出納崗位說明書職務(wù)概況職務(wù)名稱出納所屬部門財(cái)務(wù)部崗位編號(hào)BY-CW-103直接上級(jí)財(cái)務(wù)經(jīng)理崗位定員1人薪資等級(jí)工作職責(zé)在財(cái)務(wù)經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，按照國(guó)家財(cái)會(huì)法規(guī)、公司財(cái)會(huì)制度的有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真辦理提取和保管現(xiàn)金，完成收付手續(xù)和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)；根據(jù)審核無誤的手續(xù)，辦理銀行存款、取款和轉(zhuǎn)帳結(jié)算業(yè)務(wù)；登記現(xiàn)金和銀行日記帳，做到月結(jié)日清，保證帳目相符、帳款相符、帳帳相符、發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)查清更正；認(rèn)真審查臨時(shí)借支的用途，金額和批準(zhǔn)手續(xù)，嚴(yán)格公司采購(gòu)領(lǐng)用支票的手續(xù)，控制使用限額和報(bào)銷期限；正確編制現(xiàn)金、銀行的記賬憑證，及時(shí)傳遞給財(cái)務(wù)登帳；配合應(yīng)收款的清算工作；嚴(yán)格審核報(bào)銷單據(jù)、發(fā)票等原始憑證，按照費(fèi)用報(bào)銷的有關(guān)規(guī)定，辦理現(xiàn)金收支付業(yè)務(wù)，做到合法準(zhǔn)確、手續(xù)完備、單據(jù)齊全；按時(shí)準(zhǔn)確核算、發(fā)放公司員工的工資、獎(jiǎng)金；負(fù)責(zé)及時(shí)、準(zhǔn)確解繳各種社會(huì)統(tǒng)籌保險(xiǎn)、公積金等基金的工作；負(fù)責(zé)妥善保管現(xiàn)金、有價(jià)證券、有關(guān)印章、空白支票和收據(jù)，做好有關(guān)單據(jù)、賬冊(cè)、報(bào)表等會(huì)計(jì)資料的整理、歸檔工作；負(fù)責(zé)掌管公司財(cái)務(wù)保險(xiǎn)柜；協(xié)助財(cái)務(wù)經(jīng)理做好部門內(nèi)務(wù)工作，并嚴(yán)守公司有關(guān)商業(yè)秘密；12.完成財(cái)務(wù)經(jīng)理臨時(shí)交辦的其他工作。工作權(quán)限維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律，執(zhí)行財(cái)會(huì)制度，抵制不合法的收支和弄虛作假行為。參與貨幣資金計(jì)劃定額管理的權(quán)力。管好用好貨幣資金的權(quán)力。對(duì)違反現(xiàn)金安全管理制度行為的拒絕權(quán)；假幣拒收權(quán)；對(duì)違反財(cái)務(wù)管理制度報(bào)銷拒絕權(quán)?？己隧?xiàng)目工資發(fā)放及報(bào)銷；日記賬登記；現(xiàn)金提存與保管；帳目登記核算的正確率；納稅申報(bào)的及時(shí)性；空白支票及現(xiàn)金管理。任職資格教育背景中專以上學(xué)歷，持有會(huì)計(jì)證或其它從業(yè)資格證。培訓(xùn)經(jīng)歷會(huì)計(jì)相關(guān)知識(shí)培訓(xùn)。工作經(jīng)驗(yàn)有3年以上相關(guān)工作經(jīng)驗(yàn)。技能技巧1、會(huì)講普通話。2、熟練使用計(jì)算機(jī)及word、excel等辦公軟件、財(cái)務(wù)軟件。

特殊要求形象要求性別要求不限年齡要求18周歲以上性格要求主動(dòng)、開朗、熱情、善于與人相處。證書要求會(huì)計(jì)從業(yè)資格證。其它要求做事細(xì)心、認(rèn)真負(fù)責(zé)。職位評(píng)估評(píng)價(jià)內(nèi)容評(píng)價(jià)等級(jí)分值基本素質(zhì)與工作態(tài)度要求內(nèi)容等級(jí)要求等級(jí)專業(yè)知識(shí)管理訣竅C級(jí)：中等業(yè)務(wù)的B級(jí)：相關(guān)的175理解/溝通計(jì)劃/策劃445（高）4（略高）3（一般）2（略低）1（不拘）人際技能B級(jí)：重要的.-P-1r-t5成意識(shí)、思維環(huán)境G級(jí)：一般規(guī)定的43%領(lǐng)導(dǎo)/協(xié)調(diào)4思維難度D級(jí)：中間型的責(zé)任心5行動(dòng)自由度D級(jí)：有指導(dǎo)的152工作熱情5職位后果影響C級(jí)：輔助自律性5職務(wù)責(zé)任C級(jí)：中級(jí)的團(tuán)隊(duì)協(xié)作5評(píng)價(jià)得分175（1+43%）40%+152*60%191.3服從性5職位發(fā)展可直接晉升的職位財(cái)務(wù)經(jīng)理可相互轉(zhuǎn)換的職位會(huì)計(jì)可升遷至此的職位無工作條件工作時(shí)間8小時(shí)工作制（時(shí)間按公司規(guī)定），根據(jù)工作需要加班。工作場(chǎng)所辦公室環(huán)境狀況舒適使用設(shè)備電腦、打印機(jī)、傳真機(jī)、復(fù)印機(jī)等辦公設(shè)備。補(bǔ)充事項(xiàng)對(duì)內(nèi)協(xié)調(diào)公司各部門對(duì)外協(xié)調(diào)銀行、稅局。所需記錄文檔各類財(cái)務(wù)報(bào)表、會(huì)計(jì)憑證等出納崗位工作細(xì)則工作事項(xiàng)、要求及審驗(yàn)等程序、失誤防范及糾正程序工作要求嚴(yán)格按照公司有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，根據(jù)稽核人員審核簽章的收付憑證進(jìn)行復(fù)核。復(fù)核的主要內(nèi)容是：核對(duì)收付款憑證與所附原始憑證會(huì)計(jì)事項(xiàng)是否一致，金額是否相等，審核無誤后才能辦理款項(xiàng)收付。對(duì)于重大開支，必須經(jīng)過會(huì)計(jì)主管人員或單位領(lǐng)導(dǎo)審核簽章，方可辦理，收款后，要在付款憑證上簽章，并蓋“收訖”、“付訖”戳印。庫(kù)存現(xiàn)金不得超過公司規(guī)定額，超過部分要及時(shí)存入銀行，不得以“白條”，有價(jià)證券抵充庫(kù)存現(xiàn)金，更不得任意挪用現(xiàn)金。嚴(yán)格控制簽發(fā)空白支票，如因特殊情況簽發(fā)不填寫金額的轉(zhuǎn)賬支票時(shí)，必須在支票上寫明收款單位或款項(xiàng)用途、簽發(fā)日前、規(guī)定限額，并由領(lǐng)用支票人在專設(shè)的登記簿上簽章?，F(xiàn)金和銀行存款日記賬按照規(guī)定的序時(shí)記賬，按日結(jié)出余額，核對(duì)現(xiàn)金賬面余額是否與當(dāng)日實(shí)際庫(kù)存相符，銀行存款賬面余額要及時(shí)與銀行對(duì)賬單核對(duì)。對(duì)未到達(dá)賬項(xiàng)，要及時(shí)查詢。每天報(bào)送現(xiàn)金日?qǐng)?bào)表，報(bào)送銀行周報(bào)、月度報(bào)送銀行月報(bào)，做到收支相符。對(duì)所管的印章及證件必須妥善保管，嚴(yán)格按照規(guī)定使用；現(xiàn)金收付現(xiàn)金收付的，要當(dāng)面點(diǎn)清金額，并注意票面的真?zhèn)?。若收到假幣予以沒收，由責(zé)任人負(fù)責(zé)；現(xiàn)金一經(jīng)付清，應(yīng)在原單據(jù)上加蓋“現(xiàn)金付訖章”，多付或少付金額，由責(zé)任人負(fù)責(zé)；把每日收到的現(xiàn)金送到銀行，不得“坐支”；每日做好日常的現(xiàn)金盤存工作，做到賬實(shí)相符，做好現(xiàn)金結(jié)報(bào)單，防止現(xiàn)金盈虧；一般不辦理大面額現(xiàn)金的支付業(yè)務(wù)，支付用轉(zhuǎn)賬或匯兌手續(xù)，特殊情況需審批；員工外出借款無論金額多少，都須總經(jīng)理簽字，批準(zhǔn)并用借支單借款，若無批準(zhǔn)借款，引起糾紛，由責(zé)任人自負(fù)。銀行賬處理登記銀行日記賬時(shí)先分清賬戶，避免張冠李戴。開匯兌手續(xù)。每日結(jié)出各賬戶存款余額，以便總經(jīng)理及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)了解公司資金運(yùn)作情況，以調(diào)度資金，每日下班之前填制結(jié)報(bào)單。保管好各種空白支票，不得隨意亂放。公司賬務(wù)章平時(shí)由出納保管。報(bào)銷審核在支付證明單上經(jīng)辦人是否簽字，證明人是否簽字，若無，應(yīng)補(bǔ)。附在支付證明單后的原始票據(jù)是否有涂改，若有，問明原因或不予報(bào)銷。正規(guī)發(fā)票是否與收據(jù)混貼，若有，應(yīng)分開貼。支付證明單上填寫的項(xiàng)目是否超過4項(xiàng)，若超過，應(yīng)重填。大、小金額是否相符，若不相符，應(yīng)更正重填。報(bào)銷內(nèi)容是否屬合理的報(bào)銷，若不屬，應(yīng)拒絕報(bào)銷，有特殊原因，應(yīng)經(jīng)審批。支付證明單上是否有總經(jīng)理簽字。直接下屬：無間接下屬無員工簽名：簽署日期：年月日1、收支、結(jié)算業(yè)務(wù)處理1.1及時(shí)辦理各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的現(xiàn)金、銀行收支業(yè)務(wù)。屬于現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)的，應(yīng)在相關(guān)手續(xù)完備后當(dāng)日辦妥；屬于銀行收支業(yè)務(wù)的，應(yīng)在相關(guān)手續(xù)完備后3個(gè)工作日內(nèi)辦妥。1.2嚴(yán)格遵守現(xiàn)金開支范圍，非現(xiàn)金結(jié)算范圍不得用現(xiàn)金收付。1.3審查并及時(shí)辦理支票、銀行匯票、銀行本票等票據(jù)的領(lǐng)用與報(bào)銷手續(xù)，票據(jù)領(lǐng)用應(yīng)在相關(guān)手續(xù)完備后的2個(gè)工作日內(nèi)辦妥；拒絕辦理不符合公司有關(guān)規(guī)定或者手續(xù)不齊全的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，收付款的憑證必須經(jīng)復(fù)核人員或會(huì)計(jì)簽名，經(jīng)辦人經(jīng)手，領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)簽閱后才給予辦理支付。1.4及時(shí)辦理涉及公司對(duì)外融資的各項(xiàng)手續(xù)，工作認(rèn)真仔細(xì)，不推諉拖延，無金額差錯(cuò)。2、記賬、對(duì)賬2.1在辦理現(xiàn)金和銀行存款收付業(yè)務(wù)時(shí)，要嚴(yán)格審核有關(guān)原始憑證，再據(jù)以編制收付款憑證，然后根據(jù)編制的收付款憑證逐筆登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，并結(jié)出余額。做到賬頁清晰，書寫工整，更正符合規(guī)定，日清月結(jié)，賬款相符。2.2賬面余額與庫(kù)存現(xiàn)金每日下班前應(yīng)核對(duì)，發(fā)現(xiàn)問題，及時(shí)查對(duì)、處理。2.3按月獲取銀行對(duì)賬單，與本公司銀行日記賬核對(duì)，每個(gè)月度開始前3個(gè)工作日內(nèi)編制上月銀行余額調(diào)節(jié)表，未達(dá)賬項(xiàng)須在下月銀行余額調(diào)節(jié)表編制前調(diào)整。=3、現(xiàn)金、票據(jù)、印章、保險(xiǎn)箱的保管3.1必須高度重視并加強(qiáng)現(xiàn)金支票，轉(zhuǎn)賬支票，專用票證，收款收據(jù)，有價(jià)證券的保管，嚴(yán)禁借用轉(zhuǎn)讓、嚴(yán)守機(jī)密，杜絕遺失。3.2嚴(yán)格按規(guī)定用途使用印章，使用后妥善保管。3.3遵守庫(kù)存現(xiàn)金限額，超限額的現(xiàn)金按規(guī)定及時(shí)送存銀行。不得以“白條”抵庫(kù)，更不得任意挪用現(xiàn)金。如果發(fā)現(xiàn)庫(kù)存現(xiàn)金有短缺或溢余，應(yīng)查明原因，根據(jù)情況分別處理，不得私下取走或補(bǔ)足。3.4及時(shí)鎖好保險(xiǎn)箱，要保管好鑰匙和密碼，不得任意轉(zhuǎn)交他人，避免現(xiàn)金遺失。4、其他一4.1根據(jù)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的要求和公司關(guān)于會(huì)計(jì)人員管理的有關(guān)規(guī)定，及時(shí)辦理公司財(cái)會(huì)人員的會(huì)計(jì)證及其他有關(guān)證件的申領(lǐng)、發(fā)放、年鑒等工作。4.2協(xié)助主管會(huì)計(jì)收集有關(guān)財(cái)會(huì)方面的文件資料和法規(guī)、政策等信息，并做好整理和歸檔。協(xié)助會(huì)計(jì)主管做好會(huì)計(jì)資料的整理歸檔工作。本