淺析人壽保險(xiǎn)在企業(yè)主資產(chǎn)保全和傳承中的六大論文內(nèi)容摘要在企業(yè)主資產(chǎn)保全和中，大額人壽保單具有私人銀行、擔(dān)保公司、現(xiàn)金工廠、防火墻、身價(jià)單和戰(zhàn)略金庫(kù)等六大功能。論文本文關(guān)鍵詞語(yǔ)人壽保險(xiǎn)私人銀行擔(dān)保公司現(xiàn)金工廠戰(zhàn)略金庫(kù)一般來(lái)說(shuō)，資產(chǎn)保全的概念就是讓企業(yè)主自己所創(chuàng)造的財(cái)富保值增值，而資產(chǎn)傳承的含義不僅僅僅是企業(yè)主本人財(cái)富保值增值，而且根據(jù)這種方式一輩一輩地傳下去，成就一個(gè)富貴的家族。這就需要有切實(shí)可行的方法并裝備強(qiáng)大的工具才行。我們舉例說(shuō)明。某企業(yè)主王女士56歲，在預(yù)備將自己的企業(yè)逐步交付給兒子經(jīng)營(yíng)之際，為自己投保了一份兩全人壽保險(xiǎn)，年繳保費(fèi)200萬(wàn)元，五年繳費(fèi)，累積繳費(fèi)1千萬(wàn)元。到98歲滿期給付1000萬(wàn)元+累計(jì)分紅2400萬(wàn)元+累計(jì)生存保險(xiǎn)金993萬(wàn)元。共計(jì)可獲得收益4393萬(wàn)元〔以上是保險(xiǎn)公司給客戶提供的利益演示表上的數(shù)據(jù)〕。列表顯示，這款人壽保險(xiǎn)保單具有儲(chǔ)蓄功能，能夠使該客戶為自己積累一些養(yǎng)老金。如今我們關(guān)注的是，為什么就為這么一點(diǎn)廝役小利這位企業(yè)家還要投以重金購(gòu)買(mǎi)？我們用現(xiàn)實(shí)生活中的實(shí)例來(lái)說(shuō)明人們投保保險(xiǎn)的目的的不同。貝克漢姆出戰(zhàn)2006年德國(guó)杯前，為自己的黃金雙腳購(gòu)買(mǎi)了一份意外傷害保險(xiǎn)，保額高達(dá)3100萬(wàn)英鎊，約合3.4億元人民幣，他的保單和一個(gè)普通客戶投保一份保額為2萬(wàn)的意外傷害保險(xiǎn)的內(nèi)容幾乎是一樣的，保單上的保險(xiǎn)責(zé)任是，假如因意外事故造成雙腳傷害〔貝克漢姆是限制在競(jìng)賽中因意外事故造成雙腳傷害〕，保險(xiǎn)公司按保單上的保額給以理賠。就是說(shuō)保險(xiǎn)公司給付了理賠金后，保險(xiǎn)責(zé)任就已經(jīng)完成了。那會(huì)產(chǎn)生什么樣的效果呢？普通客戶保2萬(wàn)的目的是萬(wàn)一傷了雙腳，保險(xiǎn)公司要賠償2萬(wàn)元治雙腳，他投保的目的是為了獲得醫(yī)療費(fèi)；而貝克漢姆是雙腳傷了要保險(xiǎn)公司理賠3.4個(gè)億。至于治不治雙腳，如何治療等等就通通和保險(xiǎn)公司無(wú)關(guān)了。很明顯，他投保的目的并不是為了保雙腳，也不是獲得醫(yī)療費(fèi)，而是為了錢(qián)。僅僅只是保額上的差異不同，就造成了保單功能的宏大差異不同。同理，企業(yè)家要的也絕不是他購(gòu)買(mǎi)的這份保單所帶來(lái)的這一點(diǎn)點(diǎn)紅利，而是保單賬戶的強(qiáng)大功能。企業(yè)主在企業(yè)的經(jīng)營(yíng)經(jīng)過(guò)中恰當(dāng)?shù)倪\(yùn)用這些功能，能夠大大加強(qiáng)企業(yè)的綜合實(shí)力和競(jìng)爭(zhēng)力。一、人壽保險(xiǎn)的第一大功能：私人銀行我們都知道，銀行為企業(yè)提供最基本的支持就是提供貸款。本案例就是利用一個(gè)五年計(jì)劃，建立了一家專為本企業(yè)效勞的專用銀行，這家私人銀行能夠?yàn)楸酒髽I(yè)提供如下支持。1.畢生貸款。從保單生效之日開(kāi)始，直到98歲，可貸款期間為42年。繳費(fèi)期滿后貸款額度在本金的40-70%之間，也就是400-700萬(wàn)，額度從低到高呈不斷上漲趨勢(shì)。2.低息貸款。按銀行同期6個(gè)月貸款利率略有浮動(dòng)，而不是按42年的期間核定利率。3.無(wú)條件貸款。貸款的期限和利率等都是保險(xiǎn)合同里規(guī)定的，所以是無(wú)條件的。4.救命貸款。這家私人銀行所提供的貸款與銀行提供的貸款有根天性質(zhì)的不同。銀行貸款用的是銀行的錢(qián)，企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況好的時(shí)候能夠正常提供，一旦形勢(shì)不妙最先撤梯的就是銀行；而這家私人銀行的貸款不同，錢(qián)是自己家的，正常的時(shí)候和銀行貸款所起的作用是一樣的，當(dāng)企業(yè)碰到困難的時(shí)候，可能所有的貸款全部撤離了，只要這家私人銀行的貸款是永遠(yuǎn)不會(huì)撤的，他會(huì)和企業(yè)同生死共患難，是能夠真正幫助企業(yè)渡過(guò)難關(guān)的那種?？傊?，根據(jù)企業(yè)獲得周轉(zhuǎn)資金方式的不同，能夠?qū)⑵髽I(yè)分為三種類型：第一類企業(yè)很難得到銀行的貸款，資金周轉(zhuǎn)發(fā)生困難時(shí)只好借高利貸，在解決了資金周轉(zhuǎn)問(wèn)題的同時(shí)，也給企業(yè)戴上了一條繁重的枷鎖，這一類企業(yè)最不穩(wěn)定，風(fēng)險(xiǎn)也最大；第二類企業(yè)能夠獲得銀行的支持，能夠正常經(jīng)營(yíng)；第三類企業(yè)不僅有銀行的支持，還有自己的私人銀行做后盾，是最穩(wěn)健的一種。二、人壽保險(xiǎn)的第二大功能：擔(dān)保公司擔(dān)保公司屬于非金融機(jī)構(gòu)，具有借款擔(dān)保、票據(jù)證券擔(dān)保和交易履約擔(dān)保等功能。在上面的例子中，當(dāng)王女士的保單生效后就有了此項(xiàng)功能。繳費(fèi)期滿后即可提供1千萬(wàn)元的擔(dān)保，隨著保單價(jià)值的提升還能夠不斷增長(zhǎng)擔(dān)保的額度。它能夠?yàn)槠髽I(yè)增長(zhǎng)投資渠道，拓寬財(cái)源；能夠增長(zhǎng)企業(yè)的信譽(yù)度，使經(jīng)營(yíng)愈加穩(wěn)健；企業(yè)危難之時(shí)可抵押貸款，幫助企業(yè)渡過(guò)難關(guān)。為什么大額人壽保單能夠成為為企業(yè)主公認(rèn)的資信呢？首先，大額人壽保單的客戶一般都選擇實(shí)力強(qiáng)、信譽(yù)好的大型保險(xiǎn)公司；其次，人壽保險(xiǎn)公司對(duì)于大額的人壽保單的審核都比較慎重，比方，高保障型的人壽保單通常體檢會(huì)比較嚴(yán)格，高保額的人壽保單的契約調(diào)查很?chē)?yán)。能夠擁有高額人壽保單的客戶應(yīng)該就是三證齊全了：醫(yī)院的健康診斷書(shū)、誠(chéng)信評(píng)估機(jī)構(gòu)的品牌證書(shū)和代表責(zé)任和價(jià)值的愛(ài)心證書(shū)。用人壽保單所做的擔(dān)?；虻盅壕哂忻黠@的優(yōu)勢(shì)：第一，他不需要反擔(dān)保，風(fēng)險(xiǎn)是最低的。第二，也是他最巧妙的地方是：可分可合、可攻可守，分散風(fēng)險(xiǎn)、化解危機(jī)。人壽保單都能夠擔(dān)保什么呢？第一就是保企業(yè)。在企業(yè)正常經(jīng)營(yíng)的時(shí)候，人壽保單能夠增長(zhǎng)企業(yè)的信譽(yù)度，使企業(yè)的經(jīng)營(yíng)愈加穩(wěn)?。患偃绺械角熬扒泛秒S時(shí)能夠出手的，小到一個(gè)門(mén)頭的出兌、出賣(mài)，大到集團(tuán)公司的兼并、重組，只要錢(qián)給到位了就行，但是人壽保單作為核心資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)是永久保留的。巴菲特的伯克希爾哈撒韋公司的核心資產(chǎn)就是保險(xiǎn)，核心的核心是再保險(xiǎn)。第二就是保被保險(xiǎn)人自己，只要保單價(jià)值足夠大，無(wú)論發(fā)生什么風(fēng)險(xiǎn)都能夠保證被保險(xiǎn)人和他的家人榮華富貴。三、人壽保險(xiǎn)的第三大功能：現(xiàn)金工廠老板是保單的被保險(xiǎn)人，員工是保險(xiǎn)公司資產(chǎn)管理團(tuán)隊(duì)的投資專家，一般都是國(guó)際一流的投資高手。經(jīng)營(yíng)管理由保險(xiǎn)公司負(fù)責(zé)，按法律規(guī)定所賺得的利潤(rùn)至少70%歸被保險(xiǎn)人所有。產(chǎn)品是免稅保值的專屬貨幣〔真金白銀〕。經(jīng)營(yíng)形式是年復(fù)利滾動(dòng)增加，經(jīng)過(guò)若干年的積累后，創(chuàng)造大量的免稅現(xiàn)金。但是這種復(fù)利大部分客戶是拿不到的，為什么呢？復(fù)利實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)最大化的條件有兩個(gè)：一是雪球要足夠大；二是時(shí)間要足夠長(zhǎng)。首先這里就有一個(gè)從量變到質(zhì)變的問(wèn)題，保費(fèi)足夠多、雪球足夠大能力稱之為錢(qián)工廠，復(fù)利對(duì)于路邊賣(mài)茶蛋的小攤就沒(méi)有很大的利益。其次這個(gè)現(xiàn)金企業(yè)和我們正常公司的經(jīng)營(yíng)不同，使的是兩路勁，公司經(jīng)營(yíng)賺的是快錢(qián)，錢(qián)來(lái)的快，走的也快，這個(gè)錢(qián)工廠經(jīng)營(yíng)的是慢錢(qián)，是先慢后快，賺的是很長(zhǎng)時(shí)間以后才用的錢(qián)，比方養(yǎng)老的錢(qián)。本案是按3%復(fù)利演示的，投入的是一千萬(wàn)資金，產(chǎn)出的是四千四百萬(wàn)的利潤(rùn)，有的保險(xiǎn)公司的紅利演示表是按6%進(jìn)行演示的，產(chǎn)出的就是幾個(gè)億的利潤(rùn)。這家現(xiàn)金工廠的結(jié)果是免稅倍增的。其現(xiàn)金的計(jì)算方法與普通賬戶的計(jì)算方法不同：本賬戶的1元收益相當(dāng)于普通賬戶中的2元。由于無(wú)論是遺產(chǎn)稅法還是個(gè)人所得稅法采取的都是超額累進(jìn)稅制，在個(gè)人所得稅稅率表一〔工資、薪金所得適用〕中，跨越10萬(wàn)元以上的部分稅率是45%，在個(gè)人所得稅率表二〔個(gè)體工商戶的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)所得和對(duì)事業(yè)單位的承保經(jīng)營(yíng)、承租經(jīng)營(yíng)所得適用〕中，跨越5萬(wàn)元的部分稅率是35%，在遺產(chǎn)稅草案中，跨越1千萬(wàn)以上部分稅率是50%。假如根據(jù)遺產(chǎn)稅法，本賬戶中的4500萬(wàn)元的價(jià)值就差不多相當(dāng)于其他方式所得9000萬(wàn)元的價(jià)值，這就是人壽保單賬戶和其他賬戶的根本區(qū)別。同樣的保單在普通客戶手里就是個(gè)存折，可是在一個(gè)大企業(yè)家手里他就成了一家金融企業(yè)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照，保單固然是在我們自己手里，可是保單里的錢(qián)可是一點(diǎn)兒也沒(méi)閑著，在保險(xiǎn)公司為我們雇用的專家團(tuán)隊(duì)手里運(yùn)作著。四、人壽保險(xiǎn)的第四大功能：防火墻防火墻功能是人壽保險(xiǎn)保單最基本的功能，這個(gè)防火墻有下面作用。1.免稅功能。世界上幾乎所有的國(guó)家都對(duì)保險(xiǎn)收益金免稅。由于保險(xiǎn)最大的受益者是國(guó)家。保險(xiǎn)是經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定器和助推器。碰到重大災(zāi)禍，強(qiáng)大的社會(huì)保障體系還以大大減輕的負(fù)擔(dān)。2.躲債功能。人壽保險(xiǎn)具體表現(xiàn)出的是生命的價(jià)值，是不能用于還債的。我們?cè)購(gòu)姆山嵌瓤矗覀儑?guó)家大陸居民的私人產(chǎn)業(yè)有5種：不動(dòng)產(chǎn)、動(dòng)產(chǎn)儲(chǔ)蓄、投資及其收益、繼承權(quán)。這些產(chǎn)業(yè)都小于債權(quán)，一旦欠債，所有這些產(chǎn)業(yè)就都是還債的材料，在這里唯一大于債權(quán)的是保單的受益權(quán)。因而，也有人說(shuō)壽險(xiǎn)保單是財(cái)富的天然守門(mén)員。而在我們國(guó)家60多家人壽保險(xiǎn)公司的幾千個(gè)險(xiǎn)種當(dāng)中，具有躲債功能的險(xiǎn)種并不多，只要選對(duì)險(xiǎn)種能力躲債。3.防受益人。前面第二項(xiàng)功能中，用保單做抵押擔(dān)保最安全，由于所有權(quán)沒(méi)有發(fā)生轉(zhuǎn)移，如用諸如房屋、股票、黃金、古董等恐有節(jié)外生枝，被牽制裹挾之憂可能還需要反擔(dān)保。投入防火墻資金的比例應(yīng)當(dāng)是多少呢？投入企業(yè)主個(gè)人人壽保險(xiǎn)的錢(qián)，比例不能太高，也不能太低。太高就削弱了投資的力度，太低則起不到防御的作用，一般為占總資產(chǎn)的10-20%。五、人壽保險(xiǎn)的第五大功能：身價(jià)單1.從企業(yè)資產(chǎn)配置的角度來(lái)看，企業(yè)的價(jià)值和企業(yè)家的價(jià)值是不同的企業(yè)的價(jià)值和企業(yè)家的價(jià)值是兩個(gè)截然不同的概念。但在一個(gè)健康的、穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)的企業(yè)中，企業(yè)價(jià)值和企業(yè)家價(jià)值這兩者的比例一定是平衡的。一個(gè)值錢(qián)的企業(yè)家領(lǐng)導(dǎo)的不值錢(qián)企業(yè)能夠打敗一個(gè)不值錢(qián)的企業(yè)家領(lǐng)導(dǎo)的值錢(qián)企業(yè)，一個(gè)一流的企業(yè)家率領(lǐng)的三流企業(yè)能夠打敗一個(gè)三流的企業(yè)家率領(lǐng)的一流企業(yè)。企業(yè)的價(jià)值是用貨幣來(lái)衡量的，能夠是港幣、人民幣或者是美圓等，而作為企業(yè)家借助了人壽保險(xiǎn)這個(gè)金融工具，能夠把這種強(qiáng)大的金融工具成功地運(yùn)用到企業(yè)的經(jīng)營(yíng)中。2.從家庭資產(chǎn)配置的角度來(lái)看，家庭的核心資產(chǎn)是人壽保單，而不是那些個(gè)消費(fèi)品、日用品和現(xiàn)金。假如把日用品、消費(fèi)品和現(xiàn)金等都看成是財(cái)富，人壽保單就是財(cái)富的來(lái)源之一，而且隨著時(shí)間的推移，它將成為家庭財(cái)富的最重要來(lái)源。3.從經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度來(lái)說(shuō)，有的人是資產(chǎn)，有的人就是負(fù)債。人是有高低貴賤之分的，當(dāng)人和財(cái)富合二而一的時(shí)候，人自己就是資產(chǎn)，就是財(cái)富。假如利用人壽保單把所有的家庭成員都都變成了資產(chǎn)，而且是優(yōu)良資產(chǎn)，那這個(gè)家庭從此就會(huì)從小到大、從弱到強(qiáng)，直到繁衍出一個(gè)強(qiáng)大的家族。六、人壽保險(xiǎn)的第六大功能：戰(zhàn)略金庫(kù)從宏觀上看，人壽保險(xiǎn)保單賬戶能夠用做人生乃至整個(gè)家族的戰(zhàn)略調(diào)節(jié)金庫(kù)。人壽保單用做整個(gè)家族的戰(zhàn)略調(diào)節(jié)金庫(kù)需具備兩個(gè)條件。首先，用作戰(zhàn)略金庫(kù)的賬戶必需是商業(yè)保險(xiǎn)賬戶。商業(yè)保險(xiǎn)則不同于社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)，在商業(yè)保險(xiǎn)中，被保險(xiǎn)人對(duì)該保單依法享有占領(lǐng)、使用、收益和處罰權(quán)，當(dāng)被保險(xiǎn)人逝世時(shí)，賬戶中的保險(xiǎn)金額會(huì)由被保險(xiǎn)人指定的受益人合法繼承，不會(huì)有一分錢(qián)的損失。賬戶中的資金具有高度的安全性。當(dāng)該賬戶中的資金量少的時(shí)候，他只是一個(gè)普通的補(bǔ)充養(yǎng)老賬戶，當(dāng)該賬戶中的錢(qián)足夠多，就會(huì)產(chǎn)生一個(gè)質(zhì)變的經(jīng)過(guò)，這個(gè)賬戶就由一個(gè)普