合規(guī)風險的防控合規(guī)風險的防控1主要內容介紹一、預防是合規(guī)風險防控的第一要務二、加強合規(guī)風險檢查是合規(guī)風險防控的重要手段三、監(jiān)管部門合規(guī)監(jiān)管反映的主要問題四、監(jiān)管部門對違規(guī)問題的問責主要內容介紹一、預防是合規(guī)風險防控的第一要務2一、預防是合規(guī)風險防控的第一要務1、牢固樹立防控意識2、建立健全防控措施3、充分運用現(xiàn)代科技手段進行實時監(jiān)控一、預防是合規(guī)風險防控的第一要務1、牢固樹立防控意識3二、加強合規(guī)風險檢查是合規(guī)風險防控的重要手段1、合規(guī)性檢查的內容2、合規(guī)部門與內審部門的分工合作3、外部審計機構的審計4、監(jiān)管機構的現(xiàn)場檢查二、加強合規(guī)風險檢查是合規(guī)風險防控的重要手段1、合規(guī)性檢查的4商業(yè)銀行的合規(guī)風險點主要包括：①、本行或其他銀行曾經(jīng)發(fā)生過的合規(guī)問題和案件；②、業(yè)務部門和風險管理部門已經(jīng)發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風險隱患；③、合規(guī)管理部門在合規(guī)風險的識別、評估、監(jiān)測、測試和咨詢的日常工作中所發(fā)現(xiàn)的需引起足夠重視的合規(guī)風險或問題；④、內、外部審計檢查中所發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風險事件等信息；⑤、監(jiān)管部門發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風險和合規(guī)風險提示等。商業(yè)銀行的合規(guī)風險點主要包括：5原因：一是制度缺陷——內控制度，風險管理體系；

二是觀念缺失——合規(guī)意識、合規(guī)文化原因：一是制度缺陷——內控制度，風險管理體系；

61、商業(yè)銀行內部合規(guī)檢查的內容①、各業(yè)務部門或業(yè)務條線的合規(guī)風險管理與風險控制是否充分、有效；②、合規(guī)政策的貫徹落實、合規(guī)管理計劃的實施狀況以及在實現(xiàn)合規(guī)風險管理與控制目標方面的進展情況如何；③、各級各崗位的管理者和員工是否能夠正確理解和把握合規(guī)法律、規(guī)則和準則的相關內容；④、當有關法律法規(guī)等發(fā)生變化時，是否及時修訂和完善了已制定的各項管理制度、操作規(guī)程及實施細則等；⑤、發(fā)現(xiàn)違規(guī)操作或可疑交易等合規(guī)問題或合規(guī)風險隱患時，能夠及時上報并采取適當處置和糾正措施的機制是否健全有效；⑥、在檢查期間內是否發(fā)生了違規(guī)問題或受到過監(jiān)管機構的處罰等。1、商業(yè)銀行內部合規(guī)檢查的內容72、合規(guī)部門與內審部門的分工合作2、合規(guī)部門與內審部門的分工合作83、外部審計機構的審計3、外部審計機構的審計94、監(jiān)管機構的現(xiàn)場檢查4、監(jiān)管機構的現(xiàn)場檢查10三、監(jiān)管部門合規(guī)監(jiān)管反映的主要問題及原因分析三、監(jiān)管部門合規(guī)監(jiān)管反映的主要問題及原因分析11銀行違規(guī)行為必須具有的特征：一是違規(guī)行為主體是銀行業(yè)金融機構主體或其工作人員。二是銀行違規(guī)行為違反了國家有關銀行業(yè)的法律法規(guī)的規(guī)定，即其行為性質有違法違規(guī)性。三是銀行違規(guī)行為必須是已經(jīng)實施的，并產(chǎn)生了一定法律后果的行為。四是銀行違規(guī)行為可以是作為,也可以是不作為。銀行違規(guī)行為必須具有的特征：一是違規(guī)行為主體是銀行業(yè)金融機構12存在的主要問題（一）違反市場準入、市場退出及其他規(guī)定的行為：（二）違反國家銀行業(yè)法規(guī)規(guī)定的有關銀行業(yè)務規(guī)則開展經(jīng)營活動的違規(guī)經(jīng)營行為。

（三）違反銀行業(yè)法規(guī)有關銀行審慎經(jīng)營規(guī)則的行為。

存在的主要問題（一）違反市場準入、市場退出及其他規(guī)定的行為：13（一）違反市場準入、市場退出及其他規(guī)定的行為：1、拒絕接受監(jiān)管的違規(guī)行為。2、機構管理方面的違規(guī)行為3、擅自變更法定事項的違規(guī)行為4、高管人員任職資格審核方面的違規(guī)行為5、報送報表資料、信息披露方面的違規(guī)行為（一）違反市場準入、市場退出及其他規(guī)定的行為：1、拒絕接受監(jiān)141、拒絕接受監(jiān)管的違規(guī)行為。拒絕或阻礙銀行業(yè)監(jiān)督管理機構的非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查拒絕執(zhí)行監(jiān)管命令拒絕或變相拒絕向銀行業(yè)監(jiān)督管理機構提供報表、報告等文件材料。1、拒絕接受監(jiān)管的違規(guī)行為。拒絕或阻礙銀行業(yè)監(jiān)督管理機構的152、機構管理方面的違規(guī)行為未經(jīng)批準，違規(guī)設立或變相設立分支機構；違法出租、出借金融許可證；未經(jīng)批準進行機構分立、合并；未經(jīng)批準擅自撤消機構，終止經(jīng)營；違反場外營銷的有關規(guī)定（場外簽約）。第三方存管業(yè)務方面。2、機構管理方面的違規(guī)行為未經(jīng)批準，違規(guī)設立或變相設立分支163、擅自變更法定事項的違規(guī)行為銀行未經(jīng)批準或備案擅自擴大業(yè)務范圍，開辦新業(yè)務或新業(yè)務品種，超范圍經(jīng)營；未經(jīng)批準擅自變更名稱或營業(yè)地址；未經(jīng)批準擅自歇業(yè)；未經(jīng)批準擅自變更資本金數(shù)額；未經(jīng)批準擅自變更持股5%以上的股東3、擅自變更法定事項的違規(guī)行為銀行未經(jīng)批準或備案擅自擴大業(yè)174、高管人員任職資格審核方面的違規(guī)行為未經(jīng)資格審查，擅自任命或變更董事、高級管理人員有關申報材料不真實，存有遺漏或有意隱瞞真實情況4、高管人員任職資格審核方面的違規(guī)行為未經(jīng)資格審查，擅自任185、報送報表資料、信息披露方面的違規(guī)行為不按規(guī)定向銀行業(yè)監(jiān)督管理機構報送報表、資料；向監(jiān)管部門報送虛假的或隱瞞重要事實的報表、報告等文件資料；不按規(guī)定向社會公眾披露財務報告、風險狀況及其他重大事項等信息。5、報送報表資料、信息披露方面的違規(guī)行為不按規(guī)定向銀行業(yè)監(jiān)19（二）違反有關銀行業(yè)務規(guī)則開展經(jīng)營活動的違規(guī)經(jīng)營行為

1、存款違規(guī)行為2、貸款違規(guī)行為

3、結算違規(guī)行為

4、財務會計違規(guī)行為

5、中間業(yè)務違規(guī)行為

6、外匯業(yè)務違規(guī)行為

（二）違反有關銀行業(yè)務規(guī)則開展經(jīng)營活動的違規(guī)經(jīng)營行為1、存201、存款違規(guī)行為

違反存款自愿的原則，強行客戶存款無故拖延、拒絕支付存款本金和利息違反規(guī)定提高或者降低利率以及采取其他不正當手段吸收存款擅自泄露存款人情況或者未經(jīng)法定程序代為查詢、凍結、扣劃存款的未按規(guī)定要求開立個人存款帳戶的客戶出示身份證件并進行核對登記超規(guī)定范圍、期限和最低限額吸收存款1、存款違規(guī)行為違反存款自愿的原則，強行客戶存款212、貸款違規(guī)行為

違反規(guī)定提高或降低利率發(fā)放貸款貸款投向不合規(guī)貸款數(shù)據(jù)反映不真實違反規(guī)定的貸款審查、辦理程序發(fā)放貸款未對借款人情況或擔保情況進行嚴格審查或審查不嚴向不具備貸款資格或條件的借款人發(fā)放貸款；向關系人發(fā)放信用貸款，向關系人發(fā)放擔保貸款的條件優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件對未清償原有貸款債務、落實原有貸款債務或提供相應擔保的借款人發(fā)放貸款等貸款五級分類不準，貸款質量反映不真實2、貸款違規(guī)行為違反規(guī)定提高或降低利率發(fā)放貸款223、結算違規(guī)行為

違反規(guī)定不予兌現(xiàn)，不予收付；壓單壓票或者違反規(guī)定退票；違反規(guī)定為客戶開立結算帳戶；出具與事實不符的票據(jù)；對違反票據(jù)法規(guī)定的票據(jù)予以承兌、貼現(xiàn)、付款或者保證；簽發(fā)空頭匯票、本票和辦理空頭匯款；未經(jīng)批準發(fā)行銀行卡；違反規(guī)定對持卡人透支或者幫助持卡人利用信用卡套取現(xiàn)金。3、結算違規(guī)行為違反規(guī)定不予兌現(xiàn)，不予收付；234、財務會計違規(guī)行為

辦理存貸款等業(yè)務不按照會計制度記帳、登記或不在會計報表中反映將存貸款等不同業(yè)務在同一帳戶軋差處理將比例控制的支出項目作為比例列支項目，以提代支經(jīng)營收入未列入會計帳冊中間業(yè)務收入造假未按規(guī)定提足損失準備跨期收入確定4、財務會計違規(guī)行為辦理存貸款等業(yè)務不按照會計制度記帳、登245、中間業(yè)務違規(guī)行為

出具與事實不符的信用證、保函、資信證明；向關聯(lián)企業(yè)的融資行為提供擔保利用中間業(yè)務服務價格進行不正當競爭未按規(guī)定將制訂的中間業(yè)務服務價格報銀行業(yè)監(jiān)督管理機構備案分支機構違反規(guī)定自行制定中間業(yè)務價格或調整由其總行制訂的價格等。5、中間業(yè)務違規(guī)行為出具與事實不符的信用證、保函、資信證明256、外匯業(yè)務違規(guī)行為

未經(jīng)批準擅自開辦外匯業(yè)務或擴大外匯業(yè)務范圍以人民幣資本金或營運資金充作外匯資本金或外匯營運資金違反規(guī)定結匯、售匯越權開證涉嫌洗錢6、外匯業(yè)務違規(guī)行為未經(jīng)批準擅自開辦外匯業(yè)務或擴大外匯業(yè)務26違反銀行業(yè)法規(guī)有關銀行審慎經(jīng)營規(guī)則的行為

1、違反風險管理的行為2、內部控制不到位的行為3、違反資本充足率管理的行為4、損失準備管理違規(guī)行為5、風險集中管理違規(guī)行為6、關聯(lián)交易管理違規(guī)行為7、資產(chǎn)流動性管理違規(guī)行為違反銀行業(yè)法規(guī)有關銀行審慎經(jīng)營規(guī)則的行為1、違反風險管理的271、違反風險管理的行為包括違反國家銀行業(yè)法律法規(guī)對銀行風險管理的規(guī)定和要求，風險管理制度不健全、操作不到位等。1、違反風險管理的行為包括違反國家銀行業(yè)法律法規(guī)對銀行風險管282、內部控制不到位的行為沒有按照要求建立相應的內控制度或內控制度不健全公司治理不健全，決策、執(zhí)行、監(jiān)督系統(tǒng)職責不清，缺乏相互制衡作用超授權、授信范圍或未經(jīng)授權授信發(fā)放貸款、開展業(yè)務等違反內部控制制度的行為沒有執(zhí)行領導交流、崗位輪換和強制休假制度合規(guī)部門與內部審計部門職能劃分不清，責任不明沒有定期對相關業(yè)務制度、辦法進行評價、檢討合修訂2、內部控制不到位的行為沒有按照要求建立相應的內控制度或內控293、違反資本充足率管理的行為如銀行的資本充足率沒有達到規(guī)定的標準資本充足率計算不準確，資本總額、凈額、加權風險資產(chǎn)有誤并表資本充足率合并計算不正確未按規(guī)定及時向銀行業(yè)監(jiān)督管理機構報告、報送資本充足率相關報表；未按規(guī)定披露資本充足率相關信息;3、違反資本充足率管理的行為如銀行的資本充足率沒有達到規(guī)定的304、損失準備管理違規(guī)行為沒有按照《金融企業(yè)會計制度》和《貸款損失準備金計提指引》的要求提取或未提足損失準備金的行為4、損失準備管理違規(guī)行為沒有按照《金融企業(yè)會計制度》和《貸款315、風險集中管理違規(guī)行為違反規(guī)定，對集團客戶多頭授信、過度授信的行為；對單個客戶貸款比例超過法規(guī)規(guī)定的行為5、風險集中管理違規(guī)行為違反規(guī)定，對集團客戶多頭授信、過度授326、關聯(lián)交易管理違規(guī)行為如違反規(guī)定與關系人、關聯(lián)企業(yè)發(fā)生被禁止的交易行為。6、關聯(lián)交易管理違規(guī)行為如違反規(guī)定與關系人、關聯(lián)企業(yè)發(fā)生被禁337、資產(chǎn)流動性管理違規(guī)行為即銀行資產(chǎn)流動性比例未達到規(guī)定要求。7、資產(chǎn)流動性管理違規(guī)行為即銀行資產(chǎn)流動性比例未達到規(guī)定要求34簡要原因分析簡要原因分析35四、監(jiān)管部門對違規(guī)問題的問責(一)審慎性問責措施(二)行政性問責措施四、監(jiān)管部門對違規(guī)問題的問責(一)審慎性問責措施36(一)審慎性問責

警勉談話

責令整改

責成紀律處分

定期書面報告

派駐監(jiān)管人員

其他監(jiān)管特別要求

(一)審慎性問責警勉談話37(二)行政性問責措施行政處罰

強制措施(二)行政性問責措施行政處罰38行政處罰對機構的行政處罰對個人的行政處罰行政處罰對機構的行政處罰39強制措施對違規(guī)機構采取的強制措施對違規(guī)人員采取的強制措施強制措施對違規(guī)機構采取的強制措施40謝謝!謝謝!41演講完畢，謝謝觀看！演講完畢，謝謝觀看！42合規(guī)風險的防控合規(guī)風險的防控43主要內容介紹一、預防是合規(guī)風險防控的第一要務二、加強合規(guī)風險檢查是合規(guī)風險防控的重要手段三、監(jiān)管部門合規(guī)監(jiān)管反映的主要問題四、監(jiān)管部門對違規(guī)問題的問責主要內容介紹一、預防是合規(guī)風險防控的第一要務44一、預防是合規(guī)風險防控的第一要務1、牢固樹立防控意識2、建立健全防控措施3、充分運用現(xiàn)代科技手段進行實時監(jiān)控一、預防是合規(guī)風險防控的第一要務1、牢固樹立防控意識45二、加強合規(guī)風險檢查是合規(guī)風險防控的重要手段1、合規(guī)性檢查的內容2、合規(guī)部門與內審部門的分工合作3、外部審計機構的審計4、監(jiān)管機構的現(xiàn)場檢查二、加強合規(guī)風險檢查是合規(guī)風險防控的重要手段1、合規(guī)性檢查的46商業(yè)銀行的合規(guī)風險點主要包括：①、本行或其他銀行曾經(jīng)發(fā)生過的合規(guī)問題和案件；②、業(yè)務部門和風險管理部門已經(jīng)發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風險隱患；③、合規(guī)管理部門在合規(guī)風險的識別、評估、監(jiān)測、測試和咨詢的日常工作中所發(fā)現(xiàn)的需引起足夠重視的合規(guī)風險或問題；④、內、外部審計檢查中所發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風險事件等信息；⑤、監(jiān)管部門發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風險和合規(guī)風險提示等。商業(yè)銀行的合規(guī)風險點主要包括：47原因：一是制度缺陷——內控制度，風險管理體系；

二是觀念缺失——合規(guī)意識、合規(guī)文化原因：一是制度缺陷——內控制度，風險管理體系；

481、商業(yè)銀行內部合規(guī)檢查的內容①、各業(yè)務部門或業(yè)務條線的合規(guī)風險管理與風險控制是否充分、有效；②、合規(guī)政策的貫徹落實、合規(guī)管理計劃的實施狀況以及在實現(xiàn)合規(guī)風險管理與控制目標方面的進展情況如何；③、各級各崗位的管理者和員工是否能夠正確理解和把握合規(guī)法律、規(guī)則和準則的相關內容；④、當有關法律法規(guī)等發(fā)生變化時，是否及時修訂和完善了已制定的各項管理制度、操作規(guī)程及實施細則等；⑤、發(fā)現(xiàn)違規(guī)操作或可疑交易等合規(guī)問題或合規(guī)風險隱患時，能夠及時上報并采取適當處置和糾正措施的機制是否健全有效；⑥、在檢查期間內是否發(fā)生了違規(guī)問題或受到過監(jiān)管機構的處罰等。1、商業(yè)銀行內部合規(guī)檢查的內容492、合規(guī)部門與內審部門的分工合作2、合規(guī)部門與內審部門的分工合作503、外部審計機構的審計3、外部審計機構的審計514、監(jiān)管機構的現(xiàn)場檢查4、監(jiān)管機構的現(xiàn)場檢查52三、監(jiān)管部門合規(guī)監(jiān)管反映的主要問題及原因分析三、監(jiān)管部門合規(guī)監(jiān)管反映的主要問題及原因分析53銀行違規(guī)行為必須具有的特征：一是違規(guī)行為主體是銀行業(yè)金融機構主體或其工作人員。二是銀行違規(guī)行為違反了國家有關銀行業(yè)的法律法規(guī)的規(guī)定，即其行為性質有違法違規(guī)性。三是銀行違規(guī)行為必須是已經(jīng)實施的，并產(chǎn)生了一定法律后果的行為。四是銀行違規(guī)行為可以是作為,也可以是不作為。銀行違規(guī)行為必須具有的特征：一是違規(guī)行為主體是銀行業(yè)金融機構54存在的主要問題（一）違反市場準入、市場退出及其他規(guī)定的行為：（二）違反國家銀行業(yè)法規(guī)規(guī)定的有關銀行業(yè)務規(guī)則開展經(jīng)營活動的違規(guī)經(jīng)營行為。

（三）違反銀行業(yè)法規(guī)有關銀行審慎經(jīng)營規(guī)則的行為。

存在的主要問題（一）違反市場準入、市場退出及其他規(guī)定的行為：55（一）違反市場準入、市場退出及其他規(guī)定的行為：1、拒絕接受監(jiān)管的違規(guī)行為。2、機構管理方面的違規(guī)行為3、擅自變更法定事項的違規(guī)行為4、高管人員任職資格審核方面的違規(guī)行為5、報送報表資料、信息披露方面的違規(guī)行為（一）違反市場準入、市場退出及其他規(guī)定的行為：1、拒絕接受監(jiān)561、拒絕接受監(jiān)管的違規(guī)行為。拒絕或阻礙銀行業(yè)監(jiān)督管理機構的非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查拒絕執(zhí)行監(jiān)管命令拒絕或變相拒絕向銀行業(yè)監(jiān)督管理機構提供報表、報告等文件材料。1、拒絕接受監(jiān)管的違規(guī)行為。拒絕或阻礙銀行業(yè)監(jiān)督管理機構的572、機構管理方面的違規(guī)行為未經(jīng)批準，違規(guī)設立或變相設立分支機構；違法出租、出借金融許可證；未經(jīng)批準進行機構分立、合并；未經(jīng)批準擅自撤消機構，終止經(jīng)營；違反場外營銷的有關規(guī)定（場外簽約）。第三方存管業(yè)務方面。2、機構管理方面的違規(guī)行為未經(jīng)批準，違規(guī)設立或變相設立分支583、擅自變更法定事項的違規(guī)行為銀行未經(jīng)批準或備案擅自擴大業(yè)務范圍，開辦新業(yè)務或新業(yè)務品種，超范圍經(jīng)營；未經(jīng)批準擅自變更名稱或營業(yè)地址；未經(jīng)批準擅自歇業(yè)；未經(jīng)批準擅自變更資本金數(shù)額；未經(jīng)批準擅自變更持股5%以上的股東3、擅自變更法定事項的違規(guī)行為銀行未經(jīng)批準或備案擅自擴大業(yè)594、高管人員任職資格審核方面的違規(guī)行為未經(jīng)資格審查，擅自任命或變更董事、高級管理人員有關申報材料不真實，存有遺漏或有意隱瞞真實情況4、高管人員任職資格審核方面的違規(guī)行為未經(jīng)資格審查，擅自任605、報送報表資料、信息披露方面的違規(guī)行為不按規(guī)定向銀行業(yè)監(jiān)督管理機構報送報表、資料；向監(jiān)管部門報送虛假的或隱瞞重要事實的報表、報告等文件資料；不按規(guī)定向社會公眾披露財務報告、風險狀況及其他重大事項等信息。5、報送報表資料、信息披露方面的違規(guī)行為不按規(guī)定向銀行業(yè)監(jiān)61（二）違反有關銀行業(yè)務規(guī)則開展經(jīng)營活動的違規(guī)經(jīng)營行為

1、存款違規(guī)行為2、貸款違規(guī)行為

3、結算違規(guī)行為

4、財務會計違規(guī)行為

5、中間業(yè)務違規(guī)行為

6、外匯業(yè)務違規(guī)行為

（二）違反有關銀行業(yè)務規(guī)則開展經(jīng)營活動的違規(guī)經(jīng)營行為1、存621、存款違規(guī)行為

違反存款自愿的原則，強行客戶存款無故拖延、拒絕支付存款本金和利息違反規(guī)定提高或者降低利率以及采取其他不正當手段吸收存款擅自泄露存款人情況或者未經(jīng)法定程序代為查詢、凍結、扣劃存款的未按規(guī)定要求開立個人存款帳戶的客戶出示身份證件并進行核對登記超規(guī)定范圍、期限和最低限額吸收存款1、存款違規(guī)行為違反存款自愿的原則，強行客戶存款632、貸款違規(guī)行為

違反規(guī)定提高或降低利率發(fā)放貸款貸款投向不合規(guī)貸款數(shù)據(jù)反映不真實違反規(guī)定的貸款審查、辦理程序發(fā)放貸款未對借款人情況或擔保情況進行嚴格審查或審查不嚴向不具備貸款資格或條件的借款人發(fā)放貸款；向關系人發(fā)放信用貸款，向關系人發(fā)放擔保貸款的條件優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件對未清償原有貸款債務、落實原有貸款債務或提供相應擔保的借款人發(fā)放貸款等貸款五級分類不準，貸款質量反映不真實2、貸款違規(guī)行為違反規(guī)定提高或降低利率發(fā)放貸款643、結算違規(guī)行為

違反規(guī)定不予兌現(xiàn)，不予收付；壓單壓票或者違反規(guī)定退票；違反規(guī)定為客戶開立結算帳戶；出具與事實不符的票據(jù)；對違反票據(jù)法規(guī)定的票據(jù)予以承兌、貼現(xiàn)、付款或者保證；簽發(fā)空頭匯票、本票和辦理空頭匯款；未經(jīng)批準發(fā)行銀行卡；違反規(guī)定對持卡人透支或者幫助持卡人利用信用卡套取現(xiàn)金。3、結算違規(guī)行為違反規(guī)定不予兌現(xiàn)，不予收付；654、財務會計違規(guī)行為

辦理存貸款等業(yè)務不按照會計制度記帳、登記或不在會計報表中反映將存貸款等不同業(yè)務在同一帳戶軋差處理將比例控制的支出項目作為比例列支項目，以提代支經(jīng)營收入未列入會計帳冊中間業(yè)務收入造假未按規(guī)定提足損失準備跨期收入確定4、財務會計違規(guī)行為辦理存貸款等業(yè)務不按照會計制度記帳、登665、中間業(yè)務違規(guī)行為

出具與事實不符的信用證、保函、資信證明；向關聯(lián)企業(yè)的融資行為提供擔保利用中間業(yè)務服務價格進行不正當競爭未按規(guī)定將制訂的中間業(yè)務服務價格報銀行業(yè)監(jiān)督管理機構備案分支機構違反規(guī)定自行制定中間業(yè)務價格或調整由其總行制訂的價格等。5、中間業(yè)務違規(guī)行為出具與事實不符的信用證、保函、資信證明676、外匯業(yè)務違規(guī)行為

未經(jīng)批準擅自開辦外匯業(yè)務或擴大外匯業(yè)務范圍以人民幣資本金或營運資金充作外匯資本金或外匯營運資金違反規(guī)定結匯、售匯越權開證涉嫌洗錢6、外匯業(yè)務違規(guī)行為未經(jīng)批準擅自開辦外匯業(yè)務或擴大外匯業(yè)務68違反銀行業(yè)法規(guī)有關銀行審慎經(jīng)營規(guī)則的行為

1、違反風險管理的行為2、內部控制不到位的行為3、違反資本充足率管理的行為4、損失準備管理違規(guī)行為5、風險集中管理違規(guī)行為6、關聯(lián)交易管理違規(guī)行為7、資產(chǎn)流動性管理違規(guī)行為違反銀行業(yè)法規(guī)有關銀行審慎經(jīng)營規(guī)則的行為1、違反風險管理的691、違反風險管理的行為包括違反國家銀行業(yè)法律法規(guī)對銀行風險管理的規(guī)定和要求，風險管理制度不健全、操作不到位等。1、違反風險管理的行為包括違反國家銀行業(yè)法律法規(guī)對銀行風險管702、內部控制不到位的行為沒有按照要求建立相應的內控制度或內控制度不健全公司治理不健全，決策、執(zhí)行、監(jiān)督系統(tǒng)職責不清，缺乏相互制衡作用超授權、授信范圍或未經(jīng)授權授信發(fā)放貸款、開展業(yè)務等違反內部控制制度的行為沒有執(zhí)行領導交流、崗位輪換和強