第五章國際貿(mào)易條約與協(xié)定第一節(jié)貿(mào)易條約與協(xié)定概述一、貿(mào)易條約與協(xié)定貿(mào)易條約與協(xié)定是指兩個或兩個以上的主權國家為確定彼此的經(jīng)濟關系，特別是貿(mào)易關系方面的權利和義務而締結的書面協(xié)議。貿(mào)易條約與協(xié)定的締約方可以是有正式外交關系的國家和地區(qū)，也可以是沒有建立正式外交關系的國家和地區(qū)，不同國家的政府和民間組織也可以成為協(xié)定的締約方。作為一種國際性的條約與協(xié)定，貿(mào)易條約與協(xié)定的簽署和運行一般要受到國際法規(guī)的約束。如果國內(nèi)法規(guī)與國際法規(guī)發(fā)生沖突，國際法規(guī)的約束力會優(yōu)于國內(nèi)法規(guī)。一般來講,國家的最高權力機關對條約的締結有決定權，它也可以將該權力授予行政機關來行使,各國具體負責談判的機構一般是行政機關中負責對外經(jīng)貿(mào)關系的部門。我國憲法規(guī)定，全國人民代表大會有權決定批準和廢除同外國締結的條約。商務部是負責對外經(jīng)貿(mào)談判的主要部門，在對外談判中，根據(jù)談判對象、談判所涉及的范圍，相關的部委和部門，如中國人民銀行、海關總署、農(nóng)業(yè)部等也將成為談判代表團的成員。二、貿(mào)易條約與協(xié)定的內(nèi)容結構貿(mào)易條約與協(xié)定一般由序言、正文和結尾三個部分組成。序言一般為固定格式，通常說明締約雙方發(fā)展貿(mào)易關系的愿望及締結條約或協(xié)定所遵守的一些基本原則。正文部分是貿(mào)易條約與協(xié)定的主要組成部分，是各締約方權利、義務的具體規(guī)定。結尾部分包括條約與協(xié)定的生效條件、有效期、延長或廢止的程序、份數(shù)、文字等內(nèi)容，還有簽訂條約與協(xié)定的地點及雙方代表的簽名。貿(mào)易條約與協(xié)定一般使用締約方的文字寫成，并規(guī)定兩種文字的版本具有同等法律效力。三、貿(mào)易條約與協(xié)定適用的主要法律待遇條款在貿(mào)易條約與協(xié)定中，通常適用的法律待遇條款包括最惠國待遇條款、國民待遇條款、互惠待遇條款。（一）最惠國待遇條款最惠國待遇的定義最惠國待遇條款是貿(mào)易條約中非常重要的法律待遇條款。它的基本涵義是：締約方一方現(xiàn)在和將來給予任何第三方的一切特權、優(yōu)惠和豁免，也同樣給予締約方對方。它的基本要求是使締約一方在締約另一方享有不低于任何第三方享有或可能享有的待遇。2?最惠國待遇的分類最惠國待遇分為無條件的最惠國待遇和有條件的最惠國待遇。無條件的最惠國待遇最早起源于英國，亦稱為歐式最惠國待遇，它是指締約方一方現(xiàn)在和將來給予任何第三方的一切優(yōu)惠待遇，立即無條件地、無補償?shù)?、自動給予締約對方?，F(xiàn)在的國際貿(mào)易條約與協(xié)定大多采用無條件最惠國待遇條款。有條件的最惠國待遇最早起源于美國，亦稱為美式最惠國待遇。它是指締約方相互給予對方的最惠國待遇，是以對方給予相應的補償為前提條件的。如果當締約方甲給締約方乙提供了更為優(yōu)惠的待遇時，其他任何第三方若想享受這種優(yōu)惠，則必須向締約方甲提供相應的優(yōu)惠待遇作為補償。3.最惠國待遇的適用范圍最惠國待遇可以適用于締約方經(jīng)濟貿(mào)易關系的各個方面，也可以只在貿(mào)易關系中的幾個具體方面適用。締約方在簽訂貿(mào)易條約與協(xié)定時，往往會對最惠國待遇適用范圍加以列舉。一般來講，最惠國待遇適用范圍主要包括以下幾個方面：進口、岀口、過境商品的關稅及其他捐稅：商品進出口、過境、存儲、轉運方面的海關規(guī)則、手續(xù)和費用；進口和出口許可證的發(fā)放及其他限制措施；船舶駛入和停泊時的各種稅收、費用和手續(xù)；自然人和法人的法律地位、移民、投資、商標、專利、知識產(chǎn)權及鐵路運輸方面的待遇；外匯管制方面。4?最惠國待遇適用的例外最惠國待遇適用的例外，是指某些具體的經(jīng)貿(mào)事項不適用于最惠國待遇。在現(xiàn)代貿(mào)易條約與協(xié)定中最常見的最惠國待遇例外有以下情形：邊境貿(mào)易，一些國家對國家邊境l5公里以內(nèi)的小額貿(mào)易在關稅、海關通關手續(xù)上給予的優(yōu)惠；關稅同盟或區(qū)域性貿(mào)易協(xié)定中，成員之間在關稅和非關稅措施上的優(yōu)惠待遇；在沿海貿(mào)易和內(nèi)河航行權給予他國的優(yōu)惠；國家按照多邊國際條約或協(xié)定承擔的義務；武器進口，金銀外幣的輸出入，文物、貴重藝術品的出口限制和禁止等。國民待遇條款1.國民待遇條款的定義國民待遇是指一國給予其他締約方的公民、船舶、企業(yè)的權利和優(yōu)惠，不應低于本國公民、船舶和企業(yè)享有的權利和優(yōu)惠。這里僅指公民、船舶、企業(yè)在民、商事方面的待遇，并不包扌舌政治權利.2?國民待遇條款的適用范圍國民待遇條款一般適用于外國公民的私人經(jīng)濟權利、締約方國內(nèi)捐稅、鐵路運輸、船舶在港口的待遇、外國的服務、外國商標注冊、版權及發(fā)明專利權的保護等。同時，國民待遇條款只在一定范圍內(nèi)適用，并沒有將本國公民所享有的一切權利都包括在內(nèi)。例如，本國公民享有的沿海航行權、領海捕魚權、購買土地權等，通常都不包括在國民待遇范圍之內(nèi)。對于國民待遇條款的理解，有幾點需要注意：首先，國民待遇條款只適用于已經(jīng)進入市場的產(chǎn)品、服務和知識產(chǎn)權,因此，盡管一國對其本國生產(chǎn)的產(chǎn)品、服務并不征收關稅，但對即將進入國境的產(chǎn)品征收關稅并不違反國民待遇。其次，國民待遇強調(diào)的是，給予國外公民和企業(yè)的待遇標準不得低于給予國內(nèi)公民、企業(yè)的待遇，但并不禁止給予國外的公民、企業(yè)一些更加優(yōu)惠的待遇。因此，一些國家為更好地吸引外資，在某些政策中規(guī)定給予國外企業(yè)更加優(yōu)惠的待遇，即“超國民待遇”。最后，國民待遇適用于每一種產(chǎn)品，不得以某種產(chǎn)品獲得了其他方面更優(yōu)惠的待遇為理由而對該產(chǎn)品實行歧視。互惠待遇條款互惠待遇條款是指締約雙方根據(jù)協(xié)議相互給予對方法人或自然人以對等的權利和待遇。第二節(jié)貿(mào)易條約與協(xié)定的種類一、通商航海條約通商航海條約是全面規(guī)定兩國間經(jīng)濟貿(mào)易關系的條約，其內(nèi)容比較廣泛，常涉及締約國之間經(jīng)濟貿(mào)易關系的各個方面。多數(shù)通商航海條約以國家元首名義簽訂，條約簽字后，雙方還要根據(jù)各自國內(nèi)法律程序完成批準手續(xù)，交換批準文件，通商航海條約方能正式生效。通商航海條約期限較長，一般為3?5年，到期后可續(xù)延。一般情況下，通商航海條約正文內(nèi)容主要包括：關于締約國雙方進出口商品關稅和通關待遇這是條約中的主要問題。通常規(guī)定，在商品進出口關稅、附加稅、海關手續(xù)、海關估價等方面遵循最惠國待遇原則（二）關于締約國雙方公民和企業(yè)在對方國家享有的經(jīng)濟權利這些經(jīng)濟權利通常包括移民權、財產(chǎn)購置權、工商企業(yè)經(jīng)營權、稅賦以及相關的法律保護等問題，一般適用國民待遇原則（三）關于船舶航行、港口設施的使用問題通常規(guī)定締約國一方船舶進入另一方港口卸貨、裝貨、交納稅費時，應享有最惠國或國民待遇（四）關于鐵路運輸和過境問題確定締約國雙方在運送旅客和貨物、履行鐵路手續(xù)方面應相互給予的待遇由于鐵路運輸方面已簽訂有若干國際多邊條約，通常在條約中直接引用（五）關于知識產(chǎn)權保護問題針對締約國雙方公民或企業(yè)在對方境內(nèi)享有和利用專利權、商標權、版權等問題作出規(guī)定，一般都直接引用相關的國際公約規(guī)定來確定雙方的權利和義務（六）關于進口商品的國內(nèi)稅費問題通常規(guī)定適用國民待遇原則，以保證與國內(nèi)貨物的公平競爭。（七）關于仲裁裁決的執(zhí)行問題通常規(guī)定相互承認對方仲裁機構的仲裁效力，并由其國內(nèi)執(zhí)行機構予以強制執(zhí)行，從而保證雙方仲裁的有效性上述內(nèi)容只是雙邊航海條約的常見內(nèi)容，隨著各締約國具體情況的變化，條約內(nèi)容也會有相應的變動和增減二、貿(mào)易協(xié)定與貿(mào)易議定書貿(mào)易協(xié)定是締約國間調(diào)整相互貿(mào)易關系的一種書面協(xié)議。與通商航海條約相比，它針對締約國之間比較具體的貿(mào)易問題，簽訂程序比較簡單，只要雙方的政府首腦或其代表簽署就可以生效，不需要國家立法機構的批準貿(mào)易協(xié)定通常包括以下幾方面內(nèi)容：（一）最惠國待遇條款的規(guī)定協(xié)定通常規(guī)定最惠國待遇條款的適用范圍和例外，以減少和避免締約國雙方執(zhí)行過程中的分歧（二）進出口商品貨單和進出口貿(mào)易額的規(guī)定在這一方面，有的協(xié)定內(nèi)容較為籠統(tǒng)，只是表達了希望雙方進出口商品和貿(mào)易額出現(xiàn)增長的一種愿望；有的協(xié)定內(nèi)容規(guī)定得較為具體，在協(xié)定最后附有進出口貨單，具體規(guī)定雙方進出口商品的貨物清單和貿(mào)易額，該貨單是貿(mào)易協(xié)定不可分割的一部分通常對進出口商品的金額和數(shù)量有以下幾種規(guī)定方法：（1）明確規(guī)定雙方相互供應的貨物品種和貿(mào)易額，雙方政府必須保證實現(xiàn)；（2）在進出口貨單中列出幾種主要商品的交易數(shù)量或金額，由締約國方政府保證實現(xiàn)，其余商品只列品名，由雙方企業(yè)自行確定成交數(shù)量和金額；（3）貨單中僅列出商品種類及品名，不列出數(shù)量或金額，雙方政府僅保證發(fā)給進出口許可證（三）作價原則和交易貨幣協(xié)定中通常規(guī)定，合同價格以該種商品國際市場價格為基礎，由雙方貿(mào)易公司協(xié)商確定交易貨幣可以在協(xié)定中明確規(guī)定，也可以由貿(mào)易伙伴自行確定。（四）支付和清償辦法根據(jù)締約國雙方的經(jīng)濟實力、具體情況確定支付和清償辦法?？梢允乾F(xiàn)匯交易，也可以是記賬貿(mào)易（五）優(yōu)惠關稅雙方可以在協(xié)定中具體規(guī)定某些商品的進口優(yōu)惠稅率，也可以只是申明某些商品會享受到免稅或低稅率待遇，但并不規(guī)定具體的優(yōu)惠細節(jié)（六）其他事項貿(mào)易協(xié)定通常會對商品交易過程中所涉及的一些事項，如商品檢驗程序及效力、仲裁效力、設立商務機構、舉辦展覽、廣告宣傳和保障條款等，作出規(guī)定。貿(mào)易議定書是締約國就貿(mào)易關系中的某項具體問題所達成的書面協(xié)議，它經(jīng)常作為貿(mào)易協(xié)定的補充、解釋或修改而簽訂。貿(mào)易議定書的簽約程序和內(nèi)容更加簡單，由締約國有關行政部門代表簽署即可。三、支付協(xié)定支付協(xié)定是兩國間關于貿(mào)易和其他方面?zhèn)鶛?、債務結算辦法的書面協(xié)議。支付協(xié)定是外匯管制的產(chǎn)物，在實行外匯管制的條件下，一種貨幣不能自由兌換成另一種貨幣，對一國擁有的債權不能用來抵償對第三國的債務，結算只在雙邊基礎上進行。因此，就需要通過締結支付協(xié)定的辦法來解決兩國間的債權債務問題。支付協(xié)定主要有以下幾方面內(nèi)容：（一）清算機構的規(guī)定支付協(xié)定的目的在于避免支付外匯和黃金，而采用直接抵消債權債務的辦法進行兩國之間的結算。因此，必須設立清算機構。通常雙方都指定它們的中央銀行作為清算的負責機構，處理雙邊的清算工作。（二）清算賬戶的規(guī)定清算機構辦理清算業(yè)務是通過清算賬戶進行的。清算賬戶主要有兩種：單邊賬戶:即只在締約一方的中央銀行開立清算賬戶。雙邊賬戶:即締約雙方的中央銀行互為對方國家開立清算賬戶，目前絕大多數(shù)的清算賬戶都是雙邊賬戶。（三）清算項目與范圍的規(guī)定清算項目與范圍是指兩國間的貿(mào)易和非貿(mào)易往來應通過清算賬戶進行結算的項目與范圍。該項目與范圍，除進出口貿(mào)易外，還包括進出口貿(mào)易的從屬費用，如運費、保險費、傭金等。此外，也可包括一些其他項目，如僑匯等。（四）清算貨幣的規(guī)定在單邊賬戶下，用開立清算賬戶國家的貨幣記賬并進行支付:在雙邊賬戶下，使用的貨幣分為記賬貨幣和支付貨幣兩種。記賬貨幣可以用一方的貨幣，也可以用第三國的貨幣，用何種貨幣記賬由雙方談判后在協(xié)定中確定。而雙方的債權人和債務人，在具體辦理收付時，則應分別使用本國的貨幣。支付貨幣一般為締約國雙方接受的第三國的硬通貨幣。（五）清算方法的規(guī)定締約國雙方的債務人，主要是進口商，要用本國貨幣把應付款項通過指定銀行交入負責清算的本國中央銀行，貸記對方國家的清算賬戶，結清所欠債務；而締約國雙方的債權人，主要是出口商，也應通過指定銀行從本國中央銀行的清算賬戶領取本國貨幣，收回貨款。締約國雙方的中央銀行，要把收付款項互相通知，以便了解雙方債權債務清算的情況，盡量保持雙方清算賬戶的平衡。（六）清算賬戶差額處理支付協(xié)定都規(guī)定有效期，協(xié)定到期時，協(xié)定所規(guī)定的清算項目仍可進行一段時間，-般為三個月到四個月，清算賬戶的差額才進行總結算。清算賬戶差額的處理方法主要有以下四種（1）在一定期限內(nèi)由債務國向債權國輸出商品；（2）用雙方同意的可兌換的貨幣或黃金支付；（3）用雙方同意的其他不可兌換的貨幣支付；（4）將金額轉入下年度清算賬戶內(nèi)。第三節(jié)國際商品協(xié)定一、國際商品協(xié)定（一）國際商品協(xié)定及演進國際商品協(xié)定是某項初級產(chǎn)品的主要生產(chǎn)國與消費國為穩(wěn)定該項商品價格和保證供銷等目的而簽訂的政府間多邊貿(mào)易協(xié)定。到目前為止，國際商品協(xié)定共有八個，包括：（1）國際可可協(xié)定，2010年；（2）國際咖啡協(xié)定，2001年；（3）國際黃麻和黃麻制品協(xié)定，2002年；（4）國際天然橡膠協(xié)議，1995年；（5）國際橄欖油及食用橄欖協(xié)定，2005年；（6）國際熱帶木材協(xié)定，2006年；（7）國際糖協(xié)定，l993年；（8）國際谷物協(xié)定，1995年。二、國際商品協(xié)定的結構與內(nèi)容絕大部分國際商品協(xié)定都包括序言、宗旨、經(jīng)濟條款、行政條款、最后條款等部分。其中,經(jīng)濟條款和行政條款是國際商品協(xié)定的核心內(nèi)容。（一）序言與宗旨各個協(xié)定都有不同的表述和具體的目標闡述。隨著時代變遷和初級產(chǎn)品生產(chǎn)與消費的變化，國際商品協(xié)定也在不斷修訂其宗旨和目標。傳統(tǒng)意義上，國際商品協(xié)定的宗旨是：防止或減少由于初級產(chǎn)品的產(chǎn)銷不能及時調(diào)整而造成的嚴重困難，防止初級產(chǎn)品的價格過分波動。目前最新修訂的商品協(xié)定都把實現(xiàn)初級產(chǎn)品的可持續(xù)發(fā)展作為根本任務之一，要求各成員加強在初級產(chǎn)品領域的國際合作，保持世界市場的穩(wěn)定以維護成員的利益：提高私營企業(yè)地位，擴大產(chǎn)品貿(mào)易，為促銷活動提供資金融通；促進相關領域的研究與發(fā)明。（二）經(jīng)濟條款經(jīng)濟條款是確定各成員方權利和義務的依據(jù)，它關系到各成員方的具體權益，曾經(jīng)是國際商品協(xié)定中最重要的內(nèi)容。商品不同，相關的經(jīng)濟條款內(nèi)容也不盡相同。1?緩沖存貨緩沖存貨的運行機制如下：各成員方首先提供一定數(shù)量的實物和資金，建立緩沖存貨，然后確定該商品的價格波動范圍，確定最高限價和最低限價，授權協(xié)定執(zhí)行機構運用存貨（實物和資金）干預市場、穩(wěn)定價格。當市場價格漲到最高限價以上時，拋售緩沖存貨的實物，將價格降至最高限價之下；當市場價格跌到最低限價以下時，利用緩沖存貨的資金進行收購，把價格提升到最低限價之上。能夠運用緩沖存貨機制穩(wěn)定價格的產(chǎn)品，必須是可儲存的產(chǎn)品，而且存儲費用不能太高。但是，緩沖存貨只能平緩價格的波動，不可能應付價格下跌的長期趨勢，該機制對價格的干預能力取決于存貨的規(guī)模。2?出口限額出口限額是指主要的產(chǎn)品出口方，通過協(xié)商，確定各自產(chǎn)品出口的數(shù)量，通過較少的產(chǎn)量維持或增加整體收益。多邊合同規(guī)定多邊合同條款實施過程中，初級產(chǎn)品的生產(chǎn)國和消費國逐一分別簽訂合同。按照規(guī)定，消費國必須在合同規(guī)定的價格幅度內(nèi)，向各出口國購買一定數(shù)量的產(chǎn)品；出口國則必須在合同規(guī)定的價格幅度內(nèi)，向各消費國出售一定數(shù)量的產(chǎn)品。當合同雙方完成合同義務后，可以在市場上對該種商品進行自由貿(mào)易，即可以任何價格購買或銷售任何數(shù)量的該種商品。國際小麥協(xié)定就曾采用過這種方式以維持價格和數(shù)量的穩(wěn)定。出口限額與緩沖存貨相結合協(xié)定要求同時采用出口限額和緩沖存貨兩種辦法控制市場和穩(wěn)定價格。國際可可協(xié)定曾經(jīng)采用過這種辦法。（三）行政條款與最后條款協(xié)定中的行政條款主要針對協(xié)定中權力機構的職權范圍、各成員方的權利和義務等方面作出規(guī)定。最后條款主要規(guī)定協(xié)定的簽字、批準、生效、有效期、加入、退出等具體程序和手續(xù)。三、商品綜合方案發(fā)展中國家在1964年4月第六屆特別聯(lián)大會議上首次提出商品綜合方案,它同國際商品協(xié)定一樣，試圖通過國際合作解決初級產(chǎn)品市場價格的穩(wěn)定性問題。1976年5月，聯(lián)合國第四屆貿(mào)易和發(fā)展會議正式通過商品綜合方案決議,其目的是為了解決發(fā)展中國家初級產(chǎn)品出口價格長期疲軟、貿(mào)易條件惡化的問題。這項方案的內(nèi)容主要包括以下方面：（一）建立多種商品的國際儲備或緩沖存貨如果某種初級產(chǎn)品對發(fā)展中國家具有重要的利害關系，且便于儲存，就可以為其設立國際儲備。國際儲備的主要