撟C應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注項(xiàng)目投資方案、投資規(guī)模、資金籌措、生產(chǎn)規(guī)模、布局選址、技術(shù)、安全、環(huán)境保護(hù)等方面情況。工程項(xiàng)目論證后應(yīng)按下列規(guī)定履行審批手續(xù)：(1)投資估算金額在50萬元以下的工程項(xiàng)目（簡易工程）由歸口管理部門分管領(lǐng)導(dǎo)審批。(2)投資估算金額在50萬元（含）以上,且未達(dá)《公司章程》規(guī)定應(yīng)由董事會或股東大會審批權(quán)限的，由經(jīng)營班子會議集體審議后,由總經(jīng)理或董事長審批；(3)投資估算金額達(dá)到《公司章程》規(guī)定董事會或股東大會審批權(quán)限，應(yīng)按規(guī)定提交董事會或股東大會審批。國家相關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定工程項(xiàng)目應(yīng)報(bào)有關(guān)政府部門審批或備案的，由歸口管理部門安排相關(guān)人員按照相關(guān)規(guī)定及時報(bào)相關(guān)政府部門批準(zhǔn)或備案，并取得有效批文或同意備案的文件。工程項(xiàng)目立項(xiàng)通過審批后，根據(jù)工程項(xiàng)目的規(guī)模等具體情況，由經(jīng)營班子會議討論后決定是否成立工程項(xiàng)目部進(jìn)行管理。工程項(xiàng)目經(jīng)批準(zhǔn)后、在正式施工前，工程項(xiàng)目部應(yīng)當(dāng)及時依法辦理并取得建設(shè)用地、城市規(guī)劃、環(huán)境保護(hù)、安全、施工等方面的許可證。工程勘察、設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理的發(fā)包以及與工程建設(shè)有關(guān)的工程物資、設(shè)備采購、咨詢服務(wù)等的采購應(yīng)當(dāng)按照《內(nèi)部控制手冊?采購管理》、《內(nèi)部控制手冊?招標(biāo)管理》、《內(nèi)部控制手冊?合同管理》的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。工程設(shè)計(jì)與概預(yù)算重大基建工程項(xiàng)目設(shè)計(jì)，由工程項(xiàng)目部及時向勘察、設(shè)計(jì)單位提供開展勘察、設(shè)計(jì)所需的詳細(xì)基礎(chǔ)資料，并進(jìn)行有效的技術(shù)經(jīng)濟(jì)交流，避免因資料不完整造成勘察、設(shè)計(jì)保守而造成投資浪費(fèi)等問題。設(shè)計(jì)單位完成設(shè)計(jì)后由工程項(xiàng)目部組織評審，設(shè)計(jì)單位應(yīng)進(jìn)行技術(shù)交底，介紹設(shè)計(jì)意圖和技術(shù)要求，及時溝通問題，修改不符合實(shí)際和有錯誤的圖紙，確保施工順利進(jìn)行。評審?fù)瓿珊缶幹圃O(shè)計(jì)評審意見，參與評審的人員需簽字確認(rèn)以明確責(zé)任。如由政府規(guī)劃部門評審的，應(yīng)按照規(guī)劃部門的規(guī)定執(zhí)行。對于投資估算在50萬元以下的工程項(xiàng)目（如未設(shè)立工程項(xiàng)目部），由歸口管理部門指定專人根據(jù)設(shè)計(jì)圖紙組織編制工程（概）預(yù)算，由財(cái)務(wù)總監(jiān)審核后,分管領(lǐng)導(dǎo)審批。對于無法自行完成的大型項(xiàng)目或復(fù)雜項(xiàng)目的預(yù)算，由歸口管理部門或工程項(xiàng)目部（如設(shè)立）按照《內(nèi)部控制手冊?采購管理》的規(guī)定委托中介機(jī)構(gòu)編制預(yù)算，工程預(yù)算應(yīng)報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)、分管領(lǐng)導(dǎo)審核后，由總經(jīng)理或董事長審批。工程項(xiàng)目建設(shè)管理工程項(xiàng)目發(fā)包(1)工程施工屬于《內(nèi)部控制手冊?招標(biāo)管理》規(guī)定的招標(biāo)范圍的，應(yīng)當(dāng)按照《內(nèi)部控制手冊?招標(biāo)管理》的規(guī)定招標(biāo)。(2)不屬于《內(nèi)部控制手冊?招標(biāo)管理》規(guī)定的招標(biāo)范圍的，由工程項(xiàng)目部或歸口管理部門組織相關(guān)專業(yè)人員選取3家（含3家）以上施工單位以上進(jìn)行調(diào)查和詢價，要求施工單位報(bào)價并提供工程預(yù)算書，工程項(xiàng)目部審查后初步篩選施工單位，提出書面報(bào)告，報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審核，總經(jīng)理或董事長審批后，確定施工單位。工程開工前，施工單位應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定填制《工程項(xiàng)目開工審核確認(rèn)聯(lián)系單》,向公司申請辦理開工手續(xù)，工程項(xiàng)目部應(yīng)當(dāng)積極協(xié)助配合施工單位辦理開工相關(guān)手續(xù)?！豆こ添?xiàng)目開工審核確認(rèn)聯(lián)系單》未得到總經(jīng)理或董事長審批前，禁止開工。項(xiàng)目開工應(yīng)具備下列條件：項(xiàng)目已列入公司預(yù)算；具備工程進(jìn)度需要的施工圖紙，并經(jīng)設(shè)計(jì)交底和圖紙會審，大型工程需保證連續(xù)三個月以上施工的圖紙；已有整體統(tǒng)籌控制計(jì)劃、施工組織總體設(shè)計(jì)已審查批準(zhǔn)、重大施工方案已經(jīng)確定；施工現(xiàn)場“三通一平”已基本完成，能滿足施工需要；基建項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)或人員落實(shí)；主要工程施工單位已確定；已確定監(jiān)理和質(zhì)量監(jiān)督；重大工程項(xiàng)目（100萬元以上）簽訂了基建項(xiàng)目責(zé)任書；工程所需材料已基本落實(shí)，并能滿足正常連續(xù)施工的需要。簽訂合同工程項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)按照公司《內(nèi)部控制手冊?合同管理》的相關(guān)規(guī)定與工程設(shè)計(jì)與勘察方、施工方、監(jiān)理方等簽訂相應(yīng)合同。施工合同應(yīng)符合招標(biāo)文件的實(shí)質(zhì)性內(nèi)容。工程物資（含設(shè)備）管理自行采購工程物資管理工程項(xiàng)目部應(yīng)根據(jù)工程項(xiàng)目的實(shí)際情況，確定是否自行采購重要工程物資以及自行采購物資的范圍。需要自行采購工程物資的，按公司《內(nèi)部控制手冊?采購管理》及《內(nèi)部控制手冊?招標(biāo)管理》的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。采購的工程物資到貨后由工程項(xiàng)目部組織監(jiān)理單位（如適用）和公司技術(shù)、倉庫管理人員驗(yàn)收，大型、技術(shù)性強(qiáng)的工程設(shè)備應(yīng)由使用部門相關(guān)專業(yè)技術(shù)人員進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收人員應(yīng)對工程物資品名、規(guī)格型號、數(shù)量等進(jìn)行查驗(yàn)，并與采購合同、發(fā)票、合格證、貨物清單等核對一致，嚴(yán)格按照國家質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行驗(yàn)收，確保無質(zhì)量問題。驗(yàn)收后開具驗(yàn)收單并由驗(yàn)收人員、供應(yīng)商簽字確認(rèn)。對于由施工單位購買的工程物資，工程項(xiàng)目部和監(jiān)理單位（如適用）應(yīng)當(dāng)采取必要措施，確保工程物資符合設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)和合同要求。在施工合同中，應(yīng)具體說明建筑材料和設(shè)備應(yīng)達(dá)到的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，明確責(zé)任追究方式。對于施工單位提供的工程物資、設(shè)備，應(yīng)在監(jiān)理合同中明確監(jiān)理單位（如適用）進(jìn)行檢查，查驗(yàn)合格證明等相關(guān)技術(shù)資料，必要時應(yīng)進(jìn)行抽檢。未經(jīng)監(jiān)理人員簽字的工程物資不得在工程上使用或安裝，不得進(jìn)行下一道工序施工。工程質(zhì)量管理對于公司無法自行監(jiān)理的大型或復(fù)雜工程項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)聘請專業(yè)監(jiān)理單位負(fù)責(zé)全程監(jiān)控工程進(jìn)度、預(yù)算、安全和質(zhì)量，以便及時發(fā)現(xiàn)和糾正建設(shè)過程中的問題。工程項(xiàng)目質(zhì)量管理貫穿工程項(xiàng)目的施工準(zhǔn)備到交付使用的全過程中，發(fā)現(xiàn)存在影響結(jié)構(gòu)安全、使用功能的質(zhì)量隱患，工程項(xiàng)目部、監(jiān)理單位（如適用）等有權(quán)命令施工企業(yè)立即停工整改，直至消除質(zhì)量隱患。所有進(jìn)入項(xiàng)目現(xiàn)場的工程物資、設(shè)備，應(yīng)確保質(zhì)量，發(fā)現(xiàn)存在質(zhì)量問題的材料，必須要求施工單位立即停止使用。在施工過程中，施工單位要嚴(yán)格按照國家現(xiàn)行的施工驗(yàn)收規(guī)范進(jìn)行施工，做好質(zhì)量自檢和報(bào)驗(yàn)，工程項(xiàng)目部應(yīng)及時組織隱蔽工程驗(yàn)收，未經(jīng)驗(yàn)收簽證，不得擅自進(jìn)行下一道工序施工。工程項(xiàng)目部應(yīng)當(dāng)定期或不定期巡查施工現(xiàn)場的施工質(zhì)量情況，并與監(jiān)理單位（如適用）、施工單位溝通，督促施工單位加強(qiáng)質(zhì)量控制。工程進(jìn)度管理工程項(xiàng)目部應(yīng)要求施工單位提供詳細(xì)施工進(jìn)度計(jì)劃，報(bào)工程項(xiàng)目部、監(jiān)理單位（如適用）審核、分管領(lǐng)導(dǎo)審批后嚴(yán)格執(zhí)行。工程項(xiàng)目部應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)工程進(jìn)度監(jiān)控，及時協(xié)調(diào)處理影響施工進(jìn)度的問題。確需調(diào)整進(jìn)度的，必須在優(yōu)先保證質(zhì)量的前提下，由施工單位提出書面申請，由工程項(xiàng)目部與監(jiān)理單位（如適用）、施工單位協(xié)商后，報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審核、總經(jīng)理或董事長審批后調(diào)整施工進(jìn)度。由于非公司原因造成工期延長、窩工、停工，工程項(xiàng)目部應(yīng)根據(jù)合同規(guī)定向施工單位索取補(bǔ)償。對于必須報(bào)?；蛲９さ墓こ瘫仨氂晒こ添?xiàng)目部或施工單位提出工程停工報(bào)告，報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審核，董事長審批后，以文字形式通知施工單位、監(jiān)理單位執(zhí)行。施工安全管理 工程項(xiàng)目部應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)施工安全的監(jiān)督檢查，督促施工單位采取必要的安全措施。如果聘請監(jiān)理單位的，工程項(xiàng)目部應(yīng)當(dāng)督促工程監(jiān)理單位按照法律、法規(guī)和工程建設(shè)強(qiáng)制性標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施監(jiān)理，并對建設(shè)工程安全生產(chǎn)承擔(dān)監(jiān)理責(zé)任。監(jiān)理單位或工程項(xiàng)目部如果發(fā)現(xiàn)存在重大安全隱患，應(yīng)當(dāng)要求施工單位立即暫停施工，并調(diào)查原因，及時進(jìn)行整改到位。在重大安全隱患完全排除前，不得恢復(fù)施工。工程簽證變更因工程施工方發(fā)現(xiàn)工藝要求、設(shè)計(jì)存在缺陷等原因，需要進(jìn)行工程變更的，由施工單位提出簽證變更意見，工程項(xiàng)目部、施工單位、監(jiān)理單位（如適用）應(yīng)當(dāng)對工程變更的原因、合理性進(jìn)行分析并現(xiàn)場核實(shí)簽證，單項(xiàng)簽證金額在5萬元以下報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審批,5萬元以上報(bào)董事長審批，并及時報(bào)審計(jì)部備案。公司因工藝、設(shè)計(jì)要求主動提出工程項(xiàng)目變更的，由工程項(xiàng)目部通知施工方暫停施工，并及時組織相關(guān)人員進(jìn)行可行性論證，根據(jù)論證結(jié)果調(diào)整工程項(xiàng)目預(yù)算、進(jìn)度等，并將調(diào)整結(jié)果及時告知施工方。未經(jīng)審批的工程項(xiàng)目變更或簽證，工程項(xiàng)目部一律不得向承包單位出具工程簽證單。工程項(xiàng)目竣工驗(yàn)收、交付使用隱蔽單元工程、基礎(chǔ)工程完工時，施工單位應(yīng)當(dāng)及時提出驗(yàn)收申請，由施工單位組織工程項(xiàng)目部、監(jiān)理單位（如適用）及相關(guān)政府部門進(jìn)行驗(yàn)收，由參與驗(yàn)收人員在驗(yàn)收單上簽字確認(rèn)。隱蔽工程、基礎(chǔ)工程驗(yàn)收不合格的不得進(jìn)行下一道工序施工，對于驗(yàn)收時發(fā)現(xiàn)的質(zhì)量問題應(yīng)要求施工單位及時進(jìn)行整改，保證不留質(zhì)量隱患。工程竣工驗(yàn)收工程項(xiàng)目竣工后，由施工單位提出驗(yàn)收申請，工程項(xiàng)目部組織施工單位、審計(jì)部、監(jiān)理單位（如適用）及相關(guān)政府部門根據(jù)工程合同和技術(shù)要求等進(jìn)行驗(yàn)收，確保驗(yàn)收程序和標(biāo)準(zhǔn)符合合同約定的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和國家質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。需要試運(yùn)行的，使用部門應(yīng)當(dāng)組織公司相關(guān)部門和施工單位等共同參與試運(yùn)行。試運(yùn)行符合要求的，才能進(jìn)行正式驗(yàn)收。驗(yàn)收后施工單位根據(jù)國家標(biāo)準(zhǔn)和相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定出具工程竣工驗(yàn)收報(bào)告，并由參與驗(yàn)收人員簽字確認(rèn)，工程遺留問題應(yīng)當(dāng)有處理意見并在工程竣工驗(yàn)收報(bào)告中注明。工程項(xiàng)目部應(yīng)對驗(yàn)收整改進(jìn)行跟蹤、監(jiān)督，并由竣工驗(yàn)收組再次進(jìn)行復(fù)驗(yàn)。各單項(xiàng)工程先后完工的，應(yīng)當(dāng)比照上述規(guī)定進(jìn)行驗(yàn)收。工程項(xiàng)目在竣工驗(yàn)收合格后，工程項(xiàng)目部編制資產(chǎn)清單，與使用部門辦理資產(chǎn)移交手續(xù)并簽字確認(rèn)。財(cái)務(wù)部在驗(yàn)收合格的當(dāng)月將在建工程相關(guān)資產(chǎn)轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)管理。工程項(xiàng)目竣工結(jié)算、決算與付款財(cái)務(wù)總監(jiān)應(yīng)當(dāng)結(jié)合項(xiàng)目進(jìn)度計(jì)劃及時調(diào)度資金，確保工程項(xiàng)目資金需求，避免因資金短缺影響工程進(jìn)度。工程進(jìn)度款支付工程進(jìn)度款支付應(yīng)嚴(yán)格按合同規(guī)定的支付方式、金額、時限執(zhí)行。工程款按工程進(jìn)度支付的，安裝工程預(yù)付款不得超過工程總體預(yù)算的30%，建筑工程預(yù)付款不得超過工程總體預(yù)算的10%。工程決算前一般支付不超過工程總造價的80％，工程決算后支付經(jīng)審計(jì)后的工程造價的95％，余下的5％工程款作為質(zhì)量保證金，一年后支付。質(zhì)量保證金由財(cái)務(wù)部根據(jù)工程質(zhì)量情況和返修及時程度并征得使用部門同意簽字后方能支付。由施工單位進(jìn)行工程量計(jì)算與統(tǒng)計(jì)，提出工程進(jìn)度款支付申請，由監(jiān)理單位（如適用）審核并簽字確認(rèn)、工程項(xiàng)目部負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)相關(guān)人員審核，分管領(lǐng)導(dǎo)審批。付款金額超過50（含）萬元，報(bào)總經(jīng)理或董事長審批。各審核人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格審核進(jìn)度款支付，嚴(yán)禁超進(jìn)度付款。預(yù)付款的支付，必須按照簽訂合同單位及合同單位的開戶銀行及銀行賬號支付。工程款支付必須收到國家稅務(wù)機(jī)關(guān)規(guī)定的建筑安裝業(yè)發(fā)票。工程結(jié)算如合同約定合同金額以結(jié)算金額為準(zhǔn)的，公司審計(jì)部負(fù)責(zé)工程結(jié)算審計(jì)，由工程項(xiàng)目部編制或委外編制工程結(jié)算單。必要時可以委托專業(yè)中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行工程結(jié)算審計(jì)，由中介機(jī)構(gòu)出具工程造價結(jié)算審核報(bào)告。工程結(jié)算審計(jì)應(yīng)當(dāng)由工程項(xiàng)目部、監(jiān)理單位（如適用）、施工單位簽字確認(rèn)，報(bào)審計(jì)部審計(jì)后、由總經(jīng)理或董事長審批。工程結(jié)算未經(jīng)審計(jì)的，財(cái)務(wù)不得結(jié)算。施工單位如對工程結(jié)算審計(jì)金額有異議，應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)合同規(guī)定的解決方法處理。工程結(jié)算付款由施工單位提出申請并提交相關(guān)資料，主要包括：付款申請、竣工驗(yàn)收報(bào)告、合同、工程結(jié)算資料、發(fā)票等，交工程項(xiàng)目部負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)相關(guān)人員審核、分管領(lǐng)導(dǎo)審批,付款金額超過50（含）萬元的，還需報(bào)總經(jīng)理或董事長審批?？辈?、設(shè)計(jì)、監(jiān)理費(fèi)用支付按照合同約定執(zhí)行，由其提供發(fā)票，交工程項(xiàng)目部、財(cái)務(wù)相關(guān)會計(jì)人員，分管領(lǐng)導(dǎo)審批，付款金額超過50（含）萬元的，報(bào)總經(jīng)理或董事長審批。施工、勘察、設(shè)計(jì)、監(jiān)理施工應(yīng)當(dāng)按合同規(guī)定預(yù)留質(zhì)保金，質(zhì)保金尾款依據(jù)合同規(guī)定支付。財(cái)務(wù)部每月底應(yīng)當(dāng)與勘察、設(shè)計(jì)、監(jiān)理、施工、供應(yīng)商等單位核對付款情況及往來賬，發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)及時查明原因并進(jìn)行相關(guān)處理。工程財(cái)務(wù)決算工程竣工驗(yàn)收后，財(cái)務(wù)部應(yīng)當(dāng)及時組織工程竣工決算，必要時可以委托中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行竣工決算?？⒐Q算完成后應(yīng)編制工程竣工決算報(bào)告，竣工決算報(bào)告由竣工財(cái)務(wù)決算說明書、竣工財(cái)務(wù)決算報(bào)表、固定資產(chǎn)明細(xì)表、工程竣工造價與工程概預(yù)算執(zhí)行和對比分析等幾部分組成。財(cái)務(wù)部應(yīng)將工程竣工決算報(bào)告（投資估算金額在100萬元以上的）應(yīng)經(jīng)審計(jì)部審計(jì)后提交工程項(xiàng)目分管領(lǐng)導(dǎo)、經(jīng)營班子會議審閱。在建工程達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)時，財(cái)務(wù)部應(yīng)及時辦理結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)手續(xù)。如果在建工程已達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)但尚未辦理竣工決算的固定資產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)按照估計(jì)價值確定其成本，并計(jì)提折舊。簡易工程項(xiàng)目管理簡易工程項(xiàng)目申請報(bào)告報(bào)歸口管理部門分管領(lǐng)導(dǎo)審批。經(jīng)批準(zhǔn)后，由使用部門組織實(shí)施，歸口管理部門應(yīng)履行必要的監(jiān)管職責(zé)。由使用部門根據(jù)工程項(xiàng)目實(shí)際情況，選擇幾家施工單位進(jìn)行詢價，由施工單位提交工程預(yù)算書，使用單位通過分析比較后編制詢價表，報(bào)歸口管理部門備案，交分管領(lǐng)導(dǎo)審批，確定施工單位。公司應(yīng)當(dāng)與《內(nèi)部控制手冊?合同管理》的相關(guān)規(guī)定與施工單位簽訂施工合同。工程項(xiàng)目需要聘請?jiān)O(shè)計(jì)單位設(shè)計(jì)及需要聘請監(jiān)理機(jī)構(gòu)的按照本流程描述4.3的規(guī)定執(zhí)行。工程項(xiàng)目竣的工驗(yàn)收和交付使用，參照本流程描述4.5的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。工程結(jié)算、付款參照本制度本流程描述4.6的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。檔案管理4.8.1工程項(xiàng)目部指定專人負(fù)責(zé)收集和督促設(shè)計(jì)、監(jiān)理、施工單位及公司相關(guān)部門及時提交工程項(xiàng)目的相關(guān)文件資料，并及時匯總、整理，按照公司有關(guān)規(guī)定歸案和保管。工程項(xiàng)目后評價審計(jì)部應(yīng)當(dāng)組織對工程項(xiàng)目執(zhí)行全過程、預(yù)期目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)情況和項(xiàng)目投資效益等進(jìn)行綜合分析與評價、總結(jié)，及時發(fā)現(xiàn)工程項(xiàng)目薄弱環(huán)節(jié)。各相關(guān)部門應(yīng)針對薄弱環(huán)節(jié)，研究制訂改進(jìn)措施，不斷提升工程項(xiàng)目管理水平。支持性文件無

第四節(jié)流程圖第五節(jié)權(quán)限表工作事項(xiàng)使用部門施工單位監(jiān)理單位（如適用）企管部/生產(chǎn)部審計(jì)部財(cái)務(wù)部相關(guān)人員財(cái)務(wù)總監(jiān)分管領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)營班子會議總經(jīng)理/董事長董事會股東大會事項(xiàng)權(quán)限控制(如金額)工程類別工程項(xiàng)目部或相關(guān)人員負(fù)責(zé)人工程項(xiàng)目立項(xiàng)與審批投資估算金額在50萬元以下（簡易工程）非基建項(xiàng)目提出立項(xiàng)建議①///組織可行性論證②///審批③////投資估算金額在50萬元以上（含）且未達(dá)到董事會股東會審批權(quán)限的基建項(xiàng)目///提出方案，編制立項(xiàng)建議書①組織可行性論證②///審核③審議④審批⑤//非基建項(xiàng)目提出方案，編制立項(xiàng)建議書①///組織可行性論證②///審核③審議④審批⑤//投資估算達(dá)到董事會審批權(quán)限基建項(xiàng)目///編制立項(xiàng)建議書①組織可行性論證②///審核③審議④/審批⑤/非基建項(xiàng)目提出方案，編制立項(xiàng)建議書①///組織可行性論證②///審核③審議④/審批⑤/投資估算達(dá)到股東大會審批權(quán)限基建項(xiàng)目///提出方案，編制立項(xiàng)建議書①組織可行性論證②///審核③審議④/審議⑤審批⑥非基建項(xiàng)目提出方案，編制立項(xiàng)建議書①///組織可行性論證②///審核③審議③/審議⑤審批⑥工程設(shè)計(jì)/////組織設(shè)計(jì)或委外設(shè)計(jì)①組