精選優(yōu)質(zhì)文檔-----傾情為你奉上精選優(yōu)質(zhì)文檔-----傾情為你奉上專心---專注---專業(yè)專心---專注---專業(yè)精選優(yōu)質(zhì)文檔-----傾情為你奉上專心---專注---專業(yè)附件2交通審計(jì)統(tǒng)計(jì)報(bào)表制度中華人民共和國(guó)交通運(yùn)輸部制定中華人民共和國(guó)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局備案2017年9月本報(bào)表制度根據(jù)《中華人民共和國(guó)統(tǒng)計(jì)法》的有關(guān)規(guī)定制定《中華人民共和國(guó)統(tǒng)計(jì)法》第七條規(guī)定：國(guó)家機(jī)關(guān)、企業(yè)事業(yè)單位和其他組織以及個(gè)體工商戶和個(gè)人等統(tǒng)計(jì)調(diào)查對(duì)象，必須依照本法和國(guó)家有關(guān)規(guī)定，真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)地提供統(tǒng)計(jì)調(diào)查所需的資料，不得提供不真實(shí)或者不完整的統(tǒng)計(jì)資料，不得遲報(bào)、拒報(bào)統(tǒng)計(jì)資料?！吨腥A人民共和國(guó)統(tǒng)計(jì)法》第九條規(guī)定：統(tǒng)計(jì)機(jī)構(gòu)和統(tǒng)計(jì)人員對(duì)在統(tǒng)計(jì)工作中知悉的國(guó)家秘密、商業(yè)秘密和個(gè)人信息，應(yīng)當(dāng)予以保密?！吨腥A人民共和國(guó)統(tǒng)計(jì)法》第二十五條規(guī)定：統(tǒng)計(jì)調(diào)查中獲得的能夠識(shí)別或者推斷單個(gè)統(tǒng)計(jì)調(diào)查對(duì)象身份的資料，任何單位和個(gè)人不得對(duì)外提供、泄露，不得用于統(tǒng)計(jì)以外的目的?！督煌ㄐ袠I(yè)內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》第二十條規(guī)定：下級(jí)內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)向上級(jí)內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)報(bào)送下列資料：(二)交通審計(jì)統(tǒng)計(jì)報(bào)表。目錄TOC\o"1-2"\h\z\u一、總說(shuō)明（一）為了解全國(guó)交通運(yùn)輸系統(tǒng)各單位審計(jì)工作開(kāi)展情況，依照《中華人民共和國(guó)統(tǒng)計(jì)法》和《交通行業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》的規(guī)定，特制定本統(tǒng)計(jì)報(bào)表制度。（二）本報(bào)表制度的統(tǒng)計(jì)范圍是交通運(yùn)輸系統(tǒng)各單位的財(cái)務(wù)審計(jì)情況。（三）本報(bào)表制度的統(tǒng)計(jì)內(nèi)容主要包括審計(jì)情況統(tǒng)計(jì)報(bào)表、財(cái)務(wù)收支審計(jì)報(bào)表、基本建設(shè)審計(jì)報(bào)表、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)報(bào)表、審計(jì)機(jī)構(gòu)人員報(bào)表等5張統(tǒng)計(jì)報(bào)表及編報(bào)說(shuō)明，均為年報(bào)。（四）各報(bào)表數(shù)據(jù)均為報(bào)告期內(nèi)填報(bào)單位完成審計(jì)或?qū)徲?jì)調(diào)查事項(xiàng)及有關(guān)資料的累計(jì)數(shù)。（五）報(bào)送要求:1.各填報(bào)單位應(yīng)匯總本單位及所屬單位的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，其中：各交通運(yùn)輸廳(局、委)應(yīng)匯總本行政轄區(qū)內(nèi)各級(jí)交通部門和企事業(yè)單位的數(shù)據(jù)，但計(jì)劃單列市的數(shù)據(jù)不匯總在所在省交通運(yùn)輸廳(局、委)的報(bào)表中，由其單獨(dú)報(bào)部。2.報(bào)表須有編報(bào)說(shuō)明。3.填報(bào)時(shí)間:各報(bào)送單位于本報(bào)告期最后一天報(bào)出(以寄發(fā)郵戳日期為準(zhǔn))。4.報(bào)表須經(jīng)單位負(fù)責(zé)人審核簽字、加蓋單位公章后上報(bào)。（六）本套報(bào)表制度金額指標(biāo)一律以萬(wàn)元為單位，取1位小數(shù)。（七）本報(bào)表制度采用的調(diào)查方法為全面調(diào)查。（八）本報(bào)表制度由交通運(yùn)輸部財(cái)務(wù)審計(jì)司統(tǒng)一組織、分級(jí)實(shí)施，由各省、自治區(qū)、直轄市、新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)及計(jì)劃單列市交通運(yùn)輸廳（局、委）、部屬各單位和相關(guān)交通運(yùn)輸企業(yè)（含遠(yuǎn)洋海運(yùn)集團(tuán)、招商局集團(tuán)、中交集團(tuán)）負(fù)責(zé)數(shù)據(jù)的審核和上報(bào)。（九）本報(bào)表制度中的數(shù)據(jù)僅限行業(yè)內(nèi)部使用，不對(duì)外公布。二、報(bào)表目錄表號(hào)表名報(bào)告期別填報(bào)范圍報(bào)送單位報(bào)送日期及方式頁(yè)碼交審計(jì)1表審計(jì)情況統(tǒng)計(jì)報(bào)表年報(bào)交通運(yùn)輸系統(tǒng)各單位各省、自治區(qū)、直轄市、新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)及計(jì)劃單列市交通廳（局、委），部屬各單位，相關(guān)交通運(yùn)輸企事業(yè)單位12月31日網(wǎng)上填報(bào)及報(bào)表3交審計(jì)2表財(cái)務(wù)收支審計(jì)報(bào)表年報(bào)交通運(yùn)輸系統(tǒng)各單位同上同上4交審計(jì)3表基本建設(shè)審計(jì)報(bào)表年報(bào)交通運(yùn)輸系統(tǒng)各單位同上同上5交審計(jì)4表經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)報(bào)表年報(bào)交通運(yùn)輸系統(tǒng)各單位同上同上6交審計(jì)5表審計(jì)機(jī)構(gòu)人員報(bào)表年報(bào)交通運(yùn)輸系統(tǒng)各單位同上同上7三、調(diào)查表式（一）審計(jì)情況統(tǒng)計(jì)表表號(hào)：交審計(jì)1表表號(hào)：交審計(jì)1表制定機(jī)關(guān)：交通運(yùn)輸部備案機(jī)關(guān)：國(guó)家統(tǒng)計(jì)局備案文號(hào)：國(guó)統(tǒng)辦函〔2017〕385號(hào)有效期至：2020年9月填報(bào)單位：201年指標(biāo)名稱計(jì)量單位代碼數(shù)量甲乙丙1一、內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)個(gè)01其中：專職機(jī)構(gòu)個(gè)02二、內(nèi)部審計(jì)人員人03其中：專職人員人04三、完成審計(jì)項(xiàng)目個(gè)05其中：財(cái)務(wù)收支審計(jì)個(gè)06基本建設(shè)審計(jì)個(gè)07經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)個(gè)08效益審計(jì)個(gè)09內(nèi)部控制評(píng)審個(gè)10信息系統(tǒng)審計(jì)個(gè)11專項(xiàng)審計(jì)（調(diào)查）個(gè)12其他個(gè)13四、審計(jì)總金額萬(wàn)元14五、查出問(wèn)題金額萬(wàn)元15其中：違規(guī)金額萬(wàn)元16損失浪費(fèi)金額萬(wàn)元17管理不規(guī)范金額萬(wàn)元18六、促進(jìn)增收節(jié)支金額萬(wàn)元19七、促進(jìn)完善規(guī)章制度條20八、提出建議意見(jiàn)被采納條21九、移送司法、紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)處理線索（案件）件22十、移送司法、紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)處理人員人23十一、實(shí)際給予行政處分人24單位負(fù)責(zé)人：統(tǒng)計(jì)負(fù)責(zé)人：填表人：聯(lián)系電話：報(bào)出日期：201年月日說(shuō)明：1.本表系審計(jì)情況綜合報(bào)表，有關(guān)指標(biāo)應(yīng)大于或等于其它各報(bào)表的相同指標(biāo)之和。2.表內(nèi)邏輯關(guān)系：01行≥02行；03行≥04行；05行=06行+07行+08行+09行+10行+11行+12行+13行；15行≥16行+17行+18行。3.表間邏輯關(guān)系：交審計(jì)1表01行≥交審計(jì)5表01交審計(jì)1表05行≥交審計(jì)2表01行+交審計(jì)3表01行+交審計(jì)4表05行；交審計(jì)1表03行≥交審計(jì)5表06行；交審計(jì)1表14行≥交審計(jì)2表02行+交審計(jì)3表06行；交審計(jì)1表16行≥交審計(jì)2表03行+交審計(jì)3表12行+交審計(jì)4表09行；交審計(jì)1表17行≥交審計(jì)2表09行+交審計(jì)3表19行+交審計(jì)4表13行；交審計(jì)1表18行≥交審計(jì)2表10行+交審計(jì)3表20行+交審計(jì)4表17行；交審計(jì)1表19行≥交審計(jì)2表11行；交審計(jì)1表20行≥交審計(jì)2表16行+交審計(jì)3表23行+交審計(jì)4表33行；交審計(jì)1表22行≥交審計(jì)2表18行；交審計(jì)1表23行≥交審計(jì)4表27行+交審計(jì)4表28行。（二）財(cái)務(wù)收支審計(jì)報(bào)表表號(hào)：交審計(jì)2表表號(hào)：交審計(jì)2表制定機(jī)關(guān)：交通運(yùn)輸部備案機(jī)關(guān)：國(guó)家統(tǒng)計(jì)局備案文號(hào)：國(guó)統(tǒng)辦函〔2017〕385號(hào)有效期至：2020年9月填報(bào)單位：201年指標(biāo)名稱計(jì)量單位代碼數(shù)量甲乙丙1一、審計(jì)單位個(gè)01二、審計(jì)總金額萬(wàn)元02三、查出違規(guī)金額萬(wàn)元03其中：違規(guī)改變資金用途萬(wàn)元04虛報(bào)冒領(lǐng)騙取資金萬(wàn)元05賬外資產(chǎn)萬(wàn)元06未按規(guī)定征收、繳納財(cái)政收入萬(wàn)元07損益（收支）不實(shí)萬(wàn)元08四、查出損失浪費(fèi)金額萬(wàn)元09五、查出管理不規(guī)范金額萬(wàn)元10六、促進(jìn)增收節(jié)支金額萬(wàn)元11七、下達(dá)審計(jì)決定（報(bào)告、建議）中問(wèn)題數(shù)量個(gè)12八、落實(shí)審計(jì)決定（報(bào)告、建議）中問(wèn)題數(shù)量個(gè)13九、提出審計(jì)建議條14十、采納審計(jì)建議條15十一、促進(jìn)完善規(guī)章制度條16十二、百萬(wàn)元以上違紀(jì)單位個(gè)17十三、萬(wàn)元以上貪污賄賂案件件18單位負(fù)責(zé)人：統(tǒng)計(jì)負(fù)責(zé)人：填表人：聯(lián)系電話：報(bào)出日期：201年月日說(shuō)明：1.本表系財(cái)務(wù)收支審計(jì)專項(xiàng)報(bào)表，對(duì)專項(xiàng)資金（專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)）的審計(jì)數(shù)據(jù)也填列該表。2.表內(nèi)邏輯關(guān)系：03行≥04行+05行+06行+07行+08行。3.表間邏輯關(guān)系：交審計(jì)1表05行≥交審計(jì)2表01行；交審計(jì)1表14行≥交審計(jì)2表02行；交審計(jì)1表16行≥交審計(jì)2表03行；交審計(jì)1表17行≥交審計(jì)2表09行；交審計(jì)1表18行≥交審計(jì)2表10行；交審計(jì)1表19行≥交審計(jì)2表11行；交審計(jì)1表20行≥交審計(jì)2表16行；交審計(jì)1表22行≥交審計(jì)2表18行。（三）基本建設(shè)審計(jì)報(bào)表表號(hào)：交審計(jì)3表表號(hào)：交審計(jì)3表制定機(jī)關(guān)：交通運(yùn)輸部備案機(jī)關(guān)：國(guó)家統(tǒng)計(jì)局備案文號(hào)：國(guó)統(tǒng)辦函〔2017〕385號(hào)有效期至：2020年9月填報(bào)單位：201年指標(biāo)名稱計(jì)量單位代碼數(shù)量甲乙丙1一、審計(jì)項(xiàng)目個(gè)01其中：竣工決算審計(jì)個(gè)02跟蹤審計(jì)個(gè)03竣工結(jié)算審計(jì)個(gè)04其他專項(xiàng)審計(jì)個(gè)05二、審計(jì)總金額萬(wàn)元06其中：竣工決算審計(jì)萬(wàn)元07跟蹤審計(jì)萬(wàn)元08竣工結(jié)算審計(jì)萬(wàn)元09其他專項(xiàng)審計(jì)萬(wàn)元10三、核減投資（結(jié)算）額萬(wàn)元11四、查出違規(guī)金額萬(wàn)元12其中：超規(guī)模、超標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)萬(wàn)元13擠占挪用建設(shè)資金萬(wàn)元14建設(shè)資金不落實(shí)萬(wàn)元15多列(少列）工程成本萬(wàn)元16漏交稅費(fèi)萬(wàn)元17侵害群眾利益問(wèn)題萬(wàn)元18五、查出損失浪費(fèi)金額萬(wàn)元19六、查出管理不規(guī)范金額萬(wàn)元20七、應(yīng)歸還原渠道資金萬(wàn)元21其中：已歸還資金萬(wàn)元22八、促進(jìn)完善規(guī)章制度條23十、下達(dá)審計(jì)決定（報(bào)告、建議）中問(wèn)題數(shù)量個(gè)24十一、落實(shí)審計(jì)決定（報(bào)告、建議）中問(wèn)題數(shù)量個(gè)25十二、提出審計(jì)建議條數(shù)條26十三、采納審計(jì)建議條數(shù)條27單位負(fù)責(zé)人：統(tǒng)計(jì)負(fù)責(zé)人：填表人：聯(lián)系電話：報(bào)出日期：201年月日說(shuō)明：1.本表系基本建設(shè)審計(jì)專項(xiàng)報(bào)表，有關(guān)指標(biāo)均指基本建設(shè)審計(jì)中的數(shù)據(jù)。2.表內(nèi)邏輯關(guān)系：01行=02行+03行+04行+05行；06行=07行+08行+09行+10行；12行≥13行+14行+15行+16行+17行+18行；21行≥22行。3.表間邏輯關(guān)系：交審計(jì)1表05行≥交審計(jì)3表01行；交審計(jì)1表14行≥交審計(jì)3表06行；交審計(jì)1表16行≥交審計(jì)3表12行；交審計(jì)1表17行≥交審計(jì)3表19行；交審計(jì)1表18行≥交審計(jì)3表20行；交審計(jì)1表20行≥交審計(jì)3表23行。表號(hào)：交審計(jì)4表制定機(jī)關(guān)：交通運(yùn)輸部備案機(jī)關(guān)：國(guó)家統(tǒng)計(jì)局備案文號(hào)：國(guó)統(tǒng)辦函〔2017〕385號(hào)表號(hào)：交審計(jì)4表制定機(jī)關(guān)：交通運(yùn)輸部備案機(jī)關(guān)：國(guó)家統(tǒng)計(jì)局備案文號(hào)：國(guó)統(tǒng)辦函〔2017〕385號(hào)有效期至：2020年9月填報(bào)單位：201年指標(biāo)名稱計(jì)量單位代碼數(shù)量甲乙丙1一、審計(jì)經(jīng)濟(jì)責(zé)任人人01其中：行政單位人02事業(yè)單位人03企業(yè)人04二、審計(jì)單位個(gè)05其中：行政單位個(gè)06事業(yè)單位個(gè)07企業(yè)個(gè)08三、查出違規(guī)金額萬(wàn)元09其中：直接責(zé)任萬(wàn)元10主管責(zé)任萬(wàn)元11領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任萬(wàn)元12四、查出損失浪費(fèi)金額萬(wàn)元13其中：直接責(zé)任萬(wàn)元14主管責(zé)任萬(wàn)元15領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任萬(wàn)元16五、查出管理不規(guī)范金額萬(wàn)元17其中：直接責(zé)任萬(wàn)元18主管責(zé)任萬(wàn)元19領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任萬(wàn)元20六、領(lǐng)導(dǎo)干部涉及個(gè)人經(jīng)濟(jì)問(wèn)題人21其中：人數(shù)人22涉及金額萬(wàn)元23七、人員處理處分人24其中：撤職、降級(jí)人25其他處分人26移送司法機(jī)關(guān)人27移送紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)人28八、下達(dá)審計(jì)決定（報(bào)告、建議）中問(wèn)題數(shù)量個(gè)29九、落實(shí)審計(jì)決定（報(bào)告、建議）中問(wèn)題數(shù)量個(gè)30十、提出審計(jì)建議條31十一、采納審計(jì)建議條32十二、促進(jìn)完善規(guī)章制度條33單位負(fù)責(zé)人：統(tǒng)計(jì)負(fù)責(zé)人：填表人：聯(lián)系電話：報(bào)出日期：201年月日說(shuō)明：1.本表系經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)專項(xiàng)報(bào)表，有關(guān)指標(biāo)均指經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)中的數(shù)據(jù)。2.表內(nèi)邏輯關(guān)系：01行=02行+03行+04行；05行=06行+07行+08行；09行≥10行+11行+12行；13行≥14行+15行+16行；17行≥18行+19行+20行；21行≥22行；24行≥25行+26行+27行+28行。3.表間邏輯關(guān)系：交審計(jì)1表05行≥交審計(jì)4表05行；交審計(jì)1表16行≥交審計(jì)4表09行交審計(jì)1表17行≥交審計(jì)4表13行；交審計(jì)1表18行≥交審計(jì)4表17行交審計(jì)1表20行≥交審計(jì)4表33行；交審計(jì)1表23行≥交審計(jì)4表27行+交審計(jì)4表28行。（五）審計(jì)機(jī)構(gòu)人員報(bào)表表號(hào)：交審計(jì)5表表號(hào)：交審計(jì)5表制定機(jī)關(guān)：交通運(yùn)輸部備案機(jī)關(guān)：國(guó)家統(tǒng)計(jì)局備案文號(hào)：國(guó)統(tǒng)辦函〔2017〕385號(hào)有效期至：2020年9月填報(bào)單位：201年指標(biāo)名稱計(jì)量單位代碼數(shù)量甲乙丙1一、已建機(jī)構(gòu)合計(jì)個(gè)01處級(jí)個(gè)02科級(jí)個(gè)03科級(jí)以下個(gè)04二、人員編制人05三、配備人員人06（一）按工作性質(zhì)分專職人07兼職人08（二）按學(xué)歷分大專及以上人09中專及以下人10（三）按職稱分高級(jí)人11中級(jí)人12初級(jí)以下人13（四）按年齡分45歲以上人1430至44歲人1529歲以下人16四、培訓(xùn)人員合計(jì)人次17自辦培訓(xùn)人次18參加部辦培訓(xùn)人次19參加外系統(tǒng)、單位培訓(xùn)人次20單位負(fù)責(zé)人：統(tǒng)計(jì)負(fù)責(zé)人：填表人：聯(lián)系電話：報(bào)出日期：201年月日說(shuō)明：1.本表系審計(jì)機(jī)構(gòu)人員情況專項(xiàng)報(bào)表。本表各項(xiàng)指標(biāo)的統(tǒng)計(jì)范圍包括各級(jí)交通主管部門和交通企事業(yè)單位。2.下級(jí)審計(jì)部門向上級(jí)審計(jì)部門報(bào)送報(bào)表時(shí)，須附本級(jí)審計(jì)部門人員名單(姓名、性別、年齡、職務(wù)、職稱、文化程度)。3.表內(nèi)邏輯關(guān)系：01行=02行+03行+04行；06行=07行+08行=09行+10行=11行+12行+13行=14行+15行+16行；17行=18行+19行+20行。4.表間邏輯關(guān)系：交審計(jì)1表03行≥交審計(jì)5表06行四、主要指標(biāo)解釋交審計(jì)1表1.內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)：系指已建的專職內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)和與其他部門合建的內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)個(gè)數(shù)。不含有機(jī)構(gòu)而未配備專職或兼職審計(jì)人員的情況。2.內(nèi)部審計(jì)人員：系指已配備的專職內(nèi)部審計(jì)人員和兼職內(nèi)部審計(jì)人員人數(shù)。3.財(cái)務(wù)收支審計(jì)：系指除效益審計(jì)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、內(nèi)部控制評(píng)審、信息系統(tǒng)審計(jì)、基本建設(shè)審計(jì)、其他審計(jì)之外，涉及財(cái)務(wù)領(lǐng)域的所有審計(jì)項(xiàng)目，包括財(cái)政財(cái)務(wù)收支審計(jì)、預(yù)算執(zhí)行審計(jì)和財(cái)務(wù)決算審簽（財(cái)務(wù)決算審簽是對(duì)財(cái)務(wù)決算實(shí)行審計(jì)簽證的單位數(shù)）等。4.基本建設(shè)審計(jì)：系指對(duì)基本建設(shè)項(xiàng)目在建設(shè)前、建設(shè)中和竣工決算時(shí)所進(jìn)行的審計(jì)項(xiàng)目個(gè)數(shù)。5.經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)：系指對(duì)被審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)干部在任職期間對(duì)本地區(qū)、本部門或者本單位的財(cái)政收支、財(cái)務(wù)收支以及有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)應(yīng)負(fù)經(jīng)濟(jì)責(zé)任的履行情況實(shí)施的審計(jì)項(xiàng)目個(gè)數(shù)。6.效益審計(jì)：系指促進(jìn)提高經(jīng)濟(jì)效益方面的審計(jì)項(xiàng)目個(gè)數(shù)，包括經(jīng)營(yíng)審計(jì)、管理審計(jì)、業(yè)務(wù)審計(jì)等。7.內(nèi)部控制評(píng)審：系指按照行政事業(yè)單位或企業(yè)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)（評(píng)審）開(kāi)展的審計(jì)項(xiàng)目個(gè)數(shù)。8.信息系統(tǒng)審計(jì)：系指通過(guò)收集和評(píng)價(jià)審計(jì)證據(jù)，對(duì)信息系統(tǒng)是否能夠保護(hù)資產(chǎn)的安全、維護(hù)數(shù)據(jù)的完整、使被審計(jì)單位的目標(biāo)得以有效地實(shí)現(xiàn)、使組織的資源得到高效地使用等方面作出判斷的過(guò)程的審計(jì)項(xiàng)目個(gè)數(shù)。9.專項(xiàng)審計(jì)（調(diào)查）：系指報(bào)告期內(nèi)審計(jì)部門對(duì)專項(xiàng)項(xiàng)目、資金、政策所進(jìn)行的審計(jì)項(xiàng)目個(gè)數(shù)。10.審計(jì)總金額：系指年度內(nèi)全部審計(jì)項(xiàng)目所審計(jì)的金額總和。11.違規(guī)金額：系指審計(jì)決定中確定的需要依法給予處理、處罰的，被審計(jì)單位違反國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)，損害或侵占國(guó)家利益、危害社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序的金額。外匯金額按審計(jì)時(shí)匯率折算成人民幣統(tǒng)計(jì)。（擠占成本、少計(jì)收入等導(dǎo)致盈虧不實(shí)的問(wèn)題，其違紀(jì)違規(guī)金額按侵占國(guó)家利益的部分統(tǒng)計(jì)）。違規(guī)金額各明細(xì)項(xiàng)目不得重復(fù)統(tǒng)計(jì)。12.損失浪費(fèi)金額：系指審計(jì)報(bào)告中已指明并經(jīng)被審計(jì)單位認(rèn)可，由于決策失誤、管理不善等原因造成的損失浪費(fèi)金額。13.管理不規(guī)范金額：系指因經(jīng)營(yíng)管理不善，規(guī)章制度松馳或不健全等造成單位發(fā)生違反內(nèi)部管理規(guī)定的金額。14.促進(jìn)增收節(jié)支金額：系指審計(jì)后，被審計(jì)單位已上交財(cái)政、已減少財(cái)政撥款或補(bǔ)貼和已歸還原渠道等的資金金額。15.促進(jìn)完善規(guī)章制度:系指有關(guān)部門和被審計(jì)單位采納審計(jì)意見(jiàn)、建議而制定或完善的規(guī)章制度件數(shù)。16.提出建議意見(jiàn)被采納：系指被采納、接受的審計(jì)意見(jiàn)和審計(jì)建議條數(shù)。17.移送司法、紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)處理線索（案件）、人員：系指審計(jì)查出被審計(jì)單位或有關(guān)責(zé)任人員違反國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)，已構(gòu)成犯罪，內(nèi)審機(jī)構(gòu)向司法機(jī)關(guān)移送的案件和涉案人員數(shù)量。18.實(shí)際給予行政處分：系指審計(jì)查出被審計(jì)單位違反財(cái)經(jīng)法規(guī)的有關(guān)人員，實(shí)際給予行政處分的人員數(shù)量。交審計(jì)2表1.違規(guī)改變資金用途：系指與資金實(shí)際用途不符的金額。2.虛報(bào)冒領(lǐng)騙取資金：系指虛列項(xiàng)目支出、會(huì)議費(fèi)、招待費(fèi)、辦公費(fèi)套取資金等導(dǎo)致資金流失的金額。3.帳外資產(chǎn)：系指用轉(zhuǎn)移截留收入、擠占成本、虛列支出等方法購(gòu)置的未入帳的資產(chǎn)，或以個(gè)人、小集體名義掌管的資金金額。4.損益（收支）不實(shí)：系指帳面或財(cái)務(wù)報(bào)告中反映的損益與實(shí)際損益不符的金額。5.下達(dá)審計(jì)決定（報(bào)告、建議）中問(wèn)題數(shù)量：系指指審計(jì)決定、報(bào)告、建議中涉及問(wèn)題個(gè)數(shù)，審計(jì)決定與審計(jì)報(bào)告中問(wèn)題數(shù)量不能重復(fù)計(jì)算。6.落實(shí)審計(jì)決定（報(bào)告、建議）中問(wèn)題數(shù)量：系指審計(jì)決定、報(bào)告、建議中提出的問(wèn)題被整改個(gè)數(shù)。7.提出審計(jì)建議條數(shù)：系指審計(jì)決定、審計(jì)意見(jiàn)書中提出的合理化審計(jì)建議的條數(shù)。8.采納審計(jì)建議條數(shù)：系指提出審計(jì)建議被有關(guān)部門、被審計(jì)單位采納的條數(shù)。9.百萬(wàn)元以上違紀(jì)單位：系指一個(gè)被審計(jì)單位在一次審計(jì)中被查出的違紀(jì)金額在100萬(wàn)元以上的單位個(gè)數(shù)。10.萬(wàn)元以上貪污賄賂案件：系指在一次審計(jì)中查出的個(gè)人或團(tuán)伙貪污賄賂金額在1萬(wàn)元以上的案件件數(shù)。交審計(jì)3表1.跟蹤審計(jì)：系指各級(jí)交通運(yùn)輸主管部門（或項(xiàng)目建設(shè)管理單位）的內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)（或履行內(nèi)部審計(jì)職責(zé)的機(jī)構(gòu)）和審計(jì)人員，依據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和規(guī)章制度，按照一定的程序和方法，對(duì)交通運(yùn)輸建設(shè)項(xiàng)目從開(kāi)工建設(shè)到竣工驗(yàn)收的全過(guò)程進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)價(jià)。2.竣工審計(jì)：系指在工程竣工驗(yàn)收交付使用階段，由建設(shè)單位編制的從籌建到、交付使用全過(guò)程中實(shí)際支付的全部建設(shè)的評(píng)價(jià)。3.核減投資（結(jié)算）額：系指審計(jì)完畢，有關(guān)單位或部門根據(jù)審計(jì)決定，已確定核減建設(shè)項(xiàng)目的金額。4.超規(guī)模、超標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)：系指超出經(jīng)批準(zhǔn)的工程初步設(shè)計(jì)規(guī)模、標(biāo)準(zhǔn)的金額。5.擠占挪用建設(shè)資金：系指建設(shè)單位違反國(guó)家有關(guān)規(guī)定，將不應(yīng)計(jì)入的費(fèi)用計(jì)入工程成本或者將建設(shè)資金用于初步設(shè)計(jì)規(guī)定以外用途的金額。6.建設(shè)資金不落實(shí)：系指基本建設(shè)項(xiàng)目資金來(lái)源不落實(shí)的金額。7.多列(少列）工程成本：系指設(shè)計(jì)單位違反概算定額標(biāo)準(zhǔn)，采取高套取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、多計(jì)工程量或有意少計(jì)或漏計(jì)的概算金額等方式，虛列、重列的概算金額。8.漏交稅費(fèi)：系指違反國(guó)家規(guī)定，漏交的基本建設(shè)項(xiàng)目應(yīng)交納的稅費(fèi)。9.侵害群眾利益問(wèn)題：系指對(duì)涉及群眾民生等領(lǐng)域侵害群眾利益的損失的金額。10.應(yīng)歸還原渠道資金：系指建設(shè)項(xiàng)目資金來(lái)源違反國(guó)家規(guī)定，應(yīng)返回原資金渠道的資金。交審計(jì)4表1.主管責(zé)任：本人或者與他人共同違反有關(guān)法律法規(guī)、國(guó)家有關(guān)規(guī)定、單位內(nèi)部管理規(guī)定的；授意、指使、強(qiáng)令、縱容、包庇下屬人員違反有關(guān)法律法規(guī)、國(guó)家有關(guān)規(guī)定和單位內(nèi)部管理規(guī)定的；未經(jīng)民主決策、相關(guān)會(huì)議討論或者文件傳簽等規(guī)定的程序，直接決定、批準(zhǔn)、組織實(shí)施重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)，并造成國(guó)家利益重大損失、公共資金或國(guó)有資產(chǎn)（資源）嚴(yán)重?fù)p失浪費(fèi)、生態(tài)環(huán)境嚴(yán)重破壞以及嚴(yán)重?fù)p害公共利益等后果的；主持相關(guān)會(huì)議討論或者以文件傳簽等其他方式研究，在多數(shù)人不同意的情況下，直接決定、批準(zhǔn)、組織實(shí)施重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)，由于決策不當(dāng)或者決策失誤造成國(guó)家利益重大損失、公共資金或國(guó)有資產(chǎn)（資源）嚴(yán)重?fù)p失浪費(fèi)、生態(tài)環(huán)境嚴(yán)重破壞以及嚴(yán)重?fù)p害公共利益等后果的；對(duì)有關(guān)法律法規(guī)和文件制度規(guī)定的被審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)干部作為第一責(zé)任人（負(fù)總責(zé)）的事項(xiàng)、簽訂的有關(guān)目標(biāo)責(zé)任事項(xiàng)或者應(yīng)當(dāng)履行的其他重要職責(zé)，由于授權(quán)（委托）其他領(lǐng)導(dǎo)干部決策且決策不當(dāng)或者決策失誤造成國(guó)家利益重大損失、公共資