PAGEPAGE人臉檢測智能監(jiān)控系統(tǒng)技術方案\o"查看我們的產(chǎn)品"設計單位：深圳市云馳數(shù)字技術有限公司

目錄TOC\o"1-4"\h\z第1章前言 11.1項目背景 11.2設計依據(jù) 21.3設計原則 21.3.1先進性 21.3.2實用性 21.3.3易用性 31.3.4擴展性 31.4用戶需求 3第2章系統(tǒng)方案 52.1系統(tǒng)結構 52.2系統(tǒng)功能 72.2.1營業(yè)網(wǎng)點監(jiān)控功能設計說明 7ATM機監(jiān)控 7營業(yè)廳大門監(jiān)控 7營業(yè)廳監(jiān)控 8監(jiān)控室 82.2.2智能化 82.2.3集中管理（聯(lián)網(wǎng)模式） 92.2.4網(wǎng)絡連接 92.2.5人臉采集的現(xiàn)場因素分析 10安裝方位 10鏡頭焦距 10光照 10場景復雜程度 11人員的姿態(tài)和服飾 122.2.6擴展與升級 122.3系統(tǒng)構成 132.3.1云馳數(shù)字監(jiān)控主機 13功能特點 132.3.2云馳數(shù)字視頻疊加器 15功能及特點 15系統(tǒng)參數(shù) 152.3.3遠程管理軟件（聯(lián)網(wǎng)模塊） 16遠程運行狀態(tài)監(jiān)控 17遠程錄像檢索回放 17遠程人臉檢索查看 17遠程實況監(jiān)看 17系統(tǒng)維護 18典型應用 182.4配置選型 182.4.1主要硬件 18營業(yè)網(wǎng)點前端智能監(jiān)控 18遠程集中管理（聯(lián)網(wǎng)模塊） 192.4.2主要軟件 19前端智能監(jiān)控 19遠程集中管理（聯(lián)網(wǎng)模塊） 192.5方案特色 19PAGE前言云馳數(shù)字科技使用的監(jiān)控技術汲取了生物識別技術、計算機技術、計算機網(wǎng)絡技術、系統(tǒng)集成技術、安全防范技術、有線電視技術諸方面的精華，不僅符合信息產(chǎn)業(yè)行業(yè)的發(fā)展趨勢，而且代表了金融行業(yè)數(shù)字監(jiān)控的未來發(fā)展方向，成為目前監(jiān)控行業(yè)中頗受關注的智能化、數(shù)字化產(chǎn)品。本方案是云馳數(shù)字識別科技有限公司為金融行業(yè)編寫的《人臉檢測智能監(jiān)控系統(tǒng)技術方案》。項目背景目前銀行營業(yè)網(wǎng)點、ATM自動柜員機是金融系統(tǒng)經(jīng)濟管理和安全技術防范的前沿陣地，其安全保障對社會與經(jīng)濟的影響都十分重大。特別是近幾年針對銀行的惡性犯罪屢屢見諸報端，作案手段也越來越多，更加隱蔽、技術性更高，對安防體系與刑偵技術的要求也越來越高。因此，為了加強銀行系統(tǒng)營業(yè)網(wǎng)點的安全管理，提高銀行保障客戶安全的水平，增強為客戶服務競爭的優(yōu)勢，各地銀行都在逐步建設和完善安防體系，提高整體的安防水平。視頻監(jiān)控系統(tǒng)在銀行安防領域中的應用是非常廣泛的，總的來說視頻監(jiān)控系統(tǒng)的發(fā)展可以分為三代：第一代是以CCTV（閉路電視）系統(tǒng)為代表的模擬式監(jiān)控系統(tǒng)，功能非常簡單；第二代是將模擬視頻信號進行數(shù)字化處理，數(shù)據(jù)的質量、存儲、檢索等性能指標都大幅提高，并有非常豐富的系統(tǒng)功能；而正在新興的第三代，則以智能化為關鍵，將關注的焦點集中到監(jiān)控對象——人本身，從傳統(tǒng)的龐大視頻流中將人的特征直接提取出來，并針對性地對這些特征進行分析、識別等處理，從而能夠直接清晰地抓到圖像中人的臉部信息，新一代的監(jiān)控對營業(yè)網(wǎng)點安全防范及事后追蹤破案具有巨大的作用。云馳數(shù)字科技有限公司一直致力于人臉識別技術的研究、開發(fā)和應用，擁有自主知識產(chǎn)權的面像識別技術，已經(jīng)開發(fā)出代表當今國際一流技術水平的軟件、硬件產(chǎn)品，在公安、金融、政府等行業(yè)得到了廣泛應用，為用戶創(chuàng)造了經(jīng)濟和社會價值，得到了用戶的贊譽。設計依據(jù)工業(yè)電視系統(tǒng)工程設計規(guī)范GBJ115-87民用閉路監(jiān)控電視系統(tǒng)工程技術規(guī)范GB50198-94安全防范工程程序與要求GA/T75-94智能建筑設計標準DBJ08-47-95安全防范工程費用概算編制辦法GA/T90-94國際電磁標準： CLSPR22CLASSBEN55022CLASSBEN55088-1IEC801-2IEC801-3LEC801-4ENG1000-3-2國際安全標準： CSA認證：EN60950標準TUY認證：ULLISTED標準設計原則先進性在當前的銀行安防形勢下，既然要采用新一代智能化的安防監(jiān)控系統(tǒng)，必然要直接應用一些更先進的技術和理念，保證系統(tǒng)能超越普通的監(jiān)控方式，提升安防層次和水準。實用性銀行監(jiān)控領域的具體應用，往往是要有針對性地解決已有的一些實際問題。不管采用什么樣的技術和方案，都要能實實在在地解決好問題，滿足實際要求；并顧及現(xiàn)有的條件制約，不是一味地拋棄現(xiàn)有的，而要盡可能地兼容再利用。易用性銀行營業(yè)網(wǎng)點的眾多與分散，使得其監(jiān)控系統(tǒng)在設計時需要考慮到其操作的簡單方便，系統(tǒng)要穩(wěn)定可靠，并在管理上保證方便快捷和低成本，具有這些特點的監(jiān)控系統(tǒng)才算是易用和好用。擴展性銀行對安防系統(tǒng)的要求是在不斷發(fā)展著，以及伴隨著現(xiàn)代高科技技術的發(fā)展，未來可能會有系統(tǒng)功能擴展或者系統(tǒng)規(guī)模擴大的可能；在設計時也盡可能考慮，以便在結構和規(guī)模上留有擴展的余地。用戶需求為了使客戶隨時隨地、方便快捷地存取款和進行其它交費業(yè)務并與國際金融接軌，各大銀行普遍采用自動柜員機（ATM），它為客戶提供了二十四小時的服務，給銀行客戶帶來極大的方便，同時也面臨著若干實際問題：不斷有利用ATM機盜取客戶錢款的犯罪活動發(fā)生，而且越來越呈現(xiàn)出使用科技工具和手段猖獗的特點，給銀行帶來信譽和物質上的很大損失；使用ATM不當或者出鈔有故障以及遭惡意設陷（粘卡、粘鈔）時，造成銀行與客戶之間的糾紛；大部分ATM為室外穿墻式安裝，防護力較差，不時有ATM機被破壞。針對上述問題，使用監(jiān)控手段以獲得準確的證據(jù)資料，對各大銀行來說是必不可少的。但同時現(xiàn)有ATM監(jiān)控大多數(shù)是單機獨立運行，資料調閱不方便，也無法集中管理和維護。更為重要的是，目前ATM機成為犯罪分子盜取銀行客戶錢款的一個重要渠道，他們使用多種工具非法獲得銀行客戶持卡的數(shù)據(jù)，然后在ATM上瘋狂提款，給銀行客戶帶來很大的不安全感和重大損失。這類事例已經(jīng)屢見不鮮，并且有手法不斷翻新、愈演愈烈的趨勢。為此我們針對各大銀行業(yè)務特點以及對安全防范的需求，提出以下有效的技術解決方案。該方案的特點是：技術手段先進，應用要求的針對性強，可靠性高，性價比高，管理維護方便。云馳數(shù)字監(jiān)控系統(tǒng)的建設目標是構建一套能在營業(yè)廳入口、ATM自動柜員機的監(jiān)控，并能在營業(yè)廳入口檢測提取清晰的人臉照片，在聯(lián)網(wǎng)情況下，可通過監(jiān)控中心集中管理整個系統(tǒng)的運行狀態(tài)，遠程檢索回放人臉和錄像資料的集成化智能監(jiān)控系統(tǒng)。系統(tǒng)主要由包括各營業(yè)網(wǎng)點的智能監(jiān)控主機、ATM機監(jiān)控及卡號疊加系統(tǒng)、窗口柜臺的視頻疊加等。各網(wǎng)點的智能監(jiān)控主機主要作用是對營業(yè)廳入口和ATM機及營業(yè)柜臺進行監(jiān)控錄像，對進入營業(yè)廳的人員進行檢測并拍攝其臉部照片，存儲于主機硬盤中。本系統(tǒng)具有網(wǎng)絡管理功能，但安裝時可根據(jù)需要選擇網(wǎng)點單獨管理模式或遠程集中管理模式（聯(lián)網(wǎng)管理）。在選擇網(wǎng)點單獨管理模式后，系統(tǒng)將預留了網(wǎng)絡接口，今后如需進行聯(lián)網(wǎng)管理，只需加裝遠程集中管理模塊（聯(lián)網(wǎng)模塊），就可通過各網(wǎng)點PSTN撥號/64K或128K專線/2M寬帶先接入到各地市分行，然后是地市分行再向上連接到省行。

系統(tǒng)方案系統(tǒng)結構從體系結構上看，本系統(tǒng)基本上是兩層結構：分散的前端監(jiān)控主機負責人臉和錄像數(shù)據(jù)的采集與存儲，集中式的遠程管理端可以檢索回放這些資料。前端后端（聯(lián)網(wǎng)情況下才需要）從網(wǎng)絡拓撲結構上看，則是將各地市網(wǎng)點的智能監(jiān)控主機通過多種網(wǎng)絡連接方式與省行監(jiān)控中心連接起來。如圖，網(wǎng)絡連接有兩級，網(wǎng)點接入到地市級分行網(wǎng)絡的方式可以是兩種：撥號方式：撥號上網(wǎng)，接入到地市分行網(wǎng)絡；需要在地市分行網(wǎng)絡有連接電信公眾網(wǎng)的入口。局域網(wǎng)方式：先接入到網(wǎng)點局域網(wǎng)，然后從局域網(wǎng)出口走DDN/ISDN/寬帶專線進入地市級分行網(wǎng)絡。系統(tǒng)功能營業(yè)網(wǎng)點監(jiān)控功能設計說明前端監(jiān)控主要在網(wǎng)點完成視頻的采集：錄像、卡號疊加、人臉檢測與存儲、數(shù)據(jù)檢索的工作。ATM機監(jiān)控一個攝像機（針孔式）位于ATM的正面面板內(nèi)部，從正面方向記錄客戶的面部；一個攝像機（針孔式）位于ATM的出鈔口上方，用于記錄ATM是否出鈔和客戶提款的情況；一個攝像機（針孔式）對著ATM機鈔箱進行觸發(fā)錄像，記錄裝鈔過程畫面；攝像機錄像由接收到的人體靠近/離開信號來觸發(fā)；采用三種探測頭：A、人體接近傳感器，探測人員接近ATM并進行活動的信號；B、出鈔觸發(fā)開關，由ATM出鈔而觸發(fā)；C、裝鈔觸發(fā)開關，由裝鈔時開閉鈔箱來觸發(fā)?？ㄌ柌杉?，它可以從ATM機的流水打印機上取得卡號，并可以疊加到錄像中，大大方便了錄像資料的檢索。當用戶接近ATM開始交易操作時，監(jiān)控系統(tǒng)自動觸發(fā)采集視頻并完成卡號疊加處理，將清晰的視頻信息保存在本地硬盤中（圖像大小為352×288）。營業(yè)廳大門監(jiān)控在營業(yè)廳內(nèi)安裝向外對準大門入口的攝像頭（每個入口安裝一臺），攝像機采用韓國三星彩色低照度CCD攝像機。營業(yè)廳監(jiān)控在營業(yè)室內(nèi)安裝對營業(yè)柜臺、營業(yè)室重要通道的攝像頭。攝像機采用韓國三星彩色低照度CCD攝像機。如已安裝過攝像頭，可以延用現(xiàn)有設備。同時可考慮加裝視頻疊加器對各營業(yè)柜臺實施操作人員和客戶的實時監(jiān)控和錄象。監(jiān)控室在營業(yè)網(wǎng)點機房（或監(jiān)控室）安裝錄像主機設備，設備采用云馳數(shù)字網(wǎng)絡視頻服務器進行監(jiān)控點視頻采集傳輸，采用人臉DVR，H.264壓縮格式，最大支持4路錄像（通過加裝視頻疊加器可達到32路）4路實時運動檢測加4路人臉檢測，支持視頻同步錄音。系統(tǒng)工作時，自動錄像到硬盤，并從營業(yè)廳入口處的圖像中檢測人臉存儲到硬盤。系統(tǒng)支持定時錄像功能，這樣可以將上班時間設置為錄像時間表參數(shù)即可，以便下班關門后不會再錄像。檢測到的人臉會在軟件界面的彈出窗口上按各路視頻顯示，對應的錄像也可以回放。人臉檢測的實際效果受到若干現(xiàn)場因素的影響，需要做針對性處理。參見HYPERLINK2.2.3節(jié)集中管理中提到的，只要適當增加遠程管理工作站的數(shù)量即可應付。升級則主要是考慮未來可能需要的識別功能或布控功能的加入。那么這些功能根據(jù)具體情況可以在前端監(jiān)控主機上做，也可以在監(jiān)控中心增加后臺的集中化的人臉識別功能?，F(xiàn)有的前端主機的PC開放架構以及強大運算平臺，監(jiān)控中心的網(wǎng)絡化布局使得升級具備了必要的基礎。升級的方案可在未來根據(jù)具體要求另行分析與設計。

系統(tǒng)構成從最終安裝部署上看，系統(tǒng)的組成部分可以先用如下的表格簡要表示：表格SEQ表格\*ARABIC1系統(tǒng)部署表組成部分計算機位置軟件硬件操作系統(tǒng)營業(yè)網(wǎng)點智能監(jiān)控智能監(jiān)控主機（人臉DVR）地市分行各個網(wǎng)點云馳數(shù)字錄像監(jiān)控系統(tǒng)FaceMonitor工控機（P4CPU3.0G以上，1G內(nèi)存），云馳數(shù)字采集卡Windows2000Pro/WindowsXP監(jiān)控中心遠程管理遠程管理工作站(監(jiān)控管理工作站)監(jiān)控中心遠程管理軟件(RVS)PC機（P4CPU3.0G以上，512M內(nèi)存，100M網(wǎng)卡，較好顯卡①），Windows2000Pro/WindowsXP云馳數(shù)字監(jiān)控服務器軟件(INNO)注：①較好顯卡：是指由硬件縮放能力，顯存不小于64M的顯卡，這里建議使用nvidia芯片顯卡。②不使用聯(lián)網(wǎng)模塊，不需部署后臺遠程管理系統(tǒng)及設備云馳數(shù)字監(jiān)控主機云馳數(shù)字監(jiān)控主機是一套集成了監(jiān)控、人臉檢測、錄像、回放、報警、控制和遠程監(jiān)控于一體的智能化數(shù)字視頻監(jiān)控主機系統(tǒng)。功能特點單卡設計架構，更加穩(wěn)定耐用，一臺PC最多只可同時插一塊卡，可以接入1~4個輸入視頻與最多4路聲音信號輸入；對比于其他的監(jiān)控主機，由于單卡設計支持多路實時視頻與音頻本地同步記錄；每路視頻的工作參數(shù)（錄像、報警、預設時間表等）可分別設置；每路視頻都可迭加日期、時間、攝像機標題等字幕；可按照預設時間表自動定時錄像；智能型實時運動檢測及報警功能；可調整運動檢測靈敏度；運動檢測具觸發(fā)本地報警功能；運動檢測具觸發(fā)遠程報警功能（通知電話、尋呼機或遠端系統(tǒng)）；完善的檢索回放功能：可直接檢索查看人臉，然后回放對應錄像；可直接按卡號檢索對應錄像；回放也可按通常方式來檢索回放錄像；硬盤管理：可手動設置數(shù)據(jù)儲存的硬盤與目錄；支持多個硬盤自動循環(huán)；硬盤空間不夠時報警；可支持傳統(tǒng)云臺PTZ與高速球型攝像機（DomeCamera）；DomeCamera預設點設置；DomeCamera自動水平掃描（AutoPan）功能；DomeCamera預設點定點巡航（Cruise）功能（可設置每一預設點停留時間）；DomeCamera可由輸入信號觸發(fā)，將鏡頭快速轉至預設點；可通過電話(PSTN)、局域網(wǎng)(LAN)、國際互聯(lián)網(wǎng)(Internet)或是企業(yè)內(nèi)部網(wǎng)（Intranet）進行遠程監(jiān)控、錄像、PTZ控制、Outputport（輸出端口）控制、人臉及錄像文件檢索與下載；可以設置開機自動開始錄像，以及退出時自動關機；可設置系統(tǒng)定時自動重啟，以及具有硬件看門狗功能，保障系統(tǒng)長期良好運行；外部信號輸入與輸出控制：具有可設置的外部報警信號輸入的觸發(fā)動作（錄像、報警、以及輸出控制信號）；錄像、回放或遠程監(jiān)控時可隨時拍照；具有系統(tǒng)報警日志；云馳數(shù)字視頻疊加器云馳數(shù)字視頻疊加器是云馳數(shù)字識別科技有限公司基于最新的DSP處理器研發(fā)和生產(chǎn)的一種智能式視頻疊加產(chǎn)品，在當前國內(nèi)外同類產(chǎn)品中具有領先水平，可廣泛應用于安防領域，能和現(xiàn)有的視頻監(jiān)控系統(tǒng)進行有效的集成，并且可以針對實用中常見的逆光場景增加光照補償功能，還可以根據(jù)用戶的要求增加人臉檢測和識別的功能。功能及特點結構小巧，安裝使用方便，可串接入任何監(jiān)控系統(tǒng)的任何視頻信號通路。實現(xiàn)2路疊加的視頻監(jiān)控，疊加的畫面可以進行畫面大小和位置選擇。不需要改動現(xiàn)有線路設計，適用于任何需要畫面疊加的監(jiān)控系統(tǒng)，并且可以對小畫面進行逆光補償?？勺杂蛇M行主從畫面切換，單一畫面或疊加畫面選擇。嵌入式獨立硬件模塊，技術先進，功能強大，穩(wěn)定可靠。系統(tǒng)參數(shù)系統(tǒng)平臺：Windows2000或WindowsXP；DirectX8.1以上；可插板卡：1塊云馳數(shù)字板卡；CPU：IntelPentium43.0GHz以上；內(nèi)存：1GMB以上；顯卡：有硬件縮放能力，顯存最低64M，建議使用NVIDIA的芯片組的；網(wǎng)絡通信：TCP/IP協(xié)議，支持撥號連接以及DDN/ADSL/LAN等連接方式；云臺、鏡頭控制方式：RS-485/422串行通信控制；錄像：a、分辨率：704×576像素（PAL），720×480像素（NTSC）b、錄像幀速：25幀/秒/路（PAL），30幀/秒/路（NTSC）c、每小時錄像數(shù)據(jù)量：每路約60~350M9、人臉檢測：a、人臉檢測原始圖像分辨率：704×576像素（PAL），720×480像素（NTSC），實時輸出真彩24位人臉BMP圖像。b、檢測人臉尺寸：最大500×500像素，最小30×30像素。c、角度適應范圍：上下俯仰±15°，左右旋轉±45°，平面旋轉±10°。d、最大同時支持4路，檢測幀率為25幀/秒/路。e、每幀圖像檢測人臉數(shù)目：在同一運動區(qū)域中最多檢測人臉數(shù)小于4。f、檢測所得人臉：彩色圖像，大小為500×500像素。g、人臉檢測指標：系統(tǒng)漏檢率小于5%，系統(tǒng)漏檢率=（1-至少檢測到一張人臉的人數(shù)/視頻中出現(xiàn)的滿足下列條件的人數(shù)）*100%。10、CPU占用：在機器配置為P43.0GCPU，512M內(nèi)存，CPU占用率<70%,內(nèi)存占用<120M。11、系統(tǒng)7×24小時連續(xù)運行。遠程管理軟件（聯(lián)網(wǎng)模塊）用于在監(jiān)控中心對前端的智能監(jiān)控主機進行狀態(tài)監(jiān)控和數(shù)據(jù)檢索回放等集中管理功能。遠程運行狀態(tài)監(jiān)控主要是一些來自前端監(jiān)控主機的報警提示功能：前端主機的視頻丟失報警、前端運動檢測報警、外部輸入觸發(fā)信號報警等，前端報警日志檢索。遠程錄像檢索回放可以設置主機、日期、時間、若干路攝像頭等條件來檢索錄像；檢索得到的錄像文件可以下載到遠端，下載進度有提示，可中途取消下載；下載完畢后，可以自動打開播放器回放；播放器上具有畫面縮放、播放進度控制、速度控制、以及拍照打印和錄像剪輯等功能，同時播放器能夠同時4路并發(fā)播放，時間段控制播放。遠程人臉檢索查看可以設置主機、日期或時間段、若干路攝像頭等條件來檢索人臉；可以從檢索得到的人臉文件清單中選擇下載到遠端，下載進度有提示；中途可取消下載；下載完畢后，可以選擇人臉文件打開來瀏覽查看，每張照片都有對應的采集時間；可以選擇某張照片調閱對應的錄像資料，自動開始下載錄像，下載完畢后，可回放錄像。還可以選擇某些張照片導出來存儲，還可以打印這些照片。遠程實況監(jiān)看可以選取某臺主機，連接其若干攝像頭，顯示其實況畫面。系統(tǒng)維護網(wǎng)點分布信息維護：系統(tǒng)涉及到的各地市各網(wǎng)點的名稱、地址、聯(lián)系方式等信息。典型應用智能采集卡的典型應用模式為：4路錄像＋4路人臉檢測+2路營業(yè)廳錄像+2路室內(nèi)重要通道（即：使用兩塊智能采集卡）。具體方式如下：智能采集卡分別連接四個攝像頭，這樣可以在對每個攝像頭的畫面錄像的同時采集清晰人臉；這種應用模式非常適合各種希望采集清晰人臉，同時保留傳統(tǒng)錄像方式的各種監(jiān)控應用環(huán)境，例如：銀行營業(yè)大廳入口監(jiān)控、自助銀行ATM及入口監(jiān)控、小區(qū)底樓入口智能監(jiān)控、機關單位出入口監(jiān)控，等等。配置選型主要硬件營業(yè)網(wǎng)點前端智能監(jiān)控云馳數(shù)字監(jiān)控主機：每個網(wǎng)點1臺工控機，配置為P43.0GCPU，1GDDR2內(nèi)存，顯存64M以上nvidia芯片組顯卡，硬盤320G或更大，100M網(wǎng)卡，云馳數(shù)字采集卡，云馳數(shù)字視頻疊加器（選配）。遠程集中管理（聯(lián)網(wǎng)模塊）遠程管理工作站：每個營業(yè)網(wǎng)點需要一臺PC工作站進行管理，配置為P43.0GCPU，512M內(nèi)存，NVIDIAGeforce芯片組顯卡，160G硬盤，100M網(wǎng)卡。主要軟件前端智能監(jiān)控云馳數(shù)字監(jiān)控主機軟件FaceMonitor：每臺主機1套。操作系統(tǒng)平臺：MSWindows2000Professional/MSWindowsXP，每臺主機1套。遠程集中管理（聯(lián)網(wǎng)模塊）遠程管理軟件：每臺工作站1套。云馳數(shù)字監(jiān)控服務器軟件：每臺工作站1套。操作系統(tǒng)平臺：MSWindows2000Professional/MSWindowsXP，每臺工作站1套。方案特色一臺主機可完成ATM監(jiān)控、營業(yè)廳入口監(jiān)控及人臉采集、營業(yè)柜臺、室內(nèi)重要通道監(jiān)控等多種重功能，經(jīng)濟性較高，是典型的多功能、高適用性、低開支的方案；系統(tǒng)組建靈活性高，可根據(jù)需求情況，選擇網(wǎng)點單獨管理模式或遠程集中管理模式（聯(lián)網(wǎng)管理）；應用卡號視頻疊加核技術，直接從ATM機獲取銀行卡號并以視頻同步疊加，通過卡號迅速檢索到對應錄像；應用人臉檢測技術，直接從（比錄像）更高分辨率的原始圖像中檢測出細節(jié)清楚的清晰人臉，有利于事后確定目標；采集的人臉與錄像對應，可直接檢索查看已記錄的人臉，回放對應的錄像；根據(jù)以后的升級要求，應用云馳數(shù)字的其他面像識別技術，對板卡檢測到的人臉進行進一步處理分析，可以構成更加智能化的監(jiān)控系統(tǒng)，滿足更高級的安全應用要求；可實現(xiàn)集中化管理方式，運行故障自動報警提示，減輕了系統(tǒng)的管理維護工作負擔；同時可以選取訪問任一前端檢索查看數(shù)據(jù)，以非常簡單的方式滿足了用戶對數(shù)據(jù)管理的要求；考慮到現(xiàn)有的多種網(wǎng)絡連接方式，都盡量予以支持，既保證了系統(tǒng)的靈活性，又降低了建設和使用成本。方案具有相當實用的擴展能力，并能夠比較容易地向上升級，保證了只要增加較小的投資來適應未來的變化要求。黑龍江烏蘇里江制藥有限公司全面預算管理實施方案目錄前言全面預算管理方案的編制基礎和目的 1一、全面預算管理方案的編制基礎 1二、全面預算管理方案編制的作用與目的 1第一部分預算組織 3第一章預算管理委員會 3第二章預算管理工作組 3第三章預算責任網(wǎng)絡 4一、預算單位的界定 4二、烏蘇里江制藥預算責任網(wǎng)絡的界定 4第二部分預算編制 5第四章預算目標及其指標體系 5一、預算目標的確定 5二、預算指標體系 5第五章預算編制方法及編制時期 5一、以滾動預算的編制思路編制固定時期預算（年度預算） 5二、以零基預算的編制方法編制費用預算 6三、編制固定預算 6四、建立總經(jīng)理機動費用基金 6第六章預算編制程序 6第七章各預算單位的業(yè)務預算編制內(nèi)容及編制方法 7一、銷售部的預算編制內(nèi)容及編制方法 7二、生產(chǎn)車間的預算編制內(nèi)容及編制方法 8三、供應部預算 9四、其他職能部門的費用預算 9五、財務部預算 9第三部分預算執(zhí)行 11第八章預算執(zhí)行 11第九章預算監(jiān)控 11一、建立責任會計體系 11二、建立預算報告體系 11三、預算監(jiān)控體系 12第十章預算調整 13一、預算調整原因 13二、預算調整程序 13三、例外事項 13第四部分預算考核 14第十一章預算考評 14HYPERLINK一、推行全面預算管理的前期準備 15二、實施全面預算管理的條件 15PAGE第17頁/共41頁第1頁/共1頁前言全面預算管理方案的編制基礎和目的一、全面預算管理方案的編制基礎全面預算管理方案是建立在黑龍江烏蘇里江制藥有限公司（以下簡稱烏蘇里江制藥）組織結構、部門職責說明、烏蘇里江制藥財務控制體系及其他內(nèi)部控制制度的基礎之上。烏蘇里江制藥組織結構烏蘇里江制藥財務控制體系是一種相對集權的管理模式，各分子公司和職能部門不具有對外投資和融資的權限。部門職責說明和其他內(nèi)部控制制度見烏蘇里江制藥相關的管理制度。二、全面預算管理方案編制的目的與作用全面預算管理體系是建立在企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和企業(yè)薪酬體系基礎之上的集規(guī)劃、控制和考核于一體的企業(yè)運行機制，包括預算組織建立、預算編制、預算審批與下達、預算執(zhí)行與反饋監(jiān)控、預算調整以及預算考評等環(huán)節(jié)。（一）全面預算管理的最終目的是確保各項經(jīng)營目標的順利實現(xiàn)全面預算管理是目標管理的重要支持工具，預算管理為公司整體戰(zhàn)略服務，不同發(fā)展時期，不同的經(jīng)營戰(zhàn)略，管理重點不同，預算管理的重點也會不同。（二）預算能夠促進管理者事前規(guī)劃的意識，促進公司計劃工作的開展計劃是預算的基礎，因此，預算能促使企業(yè)的各部門提前制定計劃，避免企業(yè)盲目發(fā)展，遭受不必要的經(jīng)營風險和財務風險，制定和執(zhí)行預算的過程，就是企業(yè)不斷用量化的工具使自身的經(jīng)營環(huán)境、自己擁有的經(jīng)濟資源和企業(yè)的發(fā)展目標保持動態(tài)平衡的過程。預算能夠促使管理者思想超前，即對市場的可能變化情況作出預測和準備，認真考慮完成目標的方法，使企業(yè)目標和政策與企業(yè)資源有效對接。通過企業(yè)預算，各部門、單位可經(jīng)常對比、分析自身業(yè)務活動與各自奮斗目標的差距、與企業(yè)總體目標的差距，從而及時采取有效措施加以改進，以保證企業(yè)預算圓滿完成。（三）預算能夠促進企業(yè)內(nèi)部各部門間的合作與交流預算使企業(yè)的高層管理者全盤考慮企業(yè)整個價值鏈之間的相互關系，明確各部門的責任，便于各部門之間的協(xié)調，避免由于責任不清造成相互推諉的事件發(fā)生，它能調動企業(yè)各部門的積極性，促成企業(yè)長期目標的最終實現(xiàn)。（四）預算能夠提供企業(yè)績效的評價標準，便于考核預算是對企業(yè)計劃的數(shù)量化和貨幣化的表現(xiàn)，因此，預算為業(yè)績評價提供了標準，便于對各部門實施量化的業(yè)績考核和獎懲制度，也方便了對員工的激勵與控制。預算管理對企業(yè)各部門及其員工的日?；顒舆M行了規(guī)范，使企業(yè)的經(jīng)營活動有目標可循，有制度可依，消除了指令朝令夕改、活動隨意變化的現(xiàn)象。預算執(zhí)行預算編制預算目標企業(yè)戰(zhàn)略預算考評薪酬計劃預算執(zhí)行預算編制預算目標企業(yè)戰(zhàn)略預算考評薪酬計劃第一部分預算組織 第一章預算管理委員會結合公司現(xiàn)行的治理結構和管理機制，公司在董事會下設公司預算管理委員會，預算管理委員會根據(jù)董事會的授權行使預算管理職責，向董事會提交年度預算方案、匯報預算執(zhí)行情況和預算管理工作進展情況。預算管理委員會是非常設機構，根據(jù)需要召開會議。公司預算管理委員會作為預算管理決策層，是公司預算管理的最高權力機構，該委員會主任由公司董事長擔任，成員包括董事、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財務總監(jiān)。預算管理委員會職責：審查批準公司的各項全面預算管理制度和實施辦法，包括與全面預算管理有關的考核與獎懲辦法；根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略和中長期發(fā)展規(guī)劃，提出年度發(fā)展目標，作為預算編制的依據(jù)；批準和下達公司的年度全面預算方案；確認預算執(zhí)行過程中的例外事項，并根據(jù)該等例外事項批準預算調整方案；批準公司的內(nèi)部定額和內(nèi)部轉移價格，仲裁預算編制和執(zhí)行過程中部門間所出現(xiàn)的矛盾；批準預算考核措施、考核結果及獎懲方案。第二章預算管理工作組公司設置預算管理工作組，作為公司預算管理的執(zhí)行機構，公司總經(jīng)理任組長，由財務部牽頭并由公司各部門經(jīng)理組成。公司預算管理工作組采取定期例會制度，財務部作為公司預算工作組的日常辦公機構。公司預算管理工作組職責：組織公司的預算編制；組織各職能部門和生產(chǎn)車間執(zhí)行公司批準的預算；跟蹤、協(xié)調、監(jiān)督預算執(zhí)行情況；修正和調整在預算執(zhí)行過程中出現(xiàn)的問題和偏差；評價與分析各部門預算執(zhí)行情況，進行預算考核。第三章預算責任網(wǎng)絡一、預算單位的界定全面預算管理要求任何人和任何單位不得游離于預算責任體系之外，公司各職能部門及生產(chǎn)車間均作為預算責任網(wǎng)絡的預算執(zhí)行主體（即預算單位）。通過預算單位界定強化對預算責任主體和預算責任主體負責人的預算責任。二、烏蘇里江制藥預算責任網(wǎng)絡的界定烏蘇里江制藥預算責任網(wǎng)絡包括兩個層次，即公司層次和各職能部門、各分子公司層次。第一層次：公司。公司作為最高層次的預算責任單位，定位于投資中心，對烏蘇里江制藥整體的凈資產(chǎn)收益率負責。第二層次：各職能部門、各分子公司。銷售部——為費用中心，編制銷售收入預算和銷售費用預算。供應部——為費用中心，根據(jù)各分子公司編制的生產(chǎn)預算編制采購預算、采購費用預算。生產(chǎn)部——費用中心，編制本部門的管理費用預算，審核各分子公司的生產(chǎn)預算。工程部——費用中心，編制本部門的管理費用預算，審核各分子公司的設備維修費用預算。行政部——費用中心，編制本部門及公司主要領導的管理費用預算，審核公司各部門的辦公費用預算。人資部——費用中心，編制本部門的管理費用預算，審核公司各部門的工資費用預算。監(jiān)察部——費用中心，編制本部門的管理費用預算。財務部——費用中心，編制本部門管理費用預算，同時編制財務費用預算、資本支出預算、籌資預算以及編制預計利潤表、預計現(xiàn)金流量表等財務預算。各分子公司——現(xiàn)階段為標準成本中心，根據(jù)銷售預算編制本公司的生產(chǎn)預算和費用預算。第二部分預算編制第四章預算目標及其指標體系一、預算目標的確定公司預算目標為目標利潤，目標利潤的確定按照公司資產(chǎn)的實際狀況以及市場情況等加以確定。預算目標的確定必須體現(xiàn)公司戰(zhàn)略導向。二、預算指標體系公司預算目標采用綜合預算指標體系，體現(xiàn)公司的利潤導向、效益與規(guī)模兼顧、短期利益和長期發(fā)展均衡、外部市場開拓和內(nèi)部管理效率提高并重的原則。預算管理目標體系分為四部分：基本指標、輔助指標、修正指標和否決指標?；局笜俗鳛轭A算指標體系中的核心指標，按照責任中心的不同，其基本指標設置也不相同。公司作為投資中心，其基本指標為投資報酬率；成本費用中心的基本指標為可控成本費用降低率。輔助指標進一步規(guī)范公司的經(jīng)營效益，包括應收賬款回收率、長期借款償還率和資產(chǎn)保值增值率。修正指標包括市場占有率等指標，修正指標在基本指標和輔助指標的基礎上，突出公司經(jīng)營的關注點，對戰(zhàn)略因素進行補充。否決指標包括安全生產(chǎn)等指標，對預算單位的預算目標實行一票否決制。第五章預算編制方法及編制時期一、以滾動預算的編制思路編制固定時期預算（年度預算）在公司實行預算管理的初期，公司管理經(jīng)驗以及預算經(jīng)驗不足，很難對較長時期做出準確預測，因此公司采取滾動預算的編制思路進行年度預算的編制，即預算的編制采取長計劃、短安排的方式進行，在編制預算時，先按年度分季，并將其中第一季度按月劃分，建立各月的明細預算，以便監(jiān)督預算的執(zhí)行。其他三季可以粗略一些。到第一季結束后再將第二季的預算數(shù)按月細分，依此類推。公司編制的年度預算和月度預算，是公司預算管理的指令性標準，不得隨意突破，預算的調整需按照例外事項的管理原則進行管理。其調整審批權歸預算管理委員會（詳見第十章：預算調整）。二、以零基預算的編制方法編制費用預算公司職能部門（費用中心）根據(jù)其崗位職責和具體任務，以作業(yè)分析為基礎，用零基預算的方法，確定本部門的預算支出。具體步驟如下：各責任單位根據(jù)其崗位職責和具體任務，詳細討論在預算期內(nèi)需要哪些員工參與、每位員工需要完成哪些作業(yè)項目、每項作業(yè)項目需要發(fā)生哪些費用。為每一作業(yè)項目編寫一套費用開支方案，提出費用開支的目的，以及需要開支的數(shù)額；對酌量性固定成本的每一費用項目進行“成本-效益分析”，將其所耗與所得進行對比，用來對各個費用開支方案進行評價；在對各個費用開支方案權衡輕重緩急的基礎之上，將其分成若干層次，排出開支的先后順序；最后按照所確定的費用開支層次和順序，匯總得出本單位費用預算。三、編制固定預算考慮到公司預算管理現(xiàn)狀，暫不編制彈性預算，所有預算均為固定預算。待公司預算編制水平有較大提升時，再以彈性預算方式編制全面預算。四、建立總經(jīng)理機動費用基金考慮到公司實行預算管理的初期預算編制存在不完善性，為更好地開展工作，更快捷的對市場狀況做出反應，減少協(xié)調成本，公司建立總經(jīng)理機動費用基金，基金總額一般占公司總預算的1%--2%，由總經(jīng)理控制，對于部分預算外支出可以經(jīng)總經(jīng)理批準后在總經(jīng)理機動費用基金中列支。第六章預算編制程序全面預算的編制從每年10月1日開始，到12月31日結束，按照“自上而下——自下而上——自上而下”和“分級編制、逐級匯總”的程序進行。預算編制程序分為下達目標、編制上報、審查平衡、審議批準和下達執(zhí)行。下達目標。公司董事會根據(jù)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和預算期經(jīng)濟形勢的初步預測，在決策的基礎上，于每年9月底以前提出下一年度企業(yè)財務預算目標，包括銷售目標、成本費用目標、利潤目標和現(xiàn)金流量目標，并確定預算編制的政策，由預算管理委員會下達各預算執(zhí)行部門。

編制上報。各預算執(zhí)行部門按照財務預算委員會下達的財務預算目標和政策，結合自身特點以及預測的執(zhí)行條件，提出詳細的本部門預算方案，于10月底前上報預算管理工作組。審查平衡。預算管理工作組對各預算執(zhí)行部門上報的預算方案進行審查、匯總，提出綜合平衡的建議。在審查、平衡過程中，預算管理工作組應當進行充分協(xié)調，對發(fā)現(xiàn)的問題提出初步調整的意見，并反饋給有關預算執(zhí)行部門予以修正。審議批準。預算管理工作組在有關預算執(zhí)行部門修正調整的基礎上，編制出企業(yè)預算方案，報預算管理委員會討論。對于不符合企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略或者財務預算目標的事項，預算管理委員會應當責成有關預算執(zhí)行部門進一步修訂、調整。在討論、調整的基礎上，預算管理工作組正式編制年度預算草案，提交董事會審議批準。

下達執(zhí)行。預算管理工作組對董事會審議批準的年度總預算，一般在12月25日以前，分解成一系列的指標體系，由預算管理委員會逐級下達各預算執(zhí)行部門執(zhí)行。第七章各預算單位的業(yè)務預算編制內(nèi)容及編制方法一、銷售部的預算編制內(nèi)容及編制方法銷售收入預算銷售預算是全面預算的編制起點，生產(chǎn)、材料采購、倉儲費用等方面的預算，都要以銷售預算為基礎。銷售預算以銷售預測為基礎，預測的主要依據(jù)是各種產(chǎn)品歷史銷售量的分析，結合市場預測中各種產(chǎn)品發(fā)展前景等資料，先按產(chǎn)品、地區(qū)、顧客和其他項目分別加以編制，然后加以歸并匯總。根據(jù)銷售預測確定未來期間預計的銷售量的和銷售單價后，求出預計的收入:預計銷售收入=∑預計銷售量*預計銷售單價銷售預算一方面為其他預算提供基礎，另一方面，銷售預算本身就可以起到對企業(yè)銷售活動進行約束和控制的功能。銷售費用預算按照零基預算方法分銷售區(qū)域、分費用項目進行編制并匯總。二、生產(chǎn)車間的預算編制內(nèi)容及編制方法生產(chǎn)預算是根據(jù)銷售預算進行編制，產(chǎn)品分步驟生產(chǎn)的公司后一步驟的生產(chǎn)預算是根據(jù)前一步驟的生產(chǎn)預算進行編制，輔助車間的生產(chǎn)預算是根據(jù)基本生產(chǎn)車間的燃料及動力預算編制。生產(chǎn)預算生產(chǎn)預算的編制要以預計銷售量和預計產(chǎn)成品存貨為基礎。產(chǎn)品的預計生產(chǎn)量可根據(jù)預計銷售量和期初、期末的預計庫存量確定，主要有幾個關鍵環(huán)節(jié)，一是要預計期初產(chǎn)成品存貨，二是要預計期末產(chǎn)成品存貨，這要根據(jù)企業(yè)的銷售渠道和銷售能力而定，然后計算預計生產(chǎn)量。公式是：預計生產(chǎn)量=預計銷售量+預計期初產(chǎn)成品存貨-預計期末產(chǎn)成品存貨直接材料預算直接材料預算是一種以生產(chǎn)預算為基礎編制的顯示預算內(nèi)直接材料數(shù)量和金額的計劃。數(shù)量部分構成企業(yè)實物數(shù)量表示的預算的一部分。直接材料預算要根據(jù)生產(chǎn)需要量與預計采購量以及預計原材料存貨進行編制，而預計采購量與預計原材料存貨的情況，要根據(jù)企業(yè)的生產(chǎn)組織特點、材料采購的方法和渠道進行統(tǒng)一的計劃，其目的是為了在保證生產(chǎn)均衡有序的進行的同時，避免直接材料存貨不足或過多，影響資金運用效率的生產(chǎn)效率。某種材料預計數(shù)量的計算公式是：材料預計數(shù)量=預計生產(chǎn)量*單位產(chǎn)品的材料需用量+預計期末存貨-預計期初存貨直接材料直接人工預算與直接材料預算相同，直接人工預算的編制也要以生產(chǎn)預算為基礎進行。基本計算公式為:預計所需用的直接人工總工時=預計產(chǎn)量*單位產(chǎn)品直接人工小時制造費用預算。制造費用常按其成本形態(tài)分為變動制造費用和固定性制造費用兩部分。固定性制造費用可在上年的基礎上根據(jù)預期變動加以適當修正進行預計。變動性制造費用根據(jù)預計生產(chǎn)量乘以單位產(chǎn)品預定分配率進行預計；而半變動制造費用則可利用一元線性模型Y=A+BX進行預計。（其中A表示固定部分，B表示隨產(chǎn)量變動部分，可根據(jù)統(tǒng)計資料分析而得）。為了全面反映企業(yè)資金收支，在制造費用預算中，通常包括費用方面預期的現(xiàn)金支出。制造費用預算為兩個步驟：首先計算預計制造費用，然后再計算預計需用現(xiàn)金支付的制造費用，各自的計算公式為:預計制造費用=預計直接人工小時*變動性費用分配率+固定性制造費用預計需用現(xiàn)金支付的制造費用=預計制造費用—折舊—攤銷三、供應部預算原輔材料采購預算原輔材料采購預算中采購數(shù)量是根據(jù)生產(chǎn)車間的直接材料預算、制造費用預算中需外購材料部分的數(shù)量匯總，并根據(jù)倉庫庫存數(shù)量、合理損耗等狀況綜合確定，采購價格根據(jù)市場情況確定。備品備件采購預算備品備件采購預算根據(jù)經(jīng)工程部審核后的備品備件需求計劃，結合庫存狀況由供應部制訂。采購費用預算采購費用預算根據(jù)業(yè)務需要采取零基預算方式進行編制。采購資金預算采購資金預算是根據(jù)原輔材料采購預算、備品備件采購預算、采購費用預算情況，并根據(jù)付款情況預測由供應部編制。四、其他職能部門的費用預算各職能部門的費用預算全部采取零基預算的編制方法進行預算編制。五、財務部預算財務費用預算與本部門管理費用預算采取零基預算的編制方法進行預算編制。管理費用預算匯總各職能部門的管理費用預算而得。資本支出預算資本預算是企業(yè)在預算期內(nèi)進行資本性投資活動的預算，主要包括固定資產(chǎn)投資預算、權益性資本投資預算和債券投資預算。籌資預算籌資預算是企業(yè)在預算期內(nèi)需要新借入的長短期借款以及對原有借款還本付息的預算，主要依據(jù)企業(yè)有關資金需求決策資料、期初借款余額及利率等進行編制?？紤]到籌資活動的被動性，有時也將籌資預算視為資本預算的一部分。財務預算現(xiàn)金預算現(xiàn)金預算是反映預算期內(nèi)現(xiàn)金流轉狀況的預算，是反映全部經(jīng)濟活動有關現(xiàn)金收支方面的匯總反映?，F(xiàn)金預算包括現(xiàn)金收入、現(xiàn)金支出、現(xiàn)金余缺三項內(nèi)容?，F(xiàn)金收入包括預算期初現(xiàn)金余額和預算期內(nèi)發(fā)生的現(xiàn)金收入，如銷售收入，應收賬款收回、票據(jù)貼現(xiàn)等?，F(xiàn)金支出包括預算期內(nèi)發(fā)生的各項現(xiàn)金支出，如支付材料采購款、支付工資、支付制造費用、支付銷售及管理費用、上繳稅金、支付股利、進行資本性支出等?，F(xiàn)金余缺是指預算期內(nèi)每一期可動用現(xiàn)金數(shù)與現(xiàn)金支出數(shù)的差額，根據(jù)現(xiàn)金余缺情況可采用適當?shù)娜谫Y方式來調節(jié)現(xiàn)金余缺。預計損益表預計損益表反映了預算期內(nèi)企業(yè)的經(jīng)營成果。匯總后的稅后凈收益可以與目標利潤相比較，如有差距，應進行單一項目或綜合性調整，以爭取達到或超過目標利潤。預計損益表主要依據(jù)銷售預算、制造費用預算、單位生產(chǎn)成本預算、期末存貨預算、銷售及管理費用預算、有關的專門決策預算及現(xiàn)金預算編制。預計資產(chǎn)負債表由于預計資產(chǎn)負債表編制較為困難，根據(jù)成本效益原則，現(xiàn)階段暫不編制。第三部分預算執(zhí)行第八章預算執(zhí)行公司預算方案一經(jīng)批準下達，即具有指令性，各預算單位必須嚴格執(zhí)行。同時，為了更好地執(zhí)行全面預算，各預算單位必須將本部門預算指標分解到內(nèi)部各單位、各環(huán)節(jié)和各工作崗位，形成全方位的預算執(zhí)行責任體系，確保預算目標的完成。各預算單位應當將全面預算作為預算期內(nèi)全部業(yè)務活動的基本依據(jù)，將年度預算細分為季度和月份預算，以分期預算控制確保年度預算目標的實現(xiàn)。公司應當強化現(xiàn)金流量的預算管理，嚴格按照全面預算組織和監(jiān)控資金的收付，按時組織預算資金的收入，嚴格控制預算資金的支付，以保證企業(yè)有足夠的資金用于必需的支付準備。對于預算內(nèi)的資金撥付，必須按照授權審批程序執(zhí)行；對于預算外的項目支出，應當經(jīng)過特殊的審批程序，具體辦法見烏蘇里江制藥內(nèi)部控制體系。對于無合同、無憑證、無手續(xù)的項目支出，不予支付。第九章預算監(jiān)控為了便于預算執(zhí)行結果的統(tǒng)計與考核，公司財務部在進行正常的會計核算之外，還須進行責任會計記錄。各預算執(zhí)行單位要定期報告財務預算執(zhí)行情況，并隨時向預算管理工作組以及預算管理委員會反映預算執(zhí)行中發(fā)生的新問題，查找形成原因，提出改進措施和建議。公司進行責任會計核算采取單軌制，即一般會計核算與責任會計核算在用友軟件系統(tǒng)中共用一套賬目。一、建立責任會計體系公司的各職能部門作為費用中心，公司在進行費用核算時，管理費用除按費用項目進行二級明細核算外，還必須按各職能部門進行明細核算。營銷費用全部計入銷售部門，財務費用全部計入財務部門。二、建立預算報告體系按照預算責任單位的不同，分別設立費用中心預算反饋報告、投資中心預算反饋報告。公司財務部門每月向公司預算管理工作組報送各職能部門的預算執(zhí)行情況資料，預算管理工作組匯總上述資料和報表，編制公司預算執(zhí)行情況報