流程管理培訓(xùn)財經(jīng)流程管理辦公室流程管理培訓(xùn)財經(jīng)流程管理辦公室1目錄定義如何制訂流程LOVEM圖流程文件規(guī)范性要求流程框架簡介目錄定義2目錄定義如何制訂流程LOVEM圖流程文件規(guī)范性要求流程框架簡介目錄定義3定義什么是流程（Process）?流程就是一組共同給顧客創(chuàng)造價值的相互關(guān)聯(lián)的活動進(jìn)程。一組相互關(guān)聯(lián)的活動，而非一個單獨的活動；可重復(fù)性的活動；有輸入和輸出；是為實現(xiàn)業(yè)務(wù)所規(guī)定的工作途徑。定義什么是流程（Process）?4定義什么是操作指導(dǎo)（OperatingInstruction）?操作指導(dǎo)是對流程中某一業(yè)務(wù)活動具體操作的詳細(xì)描述，是業(yè)務(wù)活動詳細(xì)的操作指引文件。操作指導(dǎo)模板、表格操作指導(dǎo)模板、表格流程操作指導(dǎo)模板、表格流程管理手冊公司流程管理體系模板、表格財經(jīng)的政策、制度、管理規(guī)定歸在這一層DP與操作指導(dǎo)同級定義什么是操作指導(dǎo)（OperatingInstructi5定義流程文件與行政文件的區(qū)別流程文件行政文件同時滿足以下條件：1、指導(dǎo)和規(guī)范各部門/角色固有職責(zé)范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)運作；2、重復(fù)使用/執(zhí)行；3、不是一次性/臨時文件，需要通過版本升級長期連續(xù)指導(dǎo)業(yè)務(wù)運作。1、任命類（干部聘用通知）；2、關(guān)于各類行政事項的通知、通告、規(guī)定、制度、報告等一次性文件。定義流程文件與行政文件的區(qū)別流程文件行政文件同時滿足以下條件6目錄定義如何制訂流程LOVEM圖流程文件規(guī)范性要求流程框架簡介目錄定義7如何制訂流程怎樣制訂流程？確定流程設(shè)計的原則（目標(biāo)、范圍）分析、整理出流程中所有的業(yè)務(wù)活動（用動詞詞組表示），并明確活動的關(guān)鍵監(jiān)控點（KCP）；確定完成每個活動的角色，并明確所屬部門（要職責(zé)分離）；確定每個活動輸入&輸出的名稱和形式；確定所使用的IT系統(tǒng)及界面關(guān)系；用LOVEM圖把流程表示出來;對照流程圖，按流程文件模板的格式編寫流程文件；設(shè)計操作指導(dǎo)、表格及模板，如流程中無法詳描述清楚各活動的工作提示、操作指導(dǎo)，可編寫各活動的操作指導(dǎo)文件及相關(guān)支撐的模板、表格。對重復(fù)、穩(wěn)定運行的流程提出IT需求如何制訂流程怎樣制訂流程？8如何制訂流程1、確定流程設(shè)計的原則（目標(biāo)、范圍），需考慮四個要素的影響：客戶的需求和期望；業(yè)務(wù)策略；流程現(xiàn)狀分析情況；IT戰(zhàn)略和技術(shù)。2、分析、整理出流程中所有的業(yè)務(wù)活動（用動詞詞組表示）根據(jù)流程的目標(biāo)和范圍，整理出為達(dá)到該目標(biāo)所需要完成的活動清單。自上而下，層層分解，逐漸細(xì)化到完成每個操作的工作步驟。根據(jù)內(nèi)控要求，明確活動的關(guān)鍵監(jiān)控點（KCP）；目的——規(guī)避風(fēng)險，減少出錯，保障流程符合內(nèi)控要求設(shè)置標(biāo)準(zhǔn)——流程中的高風(fēng)險活動和不可繞過的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)表達(dá)方式——在流程圖中進(jìn)行標(biāo)識；在流程說明中進(jìn)行描述。描述——先描述KCP要實現(xiàn)的目的，保障的業(yè)務(wù)目標(biāo)，再描述為實現(xiàn)該目標(biāo)應(yīng)該做的事情。如何制訂流程1、確定流程設(shè)計的原則（目標(biāo)、范圍），需考慮四個9如何制訂流程3、確定完成每個活動的角色，并明確所屬部門根據(jù)完成每個活動所需要的人力資源需求，整理并確定具體執(zhí)行每個活動的角色各角色的設(shè)置和職責(zé)劃分必須符合相互監(jiān)督、互相牽制的原則。4、確定每個活動輸入&輸出的名稱和形式活動的輸入即活動的啟動信號；活動的輸出即活動的結(jié)束信號；明確流程中所有活動之間的輸出輸入關(guān)系；如何制訂流程3、確定完成每個活動的角色，并明確所屬部門10如何制訂流程5、確定所使用的IT系統(tǒng)及界面關(guān)系明確流程中活動與IT系統(tǒng)的相互關(guān)系，流程與IT系統(tǒng)主要有三種界面關(guān)系：人機(jī)互動，例如復(fù)雜計算、文檔庫、案例庫；在線操作，例如MRPII、工作電子流；批處理，例如財務(wù)數(shù)據(jù)處理系統(tǒng)；如何制訂流程5、確定所使用的IT系統(tǒng)及界面關(guān)系11目錄定義如何制訂流程LOVEM圖流程文件規(guī)范性要求流程框架簡介目錄定義12LOVME圖流程有很多種表達(dá)形式，LOVEM圖是其中的一種，我們推薦使用。LOVME圖流程有很多種表達(dá)形式，LOVEM圖是其中的一種，13（LOVEM）LineOfVisibilityEnterpriseModeling，是IBM公司開發(fā)的繪制流程圖的技術(shù)，是一種易于理解的圖形語言。在LOVEM圖中能清晰的表明：滿足內(nèi)部客戶或外部客戶需求的所有活動；活動之間的時間先后順序；每個活動的輸入和輸出，以及不同活動之間的輸入/輸出關(guān)系；執(zhí)行活動的角色（可由不同組織承擔(dān)）；與信息系統(tǒng)的接口界面；LOVEM圖（LOVEM）LineOfVisibilityEnt14LOVEM圖的作用分析流程現(xiàn)狀；即通過對流程現(xiàn)狀清晰全面的定義，從而發(fā)現(xiàn)導(dǎo)致流程效率迷失的原因設(shè)計未來的流程；即能夠準(zhǔn)確、完整的描述未來流程是如何運作的，從而指導(dǎo)和規(guī)范流程的運作根據(jù)設(shè)定的目標(biāo)來監(jiān)控流程即在流程中明確相應(yīng)的控制點，并設(shè)定相應(yīng)的指標(biāo)加以測評LOVEM圖LOVEM圖的作用LOVEM圖15LOVEM圖LOVME圖模板LOVEM圖LOVME圖模板16LOVEM圖的結(jié)構(gòu)可見的線畫一根水平的虛線來區(qū)分客戶的活動和我們的業(yè)務(wù)活動[頂部]帶狀區(qū)畫幾根等高的水平線來區(qū)分不同角色的活動[主體部分]角色畫一根垂直的線把角色和活動分開[左邊]要明確角色的崗位和部門自動化線畫一根水平線表示與IT系統(tǒng)的接口〔底部〕人機(jī)交互(在線的上方空白處)/在線操作(在線的上面)/批處理在線的下部空白處)時間周期畫一根帶箭頭的水平線表示時間的進(jìn)程〔底部〕現(xiàn)狀〔在線的上部)/目標(biāo)〔在線的下部)LOVEM圖LOVEM圖的結(jié)構(gòu)LOVEM圖17LOVEM圖LOVEM圖的制作方法1、活動的表示每一個活動用一個活動框表示給每個框的活動一個編號，用三位整數(shù)表示，如001提出需求；要用動詞詞組來描述活動，如批準(zhǔn)PO，簽訂活動活動框按活動發(fā)生的時間順序排列；不同角色共同完成同一活動時，活動框垂直排列，并用相同的活動編號；當(dāng)不同的活動在同一時間完成時，活動框垂直排列，并用不同的活動編號表示。003評審需求003評審需求同一活動，不同角色完成005處理物料006處理信息不同活動，同一時間完成001提出需求LOVEM圖LOVEM圖的制作方法003評審需求003評審需18LOVEM圖2、活動間信息流程的表示方法用箭頭表示活動間信息的輸入輸出關(guān)系在箭頭線上用一個名詞（或使用圖標(biāo)配合）描述所傳遞的信息每一個箭頭只表示一種信息的傳遞，不同信息的傳遞應(yīng)使用不同的箭頭表示。不得使用如下圖所示的表示方法001提出需求002審核需求申請單XXX做什么XXX做什么LOVEM圖2、活動間信息流程的表示方法001提出需求00219LOVEM圖3、活動框接口表示方法3.1循環(huán)接口用一對LOOP連接來表示一個活動返回到前面活動的循環(huán)在循環(huán)接口中標(biāo)明所需循環(huán)的活動步驟編號3.2頁面接口如果一頁不能表示完流程所有活動時，使用頁面接口表示兩頁間活動的接口關(guān)系所有接口都是成對的，就像一對雙胞胎。005評審報告006修改報告LOOP005LOOP006Ap.1Ap.2LOVEM圖3、活動框接口表示方法005評審報告006修改報204、活動框多個輸出的表示方法4.1AND關(guān)系一個活動在同一時間有多個輸出時，使用AND表示，如下圖：4.2OR關(guān)系一個活動可能導(dǎo)致一個結(jié)果但需判斷Yes或No，就用OR表示LOVEM圖PLACEanorder001COPYmanager002COPYfinance003PLACEanorder001COPYmanager002COPYfinance003Yes,StockOK.No,Stock4、活動框多個輸出的表示方法LOVEM圖PLACE001CO21LOVEM圖LOVEM圖圖例：LOVEM圖LOVEM圖圖例：22LOVEM圖LOVEM圖符號

關(guān)鍵控制點：流程中的高風(fēng)險活動和不可繞過和業(yè)務(wù)環(huán)節(jié).

原LOVEM圖中的符號表示CMP——關(guān)鍵測評點，需要重點監(jiān)控、測評，以確保流程滿足目標(biāo)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)；PA——問題區(qū)域，流程運行中的問題多發(fā)區(qū)；CSF——關(guān)鍵成功因素，使流程順利運作的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。KCP1LOVEM圖LOVEM圖符號KCP123制單會計復(fù)核會計信息系統(tǒng)各級財務(wù)主管ERP/AP出納部門KCP接出納付款流程KCP⊕需要分層審批無需分層審批ERP/AP核銷預(yù)付款⊕有預(yù)付款無預(yù)付款供應(yīng)商收貨部門發(fā)票入庫單時間周期1個工作日0.5個工作日1個工作日0.5個工作日NOTES稅務(wù)部門檔案室接稅務(wù)處理流程接資料歸檔流程001審核單據(jù)003帳務(wù)處理004005登記臺帳復(fù)核006分層審批007處理憑證008002NOTES核銷NOTES制單會計復(fù)核會計信息系統(tǒng)各級ERP/AP出納部門KCP接24目錄定義如何制訂流程LOVEM圖流程文件規(guī)范性要求流程框架簡介目錄定義25流程文件規(guī)范性要求流程文件規(guī)范性要求流程文件的擬制應(yīng)按公司統(tǒng)一發(fā)布的最新模板執(zhí)行；所有文件原則上要求雙語化；適用全球、非中國區(qū)的流程文件必須提交中、英文兩個版本，且發(fā)布時必須在“創(chuàng)建文檔”環(huán)節(jié)同步提交；流程文件發(fā)布前須通過會審；流程圖繪制工具推薦使用LOVEM圖；表格和模板無統(tǒng)一格式，但要求標(biāo)注保存期限：文件編碼和版本標(biāo)于頁腳左下方；表格或模板的保存期限標(biāo)注于編碼、版本的下一行。流程文件規(guī)范性要求流程文件規(guī)范性要求26流程文件規(guī)范性要求最新流程文件模板查詢路徑：

“DocCenterMgmt.System”——SystemManagement——DocumentManagement——《財經(jīng)流程文件模板》和《財經(jīng)操作指導(dǎo)書模板》

公司流程文件模板，查詢路徑同上：財經(jīng)模板與公司模板區(qū)別不大。財經(jīng)流程模板在公司模板的基礎(chǔ)上增加了流程總體要求、關(guān)鍵角色/職責(zé)、賬務(wù)處理環(huán)節(jié)。此外就是文件表頭上有點小修改，財經(jīng)與公司操作指導(dǎo)書模板的區(qū)別僅僅是表頭。流程文件規(guī)范性要求最新流程文件模板查詢路徑：27流程文件規(guī)范性要求流程文件排版要求流程文件編輯時，文件內(nèi)容要求整齊、美觀并符合以下要求：（1）文件的章節(jié)條款須用阿拉伯?dāng)?shù)字，示例：22.12.1.12.1.1.1a. b. c. 最多四個級別，第五級采用小寫英文字母加圓點標(biāo)識。前四級條款全部采用左對齊，第五級退兩格。（2）字體與字號：頁眉：10號字宋體正文：條款和正文均采用小四號宋體，條款字體加粗，圖表中的文字可視具體情況采用更小號或更大號；頁腳：五號字宋體。流程文件規(guī)范性要求流程文件排版要求28目錄定義如何制訂流程LOVEM圖流程文件規(guī)范性要求流程框架簡介目錄定義29流程框架簡介公司層面流程框架流程框架簡介公司層面流程框架30流程框架簡介財經(jīng)流程框架財務(wù)管理與分析固定資產(chǎn)管理預(yù)算管理成本管理投資管理稅務(wù)管理賬務(wù)管理會計政策總賬應(yīng)收核算采購核算費用核算出納成本核算資產(chǎn)核算關(guān)聯(lián)核算賬務(wù)稽核項目核算稅務(wù)核算資金管理融資管理信用管理現(xiàn)金管理資金計劃外匯風(fēng)險管理運作支持業(yè)務(wù)支持文檔管理流程管理監(jiān)控行為監(jiān)控投資運營監(jiān)控流程監(jiān)控流程框架簡介財經(jīng)流程框架財務(wù)管理與分析固定資產(chǎn)管理預(yù)算管理成31流程框架簡介ISC流程框架流程框架簡介ISC流程框架32流程框架簡介公司框架與財經(jīng)流程框架的關(guān)系：財務(wù)管理與分析固定資產(chǎn)管理預(yù)算管理成本管理投資管理稅務(wù)管理賬務(wù)管理會計政策總賬應(yīng)收核算采購核算費用核算出納成本核算資產(chǎn)核算關(guān)聯(lián)核算賬務(wù)稽核項目核算稅務(wù)核算資金管理融資管理信用管理現(xiàn)金管理資金計劃外匯風(fēng)險管理運作支持業(yè)務(wù)支持文檔管理流程管理監(jiān)控行為監(jiān)控投資運營監(jiān)控流程監(jiān)控流程框架簡介公司框架與財經(jīng)流程框架的關(guān)系：財務(wù)管理與分析固定33流程框架簡介公司框架與ISC流程框架的關(guān)系：流程框架簡介公司框架與ISC流程框架的關(guān)系：34流程框架簡介目前，PMO正在進(jìn)行財經(jīng)流程框架建設(shè)，已整理出財經(jīng)的Level0和Level1流程圖，Level2和Level3正在整理中。對應(yīng)文檔管理，其流程結(jié)構(gòu)為：財經(jīng)運作支持文檔管理文檔接收文檔整理文檔保管文檔借閱文檔銷毀流程管理業(yè)務(wù)支持流程框架簡介目前，PMO正在進(jìn)行財經(jīng)流程框架建設(shè)，已整理出財35TheEnd財經(jīng)辦公室流程管理培訓(xùn)課件36演講完畢，謝謝觀看！演講完畢，謝謝觀看！37流程管理培訓(xùn)財經(jīng)流程管理辦公室流程管理培訓(xùn)財經(jīng)流程管理辦公室38目錄定義如何制訂流程LOVEM圖流程文件規(guī)范性要求流程框架簡介目錄定義39目錄定義如何制訂流程LOVEM圖流程文件規(guī)范性要求流程框架簡介目錄定義40定義什么是流程（Process）?流程就是一組共同給顧客創(chuàng)造價值的相互關(guān)聯(lián)的活動進(jìn)程。一組相互關(guān)聯(lián)的活動，而非一個單獨的活動；可重復(fù)性的活動；有輸入和輸出；是為實現(xiàn)業(yè)務(wù)所規(guī)定的工作途徑。定義什么是流程（Process）?41定義什么是操作指導(dǎo)（OperatingInstruction）?操作指導(dǎo)是對流程中某一業(yè)務(wù)活動具體操作的詳細(xì)描述，是業(yè)務(wù)活動詳細(xì)的操作指引文件。操作指導(dǎo)模板、表格操作指導(dǎo)模板、表格流程操作指導(dǎo)模板、表格流程管理手冊公司流程管理體系模板、表格財經(jīng)的政策、制度、管理規(guī)定歸在這一層DP與操作指導(dǎo)同級定義什么是操作指導(dǎo)（OperatingInstructi42定義流程文件與行政文件的區(qū)別流程文件行政文件同時滿足以下條件：1、指導(dǎo)和規(guī)范各部門/角色固有職責(zé)范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)運作；2、重復(fù)使用/執(zhí)行；3、不是一次性/臨時文件，需要通過版本升級長期連續(xù)指導(dǎo)業(yè)務(wù)運作。1、任命類（干部聘用通知）；2、關(guān)于各類行政事項的通知、通告、規(guī)定、制度、報告等一次性文件。定義流程文件與行政文件的區(qū)別流程文件行政文件同時滿足以下條件43目錄定義如何制訂流程LOVEM圖流程文件規(guī)范性要求流程框架簡介目錄定義44如何制訂流程怎樣制訂流程？確定流程設(shè)計的原則（目標(biāo)、范圍）分析、整理出流程中所有的業(yè)務(wù)活動（用動詞詞組表示），并明確活動的關(guān)鍵監(jiān)控點（KCP）；確定完成每個活動的角色，并明確所屬部門（要職責(zé)分離）；確定每個活動輸入&輸出的名稱和形式；確定所使用的IT系統(tǒng)及界面關(guān)系；用LOVEM圖把流程表示出來;對照流程圖，按流程文件模板的格式編寫流程文件；設(shè)計操作指導(dǎo)、表格及模板，如流程中無法詳描述清楚各活動的工作提示、操作指導(dǎo)，可編寫各活動的操作指導(dǎo)文件及相關(guān)支撐的模板、表格。對重復(fù)、穩(wěn)定運行的流程提出IT需求如何制訂流程怎樣制訂流程？45如何制訂流程1、確定流程設(shè)計的原則（目標(biāo)、范圍），需考慮四個要素的影響：客戶的需求和期望；業(yè)務(wù)策略；流程現(xiàn)狀分析情況；IT戰(zhàn)略和技術(shù)。2、分析、整理出流程中所有的業(yè)務(wù)活動（用動詞詞組表示）根據(jù)流程的目標(biāo)和范圍，整理出為達(dá)到該目標(biāo)所需要完成的活動清單。自上而下，層層分解，逐漸細(xì)化到完成每個操作的工作步驟。根據(jù)內(nèi)控要求，明確活動的關(guān)鍵監(jiān)控點（KCP）；目的——規(guī)避風(fēng)險，減少出錯，保障流程符合內(nèi)控要求設(shè)置標(biāo)準(zhǔn)——流程中的高風(fēng)險活動和不可繞過的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)表達(dá)方式——在流程圖中進(jìn)行標(biāo)識；在流程說明中進(jìn)行描述。描述——先描述KCP要實現(xiàn)的目的，保障的業(yè)務(wù)目標(biāo)，再描述為實現(xiàn)該目標(biāo)應(yīng)該做的事情。如何制訂流程1、確定流程設(shè)計的原則（目標(biāo)、范圍），需考慮四個46如何制訂流程3、確定完成每個活動的角色，并明確所屬部門根據(jù)完成每個活動所需要的人力資源需求，整理并確定具體執(zhí)行每個活動的角色各角色的設(shè)置和職責(zé)劃分必須符合相互監(jiān)督、互相牽制的原則。4、確定每個活動輸入&輸出的名稱和形式活動的輸入即活動的啟動信號；活動的輸出即活動的結(jié)束信號；明確流程中所有活動之間的輸出輸入關(guān)系；如何制訂流程3、確定完成每個活動的角色，并明確所屬部門47如何制訂流程5、確定所使用的IT系統(tǒng)及界面關(guān)系明確流程中活動與IT系統(tǒng)的相互關(guān)系，流程與IT系統(tǒng)主要有三種界面關(guān)系：人機(jī)互動，例如復(fù)雜計算、文檔庫、案例庫；在線操作，例如MRPII、工作電子流；批處理，例如財務(wù)數(shù)據(jù)處理系統(tǒng)；如何制訂流程5、確定所使用的IT系統(tǒng)及界面關(guān)系48目錄定義如何制訂流程LOVEM圖流程文件規(guī)范性要求流程框架簡介目錄定義49LOVME圖流程有很多種表達(dá)形式，LOVEM圖是其中的一種，我們推薦使用。LOVME圖流程有很多種表達(dá)形式，LOVEM圖是其中的一種，50（LOVEM）LineOfVisibilityEnterpriseModeling，是IBM公司開發(fā)的繪制流程圖的技術(shù)，是一種易于理解的圖形語言。在LOVEM圖中能清晰的表明：滿足內(nèi)部客戶或外部客戶需求的所有活動；活動之間的時間先后順序；每個活動的輸入和輸出，以及不同活動之間的輸入/輸出關(guān)系；執(zhí)行活動的角色（可由不同組織承擔(dān)）；與信息系統(tǒng)的接口界面；LOVEM圖（LOVEM）LineOfVisibilityEnt51LOVEM圖的作用分析流程現(xiàn)狀；即通過對流程現(xiàn)狀清晰全面的定義，從而發(fā)現(xiàn)導(dǎo)致流程效率迷失的原因設(shè)計未來的流程；即能夠準(zhǔn)確、完整的描述未來流程是如何運作的，從而指導(dǎo)和規(guī)范流程的運作根據(jù)設(shè)定的目標(biāo)來監(jiān)控流程即在流程中明確相應(yīng)的控制點，并設(shè)定相應(yīng)的指標(biāo)加以測評LOVEM圖LOVEM圖的作用LOVEM圖52LOVEM圖LOVME圖模板LOVEM圖LOVME圖模板53LOVEM圖的結(jié)構(gòu)可見的線畫一根水平的虛線來區(qū)分客戶的活動和我們的業(yè)務(wù)活動[頂部]帶狀區(qū)畫幾根等高的水平線來區(qū)分不同角色的活動[主體部分]角色畫一根垂直的線把角色和活動分開[左邊]要明確角色的崗位和部門自動化線畫一根水平線表示與IT系統(tǒng)的接口〔底部〕人機(jī)交互(在線的上方空白處)/在線操作(在線的上面)/批處理在線的下部空白處)時間周期畫一根帶箭頭的水平線表示時間的進(jìn)程〔底部〕現(xiàn)狀〔在線的上部)/目標(biāo)〔在線的下部)LOVEM圖LOVEM圖的結(jié)構(gòu)LOVEM圖54LOVEM圖LOVEM圖的制作方法1、活動的表示每一個活動用一個活動框表示給每個框的活動一個編號，用三位整數(shù)表示，如001提出需求；要用動詞詞組來描述活動，如批準(zhǔn)PO，簽訂活動活動框按活動發(fā)生的時間順序排列；不同角色共同完成同一活動時，活動框垂直排列，并用相同的活動編號；當(dāng)不同的活動在同一時間完成時，活動框垂直排列，并用不同的活動編號表示。003評審需求003評審需求同一活動，不同角色完成005處理物料006處理信息不同活動，同一時間完成001提出需求LOVEM圖LOVEM圖的制作方法003評審需求003評審需55LOVEM圖2、活動間信息流程的表示方法用箭頭表示活動間信息的輸入輸出關(guān)系在箭頭線上用一個名詞（或使用圖標(biāo)配合）描述所傳遞的信息每一個箭頭只表示一種信息的傳遞，不同信息的傳遞應(yīng)使用不同的箭頭表示。不得使用如下圖所示的表示方法001提出需求002審核需求申請單XXX做什么XXX做什么LOVEM圖2、活動間信息流程的表示方法001提出需求00256LOVEM圖3、活動框接口表示方法3.1循環(huán)接口用一對LOOP連接來表示一個活動返回到前面活動的循環(huán)在循環(huán)接口中標(biāo)明所需循環(huán)的活動步驟編號3.2頁面接口如果一頁不能表示完流程所有活動時，使用頁面接口表示兩頁間活動的接口關(guān)系所有接口都是成對的，就像一對雙胞胎。005評審報告006修改報告LOOP005LOOP006Ap.1Ap.2LOVEM圖3、活動框接口表示方法005評審報告006修改報574、活動框多個輸出的表示方法4.1AND關(guān)系一個活動在同一時間有多個輸出時，使用AND表示，如下圖：4.2OR關(guān)系一個活動可能導(dǎo)致一個結(jié)果但需判斷Yes或No，就用OR表示LOVEM圖PLACEanorder001COPYmanager002COPYfinance003PLACEanorder001COPYmanager002COPYfinance003Yes,StockOK.No,Stock4、活動框多個輸出的表示方法LOVEM圖PLACE001CO58LOVEM圖LOVEM圖圖例：LOVEM圖LOVEM圖圖例：59LOVEM圖LOVEM圖符號

關(guān)鍵控制點：流程中的高風(fēng)險活動和不可繞過和業(yè)務(wù)環(huán)節(jié).

原LOVEM圖中的符號表示CMP——關(guān)鍵測評點，需要重點監(jiān)控、測評，以確保流程滿足目標(biāo)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)；PA——問題區(qū)域，流程運行中的問題多發(fā)區(qū)；CSF——關(guān)鍵成功因素，使流程順利運作的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。KCP1LOVEM圖LOVEM圖符號KCP160制單會計復(fù)核會計信息系統(tǒng)各級財務(wù)主管ERP/AP出納部門KCP接出納付款流程KCP⊕需要分層審批無需分層審批ERP/AP核銷預(yù)付款⊕有預(yù)付款無預(yù)付款供應(yīng)商收貨部門發(fā)票入庫單時間周期1個工作日0.5個工作日1個工作日0.5個工作日NOTES稅務(wù)部門檔案室接稅務(wù)處理流程接資料歸檔流程001審核單據(jù)003帳務(wù)處理004005登記臺帳復(fù)核006分層審批007處理憑證008002NOTES核銷NOTES制單會計復(fù)核會計信息系統(tǒng)各級ERP/AP出納部門KCP接61目錄定義如何制訂流程LOVEM圖流程文件規(guī)范性要求流程框架簡介目錄定義62流程文件規(guī)范性要求流程文件規(guī)范性要求流程文件的擬制應(yīng)按公司統(tǒng)一發(fā)布的最新模板執(zhí)行；所有文件原則上要求雙語化；適用全球、非中國區(qū)的流程文件必須提交中、英文兩個版本，且發(fā)布時必須在“創(chuàng)建文檔”環(huán)節(jié)同步提交；流程文件發(fā)布前須通過會審；流程圖繪制工具推薦使用LOVEM圖；表格和模板無統(tǒng)一格式，但要求標(biāo)注保存期限：文件編碼和版本標(biāo)于頁腳左下方；表格或模板的保存期限標(biāo)注于編碼、版本的下一行。流程文件規(guī)范性要求流程文件規(guī)范性要求63流程文件規(guī)范性要求最新流程文件模板查詢路徑：

“DocCenterMgmt.System”——SystemManagement——DocumentManagement——《財經(jīng)流程文件模板》和《財經(jīng)操作指導(dǎo)書模板》

公司流程文件模板，查詢路徑同上：財經(jīng)模板與公司模板區(qū)別不大。財經(jīng)流程模板在公司模板的基礎(chǔ)上增加了流程總體要求、關(guān)鍵角色/職責(zé)、賬務(wù)處理環(huán)節(jié)。此外就是文件表頭上有點小修改，財經(jīng)與公司操作指導(dǎo)書模板的區(qū)別僅僅是表頭。流程文件