目錄1、到期應(yīng)收帳款管理規(guī)定HTWI-01-68(2.0)……262、報(bào)銷(xiāo)管理規(guī)定HTWI-01-16(2.0)………………32謝謝閱讀3、暫借款管理制度HTWI-01-64(2.0)……………38感謝閱讀4、采購(gòu)業(yè)務(wù)管理規(guī)定HTWI-01-67(2.0)…………42謝謝閱讀5、出差管理規(guī)定HTWI-01-17(2.0)………………49精品文檔放心下載6、費(fèi)用預(yù)算制度HTWI-01-66(2.0)………………52感謝閱讀7、招待費(fèi)管理規(guī)定HTWI-01-39(2.0)……………54精品文檔放心下載8、/低值易耗品管理規(guī)定HTWI-01-65(2.0)……………55感謝閱讀9、倉(cāng)庫(kù)管理規(guī)定HTWI-01-62(2.0)………………62感謝閱讀10、資金預(yù)算制度HTWI-01-63(2.0)………………64謝謝閱讀11、現(xiàn)金預(yù)算管理規(guī)定HTWI-01-61(2.0)…………謝謝閱讀12、采購(gòu)付款管理規(guī)定HTWI-01-19(1.0)…………精品文檔放心下載13、工資核算管理規(guī)定HTWI-01-34(1.0)…………感謝閱讀14、產(chǎn)品報(bào)價(jià)管理規(guī)定HTWI-01-45(1.0)…………謝謝閱讀到期應(yīng)收賬款管理規(guī)定一、目的：為了保障正常的資金運(yùn)轉(zhuǎn)，降低壞賬損失，提高資金的運(yùn)營(yíng)效率。感謝閱讀二、適用范圍：適用市場(chǎng)部。三、名詞定義：無(wú)四、內(nèi)容：4.1收賬款到期日的確定標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)收賬款的賒銷(xiāo)期限最長(zhǎng)不得超過(guò)6個(gè)月，以貨已發(fā)齊合同已簽定之日算起。感謝閱讀4.1.1現(xiàn)款現(xiàn)貨業(yè)務(wù)無(wú)到期收款日，收到貨款后發(fā)貨。4.1.2《客戶(hù)收款協(xié)議》約定貨到后N月付款業(yè)務(wù)精品文檔放心下載N月計(jì)算該筆感謝閱讀合同的到期收款日。4.1.3《客戶(hù)收款協(xié)議》約定票到后N月付款業(yè)務(wù)精品文檔放心下載到期收款日按每筆合同確定，以合同上最后一批發(fā)貨日順延N＋1月計(jì)算精品文檔放心下載N＋1月最長(zhǎng)期限不得超過(guò)6個(gè)月。精品文檔放心下載4.2到期應(yīng)收賬款的商務(wù)管理規(guī)定4.2.1合同的簽定謝謝閱讀對(duì)先按定單發(fā)貨后簽合同的，應(yīng)當(dāng)于次月20日內(nèi)同客戶(hù)對(duì)清上精品文檔放心下載精品文檔放心下載1個(gè)月內(nèi)將合同感謝閱讀簽定的貨物發(fā)齊。1個(gè)月內(nèi)將感謝閱讀未發(fā)的貨物發(fā)齊。4.2.2發(fā)票的開(kāi)具感謝閱讀財(cái)務(wù)部開(kāi)具發(fā)票。貨到后N月付款業(yè)務(wù)依據(jù)客戶(hù)要求按合同在到期付款日前開(kāi)具感謝閱讀《開(kāi)票通知單》通知財(cái)務(wù)部開(kāi)具發(fā)票。票到后N月付款業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)在應(yīng)收賬款到期日時(shí)滿(mǎn)足客戶(hù)的票到后謝謝閱讀N月付款計(jì)劃前開(kāi)具發(fā)票。原則上應(yīng)當(dāng)在合同的貨已發(fā)齊的次月開(kāi)具謝謝閱讀發(fā)票，以保障在應(yīng)收賬款到期日時(shí)滿(mǎn)足客戶(hù)的付款計(jì)劃。4.3壞賬準(zhǔn)備金的管理規(guī)定謝謝閱讀感謝閱讀各片區(qū)銷(xiāo)售額的8‰的比率提取。提取的壞賬準(zhǔn)備金僅限于當(dāng)年抵扣壞賬感謝閱讀謝謝閱讀得用于其他片區(qū)。4.4到期應(yīng)收賬款的財(cái)務(wù)考評(píng)4.4.1收款期1感謝閱讀市場(chǎng)部據(jù)此按期收回到期的應(yīng)收賬款。謝謝閱讀限為到期收款日后順延30天。在收款期間客戶(hù)經(jīng)理應(yīng)當(dāng)收回到期的感謝閱讀應(yīng)收賬款。收款期期間不計(jì)算到期應(yīng)收賬款的延期罰息。4.4.2罰息期罰息期指客戶(hù)經(jīng)理未能在收款期期間收回到期的應(yīng)收賬款應(yīng)承感謝閱讀精品文檔放心下載20.02‰的利率計(jì)謝謝閱讀精品文檔放心下載謝謝閱讀期期間收回的到期應(yīng)收賬款按公司規(guī)定比例提成。對(duì)自貨已發(fā)齊33個(gè)月起按未感謝閱讀簽合同金額按月計(jì)算罰息從當(dāng)月工資中扣除?？蛻?hù)經(jīng)理在到期付款日前收回的應(yīng)收賬款按提前天數(shù)每日以感謝閱讀0.03‰的利率計(jì)算利息予以獎(jiǎng)勵(lì)。4.4.3壞賬期壞款期指客戶(hù)經(jīng)理未能在貨到之日或票到之日起2年內(nèi)收回到期精品文檔放心下載精品文檔放心下載精品文檔放心下載謝謝閱讀謝謝閱讀理的業(yè)務(wù)提成。4.5收賬費(fèi)用的管理感謝閱讀感謝閱讀相關(guān)費(fèi)用。4.5.1在壞賬期間通過(guò)法律訴訟等必要措施收回的應(yīng)收賬款應(yīng)當(dāng)扣除謝謝閱讀發(fā)生的收賬費(fèi)用后計(jì)算返還客戶(hù)經(jīng)理的賠款金。4.5.2在壞賬期間通過(guò)法律訴訟等必要措施未能收回應(yīng)收賬款或收回精品文檔放心下載感謝閱讀精品文檔放心下載的壞賬準(zhǔn)備金。五、附件《到期應(yīng)收賬款清單》：HTQR-WI-01-68-01（2.0）謝謝閱讀《到期應(yīng)收賬款備查表》：HTQR-WI-01-68-02（2.0）謝謝閱讀《罰息通知單》：HTQR-WI-01-68-03（2.0）謝謝閱讀到期應(yīng)收賬款明細(xì)表報(bào)銷(xiāo)管理規(guī)定片區(qū)：所屬月份：一、目的批號(hào)合同號(hào)到貨日到期收款日到期金額罰息日壞賬日感謝閱讀1.1嚴(yán)格遵守國(guó)家法規(guī)，規(guī)范公司財(cái)務(wù)行為；1.2合理安排經(jīng)費(fèi)使用，有效節(jié)約成本支出。二、適用范圍：適用于公司全體員工。三、內(nèi)容摘要：本文闡述了報(bào)銷(xiāo)的范圍、時(shí)限、標(biāo)準(zhǔn)、憑證要求、程序及相關(guān)管理規(guī)謝謝閱讀定。四、管理規(guī)定4.1報(bào)銷(xiāo)范圍謝謝閱讀購(gòu)辦公用品、低值易耗品、車(chē)間工量具和部分零星材料等。精品文檔放心下載4.2報(bào)銷(xiāo)時(shí)限4.2.1無(wú)特殊情況，費(fèi)用發(fā)生后或出差返回公司后一周內(nèi)需辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)；感謝閱讀4.2.2市場(chǎng)人員如連續(xù)出差，應(yīng)以不超過(guò)1個(gè)月為限；精品文檔放心下載4.2.3財(cái)務(wù)部門(mén)在每周二、周四、周六集中辦理審核、報(bào)銷(xiāo)工作；感謝閱讀4.2.4總經(jīng)理在周二、周四、周六三日下午集中辦理審批工作。感謝閱讀4.3報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)—0.00——合計(jì)4.3.1差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)詳見(jiàn)《出差管理規(guī)定》4.3.2招待費(fèi)報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)詳見(jiàn)《招待費(fèi)管理規(guī)定》4.3.3市內(nèi)交通費(fèi)報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)感謝閱讀精品文檔放心下載謝謝閱讀感謝閱讀26日、27日、感謝閱讀28日集中由行政部相關(guān)人員審核，否則財(cái)務(wù)不予報(bào)銷(xiāo)。感謝閱讀謝謝閱讀實(shí)報(bào)銷(xiāo)。4.3.4通訊費(fèi)開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)詳見(jiàn)行政部相關(guān)管理規(guī)定。4.4報(bào)銷(xiāo)憑證要求4.4.1報(bào)銷(xiāo)各項(xiàng)費(fèi)用必須提供真實(shí)、合法的原始憑證，發(fā)票必須同時(shí)具有稅謝謝閱讀務(wù)專(zhuān)用章和開(kāi)票單位的發(fā)票專(zhuān)用章/財(cái)務(wù)專(zhuān)用章/業(yè)務(wù)專(zhuān)用章；精品文檔放心下載4.4.2報(bào)銷(xiāo)原始憑證須分類(lèi)依序粘貼，票據(jù)較多時(shí)尚需填寫(xiě)單位報(bào)銷(xiāo)金額，感謝閱讀以便相關(guān)人員審核；4.4.3各單位內(nèi)部使用的收據(jù)不能作為報(bào)銷(xiāo)的依據(jù)；謝謝閱讀4.4.4感謝閱讀4.4.5精品文檔放心下載整的報(bào)銷(xiāo)憑據(jù)有權(quán)退回。4.5報(bào)銷(xiāo)程序4.5.1經(jīng)辦人填制報(bào)銷(xiāo)單據(jù)感謝閱讀精品文檔放心下載清單》填寫(xiě)指南。4.5.2部門(mén)審核精品文檔放心下載感謝閱讀批準(zhǔn)。4.5.3財(cái)務(wù)審核4.5.3.1審核報(bào)銷(xiāo)內(nèi)容是否屬公司費(fèi)用列支范圍之內(nèi)；感謝閱讀4.5.3.2審核報(bào)銷(xiāo)憑證是否經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人或相關(guān)人員審核；感謝閱讀4.5.3.3審核報(bào)銷(xiāo)的原始單據(jù)是否齊全，如差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)是否附有《出差申請(qǐng)精品文檔放心下載謝謝閱讀謝謝閱讀謝謝閱讀4.5.3.4審核報(bào)銷(xiāo)的發(fā)票是否真實(shí)、合法，是否存在涂改痕跡；謝謝閱讀4.5.3.5審核報(bào)銷(xiāo)金額是否同發(fā)票金額合計(jì)數(shù)是否相符；謝謝閱讀4.5.3.6報(bào)銷(xiāo)出差費(fèi)用的是否有出差報(bào)告；對(duì)以上審核內(nèi)容均符合規(guī)定的，財(cái)務(wù)人員方可簽字審批。4.5.4領(lǐng)導(dǎo)審批對(duì)財(cái)務(wù)已審核的報(bào)銷(xiāo)單據(jù)，必須取得總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)后，財(cái)務(wù)方可付款、沖賬。感謝閱讀此外，出差人員必須提交出差報(bào)告。4.5.5財(cái)務(wù)結(jié)賬感謝閱讀有預(yù)借款的，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)多退少補(bǔ)，結(jié)清款項(xiàng)。謝謝閱讀4.6報(bào)銷(xiāo)人員及審核人員的責(zé)任4.6.1感謝閱讀虛開(kāi)購(gòu)物發(fā)票等。4.6.2報(bào)銷(xiāo)人員對(duì)報(bào)銷(xiāo)內(nèi)容的真實(shí)性、報(bào)銷(xiāo)單據(jù)的合法性負(fù)全面責(zé)任。部門(mén)感謝閱讀精品文檔放心下載報(bào)銷(xiāo)單據(jù)的真實(shí)性、合法性承擔(dān)審核責(zé)任。具體責(zé)任規(guī)定如下：感謝閱讀報(bào)銷(xiāo)人員報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用被會(huì)計(jì)人員或總經(jīng)理審查出不真實(shí)、不合理的費(fèi)用開(kāi)支，謝謝閱讀其虛報(bào)費(fèi)用不予報(bào)銷(xiāo)并按虛報(bào)金額的2倍進(jìn)行罰款。對(duì)虛報(bào)金額較大的（500元精品文檔放心下載以上）按貪污公款提交行政部或司法部門(mén)處理。精品文檔放心下載精品文檔放心下載審查出的虛報(bào)金額的30%進(jìn)行罰款。謝謝閱讀30%精品文檔放心下載進(jìn)行罰款。五、附則本規(guī)定由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋修訂。六、附件《出差申請(qǐng)單》HTQR-WI-01-16-01(2.0)感謝閱讀《禮品贈(zèng)送申請(qǐng)單》HTQR-WI-01-16-02(2.0)感謝閱讀《出租車(chē)乘坐登記表》HTQR-WI-01-16-03(2.0)感謝閱讀《宴客申請(qǐng)單》HTQR-WI-01-16-04(2.0)精品文檔放心下載出差申請(qǐng)單年月日出差部門(mén)：出差人：出差地點(diǎn)：出差天數(shù)：出差事由：預(yù)算金額

費(fèi)用項(xiàng)目注長(zhǎng)途交通費(fèi)暫借款管理制度住宿費(fèi)市內(nèi)交通費(fèi)感謝閱讀出差補(bǔ)助業(yè)務(wù)招待費(fèi)還。贈(zèng)送禮品費(fèi)其他二、適用范圍：適用于公司各部門(mén)。費(fèi)用合計(jì)部門(mén)主管審批：總經(jīng)理審批：三、名詞定義：無(wú)四、內(nèi)容：簽字：日期：簽字：日期：4.1暫借款的借支范圍HTQR-W4.1.1差旅費(fèi)借款HTQR-W）4.1.2業(yè)務(wù)招待費(fèi)借款出差申請(qǐng)單4.1.3零星物資采購(gòu)借款年月日出差部門(mén)：出差人：出差地點(diǎn)：出差天數(shù)：出差事由：預(yù)算金額

費(fèi)用項(xiàng)目年月日長(zhǎng)途交通費(fèi)注住宿費(fèi)4.1.4發(fā)（取）貨物借款4.1.5公司日常業(yè)務(wù)借款4.2借款單的填寫(xiě)要求在借款單的空白欄依次詳細(xì)填寫(xiě)“合肥海特公司財(cái)務(wù)部、謝謝閱讀“借款原因。謝謝閱讀4.3借款額度及擔(dān)保、審批權(quán)限4.3.1財(cái)務(wù)部自行按照借支范圍辦理借款，無(wú)須經(jīng)總經(jīng)理審批。對(duì)經(jīng)總經(jīng)理特批感謝閱讀的非借支范圍內(nèi)的借款財(cái)務(wù)部可拒絕。4.3.2對(duì)未轉(zhuǎn)正的員工，財(cái)務(wù)部不予借款。特殊情況借款的，須經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人或謝謝閱讀謝謝閱讀4.3.3員工借款不得超過(guò)其月工資總額的50%,其超額部分由部門(mén)精品文檔放心下載負(fù)責(zé)人或相關(guān)人員擔(dān)保。4.3.4對(duì)同一廠(chǎng)家一次采購(gòu)物資價(jià)值在1000謝謝閱讀實(shí)無(wú)法轉(zhuǎn)賬的，財(cái)務(wù)部可預(yù)借款，以現(xiàn)金結(jié)算。4.3.5對(duì)同一廠(chǎng)家一次采購(gòu)物資價(jià)值在500元以上且以現(xiàn)金結(jié)算的，由經(jīng)辦人帶謝謝閱讀領(lǐng)收款人到財(cái)務(wù)部辦理現(xiàn)金結(jié)算，財(cái)務(wù)部不予辦理借款。4.3.6對(duì)前一次借款因未到期而未清還的，財(cái)務(wù)部原則上不予再次借款，特殊情精品文檔放心下載精品文檔放心下載的再次借款無(wú)效，財(cái)務(wù)不予借款。4.3.7定額備用金借款需經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人審核報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)，定額備用金上限為其感謝閱讀職務(wù)押金的50%。4.3.8對(duì)個(gè)人及非借支范圍內(nèi)的借款，財(cái)務(wù)不予借款。謝謝閱讀4.4借款程序4.4.1填制借款單精品文檔放心下載4.4.2部門(mén)負(fù)責(zé)人審核借款單謝謝閱讀精品文檔放心下載謝謝閱讀擔(dān)保。部門(mén)負(fù)責(zé)人審核無(wú)問(wèn)題的，簽字批準(zhǔn)。4.4.3出納會(huì)計(jì)借出款項(xiàng)感謝閱讀謝謝閱讀精品文檔放心下載精品文檔放心下載由出納人員負(fù)責(zé)全部賠償責(zé)任。4.5借款資料管理4.5.1借款人的借條由出納人員負(fù)責(zé)收存、保管，并跟蹤是否如期歸還。借條不謝謝閱讀記入現(xiàn)金日記賬，現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)時(shí)，視為現(xiàn)金進(jìn)行清點(diǎn)。4.5.2精品文檔放心下載謝謝閱讀出納人員收存。4.6借款清理謝謝閱讀精品文檔放心下載感謝閱讀際情況多退少補(bǔ)，同時(shí)，返還借款人相應(yīng)借條。4.7監(jiān)督和處罰4.7.1感謝閱讀情節(jié)輕重追究相關(guān)責(zé)任。4.7.2感謝閱讀人清款，仍未改進(jìn)者從其工資中直接扣除暫借款。4.7.3擔(dān)保人對(duì)其暫借款負(fù)連帶清償責(zé)任。4.8附則4.8.1本規(guī)定由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋修改。4.8.2本規(guī)定自2005年1月1日起實(shí)行。感謝閱讀五、相關(guān)表單《借款單》HTQR-WI-01-64-01(2.0)謝謝閱讀定額備用金申請(qǐng)單《定額備用金申請(qǐng)單》HTQR-WI-01-64-02(2.0)謝謝閱讀采購(gòu)業(yè)務(wù)管理規(guī)定一、精品文檔放心下載理，保障會(huì)計(jì)核算的真實(shí)、準(zhǔn)確。二、適用范圍：采購(gòu)組、質(zhì)管部、財(cái)務(wù)部、倉(cāng)庫(kù)三、名詞定義：無(wú)四、內(nèi)容：4.9業(yè)務(wù)范圍謝謝閱讀同→\編制付款憑單→確認(rèn)與記錄負(fù)債→償付款項(xiàng)→記錄現(xiàn)金、銀行存感謝閱讀款支出4.10主要涉及部門(mén)生產(chǎn)計(jì)劃科、倉(cāng)庫(kù)、采購(gòu)組、質(zhì)管部、財(cái)務(wù)部4.11涉及的憑單及解釋4.11.1《生產(chǎn)通知單》具體單據(jù)的使用要求參照市場(chǎng)部《生產(chǎn)通知單》的使用規(guī)定。謝謝閱讀謝謝閱讀情況，簽發(fā)此單，通知生產(chǎn)部組織安排生產(chǎn)并確認(rèn)交貨期。精品文檔放心下載謝謝閱讀感謝閱讀感謝閱讀此造成的經(jīng)濟(jì)損失由市場(chǎng)部承擔(dān)。4.11.2《生產(chǎn)計(jì)劃單》參照生產(chǎn)部《生產(chǎn)計(jì)劃單》的使用規(guī)定謝謝閱讀精品文檔放心下載謝謝閱讀精品文檔放心下載生產(chǎn)計(jì)劃科承擔(dān)。4.11.3《生產(chǎn)用料計(jì)劃單》精品文檔放心下載感謝閱讀謝謝閱讀精品文檔放心下載謝謝閱讀精品文檔放心下載無(wú)依據(jù)或錯(cuò)誤簽發(fā)此單，由此造成經(jīng)濟(jì)損失由生產(chǎn)部計(jì)劃科承擔(dān)。精品文檔放心下載4.11.4《補(bǔ)料申請(qǐng)單》由倉(cāng)庫(kù)簽發(fā)、統(tǒng)一編號(hào)，歸檔保存；是采購(gòu)組簽發(fā)《訂貨單》謝謝閱讀采購(gòu)物資的依據(jù)。此單一式二份，倉(cāng)庫(kù)、采購(gòu)組各一份。精品文檔放心下載感謝閱讀謝謝閱讀對(duì)于超標(biāo)準(zhǔn)補(bǔ)料導(dǎo)致材料淘汰積壓，由此造成經(jīng)濟(jì)損失由倉(cāng)庫(kù)承擔(dān)。精品文檔放心下載4.11.5《訂貨單》謝謝閱讀定《采購(gòu)合同》的依據(jù)。此單一式二份，采購(gòu)組、供貨商各一份。謝謝閱讀謝謝閱讀簽發(fā)。感謝閱讀謝謝閱讀時(shí)供應(yīng)或物資采購(gòu)過(guò)剩的經(jīng)濟(jì)損失由采購(gòu)組承擔(dān)。4.11.6《外協(xié)加工單》精品文檔放心下載精品文檔放心下載填制要求參照采購(gòu)組相關(guān)規(guī)定。精品文檔放心下載料單》簽發(fā)。謝謝閱讀精品文檔放心下載加工單》上的加工內(nèi)容錯(cuò)誤造成的經(jīng)濟(jì)損失由采購(gòu)組承擔(dān)。謝謝閱讀4.11.7《檢驗(yàn)通知/報(bào)告單》精品文檔放心下載謝謝閱讀式三份，質(zhì)管部、采購(gòu)組、倉(cāng)庫(kù)各一份。簽發(fā)依據(jù)：采購(gòu)組收到貨物憑供應(yīng)商送貨單填制此單。簽發(fā)責(zé)任：采購(gòu)組（送檢人）應(yīng)嚴(yán)格按照《訂貨單》上的要求（包括數(shù)量、精品文檔放心下載精品文檔放心下載謝謝閱讀驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)檢驗(yàn)而造成質(zhì)量事故導(dǎo)致的經(jīng)濟(jì)損失由質(zhì)管部承擔(dān)。謝謝閱讀4.11.8《入庫(kù)單》感謝閱讀精品文檔放心下載手續(xù)的依據(jù)。/謝謝閱讀報(bào)告單》及供應(yīng)商《送貨單》填制。簽發(fā)責(zé)任：會(huì)計(jì)人員及倉(cāng)庫(kù)人員須對(duì)物資入庫(kù)的實(shí)際數(shù)量負(fù)感謝閱讀感謝閱讀4.11.9《退貨單》感謝閱讀退貨及扣除供應(yīng)商貨款的依據(jù)。此單一式三份，財(cái)務(wù)室、采購(gòu)組、謝謝閱讀倉(cāng)庫(kù)各一份。簽發(fā)依據(jù)：倉(cāng)庫(kù)人員依據(jù)經(jīng)質(zhì)管部檢驗(yàn)屬供應(yīng)商材料質(zhì)量問(wèn)感謝閱讀題的檢驗(yàn)單填制。精品文檔放心下載謝謝閱讀經(jīng)倉(cāng)庫(kù)主管審批。4.11.10《領(lǐng)料單》感謝閱讀加工的依據(jù)。此單一式三份，采購(gòu)組、倉(cāng)庫(kù)、財(cái)務(wù)部各一份。精品文檔放心下載精品文檔放心下載發(fā)。感謝閱讀4.11.11《供應(yīng)商處罰/扣款通知單》感謝閱讀感謝閱讀四份，質(zhì)管部、供應(yīng)商、采購(gòu)組、財(cái)務(wù)室各一份。簽發(fā)依據(jù)：對(duì)于退貨財(cái)務(wù)部依據(jù)退貨數(shù)量填制《供應(yīng)商扣款精品文檔放心下載精品文檔放心下載析原因后填制。精品文檔放心下載精品文檔放心下載經(jīng)供應(yīng)商管理小組組長(zhǎng)審批。4.11.12《采購(gòu)合同》謝謝閱讀感謝閱讀務(wù)部各一份。感謝閱讀感謝閱讀感謝閱讀同》須經(jīng)采購(gòu)組長(zhǎng)審批。4.11.13《付款申請(qǐng)單》謝謝閱讀謝謝閱讀份。精品文檔放心下載誤后，填制此單。精品文檔放心下載精品文檔放心下載精品文檔放心下載負(fù)全部責(zé)任。五、采購(gòu)業(yè)務(wù)流程5.1采購(gòu)申請(qǐng)5.1.1謝謝閱讀感謝閱讀5.1.2感謝閱讀感謝閱讀數(shù)量。實(shí)際采購(gòu)數(shù)量經(jīng)倉(cāng)庫(kù)主管審批確認(rèn)并反饋給生產(chǎn)計(jì)劃科。感謝閱讀5.1.3生產(chǎn)計(jì)劃科審核倉(cāng)庫(kù)扣除及替代物料的合理性以及實(shí)際采購(gòu)數(shù)感謝閱讀量的合理性。審核無(wú)誤向采購(gòu)組提出采購(gòu)申請(qǐng)。5.1.4謝謝閱讀5.1.5感謝閱讀貨期（物料交貨期須與供應(yīng)商協(xié)商確認(rèn)）。確認(rèn)無(wú)誤后采購(gòu)組長(zhǎng)審批確定采購(gòu)。感謝閱讀謝謝閱讀5.1.65.2訂單采購(gòu)5.2.1精品文檔放心下載的，由技術(shù)部附同采購(gòu)定單提供給供應(yīng)商。5.2.2精品文檔放心下載下發(fā)采購(gòu)定單的采購(gòu)申請(qǐng)單。5.2.3精品文檔放心下載貨跟蹤表》并由專(zhuān)職采購(gòu)員依據(jù)交貨期跟蹤物料的到貨情況。精品文檔放心下載5.3領(lǐng)料加工5.3.1精品文檔放心下載際庫(kù)存，填制《外協(xié)加工單》及《出庫(kù)單》從倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)出待加工材料。謝謝閱讀5.3.2精品文檔放心下載精品文檔放心下載5.3.3精品文檔放心下載5.3.4謝謝閱讀精品文檔放心下載5.3.5精品文檔放心下載購(gòu)員跟蹤加工物料的到貨情況。5.4檢驗(yàn)入庫(kù)5.4.1感謝閱讀感謝閱讀應(yīng)商的重新規(guī)范確認(rèn)或辦理退還料手續(xù)。5.4.2感謝閱讀感謝閱讀退還手續(xù)。5.4.3初審無(wú)誤后由專(zhuān)職采購(gòu)員登記到貨臺(tái)賬并填寫(xiě)《檢驗(yàn)通知/報(bào)告謝謝閱讀5.4.4質(zhì)管部依據(jù)檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)物料進(jìn)行檢驗(yàn)并正確填寫(xiě)“檢驗(yàn)結(jié)果”感謝閱讀內(nèi)容后將《檢驗(yàn)通知/報(bào)告單》返還給采購(gòu)組。5.4.5專(zhuān)職采購(gòu)員憑《檢驗(yàn)通知/報(bào)告單》及物資到倉(cāng)庫(kù)辦理物料入庫(kù)謝謝閱讀手續(xù)。5.4.6精品文檔放心下載料申請(qǐng)單。對(duì)無(wú)用料申請(qǐng)單或超購(gòu)的物料不予辦理入庫(kù)。5.4.7倉(cāng)庫(kù)驗(yàn)料無(wú)誤后在《檢驗(yàn)通知/報(bào)告單》上簽字確認(rèn)，注明入庫(kù)謝謝閱讀/報(bào)告單》一式三聯(lián)，一聯(lián)倉(cāng)庫(kù)留存，感謝閱讀一聯(lián)質(zhì)管部，一聯(lián)采購(gòu)組。5.4.8會(huì)計(jì)人員憑《檢驗(yàn)通知/報(bào)告單》及送貨單登記存貨明細(xì)賬。對(duì)精品文檔放心下載精品文檔放心下載5.4.9采購(gòu)人員依據(jù)經(jīng)倉(cāng)庫(kù)驗(yàn)收入庫(kù)的《檢驗(yàn)通知/報(bào)告單》核銷(xiāo)《采感謝閱讀精品文檔放心下載感謝閱讀處理意見(jiàn)對(duì)對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行處理。5.5辦理退貨5.5.1倉(cāng)庫(kù)每天清理經(jīng)質(zhì)檢原因?qū)俟?yīng)商質(zhì)量問(wèn)題的物資退貨。精品文檔放心下載5.5.2倉(cāng)庫(kù)開(kāi)據(jù)《退貨單》附同退貨物資交由采購(gòu)組辦理退貨。謝謝閱讀5.5.3感謝閱讀5.5.4謝謝閱讀存。依據(jù)《扣款通知單》扣除供應(yīng)商貨款或加工費(fèi)及賠款。感謝閱讀5.6簽定合同5.6.1采購(gòu)組按月向供貨商或加工單位索取對(duì)賬單。謝謝閱讀5.6.2采購(gòu)組依據(jù)對(duì)賬單、價(jià)格協(xié)議及已辦理入庫(kù)的《檢驗(yàn)通知/報(bào)告感謝閱讀精品文檔放心下載精品文檔放心下載材料賠款及損失。5.6.3謝謝閱讀精品文檔放心下載退貨。審核無(wú)誤，加蓋“合同專(zhuān)用章。5.6.4感謝閱讀一份財(cái)務(wù)，一份供應(yīng)商或加工單位。5.7付款申請(qǐng)5.7.1謝謝閱讀須嚴(yán)格按照采購(gòu)合同上內(nèi)容填開(kāi)。5.7.2精品文檔放心下載交財(cái)務(wù)部為供應(yīng)商或加工單位辦理付款手續(xù)。5.7.3謝謝閱讀精品文檔放心下載付款。5.7.4總經(jīng)理對(duì)經(jīng)財(cái)務(wù)部審核的《付款申請(qǐng)單》審批付款。精品文檔放心下載5.7.5精品文檔放心下載付款日及財(cái)務(wù)付款日。審批后的付款資料交由財(cái)務(wù)部安排付款。謝謝閱讀5.7.6精品文檔放心下載感謝閱讀用發(fā)票及入庫(kù)單編制記賬憑證并登記應(yīng)付賬款明細(xì)賬。5.8償付款項(xiàng)5.8.1采購(gòu)組每月初提交財(cái)務(wù)部當(dāng)月的到期應(yīng)付款清單。謝謝閱讀5.8.2精品文檔放心下載總經(jīng)理審批。5.8.3會(huì)計(jì)人員依據(jù)經(jīng)總經(jīng)理審批的到期付款清單于到期日安排款項(xiàng)精品文檔放心下載支付。每月底統(tǒng)計(jì)付款明細(xì)報(bào)送采購(gòu)組。5.8.4會(huì)計(jì)人員依據(jù)銀行付款憑單及付款申請(qǐng)單第二聯(lián)登記銀行存款感謝閱讀精品文檔放心下載作備查。5.9往來(lái)對(duì)賬財(cái)務(wù)部每年度同供應(yīng)商核對(duì)往來(lái)明細(xì)賬目。六、相關(guān)表單財(cái)務(wù)部《外購(gòu)入庫(kù)單》HTQR-WI-01-67-01(2.0)謝謝閱讀財(cái)務(wù)部《委外加工入庫(kù)單》HTQR-WI-01-67-02(2.0)精品文檔放心下載財(cái)務(wù)部《委外加工出庫(kù)單》HTQR-WI-01-67-03(2.0)精品文檔放心下載倉(cāng)庫(kù)《補(bǔ)料申請(qǐng)單》HTQR-WI-01-67-04(2.0)謝謝閱讀倉(cāng)庫(kù)《退貨單》HTQR-WI-01-67-05(2.0)精品文檔放心下載倉(cāng)庫(kù)《領(lǐng)料單》HTQR-WI-01-67-06(2.0)謝謝閱讀《用料申請(qǐng)跟蹤表》HTQR-WI-01-67-07(2.0)感謝閱讀《訂單跟蹤表》HTQR-WI-01-67-08(2.0)謝謝閱讀《應(yīng)付賬款備查簿》HTQR-WI-01-67-08(2.0)謝謝閱讀《委托加工材料跟蹤單》HTQR-WI-01-67-09(2.0)感謝閱讀差旅費(fèi)管理規(guī)定一、目的1.1提高出差效果，達(dá)成出差目的；1.2規(guī)范出差行為，節(jié)約成本支出；二、適用范圍適用于公司全體員工。三、內(nèi)容摘要感謝閱讀四、管理規(guī)定4.1申請(qǐng)程序4.1.1精品文檔放心下載地點(diǎn)、出差時(shí)限、事由、費(fèi)用預(yù)算等,并報(bào)部門(mén)負(fù)責(zé)人審批；感謝閱讀4.1.2市場(chǎng)部人員出差預(yù)算費(fèi)用在10000謝謝閱讀由市場(chǎng)部負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后報(bào)總經(jīng)理審批；4.1.3非市場(chǎng)部人員出差預(yù)算費(fèi)用在2000感謝閱讀由部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后報(bào)總經(jīng)理審批；4.1.4特殊情況：因核準(zhǔn)人不在或其他特急原因，可口頭請(qǐng)示同意，回公司精品文檔放心下載4.2出差要求4.2.1無(wú)特殊要求情況，應(yīng)按《出差申請(qǐng)單》的要求出差；精品文檔放心下載4.2.2依據(jù)出差的地點(diǎn)、時(shí)間、事由等因素，適當(dāng)控制出差借款數(shù)目；精品文檔放心下載4.2.3出差期間，應(yīng)隨時(shí)保持與公司的聯(lián)系，保證通訊暢通；精品文檔放心下載4.2.4如需增加天數(shù)，應(yīng)及時(shí)向公司說(shuō)明原因，征得同意；謝謝閱讀4.2.5出差期間，應(yīng)遵循公司臨時(shí)的特殊安排和要求；精品文檔放心下載4.2.6盡可能節(jié)約出差費(fèi)用，杜絕不必要費(fèi)用的發(fā)生；精品文檔放心下載4.2.7必須作好出差記錄，形成出差報(bào)告或總結(jié)并保存；精品文檔放心下載4.2.8必須以公司利益為重，維護(hù)公司形象，保守公司機(jī)密。謝謝閱讀4.3差旅費(fèi)開(kāi)支限額/標(biāo)準(zhǔn)感謝閱讀補(bǔ)助及贈(zèng)送客戶(hù)禮品費(fèi)。4.3.1長(zhǎng)途交通費(fèi)開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)謝謝閱讀精品文檔放心下載謝謝閱讀或以上級(jí)別人員審批。所有員工出差不得選擇乘坐輪船或火車(chē)軟臥。感謝閱讀4.3.2市內(nèi)交通費(fèi)開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)感謝閱讀精品文檔放心下載精品文檔放心下載精品文檔放心下載交通工具的，財(cái)務(wù)不予報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用。注：①一類(lèi)地區(qū)，指北京、上海、廣州及經(jīng)濟(jì)特區(qū)城市；②二類(lèi)地區(qū)，指一類(lèi)地區(qū)以外地區(qū)的省會(huì)城市;③三類(lèi)地區(qū)，指一類(lèi)、二類(lèi)地區(qū)以外的地區(qū)。4.3.3住宿費(fèi)開(kāi)支限額及出差補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)（元/人.天）精品文檔放心下載地區(qū)項(xiàng)目部門(mén)負(fù)責(zé)人客戶(hù)經(jīng)理部門(mén)內(nèi)主管一般員工謝謝閱讀及以上人員人員一類(lèi)住宿費(fèi)300200250200地區(qū)出差補(bǔ)助50505050二類(lèi)住宿費(fèi)300200200150地區(qū)出差補(bǔ)助40404040三類(lèi)住宿費(fèi)200180130100地區(qū)出差補(bǔ)助30303030感謝閱讀批后可申請(qǐng)住入三星級(jí)以上賓館；②司機(jī)開(kāi)車(chē)出差，日開(kāi)車(chē)?yán)锍淘?00公里以上的，除享受出差補(bǔ)助外另加謝謝閱讀開(kāi)車(chē)補(bǔ)助費(fèi)，補(bǔ)助按30元/天計(jì)算；③出差人員個(gè)人餐費(fèi)公司不予報(bào)銷(xiāo)；④駐辦事處人員不享受出差補(bǔ)助；感謝閱讀⑤對(duì)設(shè)有辦事處的城市出差補(bǔ)助一律按30元/天。4.3.4贈(zèng)送客戶(hù)禮品費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)謝謝閱讀謝謝閱讀精品文檔放心下載的名稱(chēng)及價(jià)值，禮品原則上有公司統(tǒng)一采購(gòu)。對(duì)附有經(jīng)審批的《禮品贈(zèng)送申謝謝閱讀請(qǐng)單》的禮品費(fèi)用財(cái)務(wù)方可予以報(bào)銷(xiāo)。五、違紀(jì)處理感謝閱讀精品文檔放心下載追究其責(zé)任。六、附則出差人員出差時(shí)間在7天以上的，返回公司可休息半天；出差時(shí)間在15天以上精品文檔放心下載的，返回公司可休息一天。本規(guī)定由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋、修訂。七、附件見(jiàn)《報(bào)銷(xiāo)管理規(guī)定》HTWI-01-16（2.0）費(fèi)用預(yù)算制度謝謝閱讀揮其經(jīng)濟(jì)效用。二、適用范圍：適用于公司各部門(mén)。精品文檔放心下載對(duì)資本性支出、原材料支出、人工費(fèi)用支出、技術(shù)研發(fā)支出進(jìn)行預(yù)算控制。感謝閱讀四、內(nèi)容：4.1費(fèi)用的預(yù)算范圍4.1.1市場(chǎng)部感謝閱讀感謝閱讀4.1.2行政部感謝閱讀油費(fèi)、物業(yè)管理及維修費(fèi)、移動(dòng)電話(huà)費(fèi)。4.1.3總經(jīng)辦招待費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議及活動(dòng)費(fèi)、移動(dòng)電話(huà)費(fèi)。謝謝閱讀4.1.4技術(shù)部、生產(chǎn)部、質(zhì)管部、財(cái)務(wù)部招待費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、差旅費(fèi)、移動(dòng)電話(huà)費(fèi)。對(duì)非預(yù)算范圍內(nèi)的費(fèi)用實(shí)行實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)制，不納入預(yù)算控制體系。謝謝閱讀4.2費(fèi)用的預(yù)算程序4.2.1感謝閱讀必要性作出闡述及對(duì)費(fèi)用作出合理的支出使用計(jì)劃。4.2.21感謝閱讀報(bào)總經(jīng)理審批。4.2.3感謝閱讀核并審批。4.2.4感謝閱讀制的依據(jù)。4.3費(fèi)用的控制程序4.3.1各部門(mén)依據(jù)年度的費(fèi)用預(yù)算每月初制定當(dāng)月的費(fèi)用預(yù)算并遞交謝謝閱讀財(cái)務(wù)部作為部門(mén)當(dāng)月控制費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)的依據(jù)。4.3.2財(cái)務(wù)部依據(jù)各部門(mén)的費(fèi)用預(yù)算對(duì)各部門(mén)報(bào)銷(xiāo)的費(fèi)用進(jìn)行預(yù)算控感謝閱讀制并考核，對(duì)超預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)的費(fèi)用對(duì)其部門(mén)進(jìn)行財(cái)務(wù)考核。4.3.3謝謝閱讀精品文檔放心下載4.3.4謝謝閱讀4.4預(yù)算費(fèi)用的考評(píng)感謝閱讀考評(píng)。4.5附則4.11.14本規(guī)定由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋修改。4.11.15本規(guī)定自2005年1月1日起實(shí)行精品文檔放心下載五、相關(guān)表單《費(fèi)用預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)》HTQR-WI-01-66-01(2.0）感謝閱讀招待費(fèi)管理規(guī)定一、目的：劃分招待審批權(quán)限，明確招待費(fèi)開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)。二、范圍：適用于公司各部門(mén)，包括駐外辦事處及出差人員。精品文檔放心下載三、定義：無(wú)四、管理規(guī)定4.1招待審批權(quán)限4.1.1招待總額在500元（不含）以上的業(yè)務(wù)招待，須由負(fù)責(zé)招待的感謝閱讀感謝閱讀報(bào)總經(jīng)理審批。4.1.2招待總額在500元（含）以下的業(yè)務(wù)招待，須由負(fù)責(zé)招待的經(jīng)感謝閱讀辦人填寫(xiě)的《宴客申請(qǐng)單》報(bào)部門(mén)負(fù)責(zé)人審批。4.1.3部門(mén)負(fù)責(zé)人可自行安排招待費(fèi)總額在300（含）元以?xún)?nèi)的業(yè)務(wù)感謝閱讀招待費(fèi)，但不適用駐外及出差情況。4.2被招待對(duì)象的招待限額（包括煙、酒）：4.2.1/感謝閱讀250元/人；4.2.2黨政機(jī)關(guān)一般領(lǐng)導(dǎo)干部招待限額150元/人；謝謝閱讀4.2.3公司客戶(hù)部門(mén)負(fù)責(zé)人以上級(jí)別人員招待限額為80元/人；謝謝閱讀4.2.450精品文檔放心下載元/人；4.2.5公司其他來(lái)客，如上門(mén)售后服務(wù)人員、維修人員、業(yè)務(wù)人員接感謝閱讀待原則上在食堂；4.2.6各部門(mén)要按工作需要接待，節(jié)約費(fèi)用支出，特殊情況的招待限精品文檔放心下載額須由總經(jīng)理特別批準(zhǔn)。精品文檔放心下載浮20％執(zhí)行。4.3其他規(guī)定：4.3.1感謝閱讀精品文檔放心下載宴客事由、就餐人數(shù)、費(fèi)用限額、實(shí)際費(fèi)用、宴客效果及客人謝謝閱讀姓名（一般需全部列出）等，并按規(guī)定履行審批手續(xù)。4.3.2在接待來(lái)訪(fǎng)客人時(shí)，原則上由各部門(mén)對(duì)口接待，如財(cái)務(wù)部門(mén)來(lái)精品文檔放心下載客，由財(cái)務(wù)部人員債權(quán)負(fù)責(zé)來(lái)訪(fǎng)客人招接待安排。4.3.3在對(duì)外招待時(shí)，經(jīng)辦部門(mén)原則上只能委派2名陪同人員，特殊感謝閱讀情況若需增加陪同人員，須說(shuō)明情況，征得審批人同意后，方感謝閱讀可酌情增加。4.3.4感謝閱讀客申請(qǐng)單》一一對(duì)應(yīng)。財(cái)務(wù)部按報(bào)銷(xiāo)限額與《宴客申請(qǐng)單》審謝謝閱讀核報(bào)銷(xiāo)單據(jù)，對(duì)于超限額及與《宴客申請(qǐng)單》不相符的費(fèi)用，感謝閱讀原則上不予報(bào)銷(xiāo)，必要時(shí)財(cái)務(wù)有權(quán)要求經(jīng)辦人補(bǔ)辦審批手續(xù)。謝謝閱讀五、附則本規(guī)定由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋、修訂。六、相關(guān)表單2.0）固定資產(chǎn)、低值易耗品財(cái)務(wù)管理規(guī)定一、目的：規(guī)范和控制公司固定資產(chǎn)、低值易耗品的購(gòu)入、領(lǐng)用、保管、維修、感謝閱讀報(bào)廢、調(diào)撥程序，保障固定資產(chǎn)、低值易耗品的安全與完整。精品文檔放心下載二、適用范圍：公司各部門(mén)三、名詞解釋?zhuān)?.1固定資產(chǎn)指單位價(jià)值在10001年以上的實(shí)物謝謝閱讀資產(chǎn)。包括房屋、機(jī)器設(shè)備、車(chē)輛、儀表儀器、辦公設(shè)備等。謝謝閱讀3.2低值易耗品指單位價(jià)值在5010001年以上的實(shí)感謝閱讀物資產(chǎn)。包括辦公桌椅，辦公用品，工量具等。四、內(nèi)容：4.12權(quán)限分工4.12.1采購(gòu)組負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)物資的采購(gòu)及詢(xún)價(jià)。4.12.2行政部負(fù)責(zé)低值易耗品的采購(gòu)及詢(xún)價(jià)，負(fù)責(zé)物資的保養(yǎng)、維護(hù)、謝謝閱讀維修及調(diào)撥。4.12.3各使用部門(mén)負(fù)責(zé)物資的保管、維護(hù)。4.12.4財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)物資的安全完整、賬實(shí)相符、盤(pán)點(diǎn)清查。謝謝閱讀4.13業(yè)務(wù)操作流程參照采購(gòu)管理規(guī)定。4.14固定資產(chǎn)、低值易耗品的購(gòu)入4.14.1各申請(qǐng)購(gòu)用部門(mén)依據(jù)本部門(mén)的需要提出采購(gòu)申請(qǐng)逐級(jí)報(bào)經(jīng)總經(jīng)精品文檔放心下載理審批，經(jīng)審批的方可進(jìn)行采購(gòu)。4.14.2謝謝閱讀感謝閱讀續(xù)，非生產(chǎn)用的低值易耗品在行政部辦理入庫(kù)手續(xù)。4.14.3謝謝閱讀感謝閱讀將采購(gòu)申請(qǐng)單附在入庫(kù)單財(cái)務(wù)聯(lián)后，一同轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)。謝謝閱讀4.14.4負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)、低值易耗品賬簿登記的會(huì)計(jì)人員收到入庫(kù)單后，謝謝閱讀謝謝閱讀庫(kù)單》退還給采購(gòu)員以作報(bào)銷(xiāo)之用。4.14.5感謝閱讀報(bào)報(bào)銷(xiāo)單或付款申請(qǐng)單進(jìn)行審核，審核內(nèi)容包括A、是否有入庫(kù)單、發(fā)票及經(jīng)審謝謝閱讀批的采購(gòu)申請(qǐng)單；B、入庫(kù)單上實(shí)物名稱(chēng)及規(guī)格型號(hào)、生產(chǎn)或購(gòu)買(mǎi)廠(chǎng)家、采購(gòu)單感謝閱讀價(jià)、數(shù)量是否同發(fā)票內(nèi)容相符；C、入庫(kù)單是否經(jīng)負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)、低值易耗品賬感謝閱讀簿登記的會(huì)計(jì)員簽字確認(rèn)。對(duì)符合以上條件的財(cái)務(wù)予以報(bào)銷(xiāo)。感謝閱讀4.15固定資產(chǎn)、低值易耗品的領(lǐng)用4.15.1感謝閱讀資產(chǎn)、低值易耗品。領(lǐng)用申請(qǐng)單上須詳細(xì)注明實(shí)物名稱(chēng)及規(guī)格型號(hào)、數(shù)量。精品文檔放心下載4.15.2謝謝閱讀辦理領(lǐng)用登記手續(xù)。4.15.3感謝閱讀謝謝閱讀續(xù)。領(lǐng)用人審核無(wú)誤后在登記簿上簽字確認(rèn)。4.15.4感謝閱讀精品文檔放心下載入賬”字樣。4.15.5謝謝閱讀資產(chǎn)、低值易耗品，并按《領(lǐng)料單》上的財(cái)務(wù)編號(hào)貼上標(biāo)貼。精品文檔放心下載4.161固定資產(chǎn)、低值易耗品的保管4.16.1謝謝閱讀4.16.2的原則，將固定資產(chǎn)保管責(zé)任落實(shí)到部感謝閱讀門(mén)負(fù)責(zé)人并分解到個(gè)人，低值易耗品的保管責(zé)任落實(shí)到個(gè)人。謝謝閱讀4.16.3固定資產(chǎn)由財(cái)務(wù)部制定固定資產(chǎn)卡片，一式二份。財(cái)務(wù)部一份，感謝閱讀精品文檔放心下載精品文檔放心下載謝謝閱讀4.16.4精品文檔放心下載4.16.5感謝閱讀精品文檔放心下載謝謝閱讀4.16.6謝謝閱讀保管責(zé)任，對(duì)部門(mén)低值易耗品負(fù)連帶保管責(zé)任。4.17固定資產(chǎn)、低值易耗品的維修4.17.1精品文檔放心下載精品文檔放心下載人，維修部件。4.17.2謝謝閱讀責(zé)任處罰。4.17.3感謝閱讀實(shí)物的維修申請(qǐng)單上注明維修費(fèi)用并簽字確認(rèn)。4.17.4謝謝閱讀給予報(bào)銷(xiāo)維修費(fèi)用并依據(jù)物業(yè)管理部門(mén)的鑒定結(jié)果對(duì)相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行責(zé)任處罰。精品文檔放心下載4.17.5感謝閱讀謝謝閱讀中。4.18固定資產(chǎn)、低值易耗品的報(bào)廢4.18.1固定資產(chǎn)、低值易耗品的報(bào)廢由相關(guān)部門(mén)或個(gè)人提出報(bào)廢申請(qǐng)，謝謝閱讀逐級(jí)報(bào)經(jīng)總經(jīng)理審批。4.18.2感謝閱讀單》上注明。4.18.3謝謝閱讀感謝閱讀果對(duì)相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行處罰。4.18.4精品文檔放心下載收入納入公司賬戶(hù)。4.19固定資產(chǎn)、低值易耗品的內(nèi)部調(diào)撥規(guī)定精品文檔放心下載謝謝閱讀務(wù)部辦理保管責(zé)任變更手續(xù)。4.20固定資產(chǎn)、低值易耗品的清查規(guī)定謝謝閱讀感謝閱讀精品文檔放心下載精品文檔放心下載謝謝閱讀感謝閱讀償。五、相關(guān)表單《固定資產(chǎn)領(lǐng)用備查表》HTQR-WI-01-65-01(2.0)感謝閱讀《固定資產(chǎn)低值易耗品領(lǐng)用申請(qǐng)單》HTQR-WI-01-65-02(2.0)謝謝閱讀《低值易耗品領(lǐng)用備查表》HTQR-WI-01-65-03(2.0)精品文檔放心下載《內(nèi)部調(diào)撥單》HTQR-WI-01-65-04(2.0)精品文檔放心下載《部門(mén)低值易耗品自查表》HTQR-WI-01-65-05(2.0)精品文檔放心下載《部門(mén)固定資產(chǎn)自查表》HTQR-WI-01-65-06(2.0)謝謝閱讀《維修申請(qǐng)單》HTQR-WI-01-65-07(2.0)精品文檔放心下載固定資產(chǎn)、低值易耗品領(lǐng)用申請(qǐng)單編號(hào)：領(lǐng)用部門(mén)：領(lǐng)用日期：編號(hào)編碼實(shí)物名稱(chēng)規(guī)格及型號(hào)數(shù)量領(lǐng)用事由備注感謝閱讀1234合計(jì)領(lǐng)用人:審核:財(cái)務(wù)記賬:HTCWQP-16-007A（1.0）固定資產(chǎn)、低值易耗品領(lǐng)用申請(qǐng)單編號(hào)：領(lǐng)用部門(mén)：領(lǐng)用日期：編號(hào)編碼實(shí)物名稱(chēng)規(guī)格及型號(hào)數(shù)量領(lǐng)用事由備注感謝閱讀1234合計(jì)領(lǐng)用人:審核:財(cái)務(wù)記賬:HTCWQP-16-007A（1.0）固定資產(chǎn)、低值易耗品領(lǐng)用申請(qǐng)單編號(hào)：領(lǐng)用部門(mén)：領(lǐng)用日期：編號(hào)編碼實(shí)物名稱(chēng)規(guī)格及型號(hào)數(shù)量領(lǐng)用事由備注謝謝閱讀1234合計(jì)領(lǐng)用人:審核:財(cái)務(wù)記賬:HTCWQP-16-007A（1.0）固定資產(chǎn)領(lǐng)用備查表領(lǐng)用部門(mén)：接管人接管日期移交日期編領(lǐng)用領(lǐng)用資產(chǎn)規(guī)格編碼金額維修記錄調(diào)拔記錄報(bào)廢記錄核感謝閱讀號(hào)日期單號(hào)名稱(chēng)及銷(xiāo)附單費(fèi)用單號(hào)部門(mén)單號(hào)狀態(tài)型號(hào)HTCWQP-16-007B（1.0）倉(cāng)庫(kù)管理規(guī)定一、目的：精品文檔放心下載出、入庫(kù)手續(xù)暢通、合理，特制定本規(guī)定。二、適用范圍：適用于倉(cāng)庫(kù)辦理物資出入庫(kù)及保管。三、作業(yè)內(nèi)容：3.1保證合格品、待處理品、報(bào)廢品的分區(qū)存放，做到帳—物—卡相符倉(cāng)管謝謝閱讀人員對(duì)驗(yàn)收合格的物資，要按現(xiàn)有劃分的成品區(qū)、原材料區(qū)、包裝材料區(qū)等分區(qū)、謝謝閱讀分類(lèi)擺放（原材料區(qū)又分鋁盒、介質(zhì)板、線(xiàn)路板、連接器、電纜、電阻電容、銅棒、感謝閱讀標(biāo)準(zhǔn)件、綜謝謝閱讀要予以區(qū)分，以便做到先進(jìn)先出。對(duì)已開(kāi)出報(bào)廢單的待處理品、報(bào)廢品應(yīng)嚴(yán)格擺放到感謝閱讀指定區(qū)域，禁止與合格品混淆，并作出明顯標(biāo)示。3.2對(duì)儲(chǔ)存物資現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行管理，保證庫(kù)存物資的安全與完整精品文檔放心下載3.2.1倉(cāng)管人員對(duì)儲(chǔ)存物資中的陳舊品要定期處理、分類(lèi)造冊(cè)。謝謝閱讀3.2.2對(duì)易損物品設(shè)專(zhuān)區(qū)擺放，對(duì)易燃、易爆、腐蝕性藥品應(yīng)隔離到倉(cāng)庫(kù)以外安精品文檔放心下載全的地點(diǎn)存放，并給予醒目標(biāo)示。3.2.3倉(cāng)庫(kù)應(yīng)有良好的通風(fēng)環(huán)境，并保持整潔衛(wèi)生，所有儲(chǔ)存物資應(yīng)做到防塵、感謝閱讀謝謝閱讀3.2.4倉(cāng)庫(kù)溫度應(yīng)控制在3585%謝謝閱讀采取相應(yīng)的補(bǔ)救措施。3.3辦理原材料、成品、實(shí)驗(yàn)件、工量具、辦公用品的入庫(kù)及發(fā)放謝謝閱讀3.3.1原材料、工量具及耗材的入庫(kù)謝謝閱讀品驗(yàn)收入庫(kù)，并分類(lèi)整理上架，注明復(fù)驗(yàn)號(hào)及狀態(tài)。對(duì)入庫(kù)手續(xù)不感謝閱讀全的原材料，倉(cāng)庫(kù)無(wú)權(quán)發(fā)放至其他部門(mén)。3.3.2原材料、輔材的發(fā)放倉(cāng)管人員憑生產(chǎn)車(chē)間開(kāi)具的領(lǐng)料單，依據(jù)材料明細(xì)清單及市場(chǎng)定單精品文檔放心下載審核領(lǐng)料單并核銷(xiāo)市場(chǎng)定單。領(lǐng)料單上注明主要元器件的復(fù)驗(yàn)號(hào)以感謝閱讀感謝閱讀法的程序發(fā)料。感謝閱讀感謝閱讀由生產(chǎn)部長(zhǎng)或考核辦控制發(fā)料；領(lǐng)料人員需當(dāng)面查驗(yàn)貨物數(shù)量，料謝謝閱讀出倉(cāng)庫(kù)后，由其自行負(fù)責(zé)。3.3.3外協(xié)加工件的發(fā)放精品文檔放心下載上門(mén)取料，領(lǐng)料單需由加工商、采購(gòu)人員共同簽字。3.3.4成品的入庫(kù)精品文檔放心下載驗(yàn)合格的中包裝產(chǎn)品驗(yàn)收入庫(kù)，填寫(xiě)入庫(kù)單交入庫(kù)人簽字確認(rèn)。如感謝閱讀在非正常工作日內(nèi)，市場(chǎng)部需求的急件，可由生產(chǎn)車(chē)間將檢驗(yàn)合格謝謝閱讀的成品直接交于市場(chǎng)部發(fā)貨，但需持有市場(chǎng)部的發(fā)貨憑據(jù)，在正常感謝閱讀工作日的第一天向倉(cāng)庫(kù)補(bǔ)辦入庫(kù)手續(xù)。3.3.5成品的發(fā)放所有成品的發(fā)放都需經(jīng)過(guò)倉(cāng)庫(kù)，市場(chǎng)人員不得私自到生產(chǎn)車(chē)間抽取謝謝閱讀成品。市場(chǎng)部商務(wù)人員需憑《發(fā)貨通知單》到倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)取成品打包發(fā)精品文檔放心下載貨。3.3.6成品的退庫(kù)謝謝閱讀謝謝閱讀精品文檔放心下載精品文檔放心下載3.3.7技術(shù)部實(shí)驗(yàn)材料的入庫(kù)及領(lǐng)料3.3.7.1精品文檔放心下載3.3.7.2技術(shù)人員憑本部門(mén)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)的注明研發(fā)的工號(hào)的《實(shí)驗(yàn)品領(lǐng)料單》來(lái)謝謝閱讀倉(cāng)庫(kù)辦理領(lǐng)料手續(xù)。3.3.7.3技術(shù)人員對(duì)已開(kāi)發(fā)好的實(shí)驗(yàn)品，在辦理入庫(kù)手續(xù)后，轉(zhuǎn)入資料室保管；感謝閱讀精品文檔放心下載理。3.3.8工量具的領(lǐng)用及更換3.3.8.1生產(chǎn)人員憑領(lǐng)料單到倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)取工量具，并在《工量具領(lǐng)用表》上登記、精品文檔放心下載簽字。3.3.8.2謝謝閱讀謝謝閱讀共同處理。感謝閱讀3.4定期清理不合格品的退貨車(chē)間在生產(chǎn)過(guò)程中，經(jīng)常會(huì)到倉(cāng)庫(kù)辦理原材料的報(bào)廢及更換，庫(kù)管員感謝閱讀精品文檔放心下載廢區(qū)分開(kāi)來(lái)，定期將屬供應(yīng)商責(zé)任的報(bào)廢品開(kāi)紅字入庫(kù)單交廠(chǎng)家或采謝謝閱讀3.5月末盤(pán)點(diǎn)，編制《物資盈虧報(bào)告表》謝謝閱讀做到帳存數(shù)與實(shí)存數(shù)的符合率達(dá)到99/精品文檔放心下載虧報(bào)告表。資金預(yù)算制度精品文檔放心下載揮其經(jīng)濟(jì)效用。二、適用范圍：適用于公司各部門(mén)。三、名詞定義：無(wú)四、內(nèi)容：4.6資金范圍精品文檔放心下載范圍不包括商業(yè)承兌匯票。4.7安全資金的確定感謝閱讀目的主要是為了滿(mǎn)足特發(fā)事件的處理或不尋常的購(gòu)買(mǎi)機(jī)會(huì)。精品文檔放心下載4.8作業(yè)程序4.8.1資金提供部門(mén)(公司各部門(mén))謝謝閱讀年度資金預(yù)算外，應(yīng)于每月24日前逐月預(yù)計(jì)次三個(gè)月份資金收支資料送會(huì)計(jì)部精品文檔放心下載門(mén)，以利匯編。4.8.2財(cái)務(wù)部應(yīng)于每月二十八日前編妥次三個(gè)月份資金預(yù)算表(表1.1)精品文檔放心下載并按月配合修訂。并于次月十五日前編妥上月份實(shí)際與預(yù)算比較表(表1.2)。感謝閱讀4.8.3謝謝閱讀的決策依據(jù)。4.9資金預(yù)算項(xiàng)目的編制要求4.9.1營(yíng)業(yè)收入精品文檔放心下載預(yù)算預(yù)期可收回貨款。預(yù)期貨款包括銀行存款及銀行承兌匯票，精品文檔放心下載謝謝閱讀4.9.2資本支出感謝閱讀感謝閱讀于分期付款償付的資本支出以到期付款日為預(yù)算支出日。4.9.3材料支出謝謝閱讀精品文檔放心下載資采購(gòu)參照以往實(shí)際數(shù)及生產(chǎn)部的需求計(jì)劃預(yù)算。4.9.4工資支出謝謝閱讀4.9.5銷(xiāo)售及管理費(fèi)用支出各部門(mén)依據(jù)本部門(mén)費(fèi)用預(yù)算及結(jié)合以往實(shí)際發(fā)生的費(fèi)用編制。精品文檔放心下載4.9.6其他支出凡不屬于上列各項(xiàng)的支出都屬于“其它支出，包括短期借出款、稅金等。謝謝閱讀4.10資金預(yù)算表的使用及資金調(diào)度4.10.1財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)資金預(yù)算表的最終編制并依據(jù)資金預(yù)算表負(fù)責(zé)資金感謝閱讀的籌措調(diào)度及使用按排。4.10.2資金的籌措感謝閱讀感謝閱讀精品文檔放心下載他費(fèi)用按時(shí)足額支付。4.10.3資金的支付謝謝閱讀動(dòng)用安全資金。感謝閱讀謝謝閱讀感謝閱讀精品文檔放心下載精品文檔放心下載感謝閱讀支付。4.10.4特殊情況下不予安排支付的資金支出4.10.4.1材料不合格出現(xiàn)質(zhì)量隱患的到期應(yīng)付款精品文檔放心下載4.10.4.2準(zhǔn)備退貨的到期應(yīng)付款4.10.4.3有商業(yè)欺騙行為的供應(yīng)商的應(yīng)付款4.10.4.4應(yīng)付賬款低于融資下限的4.10.4.5公司總經(jīng)理安排不予支付的其他支出4.21附則4.21.1本規(guī)定由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋修改。4.21.2本規(guī)定自2005年1月1日起實(shí)行感謝閱讀五、相關(guān)表單《資金預(yù)算表》HTQR-WI-01-63-01（2.0）精品文檔放心下載現(xiàn)金預(yù)算管理規(guī)定一、目的：為了加強(qiáng)對(duì)公司現(xiàn)金的管理,防止現(xiàn)金短缺，提高現(xiàn)金籌集和運(yùn)用謝謝閱讀效率。二、適用范圍：公司各部門(mén)。三、：本規(guī)定中現(xiàn)金包括庫(kù)存現(xiàn)金、各類(lèi)銀行存款和隨時(shí)可變現(xiàn)的有謝謝閱讀價(jià)證券。四、管理規(guī)定感謝閱讀算標(biāo)準(zhǔn)，忽略產(chǎn)生此項(xiàng)收入或支出的經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)實(shí)際發(fā)生日期。謝謝閱讀4.11作業(yè)程序4.11.1現(xiàn)金預(yù)算采用逐月滾動(dòng)編制，公司各部門(mén)應(yīng)于每月24日前逐月精品文檔放心下載預(yù)計(jì)次三個(gè)月份資金收支資料，填制財(cái)務(wù)部規(guī)定表格送交財(cái)務(wù)部。精品文檔放心下載4.11.2謝謝閱讀滾動(dòng)修訂。并于次月十五日前編妥上月份現(xiàn)金預(yù)算分析表。感謝閱讀4.11.3謝謝閱讀度使用的決策依據(jù)，并持續(xù)改進(jìn)。4.12項(xiàng)目編制要求4.12.1謝謝閱讀《貨幣資金、票據(jù)登記表》提供數(shù)據(jù)。4.12.2謝謝閱讀精品文檔放心下載4.12.2.1“回款”一欄填寫(xiě)客戶(hù)當(dāng)月回款總額，“謝謝閱讀填寫(xiě)客戶(hù)用銀行承兌匯票、商業(yè)承兌匯票償付貨款的金額。感謝閱讀4.12.2.2”精品文檔放心下載金額的差額。財(cái)務(wù)部根據(jù)歷史收款情況做必要的修正。4.12.3謝謝閱讀4.12.4精品文檔放心下載4.12.5謝謝閱讀方可填列，金額須大于10000元。4.12.6可供使用的現(xiàn)金：為以上項(xiàng)目的合計(jì)數(shù)。4.12.7精品文檔放心下載及時(shí)付款的歷史數(shù)據(jù)由財(cái)務(wù)部合理預(yù)測(cè)，采購(gòu)組應(yīng)給予必要的協(xié)助。謝謝閱讀4.12.8工資及費(fèi)用：包括人員工資、管理費(fèi)用、營(yíng)業(yè)費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用，精品文檔放心下載感謝閱讀4.12.9感謝閱讀計(jì)填列。4.12.10精品文檔放心下載4.12.11精品文檔放心下載謝謝閱讀分期付款償付的資本支出以到期付款日為預(yù)算支出日。4.12.12謝謝閱讀求滾動(dòng)編制6個(gè)月預(yù)算。由基建小組編制《基建支出計(jì)劃表》提供預(yù)測(cè)數(shù)據(jù)。謝謝閱讀4.12.13其他支出：不在上述項(xiàng)目中的可能其他支出，金額須大于10000精品文檔放心下載元方可填列。4.12.14各項(xiàng)支出合計(jì)：為以上支出項(xiàng)目的合計(jì)數(shù)。感謝閱讀4.12.15精品文檔放心下載感謝閱讀累，財(cái)務(wù)部應(yīng)適時(shí)調(diào)整安全現(xiàn)金的額度。4.12.16現(xiàn)金多于或不足=可供使用現(xiàn)金-各項(xiàng)支出-安全現(xiàn)金，當(dāng)此項(xiàng)大精品文檔放心下載感謝閱讀時(shí)籌措資金，籌措資金方式的先后順序如下：4.12.16.1銀行承兌匯票貼現(xiàn)4.12.16.2銀行貸款4.12.16.3其他機(jī)構(gòu)或個(gè)人借款4.13感謝閱讀財(cái)務(wù)部能及時(shí)支付各種款項(xiàng)，保證各部門(mén)正常運(yùn)轉(zhuǎn)。特規(guī)定如下：感謝閱讀4.13.1財(cái)務(wù)部每月28日前將《現(xiàn)金預(yù)算表》及附表上報(bào)總經(jīng)理審批后感謝閱讀嚴(yán)格執(zhí)行。4.13.2各部門(mén)因不認(rèn)真對(duì)待現(xiàn)金預(yù)算制度而發(fā)生預(yù)算外的現(xiàn)金支出款精品文檔放心下載項(xiàng)，財(cái)務(wù)部有權(quán)利推遲或拒絕付款。4.13.3精品文檔放心下載期付款。4.13.4準(zhǔn)時(shí)提交現(xiàn)金預(yù)算相關(guān)報(bào)表，不交或遲交則對(duì)部門(mén)主管處罰20感謝閱讀元，并視情況給予通報(bào)批評(píng)。五、附則1.本制度由財(cái)務(wù)部制定，并負(fù)責(zé)解釋。2.本制度自總經(jīng)理批準(zhǔn)之日起實(shí)施。3.現(xiàn)金預(yù)算相關(guān)表格：《現(xiàn)金預(yù)算表》HTQR-WI-01-61-01(2.0)精品文檔放心下載《銷(xiāo)售計(jì)劃表》HTQR-WI-01-61-02(2.0)謝謝閱讀《回款計(jì)劃表》HTQR-WI-01-61-03(2.0)感謝閱讀《資本支出計(jì)劃表》HTQR-WI-01-61-04(2.0)感謝閱讀《基建支出計(jì)劃表》HTQR-WI-01-61-05(2.0)謝謝閱讀《資金、票據(jù)備查登記表》HTQR-WI-01-61-06(2.0)感謝閱讀《部門(mén)費(fèi)用預(yù)測(cè)表》HTQR-WI-01-61-07(2.0)精品文檔放心下載《現(xiàn)金預(yù)算分析表》HTQR-WI-01-61-08(2.0)謝謝閱讀采購(gòu)付款管理規(guī)定精品文檔放心下載及時(shí)，提高公司誠(chéng)信度。謝謝閱讀購(gòu)付款。三、名詞定義：采購(gòu)預(yù)付款：供應(yīng)商在發(fā)出貨物前要求公司付款，一般是少量試感謝閱讀驗(yàn)件、非通用件的采購(gòu)。/付款協(xié)議，在協(xié)議中規(guī)定票到N月后付感謝閱讀款。一般是批量采購(gòu)、長(zhǎng)期合作的供應(yīng)商。感謝閱讀特付：指供應(yīng)商有特殊困難需要公司安排支付計(jì)劃外貨款。精品文檔放心下載四、內(nèi)容：謝謝閱讀類(lèi)是票到付款，零星現(xiàn)金采購(gòu)走報(bào)銷(xiāo)程序。三種方式的具體流程如下：感謝閱讀1、采購(gòu)預(yù)付款流程：1.1//感謝閱讀采購(gòu)需求。1.2感謝閱讀精品文檔放心下載1.3/《生產(chǎn)用料計(jì)劃單》/《補(bǔ)感謝閱讀/1.4采購(gòu)人員將《采購(gòu)合同》傳與供應(yīng)商，待供應(yīng)商確認(rèn)回傳后，根據(jù)合同金額感謝閱讀1.5精品文檔放心下載精品文檔放心下載謝謝閱讀謝謝閱讀是否不高于審批價(jià)格，金額計(jì)算是否準(zhǔn)確。付款單上的收款單位、賬號(hào)、開(kāi)戶(hù)行、金額與合同是否一致。謝謝閱讀1.6采購(gòu)組將《預(yù)付款申請(qǐng)單》附帶上述資料提交總經(jīng)理審批付款。謝謝閱讀1.7謝謝閱讀付款申請(qǐng)單》交由出納在2個(gè)工作日內(nèi)辦理付款，請(qǐng)購(gòu)單據(jù)暫存采購(gòu)組。謝謝閱讀1.8采購(gòu)組待此筆預(yù)付款的采購(gòu)物資到齊并收到發(fā)票后，編制《到貨清單》附上精品文檔放心下載發(fā)票及暫存的請(qǐng)購(gòu)單據(jù)交財(cái)務(wù)。1.9感謝閱讀謝謝閱讀2、協(xié)議付款流程：2.1/謝謝閱讀/精品文檔放心下載2.2采購(gòu)會(huì)計(jì)每月3日前將上月原材料入庫(kù)明細(xì)提供給采購(gòu)組。感謝閱讀2.3采購(gòu)組每月5日前10謝謝閱讀日前擬定《采購(gòu)合同》提交財(cái)務(wù)部采購(gòu)會(huì)計(jì)審核簽章。2.4若此物料為首次采購(gòu)或采購(gòu)單價(jià)高于已審批的單價(jià)時(shí)，需進(jìn)行價(jià)格審批請(qǐng)執(zhí)謝謝閱讀2.5財(cái)務(wù)部依據(jù)《檢驗(yàn)通知/精品文檔放心下載合同》單價(jià)、數(shù)量是否準(zhǔn)確，是否存在扣款及退貨。審核無(wú)誤加蓋合同專(zhuān)用感謝閱讀章，須在48小時(shí)內(nèi)審核完畢返回采購(gòu)組。2.620日前精品文檔放心下載合同》等額增值稅發(fā)票。2.7采購(gòu)組在23日前謝謝閱讀購(gòu)審批價(jià)格交采購(gòu)會(huì)計(jì)及財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核。2.8/精品文檔放心下載24小時(shí)內(nèi)將資料返回采購(gòu)組。2.9采購(gòu)組將《付款申請(qǐng)單》附帶上述資料提交總經(jīng)理審批付款。精品文檔放心下載2.10采購(gòu)組將審批的《付款申請(qǐng)單》附帶上述資料在25日前交由財(cái)務(wù)，財(cái)務(wù)負(fù)感謝閱讀2.11精品文檔放心下載交制證人員。3、票到付款流程：3.1采購(gòu)組根據(jù)《生產(chǎn)用料計(jì)劃單》/《補(bǔ)料申請(qǐng)單》/《試驗(yàn)用料申請(qǐng)單》要求謝謝閱讀謝謝閱讀發(fā)貨。3.2若此物料為首次采購(gòu)或采購(gòu)單價(jià)高于已審批的單價(jià)時(shí)，需進(jìn)行價(jià)格審批請(qǐng)執(zhí)謝謝閱讀3.3謝謝閱讀3.4/感謝閱讀確，是否存在扣款及退貨事項(xiàng)。審核無(wú)誤在《付款申請(qǐng)單》上簽字及財(cái)務(wù)負(fù)精品文檔放心下載責(zé)人確認(rèn)后附上《檢驗(yàn)通知/24小時(shí)審核完畢內(nèi)返回采購(gòu)組。謝謝閱讀3.5采購(gòu)組將《付款申請(qǐng)單》附帶上述資料提交總經(jīng)理審批付款。精品文檔放心下載3.6采購(gòu)組將經(jīng)審批的《付款申請(qǐng)單》交由出納辦理付款，將相關(guān)資料交采購(gòu)會(huì)感謝閱讀計(jì)，采購(gòu)會(huì)計(jì)統(tǒng)一整理后交制證人員。3.7感謝閱讀2個(gè)工作日內(nèi)付款。4、特付流程：4.1供應(yīng)商有特殊困難，必須書(shū)面提出特付申請(qǐng)報(bào)告并簽章，陳述特付理由和與感謝閱讀4.2采購(gòu)組根據(jù)歷史采購(gòu)情況和未來(lái)采購(gòu)需要提出是否給與特付的意見(jiàn)和特付金謝謝閱讀額。4.3供管組對(duì)上述情況予以確認(rèn)并提出特付意見(jiàn)或調(diào)整金額。感謝閱讀4.4采購(gòu)會(huì)計(jì)核對(duì)往來(lái)賬務(wù)是否相符。4.5財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人根據(jù)公司資金情況確認(rèn)是否給與特付或調(diào)整特付金精品文檔放心下載4.6上述流程都確認(rèn)同意支付后報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。5、相關(guān)規(guī)定：5.1原則上采購(gòu)組與每個(gè)供應(yīng)商應(yīng)每月對(duì)賬，對(duì)于采購(gòu)金額較小的供應(yīng)商可以累謝謝閱讀積對(duì)賬，但累積時(shí)間最長(zhǎng)不得超過(guò)三個(gè)月。5.2票到N+N個(gè)月）為付款月份，嚴(yán)格按開(kāi)感謝閱讀票日期計(jì)算付款時(shí)間。5.3采購(gòu)價(jià)格包含的增值稅率與實(shí)際收到增值稅發(fā)票稅率不一致問(wèn)題，應(yīng)做如下精品文檔放心下載換算：雙方協(xié)議采購(gòu)價(jià)為17%的含稅價(jià)格而收到6%的增值稅發(fā)票，換算后金感謝閱讀額=換算前合同金額÷（1+17%）×（1+6%）雙方協(xié)議采購(gòu)價(jià)為6%的含稅價(jià)格而收到17%的增值稅發(fā)票，換算后金精品文檔放心下載額=換算前合同金額÷（1+6%）×（1+17%）6、責(zé)任：6.150～100元/感謝閱讀次。7、附件：7.1如果本規(guī)定與公司其他制度條款沖突，以本規(guī)定為準(zhǔn)。謝謝閱讀7.2本規(guī)定自總經(jīng)理批準(zhǔn)之日起實(shí)施，由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋、修訂。謝謝閱讀工資核算管理規(guī)定一、目的1．暢通核算流程，提高工資核算的透明度；2．明確相關(guān)責(zé)任，保證工資核算的準(zhǔn)確性與及時(shí)性二、適用范圍適用于公司全體員工。三、工資構(gòu)成及核算標(biāo)準(zhǔn)說(shuō)明工資構(gòu)成：工資一般包括基本工資、技能工資、獎(jiǎng)金、補(bǔ)貼/津貼、工齡感謝閱讀工資、滿(mǎn)勤獎(jiǎng)等，但不包括醫(yī)藥費(fèi)、福利補(bǔ)助等。1．基本工資基本工資是根據(jù)學(xué)歷高低制定標(biāo)準(zhǔn)的，明細(xì)情況見(jiàn)下表：學(xué)歷中專(zhuān)/高中專(zhuān)科本科碩士博士工資標(biāo)準(zhǔn)350400450500600說(shuō)明：1）學(xué)歷以國(guó)家教育部正式承認(rèn)學(xué)歷為準(zhǔn)；2）在職員工學(xué)歷提高，感謝閱讀基本工資增加到相應(yīng)工資標(biāo)準(zhǔn)；3）計(jì)件員工不適用本規(guī)定感謝閱讀2．技能工資技能工資是根據(jù)個(gè)人技能大小并結(jié)合崗位基本要求制定的。感謝閱讀說(shuō)明：1）通常工作飽滿(mǎn)度考核增加或減少的工資，以及因事假、曠工等扣發(fā)的精品文檔放心下載工資核算基數(shù)是基本工資與技能工資之和。2）日工資標(biāo)準(zhǔn)＝（基本工資＋技能工資）/30天。3）計(jì)件員工不適用本規(guī)定。3．獎(jiǎng)金指績(jī)效工資、提成及各種獎(jiǎng)勵(lì)等。4．補(bǔ)貼/津貼是指根據(jù)公司有關(guān)規(guī)定給公司員工發(fā)放的各種補(bǔ)貼及津貼等。謝謝閱讀5．工齡工資、滿(mǎn)勤獎(jiǎng)2050精品文檔放心下載6月30日之前入司員工，從當(dāng)年1月1日開(kāi)始計(jì)謝謝閱讀算工齡；凡當(dāng)年6月30日之后入司員工，從次年1月1日開(kāi)始計(jì)算工齡。滿(mǎn)勤感謝閱讀3員工享有感謝閱讀滿(mǎn)勤獎(jiǎng)金20元，各部門(mén)相同。6．加班費(fèi)感謝閱讀算標(biāo)準(zhǔn)依據(jù)公司相關(guān)管理規(guī)定。7．應(yīng)扣工資項(xiàng)目包括遲到、事假、病假、曠工等，具體核算標(biāo)準(zhǔn)依據(jù)公司相關(guān)感謝閱讀管理規(guī)定。8．社保費(fèi)代扣款謝謝閱讀個(gè)人部分。9．個(gè)人所得稅謝謝閱讀式：謝謝閱讀說(shuō)明：1）應(yīng)發(fā)工資是指公司以現(xiàn)金方式支付給員工個(gè)人的勞動(dòng)報(bào)酬，包括各種精品文檔放心下載工資、獎(jiǎng)金、提成等。2）扣除標(biāo)準(zhǔn)，是指現(xiàn)行個(gè)人所得稅扣除標(biāo)準(zhǔn)即1600元。精品文檔放心下載3）社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)：指?jìng)€(gè)人交給部分。4）適用稅率及速算扣除數(shù)如0＜（應(yīng)發(fā)工資總額－扣除標(biāo)準(zhǔn)－社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)）≤5005感謝閱讀算扣除數(shù)為0如500200010％，精品文檔放心下載速算扣除數(shù)為25如2000500015％，感謝閱讀速算扣除數(shù)為125如50002000020％，謝謝閱讀速算扣除數(shù)為375四、計(jì)件工資核算相關(guān)補(bǔ)充說(shuō)明1精品文檔放心下載人員。2．計(jì)件工資的核算依據(jù)主要是產(chǎn)品產(chǎn)量及計(jì)件產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)單價(jià)。謝謝閱讀31.5元/1元/小時(shí)，謝謝閱讀此外，質(zhì)管部跟班檢驗(yàn)員加班工資標(biāo)準(zhǔn)同測(cè)試人員。4．計(jì)件人員的最低保障工資標(biāo)準(zhǔn)依據(jù)公司相關(guān)管理規(guī)定或?qū)徟C明文件（由生謝謝閱讀5謝謝閱讀謝謝閱讀工資核算的正確性。6感謝閱讀班費(fèi)和最低保障工資。7精品文檔放心下載或退回。8．計(jì)件人員的請(qǐng)假應(yīng)扣除的工資是按單位加班工資標(biāo)準(zhǔn)來(lái)核算的。謝謝閱讀如計(jì)件人員請(qǐng)假1天，則應(yīng)扣除的工資額＝8小時(shí)×1元或1.5元。謝謝閱讀9．計(jì)件人員曠工應(yīng)扣除的工資是按生產(chǎn)部的有關(guān)規(guī)定來(lái)核算的。精品文檔放心下載五、工資核算與發(fā)放流程六、1．行政部每月15日前提供以下材料：入職、離職、轉(zhuǎn)正情況記錄；遲到、早退、請(qǐng)假、休假、曠工情況記錄；加班、值班、工作量飽和度考核情況記錄；社保費(fèi)明細(xì)記錄；其他。說(shuō)明：在提供以上材料時(shí)應(yīng)有經(jīng)辦人和負(fù)責(zé)人簽字。2．生產(chǎn)部于每月15日前提供以下材料：謝謝閱讀321精品文檔放心下載門(mén)負(fù)責(zé)人審核。4．各部門(mén)負(fù)責(zé)人收到部門(mén)工資表后一般應(yīng)于1日內(nèi)審核完畢，并回傳財(cái)務(wù)感謝閱讀部工資管理專(zhuān)員處。5．工資管理專(zhuān)員匯集各部門(mén)審核后的工資表及附上相關(guān)材料后報(bào)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)感謝閱讀人