第10頁共10頁經(jīng)濟責任審計整改工作施行方案經(jīng)濟責任審計整改工作施行方案根據(jù)AA省審計廳10月11日向我校下達的《審計報告》〔豫審行報[2023]號〕、《審計報告》〔豫審行報[2023]105號〕、《審計決定書》〔豫審行決[2023]34號〕文件精神,為做好我校經(jīng)濟責任審計中發(fā)現(xiàn)的主要問題的整改工作，進一步標準辦學行為，提升管理程度，促進學校事業(yè)持續(xù)安康開展，特制定本方案。一、整改內(nèi)容本次經(jīng)濟責任審計整改的主要內(nèi)容，包括審計中發(fā)現(xiàn)的未執(zhí)行政府采購的問題、違規(guī)招投標的問題、工會招標評委未履行職責的問題、應繳未繳財政專戶的問題、違規(guī)收費的的問題、房屋出租未納入學校標準管理和核算、違規(guī)發(fā)放領導干部補貼的問題、列支應由個人負擔費用問題、水系二期二標段工程招標控制價計價不準問題、校辦企業(yè)未實行統(tǒng)一管理、資產(chǎn)管理使用不健全、個人涉嫌公款旅游的問題、抵賬資產(chǎn)未經(jīng)評估頂賬造成國有資產(chǎn)損失的問題、教材折扣款未讓利于學生、外墻保溫材料變更晉級未達標等方面問題。整改的詳細內(nèi)容、責任部門、協(xié)助部門、整改要求等事項，見附件“經(jīng)濟責任審計整改任務分解表”。二、組織領導學校成立經(jīng)濟責任審計整改工作領導小組〔以下簡稱“整改領導小組”〕，全面領導審計整改工作?！苍敿氁姼郊?〕三、工作安排審計整改工作分為梳理核對、整改落實兩個階段?！惨弧呈崂砗藢﹄A段〔10月12日—10月14日〕整改辦公室對問題進展梳理。整改辦公室按照發(fā)現(xiàn)問題的性質(zhì)進展分類，按照問題點逐項分析^p，建立整改任務分解表，并將整改任務分解表于10月14日前下發(fā)至各責任部門。〔二〕整改落實階段〔10月15日—11月5日〕1、各責任部門對分解的問題點進展認真核對，并開展自查整改工作。自查整改以法律法規(guī)和相關政策為根據(jù)，以能否經(jīng)得起外部審計的檢驗為評判標準進展逐項對照，按照整改任務分解表的要求認真整改。并將自查整改情況按要求形成《審計問題及自查整改情況報告》，經(jīng)部門負責人簽字并報經(jīng)主管校領導確認，于11月5日前報整改辦公室〔同時報送電子材料至******@*******，聯(lián)絡人李曉莉，聯(lián)絡：***********〕。2、整改辦公室匯總各責任部門的自查整改情況，形成自查整改總報告，于11月8日前報整改領導小組審核、確認,待學校確認后，于11月10日前上報省審計廳、教育廳。四、工作要求〔一〕進步認識，加強領導。各責任部門要深入認識審計整改工作的重要性、迫切性，實在增強責任意識、標準意識，要以問題為導向，認真組織開展自查整改工作。各部門主要負責人是本次審計整改工作的直接責任人，要敢于面對問題，敢于暴露問題，敢于正視問題，敢于解決問題，要以堅決的決心和鮮明的態(tài)度全面推動本部門審計整改工作?！捕辰∪M織，積極整改。各部門要指定專門聯(lián)絡人員，抓好詳細問題的整改落實。要針對存在問題，制訂完善整改方案，細化整改措施，確定整改責任人。對可以及時整改的，要立即加以整改；對因特殊情況一時難以整改的，要說明原因，制定詳細整改方案，明確整改時間和完成時間，報學校同意后，限時抓緊落實。同時，各部門要按照有關法律法規(guī)和規(guī)章制度的要求，對照檢查產(chǎn)生問題的根，舉一反三，對發(fā)現(xiàn)的類似問題，也要實在主動整改到位。要進一步健全完善制度體系，堵塞制度破綻，防范問題再度發(fā)生。通過有力的工作，確保審計問題整改落到實處?！踩臣訌姸讲?，嚴格追責。整改辦公室要加強與責任部門的溝通聯(lián)絡，及時掌握整改工作情況，催促整改工作進度。對不能按時保質(zhì)完成整改任務且無充分理由的，責成部門主要負責人向整改領導小組進展專題報告。各部門整改情況要經(jīng)得起學校、省審計廳等各級領導部門的檢查。同時，不得以任何理由回避或拖延整改，對整改不力的責任部門，學校將嚴格進展責任追究。附件：1.AA科技大學經(jīng)濟責任審計整改工作領導小組2.經(jīng)濟責任審計整改任務分解表附件1：關于成立AA科技大學經(jīng)濟責任審計整改工作領導小組的通知各基層黨委、黨總支、直屬黨支部，校屬各單位：根據(jù)AA省審計廳審計整改會議的精神要求，經(jīng)學校研究決定成立經(jīng)濟責任審計整改工作領導小組〔以下簡稱“整改領導小組”〕，全面領導審計整改工作，組成如下：組長：孫金鋒孔留安副組長：杜遂淵李漪周志立宋書中謝敬仰(常務〕李友軍雷方李全安朱春陽孟偉整改領導小組下設辦公室〔以下簡稱“整改辦公室”〕，負責審計整改工作的組織、協(xié)調(diào)，組成如下：辦公室主任：謝敬仰〔兼〕辦公室成員：王學峰李會宗孟玉勤謝金法頡潭成朱文學馬凌楊國欣張永振易軍鵬田子俊侯建立李瑞卿劉運通孫樂民陳家新陳玉浩呂延生高茂章李方李航王磊附件2：AA科技大學經(jīng)濟責任審計整改任務分解表序號需整改的問題責任校領導施行/牽頭部門主要負責人整改要求一任期內(nèi)經(jīng)濟責任履行情況及評價1學?！笆濉币?guī)劃確定的在校生規(guī)模未完成宋書中招就處易軍鵬2學?！笆濉币?guī)劃確定的專任老師的人數(shù)目的未完成雷方人事處田子俊32023年“三公”經(jīng)費支出比上年超出48.98萬元，增長了17.8%，主要原因是正常的公車運行費和因公出國〔境〕費用有所增加孫金鋒孔留安李全安黨辦王學峰校辦孟玉勤國際處陳家新4報廢資產(chǎn)未經(jīng)審批謝敬仰國資處孫樂民5對后勤和校辦產(chǎn)業(yè)的監(jiān)視管理機制不健全，標準對后勤和校辦產(chǎn)業(yè)的監(jiān)管李友軍后管處呂延生序號需整改的問題責任校領導施行/牽頭部門主要負責人整改要求李全安校產(chǎn)處高茂章6反腐倡廉有關制度的監(jiān)視落實還不到位。認真貫徹落實中央八項規(guī)定精神朱春陽紀委辦張相俊監(jiān)察處李瑞卿二審計發(fā)現(xiàn)的主要問題、處理意見和責任界定1未執(zhí)行政府采購692.07萬元謝敬仰招標辦劉岳文嚴格執(zhí)行政府采購管理規(guī)定，完善政府采購相關內(nèi)控制度，強化政府采購的監(jiān)視和管理，今后杜絕此類行為的發(fā)生2違規(guī)招投標23.14萬元謝敬仰招標辦劉岳文嚴格執(zhí)行招投標程序，今后杜絕此類行為的發(fā)生3學校工會招標評委未履行職責朱春陽謝敬仰紀委辦張相俊監(jiān)察處李瑞卿招標辦劉岳文移交學校進一步查處序號需整改的問題責任校領導施行/牽頭部門主要負責人整改要求4應繳未繳財政專戶444.25萬元謝敬仰財務處侯建立及時將成人教育學生學費及時上繳財政專戶5違規(guī)收取自學考試理論考核費387.34萬元李全安繼續(xù)學院黃金亮立即停頓該收費行為，標準管理，納入“收支兩條線”管理6違規(guī)收取出國效勞費60萬元李全安國際處陳家新立即停頓該收費行為，標準管理，納入“收支兩條線”管理7學校缺乏對門面房的標準管理朱春陽李全安紀委辦張相俊監(jiān)察處李瑞卿校產(chǎn)處高茂章將門面房收入納入學校統(tǒng)一核算8門面房收入2576.13萬元未納入學校統(tǒng)一核算謝敬仰李全安財務處侯建立校產(chǎn)處高茂章將門面房收入納入學校統(tǒng)一核算9違規(guī)發(fā)放領導干部補貼177.90萬元李友軍后管處呂延生停頓發(fā)放領導干部補貼10列支應由個人負擔費用1426.07萬元。其中：列李友軍后管處呂延生停頓列支個人應負擔費用序號需整改的問題責任校領導施行/牽頭部門主要負責人整改要求支家屬院個人物業(yè)費1118.9萬元；列支住宅區(qū)個人維修費234.71元；列支個人暖氣費72.46萬元11水系二期二標段工程招標控制價計價不準朱春陽李友軍紀委辦張相俊監(jiān)察處李瑞卿基建處陳玉浩將開元校區(qū)水系工程工程移交學校紀委進一步核查處理，并將結果函告AA省審計廳12校辦企業(yè)未實行統(tǒng)一管理李全安校產(chǎn)處高茂章對校辦企業(yè)進展統(tǒng)一管理。13退休、病休、調(diào)動、長期不在崗等相關人員使用的電腦、照相機等設備未及時歸還，資產(chǎn)管理使用制度不健全雷方人事處田子俊標準國有資產(chǎn)的管理，防止國有資產(chǎn)流失14個人涉嫌公款旅游7506.5元朱春陽謝敬仰紀委辦張相俊監(jiān)察處李瑞卿數(shù)統(tǒng)學院尚有林移交學校進展查處，并將結果函告AA省審計廳序號需整改的問題責任校領導施行/牽頭部門主要負責人整改要求15抵賬資產(chǎn)未經(jīng)評估，造成國有資產(chǎn)損失53.68萬元朱春陽周志立紀委辦張相俊監(jiān)察處李瑞卿耐磨中心魏世忠移交學校對相應責任人進展處理16本?？平滩恼劭凼找?02.72萬元未讓利于學生李友軍后勤集團王磊教材折扣收益應退還學生，確實無法退回的用于資助困難學生17應退未退成人教育學生教材折扣款李全安繼教學院黃金亮對轉入福利基金89839.97元、開展基金64428.82元，應歸復原資金渠道。教材折扣收益應退還學生，確實無法退回的用于資助困難學生18學校與違規(guī)中標人簽訂合同朱春陽李友軍紀委辦張相俊監(jiān)察處李瑞卿基建處陳玉浩移送學校依法依規(guī)進一步查處，并將結果函告AA省審計廳19審核把關不嚴，應廢標單位中標朱春陽紀委辦張相俊移送學校依法依規(guī)進一步查處，并將結果函序號需整改的問題責任校領導施行/牽頭部門主要負責人整改要求李友軍監(jiān)察處李瑞卿基建處陳玉浩告AA省審計廳20違規(guī)調(diào)增中標價格27.56萬元朱春陽李友軍紀委辦張相俊監(jiān)察處李瑞卿基建處陳玉浩移送學校依法依規(guī)進一步查處，并將結果函告AA省審計廳21外墻保溫材料變更晉級未達標朱春陽李友軍紀委辦張相俊監(jiān)察處李瑞卿基建處陳玉浩移交學校依法依規(guī)對工程相關責任人作出處理，并收回違規(guī)調(diào)增價款77.03萬元三審計建議1加強預算管理。標準報銷審批，從嚴控制支出范圍和標準謝敬仰財務處侯建立2建立健全內(nèi)控制度，修訂完善與上級文件要求不謝敬仰財務處侯建立制定并完善學校內(nèi)控制度序號需整改的問題責任校領導施行/牽頭部門主要負責人整改要求相符的內(nèi)控制度。理順學校管理體制相關部門3強化內(nèi)部審計工作朱春陽審計處劉運通4嚴格執(zhí)行“收支兩條線”制度，確保資金收支真實、完好，并及時繳存應上繳的收入與稅金謝敬仰李友軍財務處侯建立后勤集團王磊5強化根本建立工程管理。嚴格履行根本建立程序，按規(guī)定程序辦理立項；嚴格監(jiān)理、施工等合同管理，細化結算方法，防范結算風險；標準招投標程序，確保招投標結果公開、公平、公正李友軍基建處陳玉浩后管處呂延生6定期對所屬單位的經(jīng)濟行為進展監(jiān)視和檢查，及時發(fā)現(xiàn)和糾正問題，堵塞破綻，完善制度，確保國有資產(chǎn)平安謝敬仰朱春陽財務處侯建立審計處劉運通四審計決定書序號需整改的問題責任校領導施行/牽頭部門