2022年中級(jí)銀行從業(yè)資格《風(fēng)險(xiǎn)管理》試題及答案（最新）1、［題干］假設(shè)其他條件相同，貸款總額和核心存款的比率表明商業(yè)銀行的流動(dòng)性越高，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)也相對(duì)。（）越小，越大越大，越大越大，越小越小，越大【答案】C【解析】貸款總額和核心存款比率越小表明商業(yè)銀行存款的流動(dòng)性越大，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)也相對(duì)越小。2、［題干］以下哪項(xiàng)是銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)？（）機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入市場(chǎng)準(zhǔn)入高級(jí)管理人員準(zhǔn)入運(yùn)營(yíng)準(zhǔn)入【答案】B【解析】市場(chǎng)準(zhǔn)入是銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)，把好市場(chǎng)準(zhǔn)入關(guān)是保障銀行機(jī)構(gòu)穩(wěn)健運(yùn)行和金融體系安全的重要基礎(chǔ)。3、［題干］下列關(guān)于資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)，說(shuō)法錯(cuò)誤的是()。“借短貸長(zhǎng)”是最常見(jiàn)的資產(chǎn)負(fù)債的期限錯(cuò)配情況商業(yè)銀行必須隨時(shí)準(zhǔn)備應(yīng)付現(xiàn)金的巨額需求，特別是在每周的最后幾天、每月的最初幾日、每年的節(jié)假日商業(yè)銀行對(duì)利率變化的敏感程度直接影響著資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)商業(yè)銀行在正常范圍內(nèi)的“借短貸長(zhǎng)”的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)特點(diǎn)所引起的持有期缺，是一種不可控性的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)【答案】D［解析］商業(yè)銀行將大量短期借款用于長(zhǎng)期貸款，即“借短貸長(zhǎng)”，是最常見(jiàn)的資產(chǎn)負(fù)債的期限錯(cuò)配情況。商業(yè)銀行必須隨時(shí)準(zhǔn)備應(yīng)付現(xiàn)金的巨額需求，特別是在每周的最后幾天、每月的最初幾日、每年的節(jié)假日。商業(yè)銀行對(duì)利率變化的敏感程度直接影響著資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)。商業(yè)銀行在正常范圍內(nèi)的“借短貸長(zhǎng)”的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)特點(diǎn)所引起的持有期缺，是一種正常的、可控性的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。4、［題干］商業(yè)銀行核心雇員掌握商業(yè)銀行大量技術(shù)和關(guān)鍵信息，商業(yè)銀行過(guò)度依賴(lài)他們可能帶來(lái)()。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)【答案】D［解析］商業(yè)銀行核心雇員掌握商業(yè)銀行大量技術(shù)和關(guān)鍵信息，商業(yè)銀行過(guò)度依賴(lài)他們可能帶來(lái)操作風(fēng)險(xiǎn)。5、［題干］商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)有()。商業(yè)銀行所發(fā)行的股票價(jià)格下跌所發(fā)行的可流通債券(包括次級(jí)債)的交易量一亡升且債券的買(mǎi)賣(mài)價(jià)差擴(kuò)大商業(yè)銀行的外部評(píng)級(jí)上升增長(zhǎng)的資產(chǎn)的主要資金來(lái)源為市場(chǎng)大宗融資。E,債權(quán)人(包括存款人)提前要求兌付，造成支付能力出現(xiàn)不足【答案】A,B,D,E【解析】評(píng)級(jí)上升，對(duì)商業(yè)銀行有利。6、［題干］以下是抵押貸款證券化的步驟，其順序正確的是()。⑴建立一個(gè)獨(dú)立的SPV來(lái)發(fā)行證券，SPV與原始權(quán)益人實(shí)行“破產(chǎn)隔離”(2)SPV負(fù)責(zé)向債務(wù)人收取每期現(xiàn)金流并將其轉(zhuǎn)入購(gòu)買(mǎi)抵押貸款證券的投資者賬戶(3)SPV將出售抵押貸款證券的收益按合約轉(zhuǎn)入原債權(quán)人的賬戶(4)SPV購(gòu)買(mǎi)抵押貸款證券化的資產(chǎn)組合(貸款池)(5)采用各種信用增級(jí)方法提高發(fā)行證券的信用等級(jí)(6)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)為資產(chǎn)池的資產(chǎn)提供信用評(píng)級(jí)(7)SPV向投資者出售抵押貸款證券(1)(5)(4)(6)(7)(2)(3)(1)(5)(6)(7)(3)(2)(4)(1)(4)(6)(5)(7)(3)(2)(1)(4)(7)(2)(3)(5)(6)【答案】C【解析】考生可以按照邏輯常識(shí)對(duì)比分析出結(jié)果。7、［題干］久期分析是對(duì)銀行資產(chǎn)負(fù)債利率敏感度進(jìn)行分析的重要方法，主要用于衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行整體經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響。()【答案】正確【解析】久期分析也稱(chēng)為持續(xù)期分析或期限彈性分析，是對(duì)銀行資產(chǎn)負(fù)債利率敏感度進(jìn)行分析的重要方法，主要用于衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行整體經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響。8、［題干］商業(yè)銀行建立了一套科學(xué)的授信限額管理系統(tǒng)，能夠根據(jù)客戶信息合法授限額。則在其他條件相同的情況下，該系統(tǒng)不可能發(fā)生的情形是()?？蛻羲姓邫?quán)益越高，限額越高客戶歷史信譽(yù)狀況越好，限額越高客戶信用等級(jí)越高，限額越高客戶資產(chǎn)負(fù)債率越高，限額越高【答案】D［解析］本題選D項(xiàng)。9、［題干］投資組合選擇是投資者進(jìn)行金融經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所必須面對(duì)的最基本問(wèn)題之一，也是金融經(jīng)濟(jì)學(xué)研究的核心問(wèn)題。（）【答案】/10、［題干］KPMG風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)模型中所要用到的變量包括（）貸款承諾的利息與貸款相同期限的零息國(guó)債的收益貸款的違約回收率貸款期限°E,借款企業(yè)的市場(chǎng)價(jià)值【答案】A,B,C【解析】KPMG風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)模型中所要用到的變量包括：期限1年的零息債券的非違約概率、零息債券承諾的利息、零息債券的回收率和期限l年的零息國(guó)債的收益11、［題干］在對(duì)貸款保證人進(jìn)行的分析中，下列各項(xiàng)屬于考察范圍的是（）。保證人的關(guān)聯(lián)方保證人的行業(yè)地位保證人的保證意愿保證人的貸款規(guī)?！敬鸢浮緾【解析】對(duì)貸款的保證人應(yīng)考察的方面包括：①保證人的資格;②保證人的財(cái)務(wù)實(shí)力；③保證人的保證意愿;④保證人履約的經(jīng)濟(jì)動(dòng)機(jī)及其與借款人之間的關(guān)系；⑤保證的法律責(zé)任。12、［題干］從資金交易業(yè)務(wù)流程來(lái)看，資金交易業(yè)務(wù)可分為（）。入.前臺(tái)管理、中臺(tái)交易、后臺(tái)結(jié)算8.前臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)管理、中臺(tái)結(jié)算、后臺(tái)交易。.前臺(tái)結(jié)算、中臺(tái)交易、后臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)管理。.前臺(tái)交易、中臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)管理、后臺(tái)結(jié)算【答案】D［解析］商業(yè)銀行為滿足客戶保值或提高自身資金收益或防范市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等方面的需要，利用各種金融工具進(jìn)行的資金和交易活動(dòng)，從資金交易業(yè)務(wù)流程來(lái)看，可分為前臺(tái)交易、中臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)管理、后臺(tái)結(jié)算/清算三個(gè)環(huán)節(jié)。13、［題干］下列關(guān)于計(jì)算VAR值參數(shù)選擇的說(shuō)法，正確的有（）。如果模型是用來(lái)決定與風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)應(yīng)的資本，置信水平就應(yīng)該取高如果模型用于銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)度量或不同市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的比較，置信水平的選取就并不重要如果模型的使用者是經(jīng)營(yíng)者自身，則時(shí)間隔取決于其資產(chǎn)組合的特性如果模型的使用者是經(jīng)營(yíng)者自身，資產(chǎn)組和變動(dòng)頻繁，則時(shí)間間隔應(yīng)該長(zhǎng)。E,如果模型的使用者是監(jiān)管者，時(shí)間間隔應(yīng)該短【答案】A,B,C【解析】選項(xiàng)D中變動(dòng)頻繁時(shí)間間隔應(yīng)該短，選項(xiàng)E，時(shí)間間隔應(yīng)該選取監(jiān)管成本等于監(jiān)管收益的臨界點(diǎn)。14、［題干］關(guān)于薪酬機(jī)制，說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。薪酬機(jī)制應(yīng)堅(jiān)持“薪酬水平與風(fēng)險(xiǎn)成本調(diào)整后的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)相適應(yīng)的原則”薪酬機(jī)制應(yīng)堅(jiān)持“短期激勵(lì)和長(zhǎng)期激勵(lì)相協(xié)調(diào)”的原則薪酬支付期限應(yīng)與相應(yīng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)時(shí)期保持一致商業(yè)銀行制定績(jī)效薪酬提前預(yù)扣、扣回規(guī)定【答案】D【解析】本題考查對(duì)薪酬機(jī)制的理解。銀監(jiān)會(huì)要求商業(yè)銀行制定績(jī)效薪酬延期追索、扣回規(guī)定。15、［題干］以下關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖的說(shuō)法，不正確的是（）。風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖對(duì)管理市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)非常有效，可以分為自我對(duì)沖和市場(chǎng)對(duì)沖兩種情況風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖不能應(yīng)用于信用風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域自我對(duì)沖是指商業(yè)銀行利用資產(chǎn)負(fù)債表或某些具有收益負(fù)相關(guān)性質(zhì)的業(yè)務(wù)組合本身所具有的對(duì)沖特性進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖通過(guò)投資或購(gòu)買(mǎi)與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，可以沖銷(xiāo)標(biāo)的資產(chǎn)潛在損失【答案】B【解析】風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖是指投資或購(gòu)買(mǎi)與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來(lái)沖銷(xiāo)標(biāo)的資產(chǎn)潛在損失的一種策略性選擇。風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖對(duì)管理市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)常有效，可以分為自我對(duì)沖和市場(chǎng)對(duì)沖兩種。近年來(lái)，由于信用衍生產(chǎn)品不斷創(chuàng)新和發(fā)展，風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖策略也被廣泛應(yīng)用于信用風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域。16、［題干］全面的風(fēng)險(xiǎn)管理模式強(qiáng)調(diào)信用風(fēng)險(xiǎn)、（）、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理并舉，信貸資產(chǎn)與非信貸資產(chǎn)管理并舉，組織流程再造與定量分析技術(shù)并舉的全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)法律風(fēng)險(xiǎn)【答案】A【解析】全面的風(fēng)險(xiǎn)管理模式強(qiáng)調(diào)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理并舉，信貸資產(chǎn)與非信貸資產(chǎn)管理并舉，組織流程再造與定量分析技術(shù)并舉。所以A為正確選項(xiàng)。17、［題干］利率期限結(jié)構(gòu)變化風(fēng)險(xiǎn)也稱(chēng)為()風(fēng)險(xiǎn)。收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)【答案】A18、［題干］計(jì)算資本充足率和核心資本充足率時(shí)，都應(yīng)該扣除()商譽(yù)商業(yè)銀行對(duì)未并表金融機(jī)構(gòu)的資本投資附屬資本商業(yè)銀行對(duì)非自用不動(dòng)產(chǎn)和企業(yè)的資本投資【答案】A【解析】計(jì)算資本充足率：扣除商譽(yù)、商業(yè)銀行對(duì)未并表金融機(jī)構(gòu)的資本投資、商業(yè)銀行對(duì)非自用不動(dòng)產(chǎn)和企業(yè)的資本投資;計(jì)算核心資本充足率：扣除商譽(yù)、商業(yè)銀行對(duì)未并表金融機(jī)構(gòu)的資本投資50%、商業(yè)銀行對(duì)非自用不動(dòng)產(chǎn)和企業(yè)的資本投資50%。19、［題干］根據(jù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)特征及誘發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的原因，巴塞爾委員會(huì)將商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)分為八大類(lèi)，其中不包括（）。信用風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)政治風(fēng)險(xiǎn)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)【答案】C【解析】按誘發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的原因，巴塞爾委員會(huì)將商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)劃分為信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)以及戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)八類(lèi)。20、［題干］下列哪些要求符合監(jiān)管當(dāng)局對(duì)商業(yè)銀行交易賬戶頭寸的規(guī)定？（）至少逐月重新估值設(shè)置頭寸限額并進(jìn)行監(jiān)控監(jiān)控交易規(guī)模和頭寸余額超過(guò)限額時(shí)，交易員有權(quán)繼續(xù)按照原有交易策略管理頭寸。E,至少逐日重新估值【答案】B,C,E【解析】記入交易賬戶的頭寸應(yīng)當(dāng)滿足以下基本要求：一是具有經(jīng)高級(jí)管理層批準(zhǔn)的書(shū)面的頭寸/金融工具和投資組合的交易策略（包括持有期）。二是具有明確的頭寸管理政策和程序，包括設(shè)置頭寸限額并進(jìn)行監(jiān)控;交易員可以在批準(zhǔn)的限額內(nèi)，按照批準(zhǔn)的交易政策和程序管理頭寸交易頭寸至少應(yīng)逐日按照市場(chǎng)價(jià)值計(jì)價(jià)：按照銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理程序，交易頭寸定期報(bào)告給高級(jí)管理層;根據(jù)市場(chǎng)信息來(lái)源，對(duì)交易頭寸予以密切監(jiān)控。同時(shí)，還要評(píng)估市場(chǎng)變量的質(zhì)量和可獲得性、市場(chǎng)交易的規(guī)模、交易頭寸的規(guī)模等。三是具有明確的、與銀行交易策略一致的監(jiān)控頭寸的政策和程序，包括監(jiān)控交易規(guī)模和交易賬戶的頭寸余額。交易目的在交易之初就已確定，此后一般不能隨意更改。21、［題干］（）是銀行從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)必須注入的資金。商業(yè)銀行資金商業(yè)銀行資本商業(yè)銀行資產(chǎn)商業(yè)銀行資源【答案】B【解析】商業(yè)銀行資本是商業(yè)銀行從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)必須注入的資金。22、［題干］某銀行基本上穩(wěn)健，但存在一些可以在正常業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中改正、性質(zhì)不重的弱點(diǎn)。該銀行具有良好的抵御經(jīng)營(yíng)環(huán)境起伏變化的能力，但是存在的弱點(diǎn)繼續(xù)發(fā)展可能產(chǎn)生較大問(wèn)題。在CAMELs綜合評(píng)級(jí)中，該銀行應(yīng)屆于（）。綜合評(píng)級(jí)1級(jí)綜合評(píng)級(jí)2級(jí)綜合評(píng)級(jí)3級(jí)綜合評(píng)級(jí)4級(jí)【答案】B【解析】略23、［題干］以下有關(guān)資本的說(shuō)法中錯(cuò)誤的是（）。經(jīng)濟(jì)資本是一種虛擬的資本經(jīng)濟(jì)資本是商業(yè)銀行必須在賬面上實(shí)際持有的最低資本監(jiān)管資本呈現(xiàn)逐漸向經(jīng)濟(jì)資本靠攏的趨勢(shì)屬于銀行賬面資本的數(shù)量應(yīng)當(dāng)不小于經(jīng)濟(jì)資本的數(shù)量【答案】B［解析］監(jiān)管資本是商業(yè)銀行必須在賬面上實(shí)際持有的最低資本。24、［題干］風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)接收來(lái)自財(cái)務(wù)控制部門(mén)的（）數(shù)據(jù)，并且與來(lái)自前臺(tái)業(yè)務(wù)部門(mén)的信息調(diào)整一致，雙方合作確保風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)中相應(yīng)的（）信息是準(zhǔn)確的，并且可以應(yīng)用于事后檢驗(yàn)的目的。收益/損失、成本/收益收益/損失、收益/損失成本/損失、收益/損失成本/利潤(rùn)、成本/收益【答案】B【解析】風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)接收來(lái)自財(cái)務(wù)控制部門(mén)的收益/損失數(shù)據(jù)，并且與來(lái)自前臺(tái)業(yè)務(wù)部門(mén)的信息調(diào)整一致，雙方合作確保風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)中相應(yīng)的收益/損失信息是準(zhǔn)確的，并且可以應(yīng)用于事后檢驗(yàn)的目的。25、［題干］以下關(guān)于會(huì)計(jì)資本的說(shuō)法中，不正確的是()?；饡?huì)計(jì)資本也稱(chēng)為賬面資本，與銀行風(fēng)險(xiǎn)并無(wú)關(guān)系會(huì)計(jì)資本是銀行資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額，即所有者權(quán)益會(huì)計(jì)資本是銀行可以實(shí)際利用的資本?會(huì)計(jì)資本包括實(shí)收資本、資本公積、盈余公積、一般準(zhǔn)備、未分配利潤(rùn)(累計(jì)虧損)和外幣報(bào)表折算差額六個(gè)部分【答案】A［解析］會(huì)計(jì)資本雖然不和風(fēng)險(xiǎn)直接掛鉤，但是風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的任何損失最終都會(huì)反映在賬面上。26、［題干］下列關(guān)于董事會(huì)的說(shuō)法中，正確的有()。董事會(huì)是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理/決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任董事會(huì)負(fù)責(zé)審批風(fēng)險(xiǎn)管理的整體戰(zhàn)略和政策董事會(huì)通過(guò)列席會(huì)議、調(diào)閱文件、檢查與調(diào)研、監(jiān)督測(cè)評(píng)、訪談座談等方式對(duì)商業(yè)銀行的決策執(zhí)行過(guò)程、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督和測(cè)評(píng)董事會(huì)設(shè)置最高風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，負(fù)責(zé)擬定全行的風(fēng)險(xiǎn)管理政策和指導(dǎo)原則°E,董事會(huì)負(fù)責(zé)執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策【答案】AB【答案】D［解析］C選項(xiàng)是監(jiān)事會(huì)的職責(zé);E選項(xiàng)是高級(jí)管理層的職責(zé)。27、［題干］中國(guó)銀監(jiān)會(huì)提出的銀行監(jiān)管的具體目標(biāo)不包括（）。保護(hù)廣大存款人和金融消費(fèi)者的利益增進(jìn)市場(chǎng)信心努力減少金融犯罪，維護(hù)金融穩(wěn)定提高銀行業(yè)利潤(rùn)率【答案】D【解析】本題考查銀行監(jiān)管。中國(guó)銀監(jiān)會(huì)提出四條銀行監(jiān)管的具體目標(biāo)：（1）通過(guò)審慎有效的監(jiān)管，保護(hù)廣大存款人和金融消費(fèi)者的利益；（2）通過(guò)審慎有效的監(jiān)管，增進(jìn)市場(chǎng)信心；（3）通過(guò)相關(guān)金融知識(shí)的宣傳教育工作和相關(guān)信息的披露，增進(jìn)公眾對(duì)現(xiàn)代金融的了解；（4）努力減少金融犯罪，維護(hù)金融穩(wěn)定。參見(jiàn)教材P172。28、［題干］下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理模式經(jīng)歷的發(fā)展階段，說(shuō)法正確的是（）。資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理主要偏重于資產(chǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理，強(qiáng)調(diào)保證商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段，西方商業(yè)銀行由積極性的主動(dòng)負(fù)債變?yōu)楸粍?dòng)負(fù)債資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段，重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)對(duì)資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的協(xié)調(diào)管理，通過(guò)匹配資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)互相替換和資產(chǎn)分散，實(shí)現(xiàn)總量平衡和風(fēng)險(xiǎn)控制全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段，金融衍生產(chǎn)品、金融工程學(xué)等一系列專(zhuān)業(yè)技術(shù)逐漸應(yīng)用于商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理?！?以上選項(xiàng)都正確【答案】ACD【解析】本題綜合考察商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展階段。29、［題干］在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理中，對(duì)于證券業(yè)存款，商業(yè)銀行應(yīng)該以流動(dòng)性資產(chǎn)形式持有的比例為()70%80%90%50%【答案】B【解析】證券業(yè)存款屬于敏感負(fù)債，對(duì)利率非常敏感，隨時(shí)都可能提取，商業(yè)銀行應(yīng)該保持較強(qiáng)的流動(dòng)性?xún)?chǔ)備，可持有其總額的80%。30、［題干］下列關(guān)于久期分析的說(shuō)法，不正確的是（）。久期分析側(cè)重于計(jì)量利率變動(dòng)對(duì)銀行短期收益的影響如采用標(biāo)準(zhǔn)久期分析法，不能反映基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)如采用標(biāo)準(zhǔn)久期分析法，不能很好地反映期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)對(duì)于利率的大幅變動(dòng)（大于1%），久期分析的結(jié)果會(huì)不夠準(zhǔn)確【答案】A【解析】缺分析側(cè)重于計(jì)量利率變動(dòng)對(duì)銀行短期收益的影響，而久期分析主要用于計(jì)量利率風(fēng)險(xiǎn)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值整體影響。31、［題干］風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的職責(zé)主要體現(xiàn)在（）。實(shí)施并支持一致的風(fēng)險(xiǎn)語(yǔ)言/術(shù)語(yǔ)傳遞商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)容忍度使員工在業(yè)務(wù)部門(mén)、流程和職能單元之間分享風(fēng)險(xiǎn)信息告訴員工在實(shí)施和支持全面風(fēng)險(xiǎn)管理中的角色和職責(zé)。E,保證對(duì)有效全面風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性和相關(guān)性的清醒認(rèn)識(shí)【答案】ABCDE【解析】本題考查風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的職責(zé)。32、［題干］商業(yè)銀行實(shí)施戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的好處有()。比競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手更早采取風(fēng)險(xiǎn)控制措施，可以更為妥善地處理風(fēng)險(xiǎn)事件優(yōu)化經(jīng)濟(jì)資本配置，并降低資本使用成本強(qiáng)化內(nèi)部控制系統(tǒng)和流程避免因盈利能力出現(xiàn)大幅波動(dòng)而導(dǎo)致的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。E,避免附加的強(qiáng)制性監(jiān)管要求，減少法律爭(zhēng)議/訴訟事件【答案】ABCDE【解析】選項(xiàng)說(shuō)法均正確。33、［題干］客戶違約給商業(yè)銀行帶來(lái)的債項(xiàng)損失包括兩個(gè)層面。分別是()。金融損失和財(cái)務(wù)損失正常損失和非正常損失實(shí)際損失和理論損失經(jīng)濟(jì)損失和會(huì)計(jì)損失【答案】D34、［題干］商業(yè)銀行在對(duì)本幣的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理時(shí)，通?？梢詫⑻囟〞r(shí)段內(nèi)的存款分成()。敏感負(fù)債敏感資產(chǎn)脆弱資金核存款。E,準(zhǔn)備金存款【答案】A,C,D【解析】商業(yè)銀行通?？梢詫⑻囟〞r(shí)段內(nèi)的存款分成敏感負(fù)債、脆弱資金和核存款。35、［題干］商業(yè)銀行流動(dòng)性應(yīng)急計(jì)劃的主要內(nèi)容包括()明確在危機(jī)情況下的分工和應(yīng)采取的措施制定在危機(jī)情況下對(duì)資產(chǎn)和負(fù)債的處置措施維持良好的公共關(guān)系彌補(bǔ)現(xiàn)金流量不足的工作程序°E,考慮如何處理與利益持有者的關(guān)系【答案】A,B,C,D,E36、［題干］下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的說(shuō)法，不正確的是()。國(guó)際先進(jìn)銀行的通行做法是風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)不具有獨(dú)立性風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)在高管層的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)建設(shè)完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系，組織開(kāi)展各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)對(duì)銀行承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)、控制、緩釋以及風(fēng)險(xiǎn)敞的報(bào)告承擔(dān)了解銀行股東的風(fēng)險(xiǎn)狀況、集團(tuán)架構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況的影響和傳導(dǎo)的職責(zé)【答案】A【解析】本題考查對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)職責(zé)的理解。各事業(yè)部的風(fēng)險(xiǎn)官和風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)，負(fù)責(zé)事業(yè)部范圍內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)管理工作。各事業(yè)部的風(fēng)險(xiǎn)官和風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)對(duì)總部首席風(fēng)險(xiǎn)官和事業(yè)部負(fù)責(zé)人雙線報(bào)告，并對(duì)總部首席風(fēng)險(xiǎn)官直接負(fù)責(zé)，接受首席風(fēng)險(xiǎn)官的垂直管理，從而保證風(fēng)險(xiǎn)管理工作貫穿在各個(gè)事業(yè)部業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理中并保持獨(dú)立性。37、［題干］根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，使用內(nèi)部評(píng)級(jí)法的銀行必須建立二維的評(píng)級(jí)系統(tǒng)，其中第一維是客戶評(píng)級(jí)，第二維是()。債務(wù)人評(píng)級(jí)債項(xiàng)評(píng)級(jí)不良貸款評(píng)級(jí)貸款評(píng)級(jí)【答案】B［解析］根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，使用內(nèi)部評(píng)級(jí)法的銀行必須建立二維的評(píng)級(jí)系統(tǒng)，其中第一維是客戶評(píng)級(jí)，第二維是債項(xiàng)評(píng)級(jí)。38、［題干］現(xiàn)代金融理論的發(fā)展和新的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估技術(shù)為風(fēng)險(xiǎn)管理提供了有力的支持，下列關(guān)于現(xiàn)代金融理論和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估技術(shù)的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是()1990年諾貝爾經(jīng)濟(jì)學(xué)獎(jiǎng)得主哈瑞?馬柯維茨于20世紀(jì)50年代提出的不確定條件下的證券組合理論是現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)分散化思想的重?；?夏普在1964年的論文中提出了資本資產(chǎn)定價(jià)模型(CAPM)，揭示了在一定條件下資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)、系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的定量關(guān)系1973年，費(fèi)雪?布萊克、麥隆-舒爾茨、羅伯特?默頓成功推導(dǎo)出歐式期權(quán)定價(jià)的一般模型《巴塞爾新資本協(xié)議》提倡應(yīng)用VaR方法計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)【答案】D【解析】《巴塞爾新資本協(xié)議》提倡應(yīng)用VaR方法計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，而不是信用風(fēng)險(xiǎn)。39、［題干］計(jì)算資本充足率和核心資本充足率時(shí)，都應(yīng)該扣除()商譽(yù)商業(yè)銀行對(duì)未并表金融機(jī)構(gòu)的資本投資附屬資本商業(yè)銀行對(duì)非自用不動(dòng)產(chǎn)和企業(yè)的資本投資【答案】A【解析】計(jì)算資本充足率：扣除商譽(yù)、商業(yè)銀行對(duì)未并表金融機(jī)構(gòu)的資本投資、商業(yè)銀行對(duì)非自用不動(dòng)產(chǎn)和企業(yè)的資本投資;計(jì)算核心資本充足率：扣除商譽(yù)、商業(yè)銀行對(duì)未并表金融機(jī)構(gòu)的資本投資50%、商業(yè)銀行對(duì)非自用不動(dòng)產(chǎn)和企業(yè)的資本投資50%。40、［題干］在客戶風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系中，利潤(rùn)增長(zhǎng)率和成本管理分別屬于()?；久嬷笜?biāo)和財(cái)務(wù)指標(biāo)財(cái)務(wù)指標(biāo)和財(cái)務(wù)指標(biāo)基本面指標(biāo)和基本面指標(biāo)財(cái)務(wù)指標(biāo)和基本面指標(biāo)【答案】D【解析】利潤(rùn)增長(zhǎng)率屬于財(cái)務(wù)指標(biāo)下的增長(zhǎng)能力指標(biāo)，成本管理屬于基本面指標(biāo)下的實(shí)類(lèi)指標(biāo)。41、［題干］即期外匯買(mǎi)賣(mài)是外匯交易中最基本的交易，它可以()。滿足客戶對(duì)不同貨幣的需求用來(lái)調(diào)整持有不同外匯頭寸的比例防范市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制匯率風(fēng)險(xiǎn)。E,避免市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)【答案】AB［解析］在實(shí)踐中，即期通常是指即期外匯買(mǎi)賣(mài)，即交割日為交易日以后的第二個(gè)工作日的外匯交易。即期外匯買(mǎi)賣(mài)除了可以滿足客戶對(duì)不同貨幣的需求外，還可以用于調(diào)整持有不同外匯頭寸的比例以降低匯率風(fēng)險(xiǎn)。遠(yuǎn)期外匯交易可以預(yù)先將對(duì)外貿(mào)易結(jié)算、跨境投資、外匯借款還貸等國(guó)際業(yè)務(wù)的外匯成本固定，從而達(dá)到控制匯率風(fēng)險(xiǎn)的目的。42、［題干］在財(cái)務(wù)分析過(guò)程中，用來(lái)衡量企業(yè)經(jīng)營(yíng)能力的指標(biāo)不包括()存貨周轉(zhuǎn)率應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率資產(chǎn)負(fù)債率【答案】D【解析】資產(chǎn)負(fù)債率是企業(yè)償債能力指標(biāo)。其他三個(gè)周轉(zhuǎn)率是企業(yè)營(yíng)運(yùn)能力指標(biāo)。43、［題干］下列關(guān)于商業(yè)銀行客戶評(píng)級(jí)和債項(xiàng)評(píng)級(jí)的表述，正確的有()。同一個(gè)債務(wù)人可以有多個(gè)客戶評(píng)級(jí)客戶評(píng)級(jí)主要由債務(wù)人的信用水平?jīng)Q定同一個(gè)債務(wù)人的不同債項(xiàng)可以有不同的債項(xiàng)評(píng)級(jí)它們是反映信用風(fēng)險(xiǎn)水平的兩個(gè)維度。E,債項(xiàng)評(píng)級(jí)由債務(wù)人的信用水平?jīng)Q定【答案】B,C,D【解析】債項(xiàng)評(píng)級(jí)是對(duì)交易本身的特定風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行計(jì)量和評(píng)價(jià)，反映客戶違約后估計(jì)的債項(xiàng)損失大小。特定風(fēng)險(xiǎn)因素包括抵押、優(yōu)先性、產(chǎn)品類(lèi)別、地區(qū)、行業(yè)等。債項(xiàng)評(píng)級(jí)既可以只反映債項(xiàng)本身的交易風(fēng)險(xiǎn)，也可以同時(shí)反映客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)和債項(xiàng)交易風(fēng)險(xiǎn)。客戶信用評(píng)級(jí)與債項(xiàng)評(píng)級(jí)是反映信用風(fēng)險(xiǎn)水平的兩個(gè)維度，客戶信用評(píng)級(jí)主要針對(duì)交易主體，其等級(jí)主要由債務(wù)人的信用水平?jīng)Q定;而債項(xiàng)評(píng)級(jí)是在假設(shè)客戶已經(jīng)違約的情況下，針對(duì)每筆債項(xiàng)本身的特點(diǎn)預(yù)測(cè)債項(xiàng)可能的損失率。根據(jù)商業(yè)銀行的內(nèi)部評(píng)級(jí)。一個(gè)債務(wù)人通常有一個(gè)客戶信用評(píng)級(jí)。而同一債務(wù)人的不同交易可能會(huì)有不同的債項(xiàng)評(píng)級(jí)。44、［題干］截至目前，國(guó)內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的量化技術(shù)已經(jīng)非常成熟。（）【答案】錯(cuò)【解析】本題考查聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的基本做法。截至目前，國(guó)內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)尚未開(kāi)發(fā)出有效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理量化技術(shù)。參見(jiàn)教材P158。45、［題干］在資本監(jiān)管要點(diǎn)里，關(guān)于資本充足率的信息披露應(yīng)該由商業(yè)銀行董事會(huì)負(fù)責(zé)，未設(shè)置董事會(huì)的，由（）負(fù)責(zé)。高級(jí)管理層行長(zhǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)監(jiān)管會(huì)【答案】B46、［題干］一家日本出商向美國(guó)進(jìn)商出了一批貨物，預(yù)計(jì)1個(gè)月后收到1000萬(wàn)美元的貨款，