書山有路勤為徑，學海無涯苦作舟！住在富人區(qū)的她中國銀行陜西分部2020年春季招聘工作人員模擬試題3套（含答案解析）（圖片大小可自由調整）全文為Word可編輯，若為PDF皆為盜版，請謹慎購買！第I卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.下列屬于信貸審批應遵循的原則的是()。

A.審貸分離原則

B.審慎審批原則

C.誠信審批原則

D.公平公正原則

答案：A

解析：信貸審批或信貸決策應遵循的原則有：(1)審貸分離原則。(2)統(tǒng)一考慮原則。(3)展期重審原則。2.在個人汽車貸款業(yè)務的貸款審批中需要注意的事項有（）。

A、對于單筆貸款超過經(jīng)辦行審批權限的，必須逐筆將貸款申請及經(jīng)辦行審批材料報上級行進行后續(xù)審批

B、確保符合轉授權規(guī)定

C、確保貸款申請資料合規(guī)，資料審查流程嚴密

D、確保貸款方案合理

E、確保業(yè)務辦理符合銀行政策和制度

答案：A,B,C,D,E3.基于（）的風險管理策略要求商業(yè)銀行的信貸業(yè)務不應集中于同一業(yè)務、同一性質甚至同一個借款人，應是全面的。

A.風險對沖

B.風險轉移

C.風險分散

D.風險補償

答案：C

解析：風險分散是指通過多樣化投資分散并降低風險的策略性選擇。根據(jù)多樣化投資分散風險原理，商業(yè)銀行信貸業(yè)務應是全方位、多種類的，而不應集中于同一業(yè)務、同一性質甚至同一個借款人。商業(yè)銀行可通過信貸資產(chǎn)組合管理或與其他商業(yè)銀行組成銀團貸款的方式，使授信對象多樣化，從而分散和降低風險。4.使用等額本息還款法的貸款，每月還款額中（）。

A.利息逐月遞增，本金保持不變

B.利息逐月遞減，本金逐月遞增

C.利息逐月遞減，本金保持不變

D.利息逐月遞增，本金逐月遞減

答案：B

解析：等額本息還款法是每月以相等的額度償還貸款本息，其中歸還的本金和利息的配給比例是逐月變化的，利息逐月遞減，本金逐月遞增。5.商業(yè)銀行對客戶銷售階段應重點調查的方面不包括（）。[2013年6月真題]

A.銷售渠道

B.進貨渠道

C.收款條件

D.目標客戶

答案：B

解析：銷售階段的核心是市場，這包括銷售給誰，怎樣銷售，以什么條件銷售等內(nèi)容。信貸人員應重點調查以下方面：①目標客戶；②銷售渠道，分直接銷售和問接銷售；③收款條件，收款條件主要包括預收貨款、現(xiàn)貨交易和賒賬銷售三種。6.根據(jù)貸款發(fā)放的原則，下列做法不合規(guī)的是（）。

A.銀行應按照已批準的貸款項目年度投資計劃所規(guī)定的建設內(nèi)容、費用，準確、及時地提供貸款

B.在中長期貸款發(fā)放過程中，銀行應按照完成工程量的多少進行付款

C.如果因特殊原因不能按時足額到位，貸款支取的比例可以相應高于借款人資本金到位的比例

D.貸款原則上不能用于借款人的資本金、股本金和企業(yè)其他需自籌資金的融資

答案：C

解析：貸款支取的比例不可以相應高于借款人資本金到位的比例。7.下列選項中，不屬于保險的功能的是()。

A.資金融通

B.損失補償

C.精神補償

D.社會管理

答案：C

解析：保險的作用主要有：①保險的保障作用，包括財產(chǎn)保險的補償和人身保險的給付；②保險的資金融通作用；③保險的社會管理作用。8.質押可分為（）。

A.動產(chǎn)質押

B.不動產(chǎn)質押

C.權利質押

D.無形資產(chǎn)質押

E.其他形式的質押

答案：A,C

解析：質押是指債務人或第三人將其動產(chǎn)或權利憑證移交債權人占有或者將法律法規(guī)允許質押的權利依法進行登記，將該動產(chǎn)或權利作為債權的擔保，當債務人不履行債務時，債權人有權依法就該動產(chǎn)或權利處分所得的價款優(yōu)先受償。我國《物權法》確立了兩類質押，一是動產(chǎn)質押；二是權利質押。9.關于商業(yè)銀行發(fā)行金融債券應具備的條件，下列表述錯誤的是（）。

A.最近三年連續(xù)盈利

B.核心資本充足率不低于8%

C.最近三年沒有重大違法、違規(guī)行為

D.風險監(jiān)管指標符合監(jiān)管機構的有關規(guī)定

答案：B

解析：商業(yè)銀行發(fā)行金融債券應具備以下條件：

1.具有良好的公司治理機制；

2.核心資本充足率不低于4%；

3.最近三年連續(xù)盈利；

4.貸款損失準備計提充足；

5.風險監(jiān)管指標符合監(jiān)管機構的有關規(guī)定；

6.最近三年沒有重大違法、違規(guī)行為；

7.中國人民銀行要求的其他條件。

根據(jù)商業(yè)銀行的申請，中國人民銀行可以豁免以上條款所規(guī)定的個別條件。10.某客戶周先生今年32歲，妻子28歲，二人均在國有企業(yè)工作，享受健全的社會保險與公共醫(yī)療，他們還有一個1歲半的孩子，周先生年收入為160000元，周太太年收入約為80000元。關于周先生家庭建立保險規(guī)劃，下列做法中錯誤的是()。

A.周先生家庭需要補充的商業(yè)保險最好不要超過年繳保費24000元

B.優(yōu)先保障一歲半的孩子

C.優(yōu)先保障收入較高的周先生

D.周先生的保費支出應高于妻子的保費支出

答案：B

解析：周先生是家庭的主要經(jīng)濟支柱，承擔整個家庭的支出，一旦其工作能力有所減弱甚至喪失，從而收入降低甚至完全喪失，給家庭生活帶來巨大的影響，所以應該優(yōu)先保障周先生。11.各銀行可以用于作為個人貸款質押質物的權利憑證不包括（）。

A.定期存單

B.活期存折

C.國家重點建設債券

D.金融債券

答案：B

解析：根據(jù)《物權法》第二百二十三條規(guī)定，可作為個人質押貸款的質物主要有：匯票、支票、本票；債券、存款單；倉單、提單等。12.下列關于資本作用的說法，正確的有（）。

A.資本為商業(yè)銀行提供融資

B.吸收和消化損失

C.支持商業(yè)銀行過度業(yè)務擴張和風險承擔

D.維持市場信心

E.為商業(yè)銀行管理，尤其是風險管理提供最根本的驅動力

答案：A,B,D

解析：商業(yè)銀行資本發(fā)揮的作用比一般企業(yè)更為重要,主要有下面幾個體現(xiàn):

（1）資本為商業(yè)銀行提供融資。

（2）吸收和消化損失。

（3）限制業(yè)務過度擴張和風險承擔,增強銀行系統(tǒng)的穩(wěn)定性。

（4）維持市場信心。13.下列不屬于個人住房貸款抵押擔保的法律風險的是（）。

A.抵押登記瑕疵，使得抵押擔保處于抵押不生效的風險中

B.抵押物價值高估，不足值或抵押率偏高

C.抵押房產(chǎn)朝南、面積較大、環(huán)境良好、交通十分便利

D.抵押物重復抵押

答案：C

解析：抵押擔保的法律風險包括：①抵押物的合法有效性；②抵押物價值高估、不足值或抵押率偏高；③抵押物重復抵押；④抵押登記存在瑕疵，使得抵押擔保處于抵押不生效的風險中。14.貸款利率的種類包括（）。

A.本幣貸款利率和外幣貸款利率

B.浮動利率和固定利率

C.法定利率、行業(yè)公定利率和市場利率

D.基準利率和非基準利率

E.差別利率和非差別利率

答案：A,B,C

解析：貸款利率即借款人使用貸款時支付的價格，貸款利率的種類包括本幣貸款利率和外幣貸款利率、浮動利率和固定利率、法定利率、行業(yè)公定利率和市場利率。15.下列對個人經(jīng)營貸款操作風險的理解中，錯誤的是（）。

A.貸款流程執(zhí)行不嚴格

B.操作風險是貸款發(fā)放之前的風險

C.審批人員放松審批條件向關系人發(fā)放貸款

D.未嚴格執(zhí)行商業(yè)銀行授權管理制度，超權限審批發(fā)放貸款

答案：B

解析：B項，個人經(jīng)營貸款的操作風險包括：①貸款受理與調查中的風險；②貸款審查與審批中的風險；③貸款簽約與發(fā)放中的風險；④貸款支付管理中的風險；⑤貸后與檔案管理中的風險。

16.資本規(guī)劃是銀行根據(jù)各項內(nèi)、外部約束，量身定做的一套兼顧當期及未來資本充足率要求、發(fā)展目標和管理需要的關于整體資本需求和補充的計劃。（）

答案：對

解析：資本規(guī)劃是銀行根據(jù)各項內(nèi)，外部約束，量身定做的一套兼顧當期及未來資本充足率要求、發(fā)展目標和管理需要的關于整體資本需求和補充的計劃。17.郵票投資增值的多少取決于（）。?

A．收藏的多少

B．時間的長短

C．正確的眼光

D．足夠的耐心?

答案：B

解析：郵票投資增值多少取決于時間的長短，如果有正確的眼光和足夠的耐心，可獲得較穩(wěn)定的收益．?

考點：貴金屬市場及其他投資市場介紹?18.信用證支付方式的主要特點描述錯誤的是()。

A.信用證是一項獨立文件

B.開證申請人是信用證第一付款人

C.開證行是信用證第二付款人

D.信用證業(yè)務處理的是單據(jù)

答案：C

解析：信用證是獨立文件，開證申請人是信用證第一付款人，開證行是第二付款人，其業(yè)務處理的是單據(jù)。A、B、D三項都正確。選C選項。@##19.一份專業(yè)的理財規(guī)劃方案至少在下列事項上保持一致（）。

A.規(guī)劃書的內(nèi)容和客戶提供的相關信息保持一致

B.規(guī)劃書所提供的建議和對客戶財務狀況的分析、評估保持一致

C.規(guī)劃書的內(nèi)容和雙方在溝通過程中達成的共識保持一致

D.規(guī)劃書所提供的投資建議和客戶的風險屬性保持一致

E.理財師和客戶雙方就承擔的義務、責任，風險和費用分配保持一致

答案：A,B,C,D,E

解析：一份專業(yè)的理財規(guī)劃方案起碼在下列事項（不僅限于這幾方面）上保持一致：（1）規(guī)劃書的內(nèi)容和客戶提供的相關信息保持一致；

（2）規(guī)劃書所提供的建議和對客戶財務狀況的分析、評估保持一致；

（3）規(guī)劃書的內(nèi)容和雙方在溝通過程中達成的共識保持一致；

（4）規(guī)劃書所提供的投資建議和客戶的風險屬性保持一致；

（5）理財師和客戶雙方就承擔的義務、責任，風險和費用分配保持一致。

20.對模型表現(xiàn)進行監(jiān)測時，監(jiān)測人員對模型評級推翻率的統(tǒng)計會更加關注（）。

A.評級發(fā)起人員對模型評級結果的推翻

B.評級人員對模型評級結果的推翻

C.評級認定人員對評級發(fā)起人員評級建議的否決

D.評級發(fā)起人員對評級認定人員評級建議的否決

答案：B

解析：評級推翻主要指評級人員對模型評級結果的推翻和評級認定人員對評級發(fā)起人員評級建議的否決。在對模型表現(xiàn)進行監(jiān)測時，監(jiān)測人員對模型評級推翻率的統(tǒng)計會更加關注前者。21.在互聯(lián)網(wǎng)金融的大勢下，非銀行金融機構甚至是非金融機構的業(yè)務也逐漸延伸到商業(yè)銀行的業(yè)務領域，對商業(yè)銀行產(chǎn)生的競爭具體表現(xiàn)為（）。

A.外資金融機構加快本地化業(yè)務發(fā)展

B.傳統(tǒng)金融機構加快互聯(lián)網(wǎng)化發(fā)展腳步

C.民營經(jīng)濟籌建銀行獲批

D.互聯(lián)網(wǎng)巨頭布局金融業(yè)

E.第三方支付已經(jīng)完全替代傳統(tǒng)支付業(yè)務

答案：A,B,C,D

解析：E項，第三方支付逐漸替代傳統(tǒng)支付業(yè)務，改變了銀行獨占資金支付的格局。22.商業(yè)銀行應當建立內(nèi)部控制監(jiān)督的報告和信息反饋制度，內(nèi)部審計部門、內(nèi)控管理職能部門、業(yè)務部門人員應將發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷，按照規(guī)定報告路線及時報告（）。

A.股東大會

B.高級管理層

C.董事會

D.監(jiān)事會

E.內(nèi)部控制部門

答案：B,C,D

解析：商業(yè)銀行應當建立內(nèi)部控制監(jiān)督的報告和信息反饋制度，內(nèi)部審計部門、內(nèi)控管理職能部門、業(yè)務部門人員應將發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷，按照規(guī)定報告路線及時報告董事會、監(jiān)事會、高級管理層或相關部門。23.在我國，衡量一般物價水平上漲幅度常用的指標有（）。

A.房地產(chǎn)價格指數(shù)

B.住房價格指數(shù)

C.國內(nèi)生產(chǎn)總值平減指數(shù)

D.消費者物價指數(shù)

E.生產(chǎn)者物價指數(shù)

答案：C,D,E

解析：通貨膨脹是指一般物價水平在一段時間內(nèi)持續(xù)、普遍地上漲。常用的指標有三種：消費者物價指數(shù)、生產(chǎn)者物價指數(shù)、國內(nèi)生產(chǎn)總值物價平減指數(shù)。24.關于房地產(chǎn)估價方法的選用，下列說法錯誤的是（）。

A.對同一估價對象宜選用兩種以上的估價方法進行估價

B.有條件選用成本法進行估價的，應以成本法為主要估價方法

C.收益性房地產(chǎn)的估價，應選用收益法作為其中的一種估價方法

D.若估價對象適宜采用多種估價方法進行，應同時采用多種估價方法進行估價，不得隨意取舍

答案：B

解析：B項，有條件選用市場法進行估價的，應以市場法為主要估價方法。25.我國商業(yè)銀行開展理財業(yè)務經(jīng)營活動應當符合的審慎監(jiān)管要求是（）。

A.無風險經(jīng)營

B.主要監(jiān)管指標符合監(jiān)管要求

C.具有良好的信息技術系統(tǒng)

D.有符合相應資質且具有豐富從業(yè)經(jīng)驗的從業(yè)人員和專家團隊

E.制定理財業(yè)務風險監(jiān)測指標和風險限額

答案：B,C,D,E

解析：商業(yè)銀行開展理財業(yè)務經(jīng)營活動應符合以下審慎監(jiān)管要求：(1)主要監(jiān)管指標符合監(jiān)管要求。(2)具有良好的信息技術系統(tǒng)，能夠支持事業(yè)部的規(guī)范運營與銀行理財產(chǎn)品的單獨核算。(3)有符合相應資質且具有豐富從業(yè)經(jīng)驗的從業(yè)人員和專家團隊。(4)制定了理財業(yè)務風險監(jiān)測指標和風險限額，并已建立完善單獨的會計核算和條線內(nèi)部控制體系。26.下列選項中屬于行政終局裁決行為的有（）。

A.省政府根據(jù)行政區(qū)劃調整而確認土地權屬的行政復議決定

B.商標評審委員會關于商標爭議所作的決定

C.不服省級政府復議而申請由國務院作出的裁決

D.由國務院對其部門所作復議決定作出的裁決

E.不服銀監(jiān)會的具體行政行為而申請由銀監(jiān)會作出的復議決定

答案：A,C,D

解析：通常情況下，行政復議決定并非對具體行政行為的最終裁決，但根據(jù)國務院或者省、自治區(qū)、直轄市人民政府對行政區(qū)劃的勘定、調整或者征用土地的決定，省、自治區(qū)、直轄市人民政府確認土地、礦藏、水流、森林、山嶺、草原、荒地、灘涂、海域等自然資源的所有權或者使用權的行政復議決定為最終裁決。B項，根據(jù)《商標法》的規(guī)定，當事人對商標評審委員會的裁定不服的，可以自收到通知之日起30日內(nèi)向人民法院起訴。人民法院應當通知商標裁定程序的對方當事人作為第三人參加訴訟。E項，銀監(jiān)會、中國人民銀行都是垂直領導的中央行政機關，對銀監(jiān)會、中國人民銀行作出的具體行政行為不服的，向銀監(jiān)會、中國人民銀行申請復議。對行政復議決定不服的，可以向人民法院提起行政訴訟；也可以向國務院申請裁決，國務院依法作出最終裁決。27.客戶進貨的付款條件主要取決于市場供求和商業(yè)信用兩個因素。（）

答案：對

解析：客戶進貨的付款條件主要取決于市場供求和商業(yè)信用兩個因素。如果貨品供不應求或者買方資信不高，供貨商大多要求預付貨款或現(xiàn)貨交易，相反，供貨商只好接受銀行承兌匯票甚至商業(yè)承兌匯票。因此，付款條件不僅影響到客戶的財務費用和資金周轉，而且關系到買賣雙方的交易地位。28.下列屬于流動性風險限額指標的有()。

A.操作風險損失率

B.案件風險率

C.流動性覆蓋率

D.敏感度限額

E.核心負債依存度

答案：C,E

解析：流動性風險限額指標包括流動性比例、存貸比、流動性覆蓋率(LCR)、凈穩(wěn)定資金比例(NSFR)、流動性缺口率、核心負債依存度、單日現(xiàn)金錯配限額、一個月累計現(xiàn)金錯配限額、最大十家存款集中度、最大十家金融同業(yè)集中度。29.房地產(chǎn)信托是指房地產(chǎn)擁有者將房地產(chǎn)委托給信托公司，由信托公司按照委托者的要求進行管理、處分和收益，信托公司再對該信托房地產(chǎn)進行租售或者委托專業(yè)物業(yè)公司進行物業(yè)經(jīng)營，幫助投資者獲取溢價或管理收益。（）

答案：對

解析：房地產(chǎn)的投資方式包括房地產(chǎn)購買、房地產(chǎn)租賃和房地產(chǎn)信托。其中，房地產(chǎn)信托是指房地產(chǎn)擁有者將該房地產(chǎn)委托給信托公司，由信托公司按照委托者的要求進行管理、處分和收益，信托公司再對該信托房地產(chǎn)進行租售或委托專業(yè)物業(yè)公司進行物業(yè)經(jīng)營，幫助投資者獲取溢價或管理收益。30.銀行對于取得的抵債資產(chǎn)可以采取以（）方式保管。

A.信托保管

B.就地保管

C.以租代管

D.上收保管

E.委托保管

答案：B,D,E

解析：銀行在辦理抵債資產(chǎn)接收后應根據(jù)抵債資產(chǎn)的類別(包括不動產(chǎn)、動產(chǎn)和權利等)、特點等決定采取上收保管、就地保管、委托保管等方式。31.目前，央行票據(jù)是中國人民銀行發(fā)行的、(?)以調節(jié)市場貨幣供應量的主要券種。

A．釋放銀行部分流動性、投放基礎貨幣?

B．釋放銀行部分流動性、回籠基礎貨幣

C．吸收銀行部分流動性、投放基礎貨幣?

D．吸收銀行部分流動性、回籠基礎貨幣

答案：D

解析：D央行票據(jù)是中國人民銀行發(fā)行的、吸收銀行部分流動性、回籠基礎貨幣以調節(jié)市場貨幣供應量的主要券種。故選D。32.對于交通運輸業(yè)，從業(yè)人員___人及以上，且營業(yè)收入___萬元及以上的為小型企業(yè)。（）

A.20：300

B.20；200

C.30；500

D.50；300

答案：B

解析：對于交通運輸業(yè)，從業(yè)人員1000人以下或營業(yè)收入30000萬元以下的為中小微型企業(yè)。其中，從業(yè)人員300人及以上，且營業(yè)收入3000萬元及以上的為中型企業(yè)；從業(yè)人員20人及以上，且營業(yè)收入200萬元及以上的為小型企業(yè)；從業(yè)人員20人以下或營業(yè)收入200萬元以下的為微型企業(yè)。33.根據(jù)我國《公司法》的規(guī)定，我國采取的公司資本制度是（）。

A.法定資本制

B.授權資本制

C.折中資本制

D.任意資本制

答案：A

解析：公司資本，是股東為達到公司目的所實施的財產(chǎn)出資的總額。公司資本制度是《公司法》確認的資本籌措與運營的重要制度。我國公司資本制度的特點是：①資本法定；②強調公司必須有相當?shù)呢敭a(chǎn)與其資本總額相維持；③強調公司資本不得任意變更。34.（）是我國商業(yè)銀行所特有的監(jiān)督部門，對股東大會負責，從事商業(yè)銀行內(nèi)部盡職監(jiān)督、財務監(jiān)督、內(nèi)部控制監(jiān)督等工作。

A.高級管理層

B.監(jiān)事會

C.董事會

D.專門委員會

答案：B

解析：監(jiān)事會是我國商業(yè)銀行所特有的監(jiān)督部門，對股東大會負責，從事商業(yè)銀行內(nèi)部盡職監(jiān)督、財務監(jiān)督、內(nèi)部控制監(jiān)督等工作。35.企業(yè)稅后利潤必須先用于提取法定盈余公積金和公益金，然后才能用于還貸。（）

答案：對

解析：本題是對稅后利潤分配順序的考查。題干所述正確。36.下列屬于財務公司監(jiān)控指標的有（）。

A.資本充足率

B.不良貸款率

C.流動性比例

D.拆出資金比例

E.存貸款比例

答案：A,B,C

解析：財務公司監(jiān)控指標包括資本充足率、不良資產(chǎn)率、不良貸款率、資產(chǎn)損失準備充足率、貸款損失準備充足率、流動性比例、短期證券投資比例、長期股權投資比例、拆入資金比例和擔保比例、自有固定資產(chǎn)與資本總額的比例等10項指標。E項屬于財務公司監(jiān)測指標。37.《巴塞爾資本協(xié)議》根據(jù)資產(chǎn)信用風險的大小，將資產(chǎn)分為()個檔次。

A．二

B．三

C．四

D．五

答案：C

解析：C《巴塞爾資本協(xié)議》根據(jù)資產(chǎn)信用風險的大小，將資產(chǎn)分為0、20％、50％和100％四個風險檔次。故選C。38.某生產(chǎn)企業(yè)2013年末的速動比率為l．2，該企業(yè)流動資產(chǎn)包括存貨、待攤費用、貨幣資金、交易性金融資產(chǎn)和應收賬款五個部分，其中應收賬款占整個企業(yè)流動負債的比例為40％，該公司的現(xiàn)金比率為()。

A.70％

B.無法計算

C.60％

D.80％

答案：D

解析：現(xiàn)金比率的計算公式為：現(xiàn)金比率=現(xiàn)金類資產(chǎn)／流動負債，其中現(xiàn)金類資產(chǎn)是速動資產(chǎn)扣除應收賬款后的余額，又知速動比率=速動資產(chǎn)／流動負債。因此，現(xiàn)金比率=(速動資產(chǎn)一應收賬款)／流動負債=速動資產(chǎn)／流動負債一應收賬款／流動負債=速動比率一應收賬款／流動負債=1．2—40％=80％。39.（）將商業(yè)銀行的收益與風險直接掛鉤，從根本上改變了銀行忽視風險、盲目追求利潤的經(jīng)營方式。

A.RAROC

B.ROE

C.EVA

D.ROA

答案：A

解析：經(jīng)濟資本回報率(RAROC)將未來可預計的風險損失量化為當期成本，衡量了經(jīng)過風險調整后的收益率大小，并考慮為非預期損失提供資本儲備，衡量了資本的使用效率，使銀行收益與承擔的風險掛鉤，成為現(xiàn)代商業(yè)銀行普遍采用的一種新型的以風險為基礎的價值創(chuàng)造能力考察指標。40.以下屬于影響商業(yè)銀行個人貸款風險管理的合作機構風險因素的有（）。

A.合作機構信用狀況

B.合作機構的償債能力

C.合作機構的管理水平

D.合作機構的業(yè)界聲譽

E.合作機構的項目規(guī)模

答案：A,B,C,D

解析：合作機構的信用狀況，償債能力、管理水平、業(yè)界聲譽等因素對商業(yè)銀行個人貸款風險管理有著重要影響。41.王先生今年30歲，在一家大公司工作，該公司效益較好，于今年成立了企業(yè)年金理事會，開始企業(yè)年金計劃，要分別委托一家公司作為投資管理人，一家商業(yè)銀行作為托管人和賬戶管理人。

如果王先生每月繳費500元。公司按照1：1的比例繳費，在6％的年平均收益率下，到60歲退休時，個人賬戶余額最接近()萬元。

A.47

B.6

C.100

D.136

答案：C

解析：FV(0．06／12，30X12，-1000)=1004515．04(元)。42.票據(jù)是商業(yè)信用工具。（）

答案：對

解析：票據(jù)的信用作用是票據(jù)作為商業(yè)信用工具的體現(xiàn)。43.下列行為中，不可以代理的是()。

A．收養(yǎng)子女?

B．參加訴訟?

C．發(fā)行證券?

D．簽訂合同

答案：A

解析：A《民法通則》規(guī)定，有關身份關系的行為不得代理，A項收養(yǎng)子女屬于有關身份關系的行為，必須由本人親自進行，不能代理。故選A。44.在理財規(guī)劃服務中，通常是以()的時點作為“規(guī)劃元年”的開始。

A.理財規(guī)劃開始制訂

B.理財規(guī)劃正式實施

C.理財規(guī)劃書制作完成

D.理財師與客戶正式建立合作關系

答案：B

解析：“現(xiàn)階段”主要是指未來一年，在理財規(guī)劃服務中，通常是以理財規(guī)劃正式實施的時點作為“規(guī)劃元年”的開始。現(xiàn)階段的各項支出預算就是指在理財規(guī)劃正式實施后一年內(nèi)的主要支出預算。45.下列關于個人住房貸款信用風險防范措施的說法，正確的是（）。

A.加強對借款人還款能力的甄別

B.驗證借款人收入的真實性

C.深入了解客戶還款意愿

D.如果借款人是老客戶，往往可以通過職業(yè)、家庭、教育、年齡、穩(wěn)定性等個人背景因素來綜合判斷其還款意愿

E.防范個人住房貸款違約風險需特別重視把握借款人的抵押物

答案：A,B,C

解析：D項，如果借款人是老客戶，通常可以通過檢查其以往的賬戶記錄、還款記錄以及當前貸款狀態(tài)，了解其還款意愿，而如果是新客戶，往往可以通過職業(yè)、家庭、教育、年齡、穩(wěn)定性等個人背景因素來綜合判斷；E項，防范個人住房貸款違約風險須特別重視把握借款人的還款能力，改變以往“重抵押物、輕還款能力”的貸款審批思路。46.當一國出現(xiàn)經(jīng)濟過熱現(xiàn)象時，中央銀行可以采取以下措施（）。

A.勸說商業(yè)銀行減少貸款投放

B.在公開市場上買入國債

C.提高法定存款準備金率

D.提高再貼現(xiàn)率

E.提高利率

答案：A,C,D,E

解析：當經(jīng)濟過熱時，央行應該采取緊縮性的貨幣政策，如提高法定存款準備金率、在公開業(yè)務市場上賣出證券回籠貨幣、提高再貼現(xiàn)率等。47.對于長期銷售增長的企業(yè)，滿足其核心流動資產(chǎn)增長的長期融資方式包括（）。

A.核心流動負債增長

B.營運資本投資增加

C.應付賬款

D.應計費用

E.存貨

答案：A,B

解析：對于長期銷售增長的企業(yè)，滿足其核心流動資產(chǎn)增長的長期融資方式包括核心流動負債的增長或營運資本投資的增加。48.甲公司向乙銀行交付N萬元，申請簽發(fā)銀行匯票向丙公司付款。這份匯票的當事人為（）。

A.出票人乙銀行，付款人甲公司，收款人丙公司

B.出票人甲公司，付款人乙銀行，收款人丙公司

C.出票人甲公司，付款人甲公司，收款人丙公司

D.出票人乙銀行，付款人乙銀行，收款人丙公司

答案：D

解析：匯票是由出票人簽發(fā)的，委托付款人在見票時或者在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。銀行匯票是由出票銀行簽發(fā)的。匯票是一種無條件支付的委托，有三個當事人，即出票人、付款人和收款人。所以，本題中，乙銀行為出票人和付款人，丙公司為收款人。49.以下不是行政復議當事人的是（）。

A.申請人

B.被申請人

C.第三人

D.行政機關行為

答案：D

解析：行政復議當事人主要有申請人、被申請人和第三人。50.下列不屬于客戶財務信息的有（）。

A.客戶的理財知識水平

B.財務安排

C.客戶的風險承受能力

D.客戶的金錢觀

E.收支狀況

答案：A,C,D

解析：財務信息主要是指客戶家庭的收支與資產(chǎn)負債狀況，以及相關的財務安排(包括儲蓄、投資、保險賬戶情況等)。51.各金融機構參與同業(yè)拆借市場的主要目的是（）。

A.調劑短期資金余缺

B.增加收入

C.增加流動性

D.降低風險

答案：A

解析：同業(yè)拆借市場是銀行等金融機構間的短期資金借貸市場。同業(yè)拆借市場是金融機構進行流動性管理的重要場所，主要滿足金融機構日常資金的支付清算和短期融通需要。52.不屬于優(yōu)先股股票享有的主要權利的是()。

A、優(yōu)先按約定方式領取股息

B、優(yōu)先清償權

C、經(jīng)營決策的參與權

D、優(yōu)先股股息是固定的

答案：C

解析：C

優(yōu)先股股票享有的主要權利有：第一，優(yōu)先按約定方式領取股息。第二，優(yōu)先清償權。第三，限制參與經(jīng)營決策。第四，優(yōu)先股股息是固定的。53.下列不屬于商業(yè)銀行年度披露的信息是（）。

A.資產(chǎn)證券化風險暴露和評估信息

B.董事、監(jiān)事和高級管理人員薪酬信息

C.股東名稱及報告期內(nèi)變動情況

D.信用風險信息

答案：C

解析：商業(yè)銀行年度披露的信息應當包括基本信息、財務會計報告、風險管理信息、公司治理信息、年度重大事項等。其中，年度重大事項應當包括：最大十名股東及報告期內(nèi)變動情況；增加或減少注冊資本、分立或合并事項。C項，商業(yè)銀行年度披露的信息應為最大十名股東及報告期內(nèi)變動情況，屬于需要披露信息中的年度重大事項。54.關于商業(yè)銀行銷售理財產(chǎn)品，下列說法錯誤的是（）。

A.應當遵循公平、公開、公正原則

B.應當充分揭示風險，保護客戶合法權益，不得對客戶進行誤導銷售

C.應當遵循風險匹配原則，只能向客戶銷售風險評級等于或低于其風險承受能力評級的理財產(chǎn)品

D.商業(yè)銀行應對本行的理財銷售行為進行規(guī)范，可以提供含有剛性兌付內(nèi)容的理財產(chǎn)品介紹

答案：D

解析：此題考查理財產(chǎn)品銷售管理要求。商業(yè)銀行應對本行的理財銷售行為進行規(guī)范，必須嚴格落實監(jiān)管要求，不得提供含有剛性兌付內(nèi)容的理財產(chǎn)品介紹，不得銷售無市場分析預測、無風險管控預案、無風險評級、不能獨立測算的理財產(chǎn)品。55.自我評估法的主要目標是()。

A.鼓勵各級機構制定與業(yè)務戰(zhàn)略目標配套的評估機制

B.鼓勵各級機構盡量降低風險，實現(xiàn)利益最大化

C.鼓勵各級機構建立良好的操作風險管理氛圍

D.鼓勵各級機構承擔責任及主動對操作風險進行識別和管理

答案：D

解析：自我評估法的主要目標是鼓勵各級機構承擔責任及主動對操作風險進行識別和管理。56.（）是在給定置信水平下，銀行用來抵御非預期損失的資本量。

A.存款準備金

B.存款保險

C.經(jīng)濟資本

D.資本充足率

答案：C

解析：經(jīng)濟資本是在給定置信水平下，銀行用來抵御非預期損失的資本量，也稱風險資本，它是一種虛擬的、與銀行風險的非預期損失額相等的資本。57.若采用間接標價法，匯率的變化以（）數(shù)額的變化體現(xiàn)。

A.本幣

B.外幣

C.中間貨幣

D.特別提款權

答案：B

解析：以本國貨幣為基準的，即是說一定單位本國貨幣能兌換若干單位的外國貨幣。58.銀行業(yè)金融機構完成整改，經(jīng)驗收符合有關審慎經(jīng)營規(guī)則時，監(jiān)管部門應當自驗收完畢之日起（）內(nèi)解除對其采取的有關措施，防止監(jiān)管機構濫用監(jiān)督管理權力。

A.7日

B.15日

C.3日

D.10日

答案：C

解析：銀行業(yè)金融機構完成整改，經(jīng)驗收符合有關審慎經(jīng)營規(guī)則時，監(jiān)管部門應當自驗收完畢之日起3日內(nèi)解除對其采取的有關措施，防止監(jiān)管機構濫用監(jiān)督管理權力。59.以下選項中，()不是判斷還款來源是否存在風險可以依據(jù)的預警信號。

A.借款人管理層發(fā)生變化是否因市場變化而產(chǎn)生信用違約傾向

B.與借款人主營業(yè)務無關的貸款目的或償付來源

C.與合同上還款來源不一致的償付來源

D.貸款用途與借款人原定計劃不同

答案：A

解析：銀行可以通過財務報表來分析借款人的資金來源和運用情況，從而確定償還來源，也可以通過觀測貸款是否具有以下三個預警信號來判斷還款來源是否存在風險：①貸款用途與借款人原定計劃不同；②與合同上還款來源不一致的償付來源；③與借款人主營業(yè)務無關的貸款目的或償付來源。60.辦理儲蓄業(yè)務，應當()。

A．遵循取款自由的原則

B．遵循存款有息的原則

C．遵循存款自愿的原則

D．遵循為存款人保密的原則

E．遵守《商業(yè)銀行法》的有關規(guī)定

答案：A,B,C,D,E

解析：ABCDE《商業(yè)銀行法》規(guī)定，辦理儲蓄業(yè)務，應當遵循“存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密”的原則。同時，必須遵守《商業(yè)銀行法》的有關規(guī)定。故選ABCDE。61.稅收籌劃的主要原則有（）。

A.系統(tǒng)性原則

B.事先性原則

C.合法性原則

D.時效性原則

E.資料完整原則

答案：A,B,C,D,E

解析：除ABCDE五項外，稅收籌劃的主要原則還有綜合平衡原則，即要服從、服務于企業(yè)整體財務管理目標，注重綜合平衡。62.信托公司設立信托計劃，應符合以下要求()。

A.參與信托計劃的委托人為唯一受益人

B.委托人為合格投資者

C.信托期限不少于6個月

D.信托資金有明確的投資方向和投資策略，且符合國家產(chǎn)業(yè)政策以及其他有關規(guī)定

E.信托受益權分為等額份額的信托單位

答案：A,B,D,E

解析：信托公司設立信托計劃，應當符合以下要求：(1)委托人為合格投資者；

(2)參與信托計劃的委托人為唯一受益人；

(3)單個信托計劃的自然人人數(shù)不得超過50人，但單筆委托金額在300萬元以上的自然人投資者和合格的機構投資者數(shù)量不受限制；

(4)信托期限不少于1年；

(5)信托資金有明確的投資方向和投資策略，且符合國家產(chǎn)業(yè)政策以及其他有關規(guī)定；

(6)信托受益權劃分為等額份額的信托單位；

(7)信托合同應約定受托人報酬，除合理報酬外，信托公司不得以任何名義直接或間接以信托財產(chǎn)為自己或他人牟利；

(8)中國銀保監(jiān)會規(guī)定的其他要求。

63.以下對商業(yè)助學貸款要素的敘述中，有誤的一項是（）。

A.非貧困生也能申請商業(yè)助學貸款

B.貸款利率按中國人民銀行規(guī)定的利率政策執(zhí)行，原則上不上浮

C.期限原則上為借款人在校學制年限加5年

D.額度不超過借款人在校年限內(nèi)所在學校的學費、住宿費和基本生活費

答案：C

解析：商業(yè)助學貸款期限原則上為借款人在校學制年限加6年。64.假設某資產(chǎn)組合的β系數(shù)為1．5，α系數(shù)為3％，期望收益率為18％。如果無風險收益率為6％，那么根據(jù)詹森指數(shù)，市場組合的期望收益率為()。

A.12％

B.14％

C.15％

D.16％

答案：A

解析：根據(jù)詹森指標公式：代入數(shù)據(jù)得：3％=18％-[6％+1．5X(RM-6％)]，解得：RM=12％。65.關于公允價值、名義價值、市場價值的以下說法，不恰當?shù)氖牵ǎ?/p>

A.在市場風險計量與監(jiān)測的過程中，更具有實質意義的是市場價值和公允價值

B.市場價值是指在評估基準日，通過自愿交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的未來價值

C.與市場價值相比，公允價值的定義更廣、更概括

D.在大多數(shù)情況下，市場價值可以代表公允價值

答案：B

解析：市場價值是指在評估基準日，自愿的買賣雙方在知情、謹慎、非強迫的情況下通過公平交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的預期價值。所以B項錯誤。66.一直以來，銀監(jiān)會秉承（）監(jiān)管理念，不斷完善非現(xiàn)場監(jiān)管理論與方法，對銀行業(yè)金融機構風險進行有效“識別、度量、分析和預警”。

A.“風險為本”

B.“盈利為本”

C.“穩(wěn)定為本”

D.“信用為本”

答案：A

解析：一直以來，銀監(jiān)會秉承“風險為本”監(jiān)管理念，不斷完善非現(xiàn)場監(jiān)管理論與方法，對銀行業(yè)金融機構風險進行有效“識別、度量、分析和預警”。67.集團客戶與單個客戶限額管理有相似之處，但在整體思路上還是存在著較大的差異。集團統(tǒng)一授信一般分“三步走”，其中不包括（）。

A.根據(jù)總行關于行業(yè)的總體指導方針和集團客戶與授信行的密切關系，初步確定對該集團整體的授信額度

B.確定客戶的最高債務承受額，即客戶憑借自身信用與實力承受對外債務的最大能力

C.根據(jù)單一客戶的授信限額，初步測算關聯(lián)企業(yè)各成員單位(含集團公司本部)的最高授信額度的參考值

D.分析各個授信單位的具體情況，調整各成員單位的授信限額

答案：B

解析：B項是針對單一客戶進行限額管理時首先要做的工作。68.（）是從覆蓋風險與吸收損失的角度提出的資本概念。

A.賬面資本

B.經(jīng)濟資本

C.社會資本

D.監(jiān)管資本

E.會計資本

答案：B,D

解析：賬面資本反映的是所有者權益，而監(jiān)管資本、經(jīng)濟資本則是從覆蓋風險與吸收損失的角度提出的資本概念。69.貨幣政策的目的是在同一時期內(nèi)同時實現(xiàn)經(jīng)濟增長、充分就業(yè)、物價穩(wěn)定和國際收支平衡這四大目標。?(?)

答案：錯

解析：貨幣政策的四大目標之間既有統(tǒng)一性也有矛盾性，在一定的經(jīng)濟條件下要同時實現(xiàn)這四大目標是不可能的。在不同的環(huán)境中，貨幣政策的最終目標應該有所側重。70.商業(yè)銀行在業(yè)務關系存續(xù)期間，客戶身份資料發(fā)生變更的，應當及時更新客戶身份資料?？蛻羯矸葙Y料在業(yè)務關系結束后、客戶交易信息在交易結束后，應當至少保存（）。

A.3年

B.4年

C.5年

D.2年

答案：C

解析：商業(yè)銀行應當按照規(guī)定建立客戶身份資料和交易記錄保存制度。在業(yè)務關系存續(xù)期間，客戶身份資料發(fā)生變更的，應當及時更新客戶身份資料?？蛻羯矸葙Y料在業(yè)務關系結束后、客戶交易信息在交易結束后，應當至少保存五年。

71.下列描述貨幣市場的特點的有（）。

A.交易期限短

B.資金交易量大

C.交易工具收益較高而流動性差

D.風險相對較低

E.流動性強

答案：A,B,D,E

解析：貨幣市場的交易期限短，所以收益比較低，且流動性強，C項說法錯誤。72.關于銀行存款計息，下列論述正確的有（）。

A.從2005年9月21日起，對活期存款實行按季度計息

B.每季度的始月20日為結息日，次日付息

C.兩種計息方式分別是：積數(shù)計息和逐筆計息

D.央行對不同種類的存款規(guī)定了相應的計息方式

E.提前支取定期存款，支取部分按活期存款利率計付利息

答案：A,C,E

解析：選項B，銀行存款的結息日為每季度的末月20日，次日付息；選項D，《中國人民銀行關于人民幣存貸款計結息問題的通知》規(guī)定，除活期和定期整存整取兩種存款外，國內(nèi)銀行的通知存款、協(xié)定存款、定活兩便、存本取息、零存整取、整存零取6個存款種類，只要不超過中國人民銀行同期限檔次存款利率上限，計結息規(guī)則由各銀行自己把握。73.下列有關信用證的業(yè)務特點中，說法正確的是()。

A．信用證是一種無條件的銀行支付承諾

B．信用證處理的是單據(jù)，而不是相關貨物

C．信用證業(yè)務的出口商承擔首要付款責任

D．信用證依附于貿(mào)易合同

答案：B

解析：B本題考查對信用證業(yè)務的理解。信用證是銀行根據(jù)申請人的要求，向受益人開立的載有一定金額、在一定期限內(nèi)憑規(guī)定的單據(jù)在指定地點付款的書面保證文件，是一種有條件的銀行支付承諾。其主要特點包括：信用證是一項獨立于貿(mào)易合同之外的另一種契約。信用證業(yè)務處理的是單據(jù)，而不是與單據(jù)有關的貨物。另外，銀行在信用證業(yè)務中為出口商按信用證條款的要求提交的合格的單證承擔首要付款責任。故選B。74.關于對客戶生產(chǎn)經(jīng)營管理狀況的分析，下列說法錯誤的是()。

A.可從生產(chǎn)流程人手，通過供、產(chǎn)、銷三個方面分析客戶的經(jīng)營狀況

B.可從客戶經(jīng)營業(yè)績指標分析

C.供應階段應重點分析貨品質量和價格、進貨渠道、付款條件

D.生產(chǎn)階段的核心是生產(chǎn)，應重點對生產(chǎn)條件、效率進行分析

答案：D

解析：D項，生產(chǎn)階段的核心是技術，包括生產(chǎn)什么、怎樣生產(chǎn)、以什么條件生產(chǎn)等，信貸人員應當主要對生產(chǎn)技術水平、設備狀況、環(huán)保情況進行分析。75.商業(yè)匯票由銀行簽發(fā)并承兌，銀行承諾商業(yè)匯票到期日支付匯票金額。（）

答案：錯

解析：商業(yè)匯票由企業(yè)簽發(fā)，向銀行申請辦理承兌，銀行承諾商業(yè)匯票到期日支付匯票金額。76.區(qū)域風險通常表現(xiàn)為區(qū)域政策法規(guī)的重大變化、區(qū)域環(huán)境的惡化以及區(qū)域內(nèi)部經(jīng)營管理水平下降、區(qū)域信貸資產(chǎn)質量惡化等。下列各項不屬于區(qū)域政策法規(guī)的重大變化中的相關警示信號的是（）。

A.地方政府為吸引企業(yè)投資，不惜一切代價，提供優(yōu)惠條件

B.區(qū)域產(chǎn)業(yè)集中度高，區(qū)域主導產(chǎn)業(yè)出現(xiàn)衰退

C.區(qū)域內(nèi)某產(chǎn)業(yè)集中度高，而該產(chǎn)業(yè)受到國家宏觀調控

D.區(qū)域法律法規(guī)明顯調整

答案：B

解析：B項屬于區(qū)域經(jīng)營環(huán)境出現(xiàn)惡化的相關警示信號。77.下列選項中不屬于設計良好的關鍵風險指標體系的原則的是（）。

A.客觀性

B.獨立性

C.有效性

D.重要性

E.全面性

答案：A,B,E

解析：設計良好的關鍵風險指標體系的原則：

（1）整體性。

（2）重要性。

（3）敏感性。

（4）可靠性。

（5）有效性。78.以下不屬于按照個人信貸產(chǎn)品分類的風險分析的是（）。

A.假按揭

B.汽車消費信貸

C.信用卡消費信貸

D.違約概率

答案：D

解析：假按揭風險屬于個人住房按揭貸款的風險分析，所以A項正確；汽車消費信貸，信用卡消費信貸屬于個人零售貸款的風險分析，所以B、C正確；D項中的違約概率屬于客戶信用評級的內(nèi)容，不屬于按照個人信貸產(chǎn)品分類的風險分析，本題答案為D。79.風險事件：

2007年，受美國次貸危機導致的全球信貸緊縮影響，英國北巖銀行發(fā)生儲戶擠兌事件。

自9月14日全國范圍內(nèi)的擠兌事件發(fā)生以來，截止18號，嚴重的客戶擠兌導致30多億英鎊的資金流出，占存款總量的12％左右。短短幾個交易日中，北巖銀行股價下跌了將近80％。英國議會2008年2月21日通過了將北巖銀行國有化的議案，授權該國政府將北巖銀行的所有股份暫時歸入其名下，并由獨立的審計機構來計算股東的收益。

相關背景：

北巖銀行1997年10月1日進行公司制改革，實施高速擴張戰(zhàn)略。房地產(chǎn)按揭貸款業(yè)務快速發(fā)展，資本消耗較大。1997～2007年10年間，其資產(chǎn)規(guī)模增長7倍，年均增長21．34％，而資本充足率從2003年的14．3％降至2006年的11．6％。1997年底合并總資產(chǎn)僅158億英鎊，2006年底合并資產(chǎn)達1010億英鎊，其中89．2％的資產(chǎn)是住房抵押貸款，已成為英國第五、蘇格蘭地區(qū)第二大的住房抵押貸款機構，并于2001年9月入選倫敦富時100指數(shù)。

北巖銀行2006年末向消費者發(fā)放的貸款占總資產(chǎn)的比重為85．498％，加上無形資產(chǎn)、固定資產(chǎn)，全部非流動性資產(chǎn)占比高達85．867％，而流動性資產(chǎn)僅占總資產(chǎn)的14．133％，特別是其中安全性最高的現(xiàn)金及中央銀行存款僅占0．946％。

從負債方面來看，北巖銀行資金來源中50％來自資產(chǎn)證券化，大大高于英國銀行平均7％的證券化融資率，平均期限3．5年；10％來自資產(chǎn)擔保債券，平均期限7年；批發(fā)市場拆人資金占25％，其中近一半資金的期限不足1年。為實現(xiàn)高速增長，北巖銀行從批發(fā)市場上大量拆入資金，并于1999年采取了“分銷源頭”的融資模式。在這種模式中，銀行不再將貸款持有到期，而是將貸款賣給投資者。該銀行通過將抵押貸款打包，并將打包的抵押貸款作為進一步融資的抵押物——即“資產(chǎn)證券化”過程，使其資產(chǎn)負債表上的貸款實現(xiàn)了風險隔離。2004年，北巖銀行引入了“資產(chǎn)擔保債券”，即銀行本身持有資產(chǎn)并據(jù)此發(fā)行資產(chǎn)擔保債券。這樣雖可以使銀行在獲得市場融資的同時享受較高的貸款收益，但也加大了銀行自身的風險暴露。

英國北巖銀行的擠兌事件提醒各大銀行要加強流動性風險監(jiān)管。關于商業(yè)銀行的流動性監(jiān)管的輔助指標，下列說法不正確的是（）。查看材料

A.經(jīng)調整資產(chǎn)流動性比例=調整后流動性資產(chǎn)余額／調整后流動性負債余額×100％

B.經(jīng)調整后流動性負債余額=流動性負債總和-1個月內(nèi)到期用于質押的存款金額

C.存貸款比例不得超過75％

D.存貸款比例=各項存款余額／各項貸款余額×100％

答案：D

解析：D項，存貸比=各項貸款余額／各項存款余額×100％。80.根據(jù)以下材料，回答71-74題

已知某項目前5年的凈現(xiàn)金流量如表7—2所示。

表7—2某項目凈現(xiàn)金流量表單位：萬元

注：19％的第1—5年的折現(xiàn)系數(shù)分別為0．8403、0．7062、0．5934、0．4987、0．4190。

根據(jù)以上資料。回答下列問題。

已知當折現(xiàn)率為18％時，本項目的NPV為8．52萬元。當折現(xiàn)率為20％時，本項目的NPV為-14．49萬元，則項目的財務內(nèi)部收益率為（）。

A．18．74％

B．18．95％

C．19．26％

D．19．55％

答案：A

解析：A由題中資料，采用線性插值法可得該項目財務內(nèi)部收益率=18％+(20％-18％)×|8．52|／(|8．52|+|-14．49|)≈18．74％。@##81.對單獨一項風險暴露存在多個信用風險緩釋工具時，下列說法不正確的是（）。

A.采用內(nèi)部評級法初級法的銀行，應將風險暴露細分為每一信用風險緩釋工具覆蓋的部分，每一部分分別計算加權風險資產(chǎn)

B.采用內(nèi)部評級法初級法的銀行，信用保護由一個信用保護者提供，但有不同的期限，則可不進行細分

C.采用內(nèi)部評級法高級法的銀行，如果通過增加風險緩釋技術可以提高對風險暴露的回收率，則鼓勵對同一風險暴露增加風險緩釋技術（即采用多個信用風險緩釋工具）來降低違約損失率

D.采用內(nèi)部評級法高級法的銀行，應證明此種方式對風險抵補的有效性，并建立合理的多重信用風險緩釋工具處理的相關程序和方法

答案：B

解析：對單獨一項風險暴露存在多個信用風險緩釋工具時，采用內(nèi)部評級法初級法的銀行，應將風險暴露細分為每一信用風險緩釋工具覆蓋的部分，每一部分分別計算加權風險資產(chǎn)。如信用保護由一個信用保護者提供，但有不同的期限，也應細分為幾個獨立的信用保護。82.機構終止分為的情形有（）。

A.解散

B.合并

C.被撤銷

D.破產(chǎn)

E.變更

答案：A,C,D

解析：機構終止分為解散、被撤銷和破產(chǎn)三種情形。83.在破產(chǎn)過程中，行使“決定繼續(xù)或者停止債務人的營業(yè)”職權的是()。

A．債權人會議

B．破產(chǎn)公司股東會(股東大會)

C．破產(chǎn)公司董事會

D．人民法院

答案：A

解析：A《破產(chǎn)法》第六十一條規(guī)定了債權人會議的職權范圍，其中包括“決定繼續(xù)或者停止債務人的營業(yè)”。故選A。84.我們在使用銀行卡消費時，應不以惡意透支為目的，不參與信用卡套現(xiàn)，以免承擔（）責任，對個人資信狀況造成負面影響。

A.經(jīng)濟

B.法律

C.刑事

D.民事

答案：C

解析：在銀行給消費者的風險提示中提到個人信用要珍惜，不以惡意透支為目的，不參與信用卡套現(xiàn)，以免承擔刑事責任，對個人資信狀況造成負面影響。85.今年5月，張先生與唐小姐結婚后，張先生為唐小姐購買了一份保額為50萬元的人身保險，受益人未定，張先生、唐小姐的父母均健在，兩人未有小孩。則張先生為唐小姐購買的人身保險的受益人包括（）。

A.唐小姐

B.張先生、唐小姐的父母

C.張先生的父母

D.唐小姐、張先生的父母

答案：B

解析：受益人具有以下法律地位和特征：①受益人應當由被保險人或者投保人在投保時指定，并在保險合同中載明；②受益人是享有保險金請求權的人；③受益人如未指定，被保險人的繼承人即為受益人；④受益人無償享受保險利益；⑤受益人權利的行使時間必須在被保險人死亡之后；⑥如果受益人為謀取保險金而殺害被保險人，其受益權即被剝奪；⑦受益人領取的保險金歸受益人獨立享有，不能作為被保險人的遺產(chǎn)處理。本題中張先生為唐小姐購買的人身保險受益人未定，則被保險人死亡時受益人有張先生(配偶)和唐小姐的父母。86.按照有關規(guī)定，商業(yè)銀行未要求理財人員的（）。

A.從業(yè)經(jīng)驗

B.職業(yè)操守

C.行業(yè)資格

D.年齡

答案：D

解析：根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》第54條的規(guī)定，商業(yè)銀行個人理財業(yè)務人員資格要求包括：①對個人理財業(yè)務活動相關法律法規(guī)、行政規(guī)章和監(jiān)管要求等，有充分的了解和認識；②遵守監(jiān)管部門和商業(yè)銀行制定的個人理財業(yè)務人員職業(yè)道德標準或守則；③掌握所推介產(chǎn)品或向客戶提供咨詢顧問意見所涉及產(chǎn)品的特性，并對有關產(chǎn)品市場有所認識和理解；④具備相應的學歷水平和工作經(jīng)驗；⑤具備相關監(jiān)管部門要求的行業(yè)資格；⑥具備中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會要求的其他資格條件。87.目前所有商業(yè)銀行開辦需要批準的個人理財業(yè)務，應由其法人按照有關程序規(guī)定，報中國銀監(jiān)會或其派出機構審批。（）

答案：錯

解析：根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》第50條的規(guī)定，①中資商業(yè)銀行(不包括城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行)開辦需要批準的個人理財業(yè)務，應由其法人統(tǒng)一向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會申請，由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會審批；②外資獨資銀行、合資銀行、外國銀行分行開辦需要批準的個人理財業(yè)務，應按照有關外資銀行業(yè)務審批程序的規(guī)定，報中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會審批；③城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行開辦需要批準的個人理財業(yè)務，應由其法人按照有關程序規(guī)定，報中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會或其派出機構審批。88.根據(jù)《商業(yè)銀行監(jiān)管評級內(nèi)部指引(試行)》，商業(yè)銀行的盈利狀況評價體系中，定性指標包括（）。

A.盈利的真實性

B.盈利的可持續(xù)性

C.成本收入比率

D.凈息差

E.財務管理的有效性

答案：A,B,E

解析：定性指標包括：盈利的真實性、盈利的穩(wěn)定性、盈利的風險覆蓋性、盈利的可持續(xù)性以及財務管理的有效性：定量指標包括資產(chǎn)利潤率、資本利潤率、成本收入比率、風險資產(chǎn)利潤率、凈息差以及非利息收入比例。89.面額為100元，期限為10年的零息債券，按年計息，當市場利率為6％時，其目前的價格是（）元。

A.55．84

B.56．73

C.59．21

D.54．69

答案：A

解析：零息債券價格(P)=F／(1+Y)t-100／(1+6％)10≈55．84(元)。其中，F(xiàn)是面值，Y是折讓率(收益率或孳息)，t是距離到期的時間。90.下列關于合同審核的說法，不正確的是()。

A.合同復核人員根據(jù)審批意見復核合同文本及附件填寫的完整性、準確性、真實性

B.同筆貸款的合同填寫人與合同復核人不可以為同一人

C.合同文本復核人員應就復核中發(fā)現(xiàn)的問題及時與合同填寫人員溝通

D.合同文本復核人員應就發(fā)現(xiàn)的問題及時建立復核記錄，交由合同填寫人員簽字確認

答案：A

解析：合同復核人員無需復核合同文本及附件填寫的真實性，而只需復核完整性、準確性、合規(guī)性，主要包括：文本書寫是否規(guī)范；內(nèi)容是否與審批意見一致；合同條款填寫是否齊全、準確；文字表達是否清晰；主從合同及附件是否齊全等。91.下列符合金融創(chuàng)新原則的是（）。

A.銀行在創(chuàng)新過程中對不涉及商業(yè)秘密、不影響知識產(chǎn)權的部分進行充分披露

B.銀行在創(chuàng)新過程中堅持信息保密的原則，不披露任何信息

C.銀行在開展金融創(chuàng)新的過程中進行低價傾銷、惡性競爭

D.銀行在創(chuàng)新過程中以銀行自身利益為中心

答案：A

解析：考查金融創(chuàng)新的內(nèi)容。

92.董事應具備持有履職所需的（），并采取措施確保這些規(guī)范得以遵循和定期持續(xù)審查更新。

A.經(jīng)驗

B.個人素質

C.專業(yè)技能

D.資質

答案：D

解析：董事應具備持有（包括通過培訓獲得）履職所需的資質，并采取措施確保這些規(guī)范得以遵循和定期持續(xù)審查更新。93.以下關于董事會及其風險管理委員會的說法，錯誤的是（）。

A.董事會是商業(yè)銀行的決策機構

B.董事會對銀行總體負責，包括審核與監(jiān)督銀行的戰(zhàn)略目標、風險戰(zhàn)略、公司治理和企業(yè)價值的實施情況

C.商業(yè)銀行董事會承擔商業(yè)銀行風險管理的最終責任

D.最高風險管理委員會承擔商業(yè)銀行風險管理的最終責任

答案：D

解析：D選項：商業(yè)銀行董事會承擔商業(yè)銀行風險管理的最終責任。94.下崗失業(yè)人員小額擔保貸款遵循的原則不包括（）。

A.擔保發(fā)放

B.信用發(fā)放

C.微利貼息

D.?？顚Ｓ?/p>

答案：B

解析：根據(jù)相關規(guī)定，下崗失業(yè)人員小額擔保貸款遵循“擔保發(fā)放、微利貼息、?？顚Ｓ?、按期償還”的原則。對象特殊，主要為下崗失業(yè)人員再就業(yè)提供金融支持。95.商業(yè)銀行不得銷售（）的理財計劃。

A.收益率測算為負值

B.不能獨立測算

C.收益率測算為零

D.收益率測算為正值

E.能夠獨立測算

答案：A,B,C

解析：根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》第39條的規(guī)定，商業(yè)銀行應對理財計劃的資金成本與收益進行獨立測算，采用科學合理的測算方式預測理財投資組合的收益率。商業(yè)銀行不得銷售不能獨立測算或收益率為零或負值的理財計劃。96.（）是個人住房貸款業(yè)務操作過程中，由于違反操作規(guī)程或操作中存在疏漏等情況而產(chǎn)生的風險，是一種發(fā)生在實務操作中的、內(nèi)部形成的非系統(tǒng)性風險。

A.操作風險

B.法律風險

C.政策風險

D.合作機構風險

答案：A

解析：題干為操作風險的定義。97.因歧視及差別待遇導致的損失事件屬于操作風險中的（）。

A.外部欺詐事件

B.內(nèi)部欺詐事件

C.就業(yè)制度和工作場所安全事件

D.客戶、產(chǎn)品和業(yè)務活動事件

答案：C

解析：就業(yè)制度和工作場所安全事件是指違反就業(yè)、健康或安全方面的法律或協(xié)議，個人工傷賠付或者因歧視及差別待遇導致的損失事件。98.財務顧問是指金融資產(chǎn)管理公司以其（）等為基礎，接受企業(yè)、各級政府等客戶委托，為其在不良資產(chǎn)交易、并購重組、投融資、財務管理、企業(yè)管理等領域提供的咨詢顧問服務。

A.財務管理

B.發(fā)展戰(zhàn)略

C.系統(tǒng)資源

D.行業(yè)經(jīng)驗

E.專業(yè)知識

答案：C,D,E

解析：財務顧問是指金融資產(chǎn)管理公司以其專業(yè)知識、行業(yè)經(jīng)驗、系統(tǒng)資源等為基礎，接受企業(yè)、各級政府等客戶委托，為其在不良資產(chǎn)交易、并購重組、投融資、財務管理、企業(yè)管理等領域提供的咨詢顧問服務，包括獨立開展的財務顧問業(yè)務和與資產(chǎn)管理、投資和信用使用等業(yè)務配套開展的財務顧問業(yè)務。99.以下不屬于對教育程度對職業(yè)生涯和人生發(fā)展的影響的是（）。

A.職場對學歷與知識水平的要求越來越高

B.受教育程度會直接影響收入水平

C.教育也成為家庭理財目標

D.成年人對繼續(xù)教育的需求不斷增加

答案：C

解析：教育程度對職業(yè)生涯和人生發(fā)展的影響表現(xiàn)在：??

1）職場對學歷與知識水平的要求越來越高；

??2）受教育程度會直接影響收入水平；

??3）成年人對繼續(xù)教育的需求不斷增加。

100.金融資產(chǎn)管理公司的集團內(nèi)部交易主要包括以（）為基礎的內(nèi)部交易。

A.資產(chǎn)

B.資金

C.固定資產(chǎn)

D.流動資產(chǎn)

E.中間服務

答案：A,B,E

解析：金融資產(chǎn)管理公司的集團內(nèi)部交易主要包括以資產(chǎn)、資金和中間服務為基礎的內(nèi)部交易。101.貸款中，單筆貸款的審查不包括（）。

A.審查借款申請人提交材料的合規(guī)性

B.審查貸前調查內(nèi)容的完整性

C.審查開發(fā)商的債權債務和為其他債權人提供擔保的情況

D.審查貸前調查人提交的《個人住房貸款調查審批表》和面談記錄

答案：C

解析：貸款審查人負責對借款申請人提交的材料進行合規(guī)性審查，對貸前調查人提交的個人住房貸款調查審批表、面談記錄以及貸前調查的內(nèi)容是否完整進行審查。貸款審查人認為需要補充材料和完善調查內(nèi)容的，可要求貸前調查人進一步落實。102.反映個人的就業(yè)情況、工作經(jīng)歷、職業(yè)、單位所屬行業(yè)、職稱、年收入等信息的是（）。

A.個人身份信息

B.居住信息

C.個人職業(yè)信息

D.信用交易信息

答案：C

解析：個人職業(yè)信息反映個人的就業(yè)情況、工作經(jīng)歷、職業(yè)、單位所屬行業(yè)、職稱、年收入等信息。?103.擔保合同是主債權債務合同的從合同，主債權債務合同無效不影響擔保合同的效力。（）

答案：錯

解析：擔保合同是主債權債務合同的從合同，主債權債務合同無效，擔保合同無效，但法律另有規(guī)定的除外。104.關于貸款分類的意義，下列說法錯誤的是()。

A.貸款分類是銀行穩(wěn)健經(jīng)營的需要

B.貸款分類是監(jiān)管當局并表監(jiān)管、資本監(jiān)管和流動性的監(jiān)控的基礎

C.貸款分類是利用外部審計師輔助金融監(jiān)管的需要

D.一般銀行在處置不良資產(chǎn)時不需要貸款分類，在重組時則需要對貸款分類

答案：D

解析：除ABC三項外，貸款分類還是不良資產(chǎn)的處置和銀行重組的需要。105.《商業(yè)銀行法》規(guī)定，任何單位和個人購買商業(yè)銀行股份總額達（）以上的，應當事先經(jīng)銀監(jiān)會批準。

A.1％

B.5％

C.10％

D.15％

答案：B

解析：略106.借款人申請有擔保流動資金貸款，必須具備（）條件。

A.無不良資信記錄和行為記錄

B.借款人具有合法有效的身份證明如居民身份證、戶口簿等

C.借款人年滿18周歲，男性年齡一般不超過55周歲，女性年齡一般不超過50周歲

D.借款人原則上為其經(jīng)營企業(yè)的主要所有人

E.具有穩(wěn)定的職業(yè)和家庭基礎，具有按時償還貸款本息的能力

答案：A,B,D,E

解析：申請有擔保流動資金貸款的借款人應年滿18周歲，男性年齡一般不超過60周歲，女性年齡一般不超過55周歲，C項錯誤。107.理財師的工作流程六個步驟依次是（）。

(1)執(zhí)行理財規(guī)劃方案；

(2)收集、整理和分析客戶的家庭財務狀況；

(3)制訂理財規(guī)劃方案；

(4)后續(xù)跟蹤服務；

(5)明確客戶的理財目標；

(6)接觸客戶，建立信任關系。

A.(3)(4)(6)(2)(5)(1)

B.(3)(2)(6)(1)(5)(4)

C.(6)(2)(5)(3)(1)(4)

D.(6)(2)(3)(5)(1)(4)

答案：C

解析：理財師的工作流程可以概括為如下六個方面：①接觸客戶，建立信任關系；②收集、整理和分析客戶的家庭財務狀況；③明確客戶的理財目標；④制訂理財規(guī)劃方案；⑤理財規(guī)劃方案的執(zhí)行；⑥后續(xù)跟蹤服務。108.等額本金還款法的特點有（）。

A.貸款期內(nèi)每月等額償還本金

B.貸款期內(nèi)還款額度逐月遞增

C.貸款期內(nèi)償還的利息逐月遞增

D.貸款期內(nèi)償還的本金逐月遞增

E.貸款期內(nèi)每月貸款余額以定額逐漸減少

答案：A,E

解析：等額本金還款法是指在貸款期內(nèi)每月等額償還貸款本金，貸款利息隨本金逐月遞減。等額本金還款法的特點是定期、定額還本，也就是在貸款后，每期借款人除了繳納貸款利息外，還需要定額攤還本金。由于等額本金還款法每月還本額固定，所以其貸款余額以定額逐漸減少，每月付款及每月貸款余額也定額減少。109.在個人住房貸款中，以房地產(chǎn)為抵押物的，應當辦理抵押登記，在解除抵押權時也應辦理注銷登記手續(xù)。（）

答案：對

解析：在個人住房貸款中，對已發(fā)放貸款，具備抵押登記(含預登記)辦理條件后及時辦理抵押登記手續(xù)，并及時修改維護抵押登記信息及完成抵押物賬務的處理和他項權證的移交入庫；結清貸款的，對注銷的抵押登記相關資料進行核實審查，及時辦理抵押登記注銷手續(xù)和處理相關賬務。110.預警處置是借助預警操作工具對銀行經(jīng)營全過程進行全方位實時監(jiān)控考核，在接收風險信號、評估、衡量風險基礎上提出有無風險、風險大小、風險危害程度及()的過程。

A.風險評價

B.風險警報

C.風險定級

D.風險處置、化解

答案：D

解析：預警處置是借助預警操作工具對銀行經(jīng)營運作全過程進行全方位實時監(jiān)控考核，在接收風險信號、評估、衡量風險基礎上提出有無風險、風險大小、風險危害程度及風險處置、化解的過程?？蛻麸L險預警信號出現(xiàn)后，客戶部門負責人應組織力量積極進行控制和化解。要根據(jù)風險的程度和性質，采取相應的風險處置措施。111.先進的風險管理理念不包括(?)。

A.商業(yè)銀行對不了解或無把握控制風險的業(yè)務，應勇于挑戰(zhàn)，敢為人先

B.風險管理水平體現(xiàn)商業(yè)銀行的核心競爭力，是創(chuàng)造資本增值和股東回報的重要手段

C.風險管理的目標不是消除風險，而是通過主動的風險管理過程實現(xiàn)風險與收益的平衡

D.風險管理戰(zhàn)略應納入商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略之中，并服務于業(yè)務發(fā)展

答案：A

解析：先進的風險管理理念主要包括：①風險管理水平體現(xiàn)商業(yè)銀行的核心競爭力，是創(chuàng)造資本增值和股東回報的重要手段；②風險管理的目標不是消除風險，而是通過主動的風險管理過程實現(xiàn)風險與收益的平衡；③風險管理戰(zhàn)略應納入商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略之中，并服務于業(yè)務發(fā)展；④商業(yè)銀行應充分了解所有風險，建立和完善風險控制機制，對不了解或無把握風險的業(yè)務，應采取審慎態(tài)度。?112.如果將β為0．75的股票增加到市場組合中，那么市場組合的風險()。

A.肯定將上升

B.肯定將下降

C.將無任何變化

D.可能上升也可能下降

答案：B

解析：若資產(chǎn)組合凈值的波動小于全體市場的波動幅度，則β系數(shù)就小于1。股票β為0．75，說明其風險小于市場組合，當加入市場組合，會導致組合的風險減少。113.下列不屬于行政訴訟當事人的是（）。

A.原告

B.第三人

C.被告

D.委托代理人

答案：D

解析：行政訴訟的當事人有原告、被告、第三人和共同訴訟人。D項，委托代理人不是當事人。114.對個人經(jīng)營貸款進行貸前調查時，應重點調查的內(nèi)容包括（）。

A.借款申請人所提供的資料是否真實、合法和有效，通過面談了解借款人申請是否自愿、屬實，貸款用途是否真實合理，是否符合銀行規(guī)定

B.借款人收入來源是否穩(wěn)定，是否具備按時足額償還貸款本息的能力

C.通過查詢銀行特別關注客戶信息系統(tǒng)、人民銀行個人信息基礎數(shù)據(jù)庫，判斷借款人資信狀況是否良好，是否具有較好的還款意愿

D.借款人及其經(jīng)營實體信譽是否良好，經(jīng)營是否正常

E.對借款人擬提供的貸款抵押房產(chǎn)進行雙人現(xiàn)場核實，調查借款人擬提供的抵押房產(chǎn)權屬證書記載事項與登記機關不動產(chǎn)登記簿相關內(nèi)容是否一致

答案：A,B,C,D,E

解析：對個人經(jīng)營貸款的貸前調查除了ABCDE五項外，還應重點調查以下內(nèi)容：①貸款采用保證擔保方式的，保證人是否符合銀行相關規(guī)定，保證人交存的保證金是否與銀行貸款余額相匹配；②貸款申請額度、期限、成數(shù)、利率與還款方式是否符合規(guī)定。

115.折扣是一種商業(yè)賄賂。（）

答案：錯

解析：《反不正當競爭法》規(guī)定，經(jīng)營者銷售或購買商品或服務，可以以明示方式給對方折扣，可以給中間人傭金，但折扣和傭金必須如實入賬。不如實入賬將會被認為是商業(yè)行賄或受賄行為，一旦發(fā)生，就將面臨法律或紀律的嚴懲。即折扣如實入賬，則不是商業(yè)賄賂。116.風險事件：

2007年，受美國次貸危機導致的全球信貸緊縮影響，英國北巖銀行發(fā)生儲戶擠兌事件。

自9月14日全國范圍內(nèi)的擠兌事件發(fā)生以來，截止18號，嚴重的客戶擠兌導致30多億英鎊的資金流出，占存款總量的12％左右。短短幾個交易日中，北巖銀行股價下跌了將近80％。英國議會2008年2月21日通過了將北巖銀行國有化的議案，授權該國政府將北巖銀行的所有股份暫時歸入其名下，并由獨立的審計機構來計算股東的收益。

相關背景：

北巖銀行1997年10月1日進行公司制改革，實施高速擴張戰(zhàn)略。房地產(chǎn)按揭貸款業(yè)務快速發(fā)展，資本消耗較大。1997～2007年10年間，其資產(chǎn)規(guī)模增長7倍，年均增長21．34％，而資本充足率從2003年的14．3％降至2006年的11．6％。1997年底合并總資產(chǎn)僅158億英鎊，2006年底合并資產(chǎn)達1010億英鎊，其中89．2％的資產(chǎn)是住房抵押貸款，已成為英國第五、蘇格蘭地區(qū)第二大的住房抵押貸款機構，并于2001年9月入選倫敦富時100指數(shù)。

北巖銀行2006年末向消費者發(fā)放的貸款占總資產(chǎn)的比重為85．498％，加上無形資產(chǎn)、固定資產(chǎn)，全部非流動性資產(chǎn)占比高達85．867％，而流動性資產(chǎn)僅占總資產(chǎn)的14．133％，特別是其中安全性最高的現(xiàn)金及中央銀行存款僅占0．946％。

從負債方面來看，北巖銀行資金來源中50％來自資產(chǎn)證券化，大大高于英國銀行平均7％的證券化融資率，平均期限3．5年；10％來自資產(chǎn)擔保債券，平均期限7年；批發(fā)市場拆入資金占25％，其中近一半資金的期限不足1年。為實現(xiàn)高速增長，北巖銀行從批發(fā)市場上大量拆入資金，并于1999年采取了“分銷源頭”的融資模式。在這種模式中，銀行不再將貸款持有到期，而是將貸款賣給投資者。該銀行通過將抵押貸款打包，并將打包的抵押貸款作為進一步融資的抵押物——即“資產(chǎn)證券化”過程，使其資產(chǎn)負債表上的貸款實現(xiàn)了風險隔離。2004年，北巖銀行引入了“資產(chǎn)擔保債券”，即銀行本身持有資產(chǎn)并據(jù)此發(fā)行資產(chǎn)擔保債券。這樣雖可以使銀行在獲得市場融資的同時享受較高的貸款收益，但也加大了銀行自身的風險暴露。

根據(jù)我國監(jiān)管要求，商業(yè)銀行使用權重法計算風險加權資產(chǎn)時，對個人住房抵押貸款的風險權重為（）。

A.70％

B.50％

C.100％

D.0

答案：B

解析：在權重法下，不同資產(chǎn)類別分別對應不同的風險權重／信用轉換系數(shù)。例如，對現(xiàn)金類資產(chǎn)、對我國中央政府和中國人民銀行的債權、對我國政策性銀行的債權，風險權重為0；對一般企業(yè)的債權權重為100％；對符合標準的微型和小型企業(yè)的債權權重為75％；對個人住房抵押貸款債權權重為50％；對個人其他債權權重為75％。117.金融市場是中央銀行實施貨幣政策、調節(jié)貨幣供給或利率的重要傳導中介，這體現(xiàn)了金融市場()的功能。

A.反映經(jīng)濟運行

B.謂節(jié)經(jīng)濟

C.優(yōu)化資源配置

D.避險

答案：B

解析：金融市場的調節(jié)功能是指金融市場對宏觀經(jīng)濟的調節(jié)作用，金融市場通過其特有的資本聚集功能和引導資本合理配置的機制，對微觀經(jīng)濟部門產(chǎn)生影響，金融市場還是中央銀行實施貨幣政策、調節(jié)貨幣供給或利率的重要傳導中介，通過金融市場對宏觀經(jīng)濟起到調節(jié)作用。118.某企業(yè)2015年9月初資產(chǎn)總額為600萬元，如果該月發(fā)生以下經(jīng)濟業(yè)務：(1)收到外單位投資40萬元存入銀行；(2)用銀行存款支付購人材料費12萬元；(3)以銀行存款歸還銀行借款10萬元，那么2015年9月末企業(yè)資產(chǎn)總額為（）萬元

A.618

B.630

C.636

D.648

答案：B

解析：該企業(yè)9月份資產(chǎn)變化情況如下：①收到外單位投資40萬元存入銀行，銀行存款增加40萬，總資產(chǎn)增加40萬；②用銀行存款支付購人材料費12萬元，銀行存款減少12萬，存貨增加12萬，總資產(chǎn)不變；③以銀行存款歸還銀行借款10萬元，銀行存款減少10萬，負債減少10萬，總資產(chǎn)減少10萬。2015年9月末企業(yè)資產(chǎn)總額為：600+40—10=630(萬元)。119.在其他貸款條件沒有明顯惡化的情況下，具備（）條件之一的，商業(yè)銀行可以考慮辦理債務重組。

A.通過債務重組，能夠追加或者完善擔保條件

B.通過債務重組，借款企業(yè)能夠改善財務狀況，增強償債能力

C.通過債務重組，可在其他方面減少銀行風險

D.通過債務重組，能夠使銀行債務先行得到部分償還

E.通過債務重組，能夠彌補貸款法律手續(xù)方面重大缺陷

答案：A,B,C,D,E

解析：暫無解析120.考察和分析企業(yè)的非財務狀況，主要從哪些方面進行分析和判斷?（）

A.行業(yè)風險

B.管理層風險

C.生產(chǎn)與經(jīng)營風險

D.宏觀經(jīng)濟、社會及自然環(huán)境

E.擔保狀況

答案：A,B,C,D

解析：非財務狀況分析主要從管理層風險，行業(yè)風險，生產(chǎn)與經(jīng)營風險，宏觀經(jīng)濟、社會及自然環(huán)境等方面進行分析和判斷。121.對違反審慎經(jīng)營規(guī)則的銀行業(yè)金融機構，國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構可以采取下列哪些措施？（）

A.責令暫停部分業(yè)務、停止批準開辦新業(yè)務

B.限制分配紅利和其他收入

C.禁止資產(chǎn)轉讓

D.責令控股股東轉讓股權或者限制有關股東的權利

E.對于情節(jié)嚴重者，可以強制注銷并沒收其財產(chǎn)

答案：A,B,D

解析：銀行業(yè)金融機構違反審慎經(jīng)營規(guī)則的，經(jīng)國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構或者其省一級派出機構負責人批準，可以區(qū)別情形，采取下列措施：①責令暫停部分業(yè)務、停止批準開辦新業(yè)務；②限制分配紅利和其他收入；③限制資產(chǎn)轉讓；④責令控股股東轉讓股權或者限制有關股東的權利；⑤責令調整董事、高級管理人員或者限制其權利；⑥停止批準增設分支機構。122.個人教育貸款信用風險的防控措施包括（）。[2015年10月真題]

A、加強對借款人的貸前審查

B、完善銀行個人教育貸款的催收管理系統(tǒng)

C、建立有效的信息披露機制

D、加強學生的誠信教育

E、建立和完善防范信用風險的預警機制

答案：A,B,C,D,E123.（）在期限較長、市場利率變化較多的情況下，借貸雙方都可能會承擔利率波動的風險。

A.浮動利率

B.固定利率

C.實際利率

D.拆借利率

答案：B

解析：固定利率便于計算成本和收益，但在期限較長、市場利率變化較多的情況下，借貸雙方都可能會承擔利率波動的風險。124.關于個人外匯儲蓄賬戶資金境內(nèi)劃轉，下列符合規(guī)定辦理的有（）。

A.本人賬戶間的資金劃轉，憑有效身份證件辦理

B.個人與其直系親屬賬戶資金劃轉，憑雙方身份證件和直系親屬關系證明辦理

C.本人外匯結算賬戶與外匯儲蓄賬戶間資金可以劃轉，但外匯儲蓄賬戶向外匯結算賬戶的劃款限于當日的對外支付，劃轉后可以結匯

D.個人外匯提取現(xiàn)鈔當日累計等值1萬美元以下的，可以在銀行直接辦理

E.個人向外匯儲蓄賬戶存入外幣現(xiàn)鈔，當日累計1萬美元以下的，可以在銀行直接辦理

答案：A,B,D

解析：選項C，根據(jù)《個人外匯管理辦法實施細則》第28條的規(guī)定，本人外匯結算賬戶與外匯儲蓄賬戶間資金可以劃轉，但外匯儲蓄賬戶向外匯結算賬戶的劃款限于劃款當日的對外支付，不得劃轉后結匯；選項E，根據(jù)《個人外匯管理辦法實施細則》第31條的規(guī)定，個人向外匯儲蓄賬戶存入外幣現(xiàn)鈔，當日累計等值5000美元以下(含)的，可以在銀行直接辦理。12