餐廳見習經理管理課程Internshipprogrammanager

(IPM)

餐廳見習經理管理課程Internshipprogramm課程大綱第一節(jié)——基本人際關系技巧第二節(jié)——食品安全管理第三節(jié)——顧客滿意度管理第四節(jié)——餐廳行政組工作第五節(jié)——財務管理第六節(jié)——值班管理課程大綱第一節(jié)——基本人際關系技巧

第五節(jié)、財務管理第五節(jié)、財務管理課程目標１、掌握帳務報表管理

２、掌握各類現金劵的使用方法３、工資核算課程目標１、掌握帳務報表管理財務原則帳實相符

帳帳相符財務原則帳實相符財務表格的種類1：收銀員日報表2：收銀員月報表3：收支明細表4：日盤點表5：報廢6：月末盤點表7：工資表8：可樂桶盤點表9：固定資產盤點表財務表格的種類1：收銀員日報表收銀員日報表收銀員日報表1：收銀機總金額——指收銀機中每一面值的人民幣金額之和。要先點出每一面值的金額后計算出合計。2：零錢——指上機前給收銀員的備用金。3：實收金額=1-24：營業(yè)額——指日清單中的凈售額。5：溢收、短收指實收金額與營業(yè)額之間的差異，多的為溢收少的為短收.收銀員日報表要素：收銀員日報表要素：收銀員報表注意事項1：要如實填寫，一式兩份，做帳一份，收銀員留底一份。2：要對應地簽上主管、點收員、收銀員的名字并寫上上機與下機時間。3：要把日報表、時段報表、訂正單據、開箱小計單據由經手人簽字后訂在收銀員報表左上方。收銀員報表注意事項1：要如實填寫，一式兩份，做帳一份，收銀員收銀員月報表

把收銀員日報表中，各數據如實填入收銀員月報表中，并計算出累計數。收銀員月報表把收銀員日報表中，各數據如實填入收收支明細表

收支明細表中費用的單據至少要有兩個或兩個以上人的簽字。所有費用需實際付出否則不能入賬。收支明細表收支明細表中費用的單據至少要有兩個或兩個以上人收支明細表的幾個基本要素1：營業(yè)收入——指當天的營業(yè)額總和。2：其他收入——指當天除營業(yè)收入外的其他收入總和，如服裝押金收入、保證金收入、賣紙皮、賣廢油、賣廢面粉等收入總和。3：未存營業(yè)額——指當天尚未存入銀行的收入總和。

未存營業(yè)額=當天的營業(yè)收入+當天的其他收入+前一天存入不足的金額.收支明細表的幾個基本要素1：營業(yè)收入——指當天的營業(yè)額總和4：存行——指當天存入銀行的金額存行=前一天的未存營業(yè)額5：費用明細——指每日店內的各項開支（除貨款、外購原材料及其他由總部財務直接劃撥的款項）。6：外購材料——指當天除配送之外的自購原材料。7：小計——指當天費用明細中的金額之和4：存行——指當天存入銀行的金額8：費用報銷——指單店財務到財務實際報銷到的金額。9：現金余額——指單店財務實際剩余的備用金現金總額現金余額=前一天現金數-外購材料-小計+費用報銷（指存行與未存營業(yè)額相符，只計算備用金余額）8：費用報銷——指單店財務到財務實際報銷到的金額。友情提示：管理現金的人員應確保公款與私款分開，這樣可以避免帳實不符。

●附件（單店報銷單據必須具備的條件，2006.9.25發(fā)的通知關于單店現金管理的規(guī)定2006.11發(fā)的11001\11002通知2007.9.18發(fā)的09001通知）友情提示：管理現金的人員應確保公款與私款分開，這樣可以避免帳日盤點表應遵循的目標是：準確性與真實性日盤點表應遵循的目標是：準確性與真實性日盤點表的幾個基本要素今存：指該產品當天實際庫存量，不能出現實物與數量不符的現象。昨存：指前一天的今存量,數量要準確。日盤點表的幾個基本要素今存：●進貨：指進貨貨單中的品名、規(guī)格、數量并計算出每一品種總的進貨個數，即件數*每件個數。要核對好貨單中的品名、規(guī)格、數量一個都不能疏忽?！皲N售：指分解日銷售清單，并統(tǒng)計好每一品種當天的銷售總量，此銷售量等于銷售。應確保分解清單準確無誤?！駡髲U：指當天該產品的實際報廢數量，報廢產品要有人簽字且實物與數量相符?！襁M貨：●剩余——指的是打烊剩余個數●使用=昨存+進貨-打烊剩余-報廢-今存●差異=使用-銷售●庫存差異=昨存+進貨量-銷售量-今存（-報廢）★逐日計算出累計數，累計數要與財務月末報表相符?！袷Ｓ唷傅氖谴蜢仁Ｓ鄠€數日盤點表注意事項

1：要核對好進貨貨單中的品名、規(guī)格、數量缺一不可。2：清單完要及時做好日盤點表.3：當盤點出現差異時要及時查找原因，發(fā)現問題，并解決問題。附件（關于盤點存在的問題與規(guī)定2006.2.20日發(fā)的文件）日盤點表注意事項

1：要核對好進貨貨單中的品名、規(guī)格、數量缺報廢表注意事項1：產品名稱一行只能寫一個。2：數量的數字要大寫，數量只能寫在數量欄。3：報廢原因要寫清楚。4：值班經理確認報廢要簽字。5：報廢表要每日如實填寫，實物與數量相符。6：督導確認報廢應簽字，對于不合理的報廢可拒簽。報廢表注意事項月末盤點表月末盤點表月末盤點表基本要素1：品名——指實際庫存的每一產品名稱。2：規(guī)格/單位——指該品名實際庫存量的規(guī)格或單位。3：期初存貨——指上一個月的月末實際庫存量。4：期末庫存指本月盤點時實際的庫存量。月末盤點表基本要素1：品名——指實際庫存的每一產品名稱。月末盤點表不準確會出現問題：1：月末總盤點出現差異。2：毛利率和本月利潤計算不準確。3：股東和經理不能準確的知道當月的實際庫存，對下一次進貨沒有準確的指數。總之，月末盤點不準確會造成管理層不能依據數據來分析問題和解決問題。月末盤點表不準確會出現問題：1：月末總盤點出現差異。注意事項：●月末盤點表中，最后的數據要以最小單位核算。如腿肉*片等?！癞斣履┛偙P點時有借還未清的，應從財務劃轉不能虛報庫存、跨月還貨。確保帳實相符?！裨履┍P點表遵循的目標：準確性與真實性。注意事項：●月末盤點表中，最后的數據要以最小單位核算。如腿肉工資核算工資核算關于工資核算相關規(guī)定1：當班的值班經理要在員工打卡上班和下班后簽卡確認，并在當天計算出當班各員工的上班工時簽于卡后——除店長以外所有人員是中午吃飯要打上、下卡，吃飯時間為半小時。2：做帳人員要在次月2日前統(tǒng)計出各員工的上班總工時，員工有請假、遲到等各種違紀、違規(guī)事項的要在工資卡與工資表上備注清楚，并通過員工個人確認，做好工資表。若工資表上出現總工時有誤時，由當店做帳人員與有確認工時的員工共同負責，若未經員工個人確認則由做帳人員全部負責。并于次月3日前將做好的工資表、工資卡、調薪表、請假條等與核算工資有關的資料上交到人事部。關于工資核算相關規(guī)定1：當班的值班經理要在員工打卡上班和下班3：新進員工工時的計算方法是：按照當地的時薪標準*實際工時計算。4：人事部門要核對好工資表上的姓名、進店時間、職務、基本工資、節(jié)日補貼、其他補貼、培訓與扣款并與財務共同抽查各店的總工時是否正確。若發(fā)現有做帳人員弄虛作假的給予嚴肅處理。5：人事部需在12日之前核對好基本工資、餐補、滿勤、住房補貼、應發(fā)工資、實發(fā)工資并將工資表錄入完整并上傳財務部。3：新進員工工時的計算方法是：按照當地的時薪標準*實際工時計1：姓名——指每一個在店員工的真實姓名。以身份證上的姓名為準。2：進店時間——指每個員工進入華萊士的當天3：職務——指該員工在單店的職務4：月工資、小時工資指該員工的月薪工資或者是每小時的工資5：上班工時——指該員工在餐廳上班一個月的總工時，即每天上班的工時總和，是月薪的要計算為上班天數。工資表的基本要素工資表的基本要素6：基本工資——指月基本工資（即除去績效工資外的薪資）除以當月實際天數乘以實際上班天數或者上班總工時乘小時工資。7：節(jié)日補貼——指國家規(guī)定節(jié)假日公司給予的補貼。8：住房補貼——指該餐廳無員工宿舍的情況下，正式以上員工遵守排班表上班的，可獲得住房補貼，現行金額為50元/人。9：應發(fā)工資=6+7+810：人事扣款——指上班人員遲到、早退、曠工等違紀、違規(guī)的扣款不包括收銀賠款與貨物賠款。11：財務扣款——根據財務報表數據按實際進行扣款。12：實發(fā)工資=9-10-116：基本工資——指月基本工資（即除去績效工資外的薪資）除以當

盤點表

盤點表●盤點表上的進出數量以配送中心的糖漿送貨簽認單上的數量為準，（不論是進貨還是回收空桶，均需向送貨人員收取糖漿送貨簽認單,此單為做帳憑證）?！癖P點表上桶的數量包括空桶數，盤點表要真實準確，每日完成，若有虛假嚴肅處理。有借貨時要填寫借單，月末尚未返還的由財務劃轉。●次月2日至5日做帳人員需把百事桶盤點表、和糖漿送貨簽認單上交給單店財務。當出現差異時照價賠償。注意:氣瓶也是使用可樂桶盤點表進行盤點,如有差異一律賠償.●盤點表上的進出數量以配送中心的糖漿送貨簽認單上的數量為準，

餐廳根據固定資產盤點表在每月末完成月結工作的同時完成此表，表格上所填寫的內容需與餐廳物品相符。固定資產盤點餐廳根據固定資產盤點表在每月末完成月結工作的同時完（一）現金劵種類●生日劵●優(yōu)秀員工劵●其他現金劵（一）現金劵種類●生日劵（二）現金劵的特點及標識●現金券上有華萊士財務章和凌淑冰印章(各分區(qū)的要有各分區(qū)的對應章。）●使用現金券時，應認真審核。若沒有以上標識，要及時上報確認。否則不得使用。（二）現金劵的特點及標識●現金券上有華萊士財務章和凌淑冰印章（三）現金劵的使用方法１、要有當班收銀員和當班值班經理簽字。２、要附上收銀小票。體現實際消費金額。３、消費者簽字。（三）現金劵的使用方法收銀機基本操作（各區(qū)將根據不同的收銀機款式進行講解）收銀機基本操作每月上交報表相關規(guī)定●各管帳人員需把當月以上資料于次月2日至5日上交，并到財務核對（不來核對者以財務聯為準不給予更改。經核對確認后貨單不予以再次更改）●以下工作均列為餐廳管理組考核的指標。1：收銀員日報表、收銀員月報表。2：日銷售清單、月銷售清單。3：日盤點表、月末盤點表。4：可樂桶盤點表、固定資產盤點表。5：報廢表、收支明細表。及其他財務所需提供的報表附件：（做帳人員扣款的規(guī)定2006.10.19發(fā)的通知）每月上交報表相關規(guī)定●各管帳人員需把當月以上資料于次月2日至感謝聆聽！——歡迎進階第六節(jié)《值班管理》課程學習感謝聆聽！餐廳見習經理管理課程Internshipprogrammanager

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餐廳見習經理管理課程Internshipprogramm課程大綱第一節(jié)——基本人際關系技巧第二節(jié)——食品安全管理第三節(jié)——顧客滿意度管理第四節(jié)——餐廳行政組工作第五節(jié)——財務管理第六節(jié)——值班管理課程大綱第一節(jié)——基本人際關系技巧

第五節(jié)、財務管理第五節(jié)、財務管理課程目標１、掌握帳務報表管理

２、掌握各類現金劵的使用方法３、工資核算課程目標１、掌握帳務報表管理財務原則帳實相符

帳帳相符財務原則帳實相符財務表格的種類1：收銀員日報表2：收銀員月報表3：收支明細表4：日盤點表5：報廢6：月末盤點表7：工資表8：可樂桶盤點表9：固定資產盤點表財務表格的種類1：收銀員日報表收銀員日報表收銀員日報表1：收銀機總金額——指收銀機中每一面值的人民幣金額之和。要先點出每一面值的金額后計算出合計。2：零錢——指上機前給收銀員的備用金。3：實收金額=1-24：營業(yè)額——指日清單中的凈售額。5：溢收、短收指實收金額與營業(yè)額之間的差異，多的為溢收少的為短收.收銀員日報表要素：收銀員日報表要素：收銀員報表注意事項1：要如實填寫，一式兩份，做帳一份，收銀員留底一份。2：要對應地簽上主管、點收員、收銀員的名字并寫上上機與下機時間。3：要把日報表、時段報表、訂正單據、開箱小計單據由經手人簽字后訂在收銀員報表左上方。收銀員報表注意事項1：要如實填寫，一式兩份，做帳一份，收銀員收銀員月報表

把收銀員日報表中，各數據如實填入收銀員月報表中，并計算出累計數。收銀員月報表把收銀員日報表中，各數據如實填入收收支明細表

收支明細表中費用的單據至少要有兩個或兩個以上人的簽字。所有費用需實際付出否則不能入賬。收支明細表收支明細表中費用的單據至少要有兩個或兩個以上人收支明細表的幾個基本要素1：營業(yè)收入——指當天的營業(yè)額總和。2：其他收入——指當天除營業(yè)收入外的其他收入總和，如服裝押金收入、保證金收入、賣紙皮、賣廢油、賣廢面粉等收入總和。3：未存營業(yè)額——指當天尚未存入銀行的收入總和。

未存營業(yè)額=當天的營業(yè)收入+當天的其他收入+前一天存入不足的金額.收支明細表的幾個基本要素1：營業(yè)收入——指當天的營業(yè)額總和4：存行——指當天存入銀行的金額存行=前一天的未存營業(yè)額5：費用明細——指每日店內的各項開支（除貨款、外購原材料及其他由總部財務直接劃撥的款項）。6：外購材料——指當天除配送之外的自購原材料。7：小計——指當天費用明細中的金額之和4：存行——指當天存入銀行的金額8：費用報銷——指單店財務到財務實際報銷到的金額。9：現金余額——指單店財務實際剩余的備用金現金總額現金余額=前一天現金數-外購材料-小計+費用報銷（指存行與未存營業(yè)額相符，只計算備用金余額）8：費用報銷——指單店財務到財務實際報銷到的金額。友情提示：管理現金的人員應確保公款與私款分開，這樣可以避免帳實不符。

●附件（單店報銷單據必須具備的條件，2006.9.25發(fā)的通知關于單店現金管理的規(guī)定2006.11發(fā)的11001\11002通知2007.9.18發(fā)的09001通知）友情提示：管理現金的人員應確保公款與私款分開，這樣可以避免帳日盤點表應遵循的目標是：準確性與真實性日盤點表應遵循的目標是：準確性與真實性日盤點表的幾個基本要素今存：指該產品當天實際庫存量，不能出現實物與數量不符的現象。昨存：指前一天的今存量,數量要準確。日盤點表的幾個基本要素今存：●進貨：指進貨貨單中的品名、規(guī)格、數量并計算出每一品種總的進貨個數，即件數*每件個數。要核對好貨單中的品名、規(guī)格、數量一個都不能疏忽?！皲N售：指分解日銷售清單，并統(tǒng)計好每一品種當天的銷售總量，此銷售量等于銷售。應確保分解清單準確無誤?！駡髲U：指當天該產品的實際報廢數量，報廢產品要有人簽字且實物與數量相符?！襁M貨：●剩余——指的是打烊剩余個數●使用=昨存+進貨-打烊剩余-報廢-今存●差異=使用-銷售●庫存差異=昨存+進貨量-銷售量-今存（-報廢）★逐日計算出累計數，累計數要與財務月末報表相符?！袷Ｓ唷傅氖谴蜢仁Ｓ鄠€數日盤點表注意事項

1：要核對好進貨貨單中的品名、規(guī)格、數量缺一不可。2：清單完要及時做好日盤點表.3：當盤點出現差異時要及時查找原因，發(fā)現問題，并解決問題。附件（關于盤點存在的問題與規(guī)定2006.2.20日發(fā)的文件）日盤點表注意事項

1：要核對好進貨貨單中的品名、規(guī)格、數量缺報廢表注意事項1：產品名稱一行只能寫一個。2：數量的數字要大寫，數量只能寫在數量欄。3：報廢原因要寫清楚。4：值班經理確認報廢要簽字。5：報廢表要每日如實填寫，實物與數量相符。6：督導確認報廢應簽字，對于不合理的報廢可拒簽。報廢表注意事項月末盤點表月末盤點表月末盤點表基本要素1：品名——指實際庫存的每一產品名稱。2：規(guī)格/單位——指該品名實際庫存量的規(guī)格或單位。3：期初存貨——指上一個月的月末實際庫存量。4：期末庫存指本月盤點時實際的庫存量。月末盤點表基本要素1：品名——指實際庫存的每一產品名稱。月末盤點表不準確會出現問題：1：月末總盤點出現差異。2：毛利率和本月利潤計算不準確。3：股東和經理不能準確的知道當月的實際庫存，對下一次進貨沒有準確的指數?？傊?，月末盤點不準確會造成管理層不能依據數據來分析問題和解決問題。月末盤點表不準確會出現問題：1：月末總盤點出現差異。注意事項：●月末盤點表中，最后的數據要以最小單位核算。如腿肉*片等?！癞斣履┛偙P點時有借還未清的，應從財務劃轉不能虛報庫存、跨月還貨。確保帳實相符?！裨履┍P點表遵循的目標：準確性與真實性。注意事項：●月末盤點表中，最后的數據要以最小單位核算。如腿肉工資核算工資核算關于工資核算相關規(guī)定1：當班的值班經理要在員工打卡上班和下班后簽卡確認，并在當天計算出當班各員工的上班工時簽于卡后——除店長以外所有人員是中午吃飯要打上、下卡，吃飯時間為半小時。2：做帳人員要在次月2日前統(tǒng)計出各員工的上班總工時，員工有請假、遲到等各種違紀、違規(guī)事項的要在工資卡與工資表上備注清楚，并通過員工個人確認，做好工資表。若工資表上出現總工時有誤時，由當店做帳人員與有確認工時的員工共同負責，若未經員工個人確認則由做帳人員全部負責。并于次月3日前將做好的工資表、工資卡、調薪表、請假條等與核算工資有關的資料上交到人事部。關于工資核算相關規(guī)定1：當班的值班經理要在員工打卡上班和下班3：新進員工工時的計算方法是：按照當地的時薪標準*實際工時計算。4：人事部門要核對好工資表上的姓名、進店時間、職務、基本工資、節(jié)日補貼、其他補貼、培訓與扣款并與財務共同抽查各店的總工時是否正確。若發(fā)現有做帳人員弄虛作假的給予嚴肅處理。5：人事部需在12日之前核對好基本工資、餐補、滿勤、住房補貼、應發(fā)工資、實發(fā)工資并將工資表錄入完整并上傳財務部。3：新進員工工時的計算方法是：按照當地的時薪標準*實際工時計1：姓名——指每一個在店員工的真實姓名。以身份證上的姓名為準。2：進店時間——指每個員工進入華萊士的當天3：職務——指該員工在單店的職務4：月工資、小時工資指該員工的月薪工資或者是每小時的工資5：上班工時——指該員工在餐廳上班一個月的總工時，即每天上班的工時總和，是月薪的要計算為上班天數。工資表的基本要素工資表的基本要素6：基本工資——指月基本工資（即除去績效工資外的薪資）除以當月實際天數乘以實際上班天數或者上班總工時乘小時工資。7：節(jié)日補貼——指國家規(guī)定節(jié)假日公司給予的補貼。8：住房補貼——指該餐廳無員工宿舍的情況下，正式以上員工遵守排班表上班的，可獲得住房補貼，現行金額為50元/人。9：應發(fā)工資=6+7+810：人事扣款——指上班人員遲到、早退、曠工等違紀、違規(guī)的扣款不包括收銀賠款與貨物賠款。11：財務扣款——根據財務報表數據按實際進行扣款。12：實發(fā)工資=9-10-116：基本工資——指月基本工資（即除去績效工資外的薪資）除以當