—規(guī)范現(xiàn)代企業(yè)管理制度在快速改變和不斷變革的今天，需要運(yùn)用制度的場(chǎng)合越來(lái)越多，制度是指肯定的規(guī)格或法令禮俗。大家明白制度的格式嗎？下面是由給大家?guī)?lái)的標(biāo)準(zhǔn)現(xiàn)代企業(yè)管理制度7篇，讓我們一起來(lái)看看！標(biāo)準(zhǔn)現(xiàn)代企業(yè)管理制度篇1一、遵守國(guó)家法律、法規(guī)和國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度及稅收制度。二、按照法律、法規(guī)隨時(shí)接受財(cái)政、審計(jì)、稅務(wù)等機(jī)關(guān)的監(jiān)督檢查。三、財(cái)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)對(duì)公司的實(shí)物、款項(xiàng)、財(cái)產(chǎn)進(jìn)行監(jiān)督，催促建立并嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)產(chǎn)清查制度。四、認(rèn)真作好會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作，以到達(dá)賬目清晰、數(shù)據(jù)真實(shí)、資料完好。五、提高會(huì)計(jì)人員職業(yè)道德，強(qiáng)化會(huì)計(jì)人員業(yè)務(wù)水平，逐步科學(xué)化、現(xiàn)代化。六、會(huì)計(jì)人員應(yīng)當(dāng)遵守公司商業(yè)秘密，不能私自向外界泄露單位會(huì)計(jì)信息。七、建立嚴(yán)格的發(fā)票管理制度，領(lǐng)用、開具發(fā)票必需有專人保管，不得轉(zhuǎn)借，撕毀或大頭小尾。八、協(xié)作公司領(lǐng)導(dǎo)全面、科學(xué)、合理的標(biāo)準(zhǔn)會(huì)計(jì)工作，保證企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理有序進(jìn)行。標(biāo)準(zhǔn)現(xiàn)代企業(yè)管理制度篇2第一條為強(qiáng)化我市建筑市場(chǎng)監(jiān)督管理，標(biāo)準(zhǔn)建筑市場(chǎng)秩序，建立優(yōu)勝劣汰的動(dòng)態(tài)管理機(jī)制，提高企業(yè)綜合素養(yǎng)，確保工程質(zhì)量、安全生產(chǎn)，依據(jù)《建筑法》、《建設(shè)工程安全生產(chǎn)管理?xiàng)l例》、《建設(shè)工程質(zhì)量管理?xiàng)l例》、《建筑業(yè)企業(yè)資質(zhì)管理規(guī)定》、《建筑施工企業(yè)安全生產(chǎn)答應(yīng)證管理規(guī)定》等規(guī)定，結(jié)合本市實(shí)際，制定本規(guī)定。第二條本規(guī)定適用于本市、有關(guān)部門直屬、省屬駐昌和外地進(jìn)昌各類建筑業(yè)企業(yè)。所稱的進(jìn)昌建筑業(yè)企業(yè)，是指企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照注冊(cè)地不在本市范圍內(nèi)，具有建設(shè)行政主管部門頒發(fā)的《建筑業(yè)企業(yè)資質(zhì)證書》，從事土木工程、建筑工程、線路管道裝備安裝工程、裝修工程的新建、擴(kuò)建、改建等活動(dòng)的企業(yè)。第三條南昌市城鄉(xiāng)建設(shè)委員會(huì)（簡(jiǎn)稱市建委）詳細(xì)負(fù)責(zé)建筑業(yè)企業(yè)的誠(chéng)信管理工作。第四條進(jìn)昌建筑業(yè)企業(yè)進(jìn)入本市參與建設(shè)市場(chǎng)活動(dòng)，應(yīng)提供完好、真實(shí)、合法、有效的資料到市建委辦理進(jìn)昌登記手續(xù)。第五條進(jìn)昌辦理登記手續(xù)須提供以下資料（原件核對(duì)后歸還）：（一）《建筑業(yè)企業(yè)資質(zhì)證書》、《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》、《建筑施工企業(yè)安全生產(chǎn)答應(yīng)證》原件及復(fù)印件；（二）企業(yè)法定代表人授權(quán)托付的在昌負(fù)責(zé)人的托付書，企業(yè)在昌負(fù)責(zé)人、技術(shù)負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、具有專業(yè)資格的專職質(zhì)量、安全管理人員任命書、職稱證書、勞動(dòng)合同（含社會(huì)保險(xiǎn)憑證證明）的原件及復(fù)印件；（三）外省企業(yè)應(yīng)提供省級(jí)建設(shè)行政主管部門或有關(guān)部門出具的外出介紹信，省內(nèi)企業(yè)應(yīng)提供各市、縣建設(shè)行政主管部門的介紹信；（四）由企業(yè)所在地縣以上建設(shè)行政主管部門出具的近二年未發(fā)生《建筑業(yè)企業(yè)資質(zhì)管理規(guī)定》第十四條所列進(jìn)行為的證明，以及無(wú)拖欠農(nóng)夫工工資的證明；（五）企業(yè)參與工程管理的工程經(jīng)理、技術(shù)、質(zhì)量、安全、經(jīng)濟(jì)管理人員的資格證明、職稱證書的原件及復(fù)印件，主要技術(shù)工種操作人員職業(yè)資格證書或其他從業(yè)資格證書原件及復(fù)印件（技術(shù)、管理人員等總?cè)藬?shù)不少于15人，工程經(jīng)理或建筑師限二級(jí)以上，中級(jí)職稱以上工程技術(shù)人員不少于10人，技術(shù)負(fù)責(zé)人應(yīng)為高級(jí)職稱），以及社會(huì)保險(xiǎn)證明；第六條進(jìn)昌建筑業(yè)企業(yè)在昌建立分公司的，在昌應(yīng)有固定的辦公場(chǎng)所，總承包企業(yè)不小于200平方米，各專業(yè)企業(yè)不小于XXX平方米，并辦理在昌工商注冊(cè)、稅務(wù)登記、開立銀行帳戶及申領(lǐng)《組織機(jī)構(gòu)代碼證》。第七條進(jìn)昌建筑業(yè)企業(yè)具備了第五條、第六條所列條件的，可向市建委申領(lǐng)《誠(chéng)信管理手冊(cè)》。有關(guān)部門的直屬、省屬駐昌和本市各類施工企業(yè)憑資質(zhì)證書副本，可到市建委申領(lǐng)《誠(chéng)信管理手冊(cè)》。進(jìn)昌建筑業(yè)企業(yè)不設(shè)分公司的不發(fā)《誠(chéng)信管理手冊(cè)》。第八條《誠(chéng)信管理手冊(cè)》是本市和駐昌、進(jìn)昌建筑業(yè)企業(yè)在昌合法承接工程的信譽(yù)檔案，記錄企業(yè)及工程經(jīng)理在昌的業(yè)績(jī)和獎(jiǎng)懲情況。持《誠(chéng)信管理手冊(cè)》可參與本市所轄范圍內(nèi)的建設(shè)工程招投標(biāo)活動(dòng)。持《誠(chéng)信管理手冊(cè)》參與招投標(biāo)時(shí)，參加3分誠(chéng)信分值；有違反建筑市場(chǎng)行為，被處以不良行為記錄的每次扣2分，扣分分值可累加（不良行為記錄當(dāng)年有效，不跨年度）。第九條領(lǐng)取了《誠(chéng)信管理手冊(cè)》的建筑業(yè)企業(yè)變更企業(yè)名稱和法人代表、資質(zhì)等級(jí)、指定在昌負(fù)責(zé)人等，應(yīng)從變更之日起15日內(nèi)持有關(guān)證明文件到市建委辦理變更手續(xù)。第十條國(guó)（境）外施工企業(yè)進(jìn)昌施工根據(jù)國(guó)家、省建設(shè)行政主管部門的有關(guān)規(guī)定辦理手續(xù)。第十一條建筑業(yè)企業(yè)在昌承接工程后，應(yīng)組織工程管理機(jī)構(gòu)，配備與工程規(guī)模、技術(shù)冗雜程度相順應(yīng)的管理人員，其中工程負(fù)責(zé)人、技術(shù)負(fù)責(zé)人、工程核算負(fù)責(zé)人、質(zhì)量管理人員、安全管理人員、施工管理員、材料管理員必需是本企業(yè)職工。第十二條建筑業(yè)企業(yè)應(yīng)定期按要求向市建委和市統(tǒng)計(jì)局報(bào)送建筑業(yè)企業(yè)各類報(bào)表。第十三條建筑業(yè)企業(yè)應(yīng)遵守國(guó)家、江西省及本市有關(guān)建筑市場(chǎng)、工程質(zhì)量、安全生產(chǎn)、文明施工、合同管理、勞動(dòng)保障、方案生育管理等方面的法律、法規(guī)和規(guī)章。第十四條對(duì)違反本規(guī)定，有以下行為之一的，視情節(jié)輕重，賜予責(zé)令整改、通報(bào)批判、收回《誠(chéng)信管理手冊(cè)》的處理：（一）在昌無(wú)固定的辦公場(chǎng)所，駐昌機(jī)構(gòu)主要管理人員實(shí)際到位情況與進(jìn)昌登記的資料不相符的；（二）企業(yè)管理不標(biāo)準(zhǔn)，工程質(zhì)量、安全生產(chǎn)、文明施工保證體系不健全，工程管理機(jī)構(gòu)的管理人員設(shè)置與施工工程規(guī)模程度不相順應(yīng)，以及工程管理人員長(zhǎng)期不在施工現(xiàn)場(chǎng)（經(jīng)3次以上檢查均不在施工現(xiàn)場(chǎng)的視為長(zhǎng)期不在施工現(xiàn)場(chǎng)），技術(shù)工種和勞務(wù)作業(yè)人員未取得職業(yè)資格證書或其他從業(yè)資格證書上崗的；（三）總承包企業(yè)和專業(yè)分包企業(yè)將勞務(wù)作業(yè)分包給不具有相應(yīng)資質(zhì)的勞務(wù)分包企業(yè)，或未與勞務(wù)分包企業(yè)簽訂書面勞務(wù)分包合同的；（四）出租、涂改、偽造或采納不正值手段騙取《誠(chéng)信管理手冊(cè)》的，以及答應(yīng)他人以本企業(yè)名義運(yùn)用《誠(chéng)信管理手冊(cè)》的；（五）不按時(shí)辦理相關(guān)變更登記手續(xù)的；（六）勞動(dòng)用工管理不標(biāo)準(zhǔn)，克扣或拖欠務(wù)工人員工資的；（七）不按規(guī)定上報(bào)各類報(bào)表的；（八）在昌施工期間發(fā)生建筑市場(chǎng)違規(guī)行為或質(zhì)量安全等級(jí)事故的；（九）有其他違反法律、法規(guī)、規(guī)章的行為的。第十五條市建委對(duì)所持《誠(chéng)信管理手冊(cè)》的進(jìn)昌建筑業(yè)企業(yè)施行年度檢查制度。年度檢查按以下程序進(jìn)行：（一）進(jìn)昌建筑業(yè)企業(yè)應(yīng)依據(jù)當(dāng)年的年度檢查通知進(jìn)行年度檢查申報(bào)，填寫年度檢查報(bào)表，提交《誠(chéng)信管理手冊(cè)》，交驗(yàn)《建筑業(yè)企業(yè)資質(zhì)證書》、在昌分公司《企業(yè)非法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》、《建筑施工企業(yè)安全生產(chǎn)答應(yīng)證》副本原件。（二）外省外地建設(shè)行政主管部門在昌設(shè)有辦事處的，該地企業(yè)將申報(bào)資料提交到駐昌辦事處，由駐昌辦事處統(tǒng)一將年檢資料交市建委；無(wú)駐昌辦事處的企業(yè)將申報(bào)資料直接報(bào)市建委。（三）對(duì)年度檢查資料齊全的企業(yè)，市建委在15個(gè)工作日內(nèi)做出年度檢查結(jié)論，記錄在《誠(chéng)信管理手冊(cè)》年度檢查記錄欄內(nèi)。第十六條年度檢查的內(nèi)容是：進(jìn)昌建筑業(yè)企業(yè)在昌施工條件是否符合進(jìn)昌登記時(shí)應(yīng)具備的條件；是否與其在昌施工承接的工程規(guī)模相順應(yīng)；進(jìn)昌建筑業(yè)企業(yè)在昌是否存在著工程質(zhì)量、安全生產(chǎn)、市場(chǎng)行為、勞動(dòng)用工、工資支付等方面的違法、違規(guī)行為。年度檢查結(jié)論分為合格、根本合格、不合格三類。第十七條進(jìn)昌建筑業(yè)企業(yè)在昌的施工條件符合進(jìn)昌登記時(shí)應(yīng)具備的條件，且與其在昌施工的工程規(guī)模相順應(yīng)，在過(guò)去一年中沒(méi)有發(fā)生第十四條所列行為的，年度檢查結(jié)論為合格；發(fā)生第十四條所列行為，經(jīng)批判教育后已整改的，年度檢查結(jié)論為根本合格；發(fā)生第十四條所列行為，情節(jié)嚴(yán)峻或整改不力的，年度檢查結(jié)論為不合格。第十八條有以下情況之一的，市建委收回其《誠(chéng)信管理手冊(cè)》，在兩年內(nèi)市建委不再發(fā)給該企業(yè)《誠(chéng)信管理手冊(cè)》，并賜予不良行為記錄，在此后的兩年內(nèi)參與本市建筑市場(chǎng)招投標(biāo)活動(dòng)時(shí)，每次扣4分。1、年度檢查結(jié)論為不合格的；2、連續(xù)兩年年度檢查結(jié)論為根本合格的；第十九條年檢時(shí)間為自下發(fā)年檢通知之日起二個(gè)月內(nèi)，特別情況企業(yè)可申請(qǐng)延期，延期時(shí)間不超過(guò)一個(gè)月。在規(guī)定時(shí)間沒(méi)有參與年度檢查的進(jìn)昌建筑業(yè)企業(yè)，其《誠(chéng)信管理手冊(cè)》自行失效。第二十條進(jìn)昌建筑業(yè)企業(yè)遺失《誠(chéng)信管理手冊(cè)》，應(yīng)在本市登報(bào)聲明作廢后，重新補(bǔ)發(fā)。第二十一條企業(yè)終止在昌承接工程，應(yīng)到市建委辦理離昌手續(xù)，同時(shí)上繳《誠(chéng)信管理手冊(cè)》。第二十二條本方法由南昌市城鄉(xiāng)建設(shè)委員會(huì)負(fù)責(zé)解釋。標(biāo)準(zhǔn)現(xiàn)代企業(yè)管理制度篇3第一章總則第一條為了強(qiáng)化總公司所屬備企業(yè)的本錢、費(fèi)用管理，不斷提高經(jīng)濟(jì)效益，現(xiàn)參照（國(guó)營(yíng)企業(yè)本錢管理?xiàng)l例》及其實(shí)施細(xì)則，結(jié)合現(xiàn)行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度的有關(guān)規(guī)定及我公司實(shí)際情況，制定本規(guī)定。第二條本規(guī)定適用于11系統(tǒng)各所屬企業(yè)。第三條本錢、費(fèi)用管理的根本任務(wù)，是通過(guò)對(duì)本錢、費(fèi)用的預(yù)測(cè)、方案、掌握、核算、分析和考核，正確反映企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)成果，挖掘降低本錢、費(fèi)用的潛力，努力降耗增效。第四條在本錢、費(fèi)用管理中，各單位要嚴(yán)格遵守國(guó)家經(jīng)濟(jì)政策、財(cái)經(jīng)法規(guī)和總公司財(cái)務(wù)規(guī)定，施行本錢、費(fèi)用管理責(zé)任制，使方案管理、定額管理和分級(jí)管理相結(jié)合，正確核算各單位本錢、費(fèi)用。第五條依據(jù)資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)責(zé)任制，各公司總經(jīng)理對(duì)本單位本錢、費(fèi)用管理負(fù)全責(zé)?？倳?huì)計(jì)師（財(cái)務(wù)總監(jiān)、主管財(cái)務(wù)副總經(jīng)理）或財(cái)務(wù)經(jīng)理（主管）幫助總經(jīng)理組織領(lǐng)導(dǎo)本單位的本錢費(fèi)用核算和管理，精確核算本錢、費(fèi)用，并對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)效果負(fù)責(zé)。各單位財(cái)會(huì)部門詳細(xì)負(fù)責(zé)本錢費(fèi)用的核算與管理工作?？偣矩?cái)務(wù)本部依據(jù)本規(guī)定及國(guó)家相關(guān)規(guī)定負(fù)責(zé)對(duì)所屬各單位的本錢、費(fèi)用核算進(jìn)行管理和監(jiān)督。所屬各單位應(yīng)依據(jù)本規(guī)定，結(jié)合各自行業(yè)實(shí)際，參照國(guó)家相對(duì)應(yīng)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，制定各自本錢、費(fèi)用管理實(shí)施細(xì)則，報(bào)財(cái)務(wù)本部備案，并指定專人負(fù)責(zé)企業(yè)的本錢管理。第二章本錢、費(fèi)用開支范圍第六條工業(yè)企業(yè)應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家財(cái)務(wù)制度關(guān)于本錢、費(fèi)用開支范圍的規(guī)定，強(qiáng)化對(duì)產(chǎn)品的生產(chǎn)本錢、制造費(fèi)用及企業(yè)的管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用和銷售費(fèi)用的核算與管理。詳細(xì)開支范圍按（工業(yè)企業(yè)財(cái)務(wù)制度》的規(guī)定執(zhí)行。第七條總公司所屬其他行業(yè)單位應(yīng)依據(jù)各自的單位實(shí)際，認(rèn)真遵守相對(duì)應(yīng)的國(guó)家行業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定的本錢、費(fèi)用開支范圍。第三章本錢、費(fèi)用核算第八條各所屬企業(yè)的制造本錢，必需依據(jù)計(jì)算期內(nèi)完工產(chǎn)品的統(tǒng)計(jì)產(chǎn)量、實(shí)際消耗和實(shí)際價(jià)格，根據(jù)權(quán)責(zé)發(fā)生制的原則進(jìn)行核算，對(duì)于企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中發(fā)生的期間費(fèi)用，應(yīng)根據(jù)其歸屬期限，區(qū)分費(fèi)用性質(zhì)，據(jù)實(shí)進(jìn)行分類核算。企業(yè)不得以方案本錢、估量本錢、定額本錢代替實(shí)際本錢，本錢計(jì)算過(guò)程中對(duì)產(chǎn)成品、自制半成品和勞務(wù)按方案本錢或定額本錢進(jìn)行核算的，要按規(guī)定的本錢計(jì)算期，按時(shí)調(diào)整為實(shí)際本錢。原材料按方案價(jià)格核算的，與實(shí)際價(jià)格的差異也應(yīng)按規(guī)定的本錢計(jì)算期按時(shí)進(jìn)行調(diào)整分配。第九條一次支付、分期攤銷的費(fèi)用，應(yīng)根據(jù)費(fèi)用工程的受益期限，確定分?jǐn)倲?shù)額。受益期不超過(guò)一年的費(fèi)用，列入待攤費(fèi)用；受益期超過(guò)一年的費(fèi)用，列入遞延資產(chǎn)，按實(shí)際受益期攤銷，其中開辦費(fèi)按五年攤銷。企業(yè)遞延資產(chǎn)應(yīng)在年終會(huì)計(jì)決算中說(shuō)明，報(bào)總公司財(cái)務(wù)本部檢查。第十條在費(fèi)用尚未發(fā)生從前，需要從本錢中預(yù)提的費(fèi)用工程和標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)報(bào)總公司財(cái)務(wù)本部備案，預(yù)提期短的，年終決算不留余額，預(yù)提期長(zhǎng)，跨年度運(yùn)用、需保存余額的，應(yīng)在年終決算中說(shuō)明，報(bào)總公司財(cái)務(wù)本部檢查。第十一條低值易耗品單價(jià)在200元（含200元）人民幣以下的，可列出品名，在領(lǐng)用時(shí)一次列入本錢、費(fèi)用。單價(jià)在200元（不含200元）人民幣以上且運(yùn)用期限超過(guò)一年的，必需采納五五攤銷法進(jìn)行核算，在領(lǐng)用和報(bào)廢時(shí)各分?jǐn)?0％。第十二條產(chǎn)成品和在產(chǎn)品本錢以及期間費(fèi)用的核算，除種植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)按生產(chǎn)季節(jié)、施工企業(yè)按季進(jìn)行外，一律以月為本錢計(jì)算期，同一個(gè)計(jì)算期內(nèi)核算的產(chǎn)量、收入、消耗和支出，起訖日期必需全都。第十三條本錢核算必需劃清以下界限，不得互相混淆，影響本錢、費(fèi)用的精確性。一、制造費(fèi)用與直接生產(chǎn)本錢；二、制造本錢與期間費(fèi)用；三、各類期間費(fèi)用之間的界限；四、本期本錢與下期本錢；五、在產(chǎn)品本錢與產(chǎn)成品本錢；六、可比產(chǎn)品本錢與不行比產(chǎn)品本錢。第十四條本錢核算的程序和方法要切實(shí)可行，一經(jīng)確定，非經(jīng)總公司財(cái)務(wù)本部批準(zhǔn)，不得變動(dòng)。第四章本錢管理責(zé)任制及監(jiān)督第十五條各單位必需按分工及崗位職責(zé)建立本錢管理目標(biāo)責(zé)任制。并編制本錢、公用方案和詳細(xì)措施，對(duì)本錢施行方案掌握和目標(biāo)管理，以保證完成。第十六條各單位應(yīng)依據(jù)自身的特點(diǎn)并結(jié)合國(guó)家相關(guān)規(guī)定，制訂本單位的各項(xiàng)定額指標(biāo)，并認(rèn)真執(zhí)行?？偣緦?duì)不同性質(zhì)的單位采納不同的方法和標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行本錢、費(fèi)用考核。第十七條各單位財(cái)會(huì)部門的本錢管理責(zé)任。；制定本單位本錢費(fèi)用管理制度；組織本錢費(fèi)用核算；編制并詳細(xì)落實(shí)本錢費(fèi)用方案；監(jiān)督考核單位內(nèi)部各項(xiàng)本錢方案的詳細(xì)執(zhí)行情況；對(duì)本單位本錢費(fèi)用進(jìn)行按時(shí)的預(yù)測(cè)、掌握和分析。第五章附則第十八條本規(guī)定由總公司財(cái)務(wù)本部負(fù)責(zé)解釋和修訂。標(biāo)準(zhǔn)現(xiàn)代企業(yè)管理制度篇4第一章總則第一條為強(qiáng)化貨幣資金管理，施行全面預(yù)算體制，依據(jù)發(fā)布的《現(xiàn)金管理暫行條例》及中國(guó)人民銀行發(fā)布的《銀行結(jié)算方法》、《現(xiàn)金管理暫行條例實(shí)施細(xì)則》，結(jié)合本公司實(shí)際情況，制定本規(guī)定。本規(guī)定適用于總公司及各所屬企業(yè)。第二條本規(guī)定是在全面預(yù)算體制下，月份資金方案基礎(chǔ)上，對(duì)本公司經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的全部貨幣資金的收支進(jìn)行管理、掌握和監(jiān)督。貨幣資金包括銀行存款、現(xiàn)金以及其它貨幣資金（外埠存款、銀行匯票存款、銀行本票存款、在途貨幣資金、信譽(yù)證存款等）。第三條財(cái)務(wù)本部和各所屬企業(yè)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)本規(guī)定的詳細(xì)貫徹實(shí)施，并設(shè)專職稽核員負(fù)責(zé)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的收支方案和審核管理工作。第二章總公司資金方案掌握第四條總公司財(cái)務(wù)本部負(fù)責(zé)對(duì)總公司資金運(yùn)作進(jìn)行“全面方案、整體協(xié)調(diào)、統(tǒng)籌布置、宏觀掌握”。第五條各所屬企業(yè)必需于每年12月底前將各自下年度用款方案上報(bào)總公司財(cái)務(wù)本部，財(cái)務(wù)本部于每年底依據(jù)總公司下年進(jìn)展方案及資金情況進(jìn)行統(tǒng)籌布置，并制訂總體資金年度布置方案及季度、月份資金方案，報(bào)總公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后下達(dá)。第六條各所屬企業(yè)財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)各自單位的年、季、月資金方案布置和落實(shí)，并在實(shí)際工作中掌握、監(jiān)督資金方案的執(zhí)行情況。第七條總公司各部門、各所屬企業(yè)借領(lǐng)方案內(nèi)大額款項(xiàng)，實(shí)行“提前通知，主動(dòng)籌措”的方法。（一）金額在XXX0萬(wàn)元以下，必需提前5天通知財(cái)務(wù)部。（二）金額在XXX0萬(wàn)元以上，必需提前10天通知財(cái)務(wù)部。（三）在手續(xù)齊全的情況下，開信譽(yù)證須提前3天，改證須提前之大通知財(cái)務(wù)部，信譽(yù)證原則上答應(yīng)改兩次。（四）辦理匯票須提前兩天通知財(cái)務(wù)部。第八條方案外借領(lǐng)大額款項(xiàng)，業(yè)務(wù)部門或?qū)I(yè)公司須辦理調(diào)整方案手續(xù)，經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后交財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部依據(jù)資金情況進(jìn)行布置、籌集，提前通知期暫定10天。第九條各部門不按規(guī)定的提前期通知財(cái)務(wù)部，而影響用款，申辦部門自負(fù)其責(zé)，第三章現(xiàn)金管理第十條現(xiàn)金的收入、支出范圍：（一）現(xiàn)金收入包括：公司經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的一切現(xiàn)金收入以及支用款項(xiàng)的退回現(xiàn)金等。（二）支出范圍：1、職工工資、各種工資性津貼、勞務(wù)費(fèi)，勞保。福利費(fèi)以及國(guó)家規(guī)定的對(duì)個(gè)人的其他支出。2、出差人員必需隨身攜帶的差旅費(fèi)。3、結(jié)算起點(diǎn)以下的零星支出。4、發(fā)給職工的各種獎(jiǎng)金。5、因選購(gòu)地點(diǎn)不確定、交通不便。收款對(duì)方元銀行帳號(hào)不能辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算或?qū)Ψ疆?dāng)?shù)赜刑貏e情況等，必需運(yùn)用現(xiàn)金結(jié)算的。6、中國(guó)人民銀行確定的需要支付現(xiàn)金的其它支出。第十一條以各部編報(bào)的、經(jīng)財(cái)務(wù)部平衡、公司總經(jīng)理批準(zhǔn)的月度貨幣收支方案為依據(jù)，由財(cái)務(wù)部進(jìn)行日常經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的現(xiàn)金收支管理，對(duì)超方案支出，又元批準(zhǔn)方案調(diào)整追補(bǔ)支出的，財(cái)務(wù)部拒絕支付。第十二條現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)的管理（一）現(xiàn)金收入的管理1、無(wú)論是否簽合同、協(xié)議，公司的全部現(xiàn)金收入，經(jīng)辦部門必需連同收款說(shuō)明書、發(fā)票或收據(jù)副本等，于收進(jìn)日（最晚于次日）如數(shù)交付財(cái)務(wù)部，收款部門不得挪作他用，更不準(zhǔn)留存于經(jīng)辦部門內(nèi)。2、業(yè)務(wù)人員辦理業(yè)務(wù)預(yù)借的現(xiàn)金，其未支用部分應(yīng)連同有關(guān)業(yè)務(wù)憑證（發(fā)票或收據(jù)支出憑單）送交財(cái)務(wù)部沖銷預(yù)借款，不得余款不報(bào)，留作他用。（二）現(xiàn)金支出的管理1、預(yù)算內(nèi)零星選購(gòu)，由經(jīng)辦部門開具經(jīng)費(fèi)支出報(bào)審表（代借款單），寫明用途、金額，總公司部門總經(jīng)理或各專業(yè)公司總經(jīng)理簽字后交財(cái)務(wù)本部總經(jīng)理或?qū)I(yè)公司財(cái)務(wù)經(jīng)理簽批后辦理，稽核員按預(yù)算審核。2、預(yù)算內(nèi)常常性費(fèi)用支出（辦公費(fèi)、小額款待費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)等），無(wú)預(yù)借款直接報(bào)帳的，由指定經(jīng)辦部門開具費(fèi)用支出憑單，寫明用途，經(jīng)總公司部門總經(jīng)理和專業(yè)公司總經(jīng)理簽字，連同發(fā)票或收據(jù)交財(cái)務(wù)部稽核員審核后，交財(cái)務(wù)部經(jīng)理簽字辦理。3、預(yù)算外或超預(yù)算支出，由經(jīng)辦部門提出書面申請(qǐng)，按全面預(yù)算管理方法執(zhí)行。4、業(yè)務(wù)部門借領(lǐng)現(xiàn)金（不包括差旅費(fèi)借款），必需在15天內(nèi)報(bào)帳，對(duì)逾期末報(bào)的通知該部門報(bào)帳或追回現(xiàn)金，必要時(shí)停辦該部門現(xiàn)金借領(lǐng)業(yè)務(wù)。試工人員不許借款，由該部門經(jīng)理代借。5、業(yè)務(wù)人員出差借款5000元以上的差旅費(fèi)時(shí)，不得付給現(xiàn)金，可開出支票轉(zhuǎn)入其個(gè)人信譽(yù)卡中（不能運(yùn)用信譽(yù)卡的城市例外）。第四章銀行收支結(jié)算管理第十三條依據(jù)中國(guó)人民銀行規(guī)定，本公司目前采納銀行匯票、商業(yè)匯票、匯兌、支票、托付收款等結(jié)算方式，在國(guó)際貿(mào)易業(yè)務(wù)和對(duì)外經(jīng)濟(jì)合作業(yè)務(wù)中采納信譽(yù)證結(jié)算方式。第十四條銀行結(jié)算資金管理（一）銀行結(jié)算收入的管理。1、通過(guò)銀行轉(zhuǎn)來(lái)的非支票結(jié)算方式的營(yíng)業(yè)收入憑證，財(cái)務(wù)部轉(zhuǎn)交業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門，由經(jīng)辦部門填寫收款說(shuō)明書，并附有關(guān)憑證，交財(cái)務(wù)部稽核員審核后，由主管會(huì)計(jì)辦理有關(guān)手續(xù)，并進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。2、由銀行轉(zhuǎn)來(lái)的與其他單位及本公司所屬企業(yè)的往來(lái)款的單據(jù)，收到后交經(jīng)辦部門，經(jīng)辦部門填寫收款說(shuō)明書，附帶結(jié)算憑證，交財(cái)務(wù)部稽核員審核，交主管會(huì)計(jì)處理。3、業(yè)務(wù)部門收到外單位開具的支票，連同有關(guān)憑證、收款說(shuō)明書，送交財(cái)務(wù)部，由稽核員審核，交銀行出納員于當(dāng)日送交銀行并作會(huì)計(jì)處理。4、信譽(yù)證結(jié)算按我公司（迸出口業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)管理規(guī)定）中的有關(guān)規(guī)定辦理。（二）銀行結(jié)算支出的管理1、依據(jù)合同、協(xié)議的規(guī)定，由業(yè)務(wù)部門申辦的對(duì)外投資、對(duì)內(nèi)貿(mào)易等需要銀行辦理匯票、電匯、銀行本票等方式支出時(shí)，由經(jīng)辦業(yè)務(wù)部門填寫經(jīng)費(fèi)支出報(bào)審表，交財(cái)務(wù)部稽核員按方案工程審核用途后，交財(cái)務(wù)部經(jīng)理簽字。需簽報(bào)本公司領(lǐng)導(dǎo)的，由財(cái)務(wù)部簽署看法后簽報(bào)。2、日常選購(gòu)物資或支出費(fèi)用領(lǐng)用支票按預(yù)算報(bào)財(cái)務(wù)部審批。3、嚴(yán)格掌握簽發(fā)空白支票，如因特別情況確需簽發(fā)，必需在支票上寫明收款單位名稱、用途、簽發(fā)日期和規(guī)定限額，在銀行規(guī)定開空白支票范圍內(nèi)才可以開出。4、專設(shè)領(lǐng)用空白支票登記簿，由領(lǐng)用人簽字。逾期一周未用的空白轉(zhuǎn)帳支票要按時(shí)交回財(cái)務(wù)部。財(cái)務(wù)部依據(jù)空白支票登記簿，對(duì)逾期末交的空白支票進(jìn)行查詢。5、一個(gè)部門已領(lǐng)用三張支票，不按規(guī)定時(shí)間報(bào)帳，財(cái)務(wù)部書面通知該部門啟行查詢，一周內(nèi)仍無(wú)反應(yīng)，財(cái)務(wù)部門停止對(duì)該部門簽發(fā)新的支票。第五章報(bào)帳銷帳第十五條各部門預(yù)借的支票，結(jié)算款項(xiàng)業(yè)務(wù)處理完畢，應(yīng)按時(shí)執(zhí)有關(guān)憑證（發(fā)票或收據(jù)、支出憑單等）在一周內(nèi)到財(cái)務(wù)部報(bào)帳銷帳。第十六條為貫徹經(jīng)濟(jì)責(zé)任制，報(bào)帳實(shí)行上級(jí)審簽方法，即：總公司業(yè)務(wù)人員報(bào)帳，屬預(yù)算內(nèi)支出，由部門總經(jīng)理審簽，報(bào)財(cái)務(wù)本部按權(quán)限審批；屬預(yù)算外支出，均須報(bào)總公司主管財(cái)務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)審批。部門總經(jīng)理報(bào)帳由總公司分管領(lǐng)導(dǎo)審簽，總公司副總經(jīng)理報(bào)帳由總公司總經(jīng)理審簽。第十七條應(yīng)付現(xiàn)金的金額在20XX元以上的報(bào)帳，原則上以支票轉(zhuǎn)入報(bào)帳人信譽(yù)卡內(nèi)。標(biāo)準(zhǔn)現(xiàn)代企業(yè)管理制度篇5全體財(cái)務(wù)人員應(yīng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)財(cái)政法規(guī)及會(huì)計(jì)制度，敬業(yè)愛(ài)崗，不做有損于公司的事。嚴(yán)格根據(jù)公司財(cái)務(wù)制度做好自己的本職工作。對(duì)待工作認(rèn)真踏實(shí)，樹立為客戶服務(wù)意識(shí)。一、財(cái)務(wù)部職責(zé)范圍1、認(rèn)真貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)管理的法律法規(guī)，確保財(cái)務(wù)工作的合法性。2、建立健全公司各種財(cái)務(wù)管理制度，嚴(yán)格根據(jù)財(cái)務(wù)工作程序執(zhí)行。3、實(shí)行切實(shí)有效的措施保證公司資金和財(cái)產(chǎn)的安全，維護(hù)公司的合法權(quán)益。4、編制和執(zhí)行財(cái)務(wù)收支方案，催促有關(guān)部門強(qiáng)化資金回流，確保資金的有效供應(yīng)。5、進(jìn)行本錢、費(fèi)用核算、考核和掌握，催促有關(guān)部門降低消耗、節(jié)約費(fèi)用，提高經(jīng)濟(jì)效益。6、建立健全各種財(cái)務(wù)帳目，編制財(cái)務(wù)報(bào)表。7、參與公司工程承包合同和選購(gòu)合同的評(píng)審工作。8、按時(shí)核算和上繳各種稅金。9、參與業(yè)務(wù)工程結(jié)算，參與采供部與材料供應(yīng)商結(jié)算。10、會(huì)計(jì)檔案資料的搜集、整理，確保檔案資料的完好、安全、有效。11、完成公司工作程序規(guī)定的其他工作，完成領(lǐng)導(dǎo)布置的其他任務(wù)。12、強(qiáng)化本部門人員的培訓(xùn)，提高本部門工作人員素養(yǎng)。二、借款和各種費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)及審批制度借款審批及標(biāo)準(zhǔn)：1、出差借款：出差人員應(yīng)先到財(cái)務(wù)部領(lǐng)取“借款單”，具體填寫借款日期、資金性質(zhì)、部門、出差地、出差事由、估計(jì)出差天數(shù)及金額，經(jīng)本部門主管簽字后報(bào)總經(jīng)理簽批；持已批“借款單”至財(cái)務(wù)處領(lǐng)款。前次借支出差返回時(shí)間超過(guò)5天無(wú)故未報(bào)銷者，不得再借款。2、出差在外人員借款：已出差在外或者從一出差地轉(zhuǎn)另一出差地人員借款，先請(qǐng)一代理人到財(cái)務(wù)部部領(lǐng)取“借款單”，具體填寫借款日期、資金性質(zhì)、部門、出差地、出差事由、估計(jì)出差天數(shù)及金額，經(jīng)本部門主管簽字后報(bào)總經(jīng)理簽批；持已批“借款單”至財(cái)務(wù)處領(lǐng)款。3、日常費(fèi)用借款：各部門因辦理業(yè)務(wù)需要借款，到財(cái)務(wù)部領(lǐng)取借款單，填寫好資金性質(zhì)（支票或現(xiàn)金）部門、借款事由，所借金額，審批程序同第1條。4、其他臨時(shí)借款：如業(yè)務(wù)費(fèi)、款待費(fèi)、周轉(zhuǎn)金等，審批程序同第1條。5、借款出差人員回公司后五天內(nèi)應(yīng)按規(guī)定到財(cái)務(wù)部報(bào)帳，報(bào)帳后所欠金額三天內(nèi)補(bǔ)齊，對(duì)于不辦理報(bào)銷手續(xù)且三天內(nèi)不能補(bǔ)齊所欠款項(xiàng)的，財(cái)務(wù)部有權(quán)從當(dāng)月工資中扣回。6、全部借款均遵循前帳不清后帳不借的原則。7、嚴(yán)格禁止個(gè)人借款，特別情況需由公司部門經(jīng)理以上級(jí)別人員批準(zhǔn)前方可借支。三、日常費(fèi)用報(bào)銷1、公司員工在日常費(fèi)用支出時(shí)，需堅(jiān)持勤儉節(jié)約的原則。2、日常支出時(shí)應(yīng)盡量取得原始發(fā)票，對(duì)于不能取得原始發(fā)票的情況，需由對(duì)方出具收款證明。3、報(bào)銷時(shí)須由經(jīng)手人在發(fā)票上面簽字并簡(jiǎn)述事由，并經(jīng)相應(yīng)領(lǐng)導(dǎo)簽字后到財(cái)務(wù)部報(bào)銷；4、全部日常購(gòu)用物品均須到庫(kù)房辦理入庫(kù)手續(xù)，報(bào)銷時(shí)發(fā)票后面附有經(jīng)庫(kù)房管理員簽字的入庫(kù)單，并經(jīng)各相應(yīng)領(lǐng)導(dǎo)簽字后到財(cái)務(wù)部報(bào)銷；5、補(bǔ)充說(shuō)明。如報(bào)銷審批人出差在外，則應(yīng)由審批人簽署指定代理人，交財(cái)務(wù)部備案，指定代理人可在此期間行使相應(yīng)的審批權(quán)力；或者由財(cái)務(wù)人員與審批人進(jìn)行電話聯(lián)系，先行借款或報(bào)銷，待審批人回公司后再進(jìn)行補(bǔ)簽。財(cái)務(wù)部崗位職責(zé)：1、辦理現(xiàn)金收支和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，嚴(yán)格根據(jù)我國(guó)有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，管好貨幣資金，不坐支現(xiàn)金，不以白條抵庫(kù)；2、挨次、按時(shí)地登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳，保證數(shù)字清晰、內(nèi)容精確，做到日清月結(jié)，要按時(shí)核對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金，每周一填寫貨幣資金周報(bào)表；3、保管好庫(kù)存現(xiàn)金，確保其安全無(wú)缺，如有短缺要賠償損失；4、保管好印章，嚴(yán)格按規(guī)定用途運(yùn)用印章；5、嚴(yán)格管理空白收據(jù)和空白發(fā)票，認(rèn)真辦理領(lǐng)用手續(xù)，按規(guī)定簽發(fā)支票；6、負(fù)責(zé)登記各項(xiàng)經(jīng)管的明細(xì)帳、分類帳、總帳；7、全面了解、把握國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)工作制度、政策、公司的會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理的各項(xiàng)規(guī)定，并正確執(zhí)行；8、負(fù)責(zé)總帳、明細(xì)帳、分類帳的核對(duì)工作，銀行存款的調(diào)整工作，匯總會(huì)計(jì)憑證，登記總帳；9、對(duì)其他應(yīng)收、應(yīng)收帳款按時(shí)催收清理；按公司規(guī)定布置固定資產(chǎn)及庫(kù)存