PAGEPAGE37中信銀行授信調(diào)查報告（適用于流動資金貸款和綜合授信）客戶名稱:林州市紅旗渠電炭有限公司行業(yè)類別：非金屬礦物制品業(yè)授信品種：流動資金貸款授信金額：3000萬元授信期限：一年授信定價：基準利率上浮5％擔保方式：存貨質(zhì)押+股東保證擔保人全稱：經(jīng)辦機構(gòu):中信銀行安陽分行客戶經(jīng)理：李紅星產(chǎn)品經(jīng)理:趙勇====================================================================聲明：本人對該授信項目進行了深入調(diào)查，并在調(diào)查的基礎(chǔ)上完成本報告的撰寫，本人對調(diào)查報告所陳述事實和數(shù)據(jù)的真實性承擔責任?？蛻艚?jīng)理簽名：產(chǎn)品經(jīng)理簽名：市紅旗貸前調(diào)查時間：2010地點：林州紅旗渠電炭有限公司董事長辦公室調(diào)查訪問的對象：王海玉（林州市紅旗渠電炭有限公司董事長）訪問人：趙勇、李紅星調(diào)查訪問方式及內(nèi)容：座談了解、查看報表、現(xiàn)場走訪。到企業(yè)實地了解客戶生產(chǎn)經(jīng)營情況，與負責人洽談合作意向，調(diào)查新建生產(chǎn)線的建設(shè)情況，以及客戶2011年及今后的發(fā)展規(guī)劃。調(diào)查報告目錄：TOC\o"1-3"第一部分授信申請人的基本情況 第二部分授信申請人經(jīng)營情況分析 第三部分行業(yè)及政策分析 第四部分授信申請人財務情況分析 第五部分比較分析 第六部分授信申請人與銀行合作情況 第七部分或有負債分析 第八部分授信申請人授信用途與還款來源分析 第九部分擔保分析 第十部分授信風險分析及防范措施 第十一部分綜合效益分析 第十二部分其他補充說明 第十三部分調(diào)查結(jié)論 第十四部分經(jīng)辦機構(gòu)負責人意見 一、授信申請人基本情況1、基本要素：企業(yè)名稱：林州市紅旗渠電炭有限公司（以下簡稱紅旗渠電炭）組織機構(gòu)代碼：76946330--3經(jīng)營范圍：石墨電極制造、銷售；與本企業(yè)有關(guān)產(chǎn)品、原材料的進出口業(yè)務（以上經(jīng)營范圍、涉及前置審批許可的憑證許可經(jīng)營）。行業(yè)類別：非金屬礦物制品業(yè)注冊地址：林州市河順鎮(zhèn)申村農(nóng)場實際辦公地址：林州市河順鎮(zhèn)申村農(nóng)場法定代表人及身份證號碼：王海款卡：編號4105020000060466，密碼811106，2010年通過人民銀行年審?；举~戶行：林州市農(nóng)村信用聯(lián)社市區(qū)信用社，賬號：89408521919012注冊資金、幣種：人民幣6058萬元股東及出資金額、股權(quán)占比：股東名稱注冊地注冊資金出資金額(萬元)占比出資形式王海玉4846.4080％貨幣+實物齊全周605.8010％貨幣+實物王軍海605.8010％貨幣+實物合計6058.00100％重要股東、實際控制人介紹王海玉，借款企業(yè)法定代表人、執(zhí)行董事，擁有絕對控制權(quán)，系公司實際控制人。男，大學文化程度，工程師，1977年1月10日出生，林州市五龍鎮(zhèn)馬蘭村人,。1997年在林州市郵電局工作,曾任郵政支局長。2003年為了響應林州市市委、市政府提出的“工業(yè)創(chuàng)強市”的戰(zhàn)略目標，辭去公職創(chuàng)辦該公司。被選舉為安陽市第十三屆人大代表，林州市第十二屆人大代表，并擔任林州市農(nóng)村信用合作社聯(lián)社理事，林州市公安局社會監(jiān)督員，林州市五龍鎮(zhèn)馬蘭村村委會主任等職。公司已投產(chǎn)項目成立時審批手續(xù)情況，手續(xù)是否合規(guī)？公司的關(guān)聯(lián)企業(yè)有無已投產(chǎn)但審批手續(xù)不合規(guī)的重大項目（核準、土地、環(huán)保等）公司已投產(chǎn)超高功率電極石墨化3.5萬噸/年項目已經(jīng)河南省發(fā)改委審批，在林州市環(huán)保局取得排放污染物許可證；正在建設(shè)將于近期投產(chǎn)的年產(chǎn)5萬噸超高功率石墨電極生產(chǎn)線經(jīng)過省發(fā)改委審批，環(huán)境影響報告書已經(jīng)有權(quán)環(huán)保部門批復(安陽市環(huán)保局)，同意該項目按照“三同時”原則進行建設(shè)，不存在違規(guī)建設(shè)項目。土地使用方面：林州市紅旗渠電炭有限公司目前占地200100平方米，系租賃承包經(jīng)營，其中租賃林州市華日工貿(mào)有限公司土地40000平方米，租賃期限40年；租賃林州市城西經(jīng)濟開發(fā)區(qū)土地2、要求描述公司及其前身成立以來的資本變更、股權(quán)演變、改制重組、上市融資、投資并購、資產(chǎn)出售等各種產(chǎn)權(quán)變化情況。林州市紅旗渠電炭有限公司始建于2003年，原由法人股東林州市陵陽鎮(zhèn)沙蔣村委會、自然人股東王海玉和齊全周共同出資成立，注冊資本50萬元,陵陽鎮(zhèn)沙蔣村委會貨幣出資26萬元，出資占比52%，王海玉貨幣出資14萬元，出資占比28%，齊全周貨幣出資10萬元，出資占比20%。2007年5月28日，林州市陵陽鎮(zhèn)沙蔣村委會將全部股金26萬元轉(zhuǎn)讓給王軍海，同年6月28日，該企業(yè)增資，增資后注冊資本由50萬元變更為258萬元，股東王海玉共計出資175.44萬元，出資占比68%，王軍海共計出資41.28萬元，出資占比16%，齊全周共計出資41.28萬元，出資占比16%。2008年11月6日，該企業(yè)增加注冊資本，增資后注冊資本由258萬元變更為1058萬元，股東王海玉共計出資719.44萬元，出資占比68%，其中實物出資444萬元；王軍海共計出資169.28萬元，出資占比16%，其中實物出資128萬元；齊全周共計出資169.28萬元，出資占比16%，其中實物出資128萬元。2010年2月23日，該企業(yè)增加注冊資本，增資后注冊資本由1058萬元變更為3058萬元，股東王海玉共計出資2719.44萬元，出資占比88.92%，其中實物出資444萬元；王軍海共計出資169.28萬元，出資占比5.54%，其中實物出資128萬元；齊全周共計出資169.28萬元，出資占比5.54%，其中實物出資128萬元。2010年6月9日，該企業(yè)再次增加注冊資本，增資后注冊資本由3058萬元變更為6058萬元，股東王海玉共計出資4846.4萬元，出資占比80%，其中實物出資444萬元；王軍海共計出資605.8萬元，出資占比10%，其中實物出資128萬元；齊全周共計出資605.8萬元，出資占比10%，其中實物出資128萬元。該企業(yè)經(jīng)過歷次變更，現(xiàn)該公司股東構(gòu)成變更為全自然人股東，注冊資本現(xiàn)為6058萬元，企業(yè)性質(zhì)為有限責任公司，注冊地址：林州市河順鎮(zhèn)申村（屬林州市產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)），法定代表人王海玉，企業(yè)實行執(zhí)行董事領(lǐng)導下的總經(jīng)理負責制，設(shè)立執(zhí)行董事一人并兼任法定代表人、總經(jīng)理1人、監(jiān)事會主席1人、副總經(jīng)理3人，內(nèi)設(shè)技術(shù)工程部、辦公室、供銷部、基建科、財務部等5個職能部室和原料、制型、焙燒、石墨化、機加工5個生產(chǎn)車間；企業(yè)兩處廠區(qū)，總廠位于河順鎮(zhèn)申村，分廠位于城郊鄉(xiāng)胡家莊。企業(yè)總占地面積150畝，經(jīng)營范圍：石墨電極的制造和銷售，主導產(chǎn)品為Φ500、Φ600超高功率石墨化電極，具有年石墨電極生產(chǎn)能力35000噸。2009年該企業(yè)根據(jù)市場情況，為進一步擴大產(chǎn)能，提高市場占有率，于2009年6月份破土動工擴建年產(chǎn)50000噸超高功率石墨電極項目，計劃于2010年12月底試生產(chǎn)，屆時該公司規(guī)模將達到年產(chǎn)5萬噸超高功率、3.5萬噸高功率石墨電極的生產(chǎn)能力。截止2010年10月份該公司資產(chǎn)總計51169萬元，固定資產(chǎn)凈值9618萬元，負債總計15513萬元，資產(chǎn)負債率30%，實現(xiàn)各項業(yè)務收入43817萬元，凈利潤6094萬元。該公司是經(jīng)河南省民政廳批準的一家福利企業(yè)，在稅收上享受福利企業(yè)的優(yōu)惠政策：安排殘疾人就業(yè)稅收享受先征后退增值稅和所得稅部分減免的優(yōu)惠政策，增值稅每年退大約570萬元，所的稅每年減免240萬元。3、公司下屬分公司、子公司及關(guān)聯(lián)企業(yè)組成情況（無）該公司股權(quán)結(jié)構(gòu)和變動情況清晰，目前未發(fā)現(xiàn)設(shè)立子公司及相關(guān)股權(quán)結(jié)構(gòu)投資。4、公司治理結(jié)構(gòu)股東會、董事會、監(jiān)事會、經(jīng)營層設(shè)置情況，公司董事的構(gòu)成和比例，董事長、總經(jīng)理和財務負責人的產(chǎn)生機制和相互監(jiān)管約束機制。公司設(shè)股東會，股東會由全體股東組成，股東會是公司權(quán)力機構(gòu)。該公司不設(shè)董事會，設(shè)執(zhí)行董事、監(jiān)事各一名，擁有較為完善的法人治理結(jié)構(gòu)，權(quán)責明晰，重大決策和經(jīng)營行為按照《公司法》和《公司章程》進行運作。

其組織機構(gòu)健全，下設(shè)采購部、質(zhì)檢部、銷售部、財務部、辦公室等部室，內(nèi)部分工職責明確，各職能部門團結(jié)協(xié)作，組織架構(gòu)完善、合理。5、主要管理人員介紹：(包括但不限于姓名、性別、年齡、職務、生平簡歷、是否曾任職于破產(chǎn)倒閉公司等)主要管理人員（公司董事長、法定代表人王海玉見上），總經(jīng)理王相周、副總經(jīng)理王軍海、副總經(jīng)理韓章玉、副總經(jīng)理魏開軍介紹如下：王相周,大學文化程度,中共黨員,高級工程師,生于1964年8月1日,系林州市東姚鎮(zhèn)大莊村人。1984年在林縣火電廠參加工作；1989年4月在林州電廠任總值長；1992年至1995年在河南大學學習；1996年至2000年9月任林州電廠副廠長；2000年10月至2005年任林州市電廠副廠長、工程師；2006年至2008年任林州市電廠總經(jīng)理、高級工程師；2009年元月至今任林州市紅旗渠電炭有限公司總經(jīng)理。王軍海,大專文化程度,生于1974年5月18日,系林州市五龍鎮(zhèn)馬蘭村人。1991年至1993年在新鄉(xiāng)師范學校就讀；1994年至1996年在河南省第二建筑公司第三項目部任工程師；1997年至1998年在鐵道部第十三工程局第四工程處任施工現(xiàn)場指揮；1999年至2001年在安陽市移動公司網(wǎng)絡(luò)運營處任主管；2002年至2003年在林州市紅旗渠電炭有限公司任生產(chǎn)經(jīng)理；2004年至今在林州市紅旗渠電炭有限公司任副總經(jīng)理，主管銷售工作。韓章玉，高中文化程度，中共黨員，生于1953年3月18日，系林州市河順鎮(zhèn)申村村人。1973年至1980年，在解放軍第二炮兵服役；1984年至2004年在山西省太原市建筑公司任項目經(jīng)理；2005年至今在林州市紅旗渠電炭有限公司任副總經(jīng)理，主管生產(chǎn)工作。魏開軍，大專文化程度，工程師，生于1972年10月3日，系林州市姚村鎮(zhèn)東張村人。1994年至1996年在洛陽工學院材料系就讀；1996年至1998年在河南省華星照明電器總廠設(shè)備科從事設(shè)備技術(shù)管理工作并任副科長；1998年至2003年在廣東南海飛陽照明電器有限公司任動力設(shè)備技術(shù)部主管；2004年至今在林州市紅旗渠電炭有限公司先后任總工程師、副總經(jīng)理，具體主管技術(shù)及設(shè)備管理工作。6、重大事項：無二、授信申請人經(jīng)營情況分析1、主導產(chǎn)品介紹：產(chǎn)品介紹，產(chǎn)品歷史價格、當前價格及走勢分析，產(chǎn)品的成本結(jié)構(gòu)和變化情況碳素是炭和石墨材料是以碳元素為主的非金屬固體材料，其中炭材料基本上由非石墨質(zhì)碳組成的材料，而石墨材料則是基本上由石墨質(zhì)碳組成的材料。為了簡便起見，有時也把炭和石墨材料統(tǒng)稱為炭素材料（或碳材料）。炭素制品按產(chǎn)品用途可分為石墨電極類、炭塊類、石墨陽極類、炭電極類、糊類、電炭類、炭素纖維類、特種石墨類、石墨熱交換器類等。石墨電極類根據(jù)允許使用電流密度大小，可分為普通功率石墨電極。高功率電極、超高功率電極。該公司主導產(chǎn)品是高功率石墨電極和超高功率石墨電極，年產(chǎn)35000噸，近期即將投產(chǎn)的5萬噸超高功率石墨電極可全部生產(chǎn)超高功率電極，將充分釋放產(chǎn)能，消化已有訂單任務，綜述，企業(yè)預期將有高速增長的銷售收入。超高功率石墨電極是冶金行業(yè)不可替代的節(jié)能降耗爐用材料，被列入國家發(fā)改委《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導目錄》的“鼓勵類”，該產(chǎn)品有較高附加值。超高功率石墨電極的生產(chǎn)，已被國家列為重點發(fā)展行業(yè)。該公司生產(chǎn)的石墨電極產(chǎn)品被廣泛用于鋼鐵、冶金、化工、電力、宇航等到多種行業(yè)。國內(nèi)市場主要有江蘇、云南、河北、河南、山西等，擁有先進、完善的營銷和售后網(wǎng)絡(luò)。國內(nèi)主要客戶有：南通星球石墨設(shè)備有限公司、銷售占比40%，該企業(yè)是全國最大的熱交換器生產(chǎn)企業(yè)；河北成安海森碳素有限公司、銷售占比15%；邯鄲縣正泰爐料經(jīng)銷有限公司、銷售占比12%；南通德諾爾石墨設(shè)備有限公司、銷售占比10%；云南雙江西地瀾滄江水電礦業(yè)有限公司、銷售占比8%。該公司與以上單位關(guān)系融洽，長年合作，市場比較穩(wěn)定。由于該公司的產(chǎn)品質(zhì)量穩(wěn)定，自企業(yè)成立以來從未出現(xiàn)過產(chǎn)品投訴和退貨情況，市場競爭能力較強。該公司產(chǎn)成品平均價格變動情況如下表：單位：元年度普通電極高功率電極超高功率電極2007年55009500190002008年700010500210002009年73001100023500現(xiàn)行72001180024500根據(jù)上表顯示普通電極近兩年來價格已趨于穩(wěn)定，高功率電極價格逐步走高；超高功率電極價格居高不下。預計今后兩年內(nèi)高功率及超高功率電極成本與價格仍有上調(diào)趨勢。成本測算：單位：元/噸項目工序超高功率電極成本高功率電極成本噸單價金額噸單價金額成型針狀焦0.7122008540針狀焦0.1122001220煅后焦0.11800180煅后焦0.818001440瀝青0.22300460瀝青0.12300230碳塊0.31200360碳塊50工資55工資30輔材50輔材50電費100電費50合計9745合計3070焙燒焦米2.211502530焦米1.111501265碳塊1.212001440碳塊0.61200720工資80工資50輔材50輔材50電費150電費30合計4250合計2115石墨化焦料1.511501725焦料0.71150805工資58工資30電費1150電費1000合計2933合計1835機加工工資300工資200電費100電費80失重1400失重500合計1800合計780成本合計187287800依據(jù)上表分析石墨電極主要成本為針狀焦、焦米、碳塊、瀝青、煅后焦和電費，其中針狀焦占產(chǎn)品成本的45%以上，焦類制品（焦米、焦料及煅后焦）占產(chǎn)品成本的24%，碳塊占產(chǎn)品成本的10%左右，剩余成本主要為電費及人力成本和耗材。隨著我國經(jīng)濟強勁復蘇，近年來針狀焦進口價格略有上升，但由于該公司享受優(yōu)惠了電價，由原來每度電0.64元調(diào)整為每度電0.522元，電價的下調(diào)沖抵了進口針狀焦價格的上升，總體成本維持穩(wěn)定。2、經(jīng)營業(yè)績：近三年主要產(chǎn)品的產(chǎn)能、產(chǎn)量、銷量情況，主要產(chǎn)品的產(chǎn)銷率、銷售收入增長率、銷售利潤增長率、市場占有率，產(chǎn)能、產(chǎn)量在行業(yè)中的排名或地位。如工業(yè)項目未達到生產(chǎn)能力，請解釋原因。紅旗渠電炭公司具有年產(chǎn)石墨電極3.5萬噸的生產(chǎn)能力，其主導產(chǎn)品為Φ500、Φ600的超高功率石墨電極。該企業(yè)在多年的經(jīng)營過程中不斷探索市場、研究自身產(chǎn)品定位，并不斷進行技術(shù)改造，增加產(chǎn)品科技含量和市場競爭能力的同時，逐步與國內(nèi)多家知名的大中型企業(yè)建立了較為穩(wěn)定的合作關(guān)系，企業(yè)得到快速發(fā)展并取得了良好的經(jīng)營業(yè)績。企業(yè)近三年的銷售收入、成本及利潤情況如下表單位：萬元項目2007年2008年2009年2010年10月底產(chǎn)量（噸）9761221353487729968銷售收入5952135292343443816銷售成本4830109452000237650凈利潤576185327736093企業(yè)三年產(chǎn)、銷量明細表產(chǎn)品名稱產(chǎn)量（噸）銷量（噸）產(chǎn)銷率（%）200720082009200720082009200720082009普通電極9403939/8961752/95%80%/高功率電極35875331382629673901310783%98%95%超高電極/1366321051/1021018157/75%86%年度產(chǎn)銷率銷售收入增長率銷售利潤增長率200795%//200883%127%222%200990%73%50%以上表格分析得出各型號產(chǎn)品價格逐年穩(wěn)步提高，產(chǎn)品單價趨于穩(wěn)定。其產(chǎn)品原材料價格較前年略有上升，但變化不大。電價目前執(zhí)行：(含稅)0.522元/度，較同行業(yè)具有較大的成本優(yōu)勢；超高功率產(chǎn)品對利潤貢獻度較大。截止2010年10月底，該企業(yè)已累計完成石墨電極產(chǎn)量29967噸，銷售28984噸，產(chǎn)銷率97%，銷售均價10300元，其中超高功率石墨電極5012噸、高功率3859噸。實現(xiàn)主營業(yè)務收入38563萬元，利潤總額4920萬元。該公司為我國炭素協(xié)會理事單位，根據(jù)炭素行業(yè)協(xié)會統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，該企業(yè)列納入統(tǒng)計范圍87家第26位（按入會先后順序和規(guī)模排列，2008年數(shù)據(jù)）。同時，根據(jù)協(xié)會提供數(shù)據(jù)來看，其銷售收入排名列第12位、高功率石墨電極產(chǎn)量排名列第11位、超高功率石墨電極產(chǎn)量排名列第10位。3、主要生產(chǎn)設(shè)備介紹、行業(yè)標準（如有），是否符合國家政策，及其與同行業(yè)比較的優(yōu)劣勢分析（工業(yè)企業(yè)）：該公司目前主要設(shè)備有內(nèi)串式石墨化爐2臺、環(huán)式焙燒爐2臺、20000KVA整流變壓器2臺、機加工自動生產(chǎn)線2條、15MN激振成型機1臺、臥式高壓浸漬生產(chǎn)線2條、25MN油壓式擠壓機1臺、自動微機配料生產(chǎn)線2條、卡斯特納石墨化爐1座。該公司的機器設(shè)備已達到國內(nèi)領(lǐng)先水平，部分設(shè)備已達到國際先進水平，檢驗設(shè)施齊全，技術(shù)力量雄厚符合國家標準。4、主要技術(shù)、工藝情況、能耗指標、行業(yè)標準（如有），是否符合國家政策，及與同行業(yè)比較的優(yōu)劣勢分析（工業(yè)企業(yè)）：該企業(yè)為提高技術(shù)裝備水平，近幾年先后對配料混捏、石墨電極本體加工、石墨電極接頭加工、高壓浸漬、二次焙燒和內(nèi)串石墨化爐等工序的設(shè)備進行引進和技術(shù)改造，包括：成型生產(chǎn)線、配料混捏系統(tǒng)、石墨電極本體加工、石墨電極接頭加工、高壓浸漬罐和焙燒爐等。通過技術(shù)改造，有力提高了公司的技術(shù)裝備水平、降低了環(huán)境污染；提高超高功率石墨電極的生產(chǎn)能力和產(chǎn)品質(zhì)量，使其性能達到國內(nèi)先進水平，使其更具價格優(yōu)勢。企業(yè)生產(chǎn)的高功率石墨電極質(zhì)量以及超高功率石墨電極質(zhì)量均已達到國內(nèi)先進水平。特別是作為林州市重點工業(yè)項目--年產(chǎn)5萬噸超高功率石墨電極項目，將引進國內(nèi)先進的工藝、設(shè)備和管理模式，極大地增強了企業(yè)后勁。其產(chǎn)品主要為直徑600mm以上超高功率石墨電極，該項目在《國家產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導目錄》中屬于鼓勵類第七類19項直徑550毫米以上超高功率石墨電極生產(chǎn)，項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策。該項目具有科技含量高、附加值高等優(yōu)勢，經(jīng)技改擴建后生產(chǎn)的超高功率石墨電極將在國內(nèi)一些大型鋼鐵企業(yè)進行使用，并已初步達成合作意向。產(chǎn)品的質(zhì)量將達到了同類產(chǎn)品的先進水平，這標志著公司的產(chǎn)品質(zhì)量達到了一個新水平，為進一步搶占國內(nèi)及國際市場奠定了基礎(chǔ)。

生產(chǎn)工藝方面采用目前國內(nèi)先進的導熱油加溫新技術(shù)，在同行業(yè)中處于領(lǐng)先地位，符合國家節(jié)能降耗的產(chǎn)業(yè)政策，全自動成型配料系統(tǒng)由沈工大設(shè)計，確保產(chǎn)品質(zhì)量穩(wěn)定可靠，生產(chǎn)的“紅旗渠”牌炭素石墨制品已在客戶中樹立起良好的品牌形象，在國內(nèi)市場享有較高的聲譽。生產(chǎn)工藝流程中碎配料→混捏、壓型→焙燒→浸漬→石墨化送電→機械加工→超高功率石墨化電極產(chǎn)品5、經(jīng)營模式分析（本項也可以文字描述，不用表格形式）（1）原材料供應：（以下表格均為上年數(shù)據(jù)，單位：萬元）主要供應商關(guān)系年限供應產(chǎn)品供應額比例葫蘆島順隆碳素有限公司6年針狀焦、煅后石油焦1020040葫蘆島鑫業(yè)碳素制品有限公司2年煅后石油焦750018安陽宏運建化有限公司3年瀝青210010葫蘆島宏達碳素廠3年煅后石油焦280010林州市森寶商貿(mào)有限公司2年焦米、瀝青、碳塊、煅后石油焦650015合計————100％分析：（包括但不限于：主要原材料價格及波動情況、主要原材料在國內(nèi)、省內(nèi)、國際市場供求情況，原材料采購渠道是否穩(wěn)定，原材料供應方面與同業(yè)相比是否有優(yōu)勢，何種優(yōu)勢，結(jié)算方式等。）該企業(yè)主要原材料是煅后石油焦、針狀焦、焦米、瀝青，所用原材料全部通過國內(nèi)購買，原材料采購主要依靠葫蘆島順隆炭素有限公司、葫蘆島鑫業(yè)碳素制品有限責任公司、安陽宏運建化公司、葫蘆島宏達碳素廠、林州市森寶商貿(mào)有限公司等公司。其中葫蘆島順隆炭素有限公司主要供應針狀焦、煅后石油焦，占煅后石油焦需求量的40%；葫蘆島鑫業(yè)碳素制品有限責任公司主要供應煅后石油焦，占煅后石油焦需求量18%,安陽建化公司主要供應瀝青，占瀝青需求量的45%；葫蘆島宏達碳素廠主要供應煅后石油焦，占煅后石油焦需求量的10%；林州市森寶商貿(mào)有限公司主要供應焦米、瀝青、碳塊、煅后石油焦。由于近期石墨電極市場產(chǎn)品市場需求大、銷售情況較好，故造成近期原材料價格有一定波動，且貨源略為緊缺，價格執(zhí)行市場價，加之供貨企業(yè)均為業(yè)內(nèi)較大型企業(yè)，具有較強的市場主導地位，因此，原材料采購結(jié)算方式主要是現(xiàn)款或承兌匯票，由于與供貨企業(yè)具有常年供貨合作關(guān)系，企業(yè)有一定的議價能力。（2）銷售模式：（上年數(shù)據(jù)，單位：萬元）產(chǎn)品目標市場生產(chǎn)期限銷售額比例石墨電極(超高功率)江蘇120天930050％石墨電極（高功率）河北100天350030％石墨電極（超高功率）云南120天190010％合計——————％分析：分析各種產(chǎn)品的市場情況、定價策略、銷售戰(zhàn)略、結(jié)算方式等?？蛻舻攸c關(guān)系期限銷售額比例南通星球石墨設(shè)備有限公司江蘇5年930040%河北成安海森碳素有限公司河北5年350015%雙江西地瀾滄江水電礦業(yè)有限公司云南4年19008%合計————0％分析：分析開拓市場的機制、主要下游客戶情況、與下游客戶的談判地位、市場穩(wěn)定性等。該企業(yè)銷售模式主要采用面向客戶直接銷售及訂單式銷售，并同時在各主要銷售地建立自己的銷售倉庫，縮短交貨時間，提高競爭能力。同時由于炭素制品的特殊特性，除主要用于電弧爐煉鋼和電解制鋁工業(yè)導電電極以外，還被廣泛用于化學氯堿、工業(yè)硅、黃磷、電石、鐵合金等冶金、化工、電子、航空航天及核工業(yè)等領(lǐng)域。因此，該公司與多種行業(yè)建立了較密切的合作關(guān)系。該企業(yè)產(chǎn)品主要銷往南通星球石墨設(shè)備有限公司,銷售占比40%，該企業(yè)是全國最大的熱交換器生產(chǎn)企業(yè)；河北成安海森碳素有限公司、銷售占比15%；邯鄲縣正泰爐料經(jīng)銷有限公司、銷售占比12%；南通德諾爾石墨設(shè)備有限公司、銷售占比10%；云南雙江西地瀾滄江水電礦業(yè)有限公司、銷售占比8%。該企業(yè)與上述企業(yè)合作年限均在3-5年，具有穩(wěn)定的客戶群體和良好的合作關(guān)系，同時企業(yè)為針對目前國內(nèi)的一些行業(yè)中的一些中小型企業(yè)因產(chǎn)品用量少、又被國內(nèi)外的炭素廠家忽略的實際情況，公司在一些中小型企業(yè)的密集地區(qū)建立了新的銷售網(wǎng)點，對用戶的需求不限量、不限時，同時加強了服務管理，采取靈活的供應方式，為用戶提供各種方便。靈活的營銷策略和完善的服務體系，使得公司的老客戶進一步鞏固，同時進一步開拓了市場，增加了一批新的用戶，鞏固了產(chǎn)品市場占有率,在市場充分競爭的情況下,由于該客戶在供貨時間上、結(jié)算手段上、營銷策略上、有自己優(yōu)勢,根據(jù)下游客戶的情況在談判地位上具有靈活的議價能力。該企業(yè)通過多年的運作，與國內(nèi)多家知名的大中型企業(yè)建立了較為穩(wěn)定的供應渠道和銷售網(wǎng)絡(luò)，產(chǎn)品銷售輻射江蘇云南、貴州、河南、浙江、河北和東北等省市。6、公司的管理模式及管理水平分析（1）企業(yè)財務管理體制、投融資管理體制、資金管理體制；公司有完整的財務管理制度，投融資管理制度，資金管理制度，公司財務工作由財務主管領(lǐng)導主持，公司設(shè)財務處，內(nèi)設(shè)資金部和結(jié)算部，資金部設(shè)現(xiàn)金出納，現(xiàn)金會計，銀行會計，現(xiàn)金出納具體負責現(xiàn)金的收、付業(yè)務，現(xiàn)金會計具體負責現(xiàn)金收付手續(xù)傳遞，銀行會計具體負責銀行業(yè)務，資金投融資管理。結(jié)算部設(shè)成本會計，材料會計，銷售會計，具體負責各項財務核算工作，做到財務帳目清晰，成本核算準確。（2）人事管理體制、業(yè)務管理體制等方面。該公司內(nèi)部激勵機制完善、為調(diào)動員工特別是重要管理人員的工作積極性，公司通過利潤提成、高額獎金和職務晉升等激勵措施，大大激發(fā)了管理人員的責任心和使命感，每個人在公司均能夠找到適合自己的工作平臺、體現(xiàn)自我價值。同時公司還注重公司文化體制建設(shè)，不斷強化隊伍的凝聚力。（3）關(guān)聯(lián)交易管理情況：（無）（4）企業(yè)管理水平分析公司在人、財、物、信息等高度集權(quán)管理，目前對采購、儲存、領(lǐng)用、銷售等物流實行資源信息化管理，實現(xiàn)財務與供、產(chǎn)、銷各模塊的業(yè)務成功對接，大大提高管理效益和效率。7、目前在建、擬建項目情況：要求逐項介紹公司及其子公司、關(guān)聯(lián)企業(yè)所有在建、擬建項目情況，包括但不限于項目規(guī)模、項目審批手續(xù)、總投資、資源來源、他行項目融資情況、建設(shè)進度、何時完工投產(chǎn)等。年產(chǎn)5萬噸超高功率石墨電極項目進展情況該項目已于2009年9月份開始建設(shè)，項目預計總投資15000萬元，目前廠房主體已完成，鋼構(gòu)已安裝完畢，主要設(shè)備已基本安裝結(jié)束（3500噸油壓成型機、中碎系統(tǒng)等設(shè)備），截至報告期已實際完成投資21141萬元，資金來源基本 依靠企業(yè)前期積累和股東自籌，整個項目建設(shè)資金已基本籌措到位。項目計劃于近期進行安裝調(diào)試及試生產(chǎn)。8、企業(yè)經(jīng)營中的主要問題、管理層擬采取的對策：企業(yè)目前的主要問題是：我國炭素行業(yè)生產(chǎn)及供需現(xiàn)狀是普通功率石墨電極市場基本飽和，高功率石墨電極供需平衡，超高功率石墨電極、尤其是Φ600mm以上大規(guī)格超高功率石墨電極還需依賴進口。對國內(nèi)炭素企業(yè)來說，生產(chǎn)石墨電極的主要問題不僅是增加產(chǎn)量，而且要調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，進行產(chǎn)品的升級換代。面對當前形式，企業(yè)管理層主動做出調(diào)整。首先改變生產(chǎn)策略，適應市場需要，加大對生產(chǎn)超高功率石墨電極的投入。其次轉(zhuǎn)變營銷策略，由公司領(lǐng)導層親自帶隊，實地走訪企業(yè)進行營銷，宣傳自身產(chǎn)品優(yōu)勢。并且，該公司深度挖潛，緊抓控制成本，加大技術(shù)改造力度，擴大自身抗風險能力。企業(yè)目前因訂貨量較大，流動資金較為緊張，經(jīng)股東大會商榷同意在商業(yè)銀行進行融資。9、企業(yè)未來戰(zhàn)略及發(fā)展前景該企業(yè)在今年末產(chǎn)能達到8.5萬噸后，今后3-5年內(nèi)主要戰(zhàn)略是加快產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整，提升產(chǎn)品附加值，提高市場占有率，該企業(yè)確立了“立足長期增長，增加技改投入”的經(jīng)營戰(zhàn)略和發(fā)展規(guī)劃，具體為：一是確保年產(chǎn)5萬噸超高功率石墨電極項目在最短期限內(nèi)投入運行；二是今后三年內(nèi)分步對原有設(shè)備進行技術(shù)改造，增加高功率產(chǎn)量，提高產(chǎn)品附加值。通過項目的開發(fā)和建設(shè)將有利于擴大生產(chǎn)規(guī)模、優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、增強競爭能力、提高經(jīng)濟效益，具有高成長性，顯著增強企業(yè)在未來競爭中的抗風險能力。三、行業(yè)及政策分析行業(yè)基本情況（行業(yè)基本情況、特點、供求情況、趨勢等）炭素行業(yè)被廣泛用于耐火材料、鋼鐵、冶金、化工、電力、宇航等到多種行業(yè)。2008年上半年以來，以石墨電極為主的炭素產(chǎn)品呈現(xiàn)了十分火爆的市場行情。隨著以石油焦為主的原材料價格大幅上漲，石墨電極更是以空前的幅度上調(diào)價格，調(diào)價成了上半年石墨電極市場的主調(diào)。即便如此，石墨電極仍然貨源緊張，供不應求，相當多的企業(yè)訂單排至年終，以普通功率為主的低端產(chǎn)品更是供不應求，同期價格漲幅遠遠超過高功率和代表未來的高端產(chǎn)品超高功率電極。炭素行業(yè)利潤也大幅增長。炭素行業(yè)正經(jīng)歷著前所未有的繁榮。截至2009年底，我國已發(fā)展炭素企業(yè)近400家，但具有工序配套、形成規(guī)模的企業(yè)只有不到30家，主導產(chǎn)品超過5萬噸的更是屈指可數(shù)。以炭素行業(yè)的普通產(chǎn)品石墨電極為例，全國近400家炭素企業(yè)的生產(chǎn)能力已達100萬噸，遠遠超過目前國內(nèi)需求量的一倍。由于供需矛盾突出，各炭素企業(yè)的市場競爭也越來越激烈，甚至出現(xiàn)了低端產(chǎn)品競相壓價、無序競爭的局面，這使得炭素行業(yè)的整體效益受到很大的損失。在低端產(chǎn)品生產(chǎn)量大于市場需求量的情況下，高功率和超高功率石墨電極卻存在很大的需求缺口。超高功率石墨電極(主要是準600以上)因技術(shù)、實物質(zhì)量等原因，我國每年需要進口20萬噸左右。而高科技含量、高附加值產(chǎn)品如碳纖維及其制品、納米石墨材料、特種炭素材料等與發(fā)達國家相比，在質(zhì)和量上都存在差距。炭素行業(yè)的結(jié)構(gòu)調(diào)整已迫在眉睫。

今年以來，我國炭素行業(yè)低端產(chǎn)品之所以出現(xiàn)需求逐漸趨緩過剩的局面，與國家宏觀調(diào)控和產(chǎn)業(yè)政策，特別是出口政策的調(diào)控有著很大的關(guān)系。據(jù)分析，目前我國炭素產(chǎn)品的下游用戶電爐鋼、電解鋁、工業(yè)硅、鐵合金等行業(yè)受國家宏觀調(diào)控的影響，產(chǎn)能產(chǎn)量銳減。受此影響，國內(nèi)的炭素行業(yè)大中型骨干企業(yè)生產(chǎn)出的一般炭素產(chǎn)品石墨電極、鋁用陽極和陰極炭塊大量過剩。

而作為炭素行業(yè)的高端產(chǎn)品超高功率石墨電極產(chǎn)品，由于原料針狀焦、瀝青、優(yōu)質(zhì)低硫石油焦價格一路飆升，制造成本大幅攀升。加上目前我國的針狀石油焦和針狀瀝青焦過份依賴進口，由于國際市場上針狀焦資源不足價格暴漲，炭素產(chǎn)品價格有所上揚。在資源、價格、需求三重因素的影響下，國內(nèi)大型電弧爐用超高功率石墨電極、核石墨、航天用碳纖維復合材料、航空用炭材料等出現(xiàn)了嚴重供不應求的局面。

另外，由于炭素行業(yè)在生產(chǎn)過程中會產(chǎn)生污染，因此，一般國外發(fā)達國家都不愿發(fā)展該產(chǎn)業(yè)。所以，受能源、環(huán)保等因素的影響，世界少數(shù)能生產(chǎn)超高功率石墨電極產(chǎn)品的國家均在縮減炭素生產(chǎn)規(guī)模，導致國際市場出現(xiàn)了難得的增量空間，因此，超高功率石墨電極產(chǎn)品在今后一個相當長的時期內(nèi)，仍將會出現(xiàn)繼續(xù)增長的態(tài)勢。08年的經(jīng)濟危機，炭素行業(yè)的各家企業(yè)受到了不同程度的沖擊。但是，這同時也將是對中國炭素行業(yè)重新洗牌的過程，將淘汰掉一批產(chǎn)能低、技術(shù)水平落后、各項指標未達標的小型炭素生產(chǎn)企業(yè)，對綜合實力雄厚、技術(shù)水平排在行業(yè)前茅的大中型企業(yè)來說，無疑是個巨大的利好消息，避免了由于惡性競爭為企業(yè)帶來的不必要的損失。

可以看出，2009年至2010年上半年炭素市場已有一個良好的轉(zhuǎn)機，可預見的2011年碳素市場將會有大的需求。行業(yè)領(lǐng)先企業(yè)介紹、公司主要競爭對手情況介紹；與客戶的主要競爭對手相比較，該客戶在治理結(jié)構(gòu)、經(jīng)營戰(zhàn)略、管理水平、人員素質(zhì)、設(shè)備與技術(shù)先進性規(guī)模、銷售、成本等方面存在哪些主要的競爭優(yōu)勢與劣勢。根據(jù)2009年行協(xié)數(shù)據(jù)顯示，該企業(yè)業(yè)內(nèi)同規(guī)模主要競爭對手有：①、超高功率石墨電極產(chǎn)品方面的競爭對手主要有9家，其中河南3家，為開封炭素、河南三力、林州電力炭素。②、高功率石墨電極產(chǎn)品方面的競爭對手主要有11家，其中河南3家，為河南三力、平頂山三基、林州電力炭素。③、特種超高功率石墨電極主要用于大型鋼鐵公司（規(guī)格大），所需針狀焦需大量進口，企業(yè)目前暫未生產(chǎn)此類產(chǎn)品，但企業(yè)已意識到此類產(chǎn)品市場潛力和高附加值，企業(yè)新建的5萬噸石墨電極項目投產(chǎn)后可生產(chǎn)此類產(chǎn)品。企業(yè)已與武漢鋼鐵集團鄂城鋼鐵公司、馬鞍山鋼鐵股份有限公司、河北青縣冀豐鋼鐵公司、安鋼、邯鋼、杭鋼等公司進行前期接觸，為項目投產(chǎn)后市場銷售順利對接奠定基礎(chǔ)。該公司在幾年的發(fā)展中，盡管在生產(chǎn)規(guī)模、廣告宣傳等方面與國內(nèi)大型炭素企業(yè)相比存在一定差距，但在技術(shù)水平、品種規(guī)格等方面與同行業(yè)相比具有一定的優(yōu)勢，其發(fā)展?jié)摿^大，具體優(yōu)勢有：①管理機制優(yōu)勢該公司屬于民營企業(yè)，發(fā)展戰(zhàn)略清晰，企業(yè)領(lǐng)導對市場敏銳度高。作為民營企業(yè)，該公司運用現(xiàn)代企業(yè)管理模式，在體制上保證了各項工作的健康、高效運行，公司領(lǐng)導者也多次被評為全國優(yōu)秀鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)家、河南省優(yōu)秀民營企業(yè)家、中國誠信企業(yè)家的榮譽稱號。該公司整體生產(chǎn)技術(shù)先進、設(shè)備利用率較高、生產(chǎn)成本低、產(chǎn)品質(zhì)量高、產(chǎn)品信譽好、管理靈活，在同行業(yè)中具有相當強的競爭實力。②技術(shù)優(yōu)勢該企業(yè)為提高技術(shù)裝備水平，近幾年先后對配料混捏、石墨電極本體加工、石墨電極接頭加工、高壓浸漬、二次焙燒和內(nèi)串石墨化爐等工序的設(shè)備進行引進和技術(shù)改造，包括：成型生產(chǎn)線、配料混捏系統(tǒng)、石墨電極本體加工、石墨電極接頭加工、高壓浸漬罐和焙燒爐等。通過技術(shù)改造，有力提高了公司的技術(shù)裝備水平、降低了環(huán)境污染；提高超高功率石墨電極的生產(chǎn)能力和產(chǎn)品質(zhì)量，使其性能達到國內(nèi)先進水平，使其更具價格優(yōu)勢。企業(yè)生產(chǎn)的高功率石墨電極質(zhì)量以及超高功率石墨電極質(zhì)量均已達到國內(nèi)先進水平。特別是年產(chǎn)5萬噸超高功率石墨電極項目極大地增強了企業(yè)后勁。該項目具有科技含量高、附加值高等優(yōu)勢，經(jīng)技改擴建后生產(chǎn)的超高功率石墨電極將在國內(nèi)一些大型鋼鐵企業(yè)進行使用，并已初步達成合作意向。產(chǎn)品的質(zhì)量將達到了同類產(chǎn)品的先進水平，這標志著公司的產(chǎn)品質(zhì)量達到了一個新水平，為進一步搶占國內(nèi)及國際市場奠定了基礎(chǔ)。

劣勢主要表現(xiàn)為：產(chǎn)品知名度較低，還未進入我國大型鋼鐵企業(yè)原材料供應商。產(chǎn)業(yè)政策（國家相關(guān)部門產(chǎn)業(yè)政策指導意見和指導目錄情況）支持和鼓勵有條件的大型企業(yè)集團，進行跨地區(qū)的聯(lián)合重組。產(chǎn)業(yè)政策的核心精神為，提高行業(yè)集中度，促進產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級。加大產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整的力度，著眼長遠發(fā)展考慮和長期發(fā)展規(guī)劃，本著有所為，有所不為的原則，讓技術(shù)工藝先進的企業(yè)起到應有的帶頭作用，下決心將生產(chǎn)要素重點集中在高端產(chǎn)品的生產(chǎn)和研發(fā)上，從而提高應對市場變化風險的能力。行業(yè)近期重大政策事件、重大政策和體制改革（無）我行信貸政策重點支持政策合規(guī)、環(huán)保達標、生產(chǎn)技術(shù)水平先進的炭素生產(chǎn)企業(yè)。國家與地方行業(yè)政策取向：該客戶是享有優(yōu)惠政策、符合政策還是受政策限制。該公司是河南省民政廳批準的社會福利企業(yè)，享受福利企業(yè)優(yōu)惠政策。該公司5萬噸超高功率石墨電極生產(chǎn)線主要產(chǎn)品為Φ600mm以上大規(guī)格石墨電極，為《國家產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導目錄》中鼓勵類第七類第19項直徑550毫米以上超高功率石墨電極生產(chǎn)，為鼓勵類，項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策。

據(jù)我行了解，該客戶符合國家行業(yè)政策及我行信貸政策。例外事項：若該授信與我行現(xiàn)行的信貸政策或業(yè)務慣例有重大不一致的，或該授信將形成先例的，應重點予以說明。（無）四、授信申請人財務情況分析1、近三年報表審計情況：公司2007、2008、2009年的財務報表均經(jīng)安陽市相州會計師事務所審計，均無保留意見。2、前三年及當期報表是否銜接，如不銜接，請逐項說明。近三年來及當期報表均銜接。3、重要優(yōu)惠政策：該公司是河南省民政廳批準的社會福利企業(yè)，享受福利企業(yè)優(yōu)惠政策。例如：稅收享受先征后退增值稅和所得稅部分減免的優(yōu)惠政策。4、客戶主要財務指標：（單位：萬元）報表1：借款人本部報表2007200820092010年10月變化值A(chǔ)資產(chǎn)類總資產(chǎn)832014843188145116932355流動資產(chǎn)5181681590832041011327貨幣資金40345588035612681短期投資////0應收票據(jù)44619311451867722應收帳款24012606173156543923其他應收款1436138258120預付帳款40923624162180存貨15083526495466541700長期投資合計////0固定資產(chǎn)凈值3139802895169618102在建工程2114121141無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合計////0負債類總負債3677430355011551310012流動負債3677430355011551310012短期借款77015504050103506300應付票據(jù)////0應付帳款912102266040193359預收帳款////0應交稅金652510916859其他應付款15701546618215-403一年內(nèi)到期的長期負債////0長期負債合計////0應付債券////0長期借款////0剛性負債合計83515754159105180所有者權(quán)益所有者權(quán)益464410540133133565722344其中：少數(shù)股東權(quán)益////0實收資本2581058105860585000資本公積3263650565051775511250未分配利潤112329765750118436093前三年末前兩年末前一年末本期變化值B損益類主營業(yè)務收入59521353023435438179905主營業(yè)務成本48311094520002376519057主營業(yè)務利潤1121258534336166848營業(yè)費用1871261886362管理費用115236103155-133財務費用213317465732148營業(yè)利潤582185825705121712投資收益////0利潤總額576185328106136957凈利潤576185327736094920現(xiàn)金流經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量29611391107/-32經(jīng)營活動現(xiàn)金流入量65571678428533/11749投資活動現(xiàn)金凈流量/-5592-1766/3826投資活動現(xiàn)金流入量////0籌資活動現(xiàn)金凈流量7445052035/-2470籌資活動現(xiàn)金流入量20848222500/-2322現(xiàn)金凈流量370521376/1324盈利能力銷售毛利率18.83%19.11%14.65%14.07%-4.46%銷售凈利率9.68%13.70%11.83%13.91%-1.86%主營業(yè)務利潤率18.83%19.11%14.65%14.07%-4.46%總資產(chǎn)收益率13.85%16.00%16.48%20.90%0.48%凈資產(chǎn)收益率24.81%24.41%23.25%29.87%-1.16%成長能力銷售收入增長率/127.32%73.21%124.37%-54.11%凈利潤增長率/221.70%49.65%163.71%-172.05%凈資產(chǎn)增長率/126.96%26.31%201.40%-100.65%營運能力應收帳款周轉(zhuǎn)率4.965.4010.8114.245.40存貨周轉(zhuǎn)率6.414.354.727.780.37總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率1.431.171.391.500.22固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率3.792.422.675.500.25償債能力流動比率1.411.581.651.320.07速動比率1.000.760.750.89-0.01利息保障倍數(shù)3.706.857.049.380.20資產(chǎn)負債率44.19%28.99%29.24%30.32%0.25%現(xiàn)金流指標經(jīng)營現(xiàn)金凈流量/短期剛性負債0.38////經(jīng)營現(xiàn)金凈流量/流動負債0.080.260.200.00-0.06經(jīng)營活動現(xiàn)金流入/銷售收入1.101.241.220.00-0.02經(jīng)營現(xiàn)金凈流量/凈利潤0.510.610.400.00-0.22注：“變化值A(chǔ)”填寫本期末財務數(shù)據(jù)比上年期末數(shù)據(jù)的變化；“變化值B”填寫上年數(shù)據(jù)比前年數(shù)據(jù)的變化?！皠傂载搨保蕉唐诮杩睿珣镀睋?jù)（敞口）＋應交稅金＋一年內(nèi)到期的長期負債＋應付債券＋長期借款。短期剛性負債＝短期借款＋應付票據(jù)（敞口）＋應交稅金＋一年內(nèi)到期的長期負債5、主要報表科目分析：（1）本期末重要資產(chǎn)負債科目分析：（基本要求：描寫下列指標的本期余額、主要構(gòu)成明細、形成的原因分析，與年初的變化值及變化的原因分析，合理性分析，未來變化趨勢。）貨幣資金（除上述基本要求以外，應特別注明保證金余額）截至2010年10月份余額35611467.84元。其中包括：中行林州市支行國內(nèi)信用證保證金2000萬元。應收票據(jù)：截至2010年10月31日余額18665955元。其中南通星球石墨公司3800000元，南通星瑞熱交換公司2170000元，南通德諾爾石墨設(shè)備公司1900000元，魯山方圓碳素有限公司1000000元，河南三力碳素有限公司300000元，成安海森碳素有限公司570000元，成安奧鑫碳素有限公司1800000元，邯鄲市亨源碳素有限公司500000元，成安縣北方碳素有限公司900000元，雙江西地瀾滄江水電礦業(yè)公司130000元，龍陵縣興鑫硅冶煉廠1500000元，麻栗坡鴻源硅業(yè)公司1690000元，邯鄲正泰爐料公司1100000元，鎮(zhèn)康億星硅業(yè)有限公司705955元，魯山中興工貿(mào)有限公司600000元。應收賬款（除上述基本要求以外，應特別進行應收款帳齡分析，如有三年及以上的，應進行重點解釋）2010年10月31日應收賬款期末余額：56544780.81元；其中前五名是：南通星球石墨設(shè)備有限公司2470457.30元；雙江西地瀾滄江水電礦業(yè)公司1893138.42元；南通中科化工設(shè)備公司1092906.37元；龍陵縣興鑫硅冶煉廠1081882.64元；南通德諾爾公司1028803.01元。企業(yè)應收賬款均在1年以內(nèi)，屬正常經(jīng)營應收款項，不存在壞賬風險。存貨短期投資（除上述基本要求，還應說明初始購買價格和目前市價）企業(yè)報表尚未發(fā)現(xiàn)有短期投資。預付賬款2010年10月31日預付賬款期末余額：24156859.72元；其中前五名是：上海重型機械3620456.06元；河南省遠大鋼構(gòu)工程有限公司2407941.89元；焦作市華豫鋼構(gòu)2178922.62元；泊頭市藍天環(huán)保2165000元；河南天豐鋼鐵2100000元。其他應收款（除上述基本要求以外，應特別進行應收款帳齡分析，如有三年及以上的，應進行重點解釋）長期投資注明長期投資的核算方法和歷年投資收益情況企業(yè)報表尚未發(fā)現(xiàn)有長期投資。固定資產(chǎn)當年增加和減少固定資產(chǎn)情況，是否按時計提折舊、折舊計提方法2010年10月31日固定資產(chǎn)原值期末余額：96183783.79元。其中：建筑類12036326.00元，設(shè)備類80627541.39元，運輸類3519916.40元。按照直線折舊法計提。在建工程實際投資與預算比較，建設(shè)工期計劃執(zhí)行情況；如有已投入使用或試生產(chǎn)，未及時結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)的，解釋原因2010年10月31日在建工程期末余額：211411813.20元。為正在建設(shè)的5萬噸石墨電極項目，現(xiàn)計劃12月份試生產(chǎn)。因工程尚未決算完畢未結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)。無形資產(chǎn)和其他遞延資產(chǎn)攤銷方法，是否及時攤銷企業(yè)無形資產(chǎn)因是租賃使用，未記入無形資產(chǎn)科目。應付賬款應付票據(jù)注明足額保證金票據(jù)余額，應付票據(jù)敞口余額（無）其他應付款截至2010年9月其它應付款為116萬元，主要是該公司在09年啟動新項目時臨時拆借的個人資金，現(xiàn)主要為王海玉109萬元、路明州56萬元、劉俊峰35萬元。短期借款及一年內(nèi)到期的長期負債（該項指標不用填寫各行明細，明細在第五部分填寫，但本處應說明本期余額、與上年期末相比的變化及變化的原因）截至2010年10月短期借款余額為10350萬元。上年期末為4050萬元，今年主要林州農(nóng)行增加5000萬元、市區(qū)信用社增加500萬元、浦發(fā)銀行鄭州分行增加800萬元。長期借款（該項指標不用填寫各行明細，但應說明本期余額、與上年期末相比的變化及變化的原因）該企業(yè)無長期借款。應付債券無其他重要或異常資產(chǎn)負債科目尚未發(fā)現(xiàn)異常資產(chǎn)負債科目（2）上年主要損益、現(xiàn)金流項目分析：（主要分析構(gòu)成、變動情況、合理性。以下科目如上年度金額較大應重點分析，如金額為0可不分析）主營業(yè)務收入：09年為23435萬元，較年初增加9906萬元，主營業(yè)務成本20002萬元。分析收入結(jié)構(gòu)單位：萬元產(chǎn)品名稱銷售收入銷售毛利率前年末上年末當期2010年10月前年末上年末當期2010年10月超高功率60242865917%18%高功率67207640951021%15%16%普通59788250121317%12%12%毛坯8311521443413%11%12%合計13529234354381619%15%14%銷售增長率127%73%124%各主要業(yè)務（或產(chǎn)品）近兩年的效益貢獻度業(yè)務分類2009年2008年主營收入收入占比（%）主營利潤主營利潤率（%）主營收入收入占比（%）主營利潤主營利潤率（%）超高功率602426102417////高功率764033114615672050141121普通82503599012597844101617毛坯1521616611831611013合計數(shù)23435100332614135291002537182009年該公司投產(chǎn)了超高功率石墨產(chǎn)品，銷售收入6024萬元，占總收入的26%；利潤1024萬元，占主營業(yè)務利潤的31%；即將投產(chǎn)的5萬噸超高功率石墨電極生產(chǎn)線主要以生產(chǎn)大規(guī)格、超高功率產(chǎn)品為主，在可預見的銷售期間內(nèi)超高功率產(chǎn)品將為企業(yè)帶來主營業(yè)務收入的大幅提升及主營業(yè)務利潤的提高。營業(yè)費用：2009年為188萬元較08年增加62萬元。截至2010年10月賬戶余額為63萬元。管理費用：2009年為103萬元，較08年減少133萬元。截至2010年10月賬戶余額為155萬元。財務費用：2009年為465萬元，較08年增加148萬元。截至2010年10月賬戶余額為732萬元。投資收益：尚未發(fā)現(xiàn)該企業(yè)有投資收益營業(yè)外收入、營業(yè)外支出：截至2010年9月補貼收入為528萬元截至2010年10月補貼收入為1015萬元，全部為返回稅款。營業(yè)外支出賬戶余額為1.2萬元。收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金09年為0。支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金09年為291萬元，較08年減少65萬元。收回投資收到的現(xiàn)金09年為0取得投資收益收到的現(xiàn)金09年為0處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)的其他長期資產(chǎn)而收回的現(xiàn)金09年為0收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金09年為0購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)而支付的現(xiàn)金09年為1766萬元，較08年減少3826萬元。投資支付的現(xiàn)金09年為0支付的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金09年為0吸收投資收到的現(xiàn)金09年為0借款收到的現(xiàn)金09年2500萬元，較08年增加1720萬元。收到的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金09年為0償還債務支付的現(xiàn)金09年為0分配股利、利潤或償付利息支付的現(xiàn)金09年為465萬元，較08年增加148萬元。支付的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金09年為06、各項財務指標分析盈利能力分析（1）主要盈利指標分析：分析企業(yè)各期利潤和利潤率（銷售毛利率、銷售凈利率、主營業(yè)務利潤率、總資產(chǎn)收益率、凈資產(chǎn)收益率）變化的原因。2007200820092010年10月變化值A(chǔ)盈利能力銷售毛利率18.83%19.11%14.65%14.07%-4.46%銷售凈利率9.68%13.70%11.83%13.91%-1.86%主營業(yè)務利潤率18.83%19.11%14.65%14.07%-4.46%總資產(chǎn)收益率13.85%16.00%16.48%20.90%0.48%凈資產(chǎn)收益率24.81%24.41%23.25%29.87%-1.16%通過數(shù)據(jù)比較，企業(yè)09年利潤水平下滑的主要因素是成本以及三費增加所致，成本費用增加主要原因一是受金融危機影響，鍛后石油焦生產(chǎn)企業(yè)產(chǎn)能不足，資源緊張；二是企業(yè)新上項目增加貸款后，占用了較多自有資金，造成流動資金借款增加，伴隨利息支出增加；三是承兌匯票貼息增加。進入2010年后，資源緊缺局面隨著石油焦生產(chǎn)企業(yè)擴大產(chǎn)能后，截止2010年10月底銷售毛利率為14.07%，銷售凈利潤率為13.91%，主營業(yè)務利潤率為14.07%，總資產(chǎn)收益率為20.9%，凈資產(chǎn)收益率為29.87%。（2）產(chǎn)品盈利結(jié)構(gòu)分析如果企業(yè)主要產(chǎn)品為2種以上，應進行以下產(chǎn)品盈利結(jié)構(gòu)分析分析：（分產(chǎn)品介紹企業(yè)產(chǎn)品贏利能力的變化：包括但不限于各產(chǎn)品銷售收入的增長幅度、增長或下降的原因、銷售毛利率增長或下降的原因）。產(chǎn)品名稱銷售收入銷售毛利率前年末上年末2010年10月前年末上年末2010年10月超高功率/602428659/17%18%高功率67207640951021%15%16%普通59788250121317%12%12%毛坯8311521443413%11%12%合計135292343543817///各主要業(yè)務（或產(chǎn)品）近兩年的效益貢獻度業(yè)務分類2009年2008年主營收入收入占比（%）主營利潤主營利潤率（%）主營收入收入占比（%）主營利潤主營利潤率（%）超高功率602426102417////高功率764033114615672050141121普通82503599012597844101617毛坯1521616611831611013合計數(shù)2343510033261413529100253718通過上列表格可以看出，2009年該公司投產(chǎn)了超高功率石墨產(chǎn)品，銷售收入6024萬元，占總收入的26%；利潤1024萬元，占主營業(yè)務利潤的31%；即將投產(chǎn)的5萬噸超高功率石墨電極生產(chǎn)線主要以生產(chǎn)大規(guī)格、超高功率產(chǎn)品為主，在可預見的銷售期間內(nèi)超高功率產(chǎn)品將為企業(yè)帶來主營業(yè)務收入的大幅提升及主營業(yè)務利潤的提高。償債能力分析：主要分析各年償債指標（流動比率、速動比率、利息保障倍數(shù)、資產(chǎn)負債率）變化的趨勢和原因。2007200820092010年10月變化值A(chǔ)償債能力流動比率1.411.581.651.320.07速動比率1.000.760.750.89-0.01利息保障倍數(shù)3.706.857.049.380.20資產(chǎn)負債率44.19%28.99%29.24%30.32%0.25%以上數(shù)據(jù)說明，該企業(yè)資產(chǎn)負債率偏低，說明企業(yè)近幾年的發(fā)展主要依靠自身積累和股東籌資，銀行貸款較少，付息性資金較少，保障程度較高；流動比率逐年提高，速動比率雖呈逐年降低趨勢，主要是企業(yè)規(guī)模擴大、產(chǎn)能增加與應收賬款以及存貨同步增加所致，符合炭素行業(yè)“高庫存”的行業(yè)特性。營運能力分析：主要分析各年營運能力指標（應收帳款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率）變化的趨勢和原因。該企業(yè)應收帳款周轉(zhuǎn)天數(shù)2007年、2008年、2009年分別為145天、67天和33天，存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)2007年、2008年、2009年分別為112天、83天和76天。截止2010年2月份，企業(yè)存貨為5869萬元，主要原因是，進入2009年10月份以后，原材料貨源緊缺，價格大幅增長，該企業(yè)及時調(diào)整經(jīng)營戰(zhàn)略，采取囤積原材料且小批量銷售的辦法，等待銷售價格的繼續(xù)增長，以獲取更大的利潤。通過企業(yè)前三年運營能力分析，該企業(yè)無論是應收帳款周轉(zhuǎn)天數(shù)還是存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)均在逐年降低，充分說明企業(yè)管理人員經(jīng)營、管理和運用資產(chǎn)水平較高，對企業(yè)盈利能力的持續(xù)增長和償債能力的不斷提高起到了決定性作用。現(xiàn)金流分析：2007200820092010年10月變化值A(chǔ)現(xiàn)金流指標經(jīng)營現(xiàn)金凈流量/短期剛性負債0.38////經(jīng)營現(xiàn)金凈流量/流動負債0.080.260.200.00-0.06經(jīng)營活動現(xiàn)金流入/銷售收入1.101.241.220.00-0.02經(jīng)營現(xiàn)金凈流量/凈利潤0.510.610.400.00-0.22統(tǒng)過企業(yè)連續(xù)3年現(xiàn)金流量分析比較，可以看出隨著其近幾年生產(chǎn)規(guī)模的擴大，產(chǎn)量、收入、效益大幅增加，企業(yè)近三年經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量穩(wěn)定、充沛，能夠保證企業(yè)正常經(jīng)營周轉(zhuǎn)，且償債資金較為充足。但2008年凈現(xiàn)金流量較低為52萬元，主要是企業(yè)在2008年用于技改擴建3.5萬噸超高功率石墨電極項目及配套工程和環(huán)保設(shè)施的購建，投資現(xiàn)金流出5592萬元。2009年該企業(yè)在建設(shè)5萬噸超高功率石墨電極項目，資金需求很大的情況下，09年凈現(xiàn)金流量為1376萬元。總之，該企業(yè)通過一系列的技改、擴建，使企業(yè)的經(jīng)營規(guī)模和銷售收入大幅增加，綜合實力得到進一步增強，發(fā)展前景更加廣闊。7、銷售收入真實性判斷：現(xiàn)場核實增增值稅發(fā)票或一般發(fā)票，與銷售收入進行比較，判斷銷售收入的真實性。經(jīng)現(xiàn)場核實增值稅發(fā)票，與企業(yè)財務報表銷售收入一致。8、公司近一年內(nèi)關(guān)聯(lián)交易分析（包括資產(chǎn)類、負債類、資金類、成本和收入等）,包括交易各方的關(guān)聯(lián)關(guān)系、關(guān)聯(lián)項目與交易性質(zhì)、交易金額與占主營業(yè)務收入的比值、定價政策（包括沒有金額或只有象征性金額的交易）等。無9、總體財務狀況評價：調(diào)查人員對企業(yè)報表數(shù)字真實性的評價，及對企業(yè)總體財務情況的評價該公司盈利能力處于行業(yè)中上游水平，償債指標出色，營運水平良好，現(xiàn)金流充足，企業(yè)財務狀況健康、穩(wěn)健。五、比較分析1、爭取與區(qū)域市場主要競爭比較：近區(qū)域內(nèi)無與之能明顯相比較的企業(yè)。2、與行業(yè)領(lǐng)先者“中鋼吉碳”比較（上年，萬元）：指標借款人上年比較人上年借款人當期9月底比較人當期9月底規(guī)模34877噸91093噸2698091093銷量31265噸91093噸2661876668銷售收入2343513918238563115003利潤總額28103164920208總資產(chǎn)1881424925644771243190資產(chǎn)負債率29.24%59%30%60%存貨周轉(zhuǎn)率4.721.256.321應收帳款周轉(zhuǎn)率10.815.75125.76經(jīng)營活動凈現(xiàn)金流量11075267//銀行總借款405010988010350110000我行授信敞口3、比較分析與結(jié)論經(jīng)比較分析借款企業(yè)與中鋼吉碳在生產(chǎn)和資產(chǎn)規(guī)模上還有很大差距，但明年年初5萬噸超高功率投產(chǎn)后將達到8.5萬噸的產(chǎn)能，在生產(chǎn)規(guī)模上將逐步向行業(yè)領(lǐng)先企業(yè)靠近。從利潤總額、資產(chǎn)負債率、存貨周轉(zhuǎn)率和應收帳款周轉(zhuǎn)率上該企業(yè)因為是民營企業(yè)，在經(jīng)營上具有很大的靈活性，所以比中鋼吉碳有優(yōu)勢。資產(chǎn)負債率也比中鋼吉碳低將近一半，這反映了民營企業(yè)歷史包袱輕，便于加速發(fā)展。六、授信申請人與銀行合作情況1、我行歷史和目前授信情況：包括但不限于三年內(nèi)總、分行授信額度批復號、批復日期、有效期、批復額度及條件，額度實際使用情況，最近一次批復條件落實情況。授信申請人在我行無授信。2、貸款卡查詢情況及與實際情況的比較：（1）查詢?nèi)掌?、銀行各種授信余額及敞口、對外擔保余額。2010年12月3日查詢紅旗渠電碳公司貸款卡，貸款合計11050萬元，銀行承兌匯票2177萬元。對外擔保9240.15萬元。（2）實際的銀行負債情況。如果實際銀行負債與貸款卡查詢結(jié)果不一致的，請說明原因。實際銀行負債10350萬元，經(jīng)核查為貸款卡余額未及時更新所致（貸款卡余額11050萬元減去兩筆已償還貸款480萬和500萬元再加上新增一筆280萬貸款等于實際銀行負債10350萬元）實際銀行承兌匯票1970萬元，經(jīng)核查為貸款卡未及時更新所致（貸款卡余額2177萬元減去已到期解付的207萬元等于1970萬元。）實際對外擔保8150萬元，經(jīng)核查為貸款卡未及時更新所致（貸款卡余額9240.15萬元減去已還清的貸款擔保210.15萬元和880萬元等于8150萬元。）3、關(guān)注類、不良貸款及其他不良記錄情況說明簡述該客戶（集團客戶應具體到成員企業(yè)）在我行及其他金融機構(gòu)有無關(guān)注類或不良信用記錄（含欠息記錄），如有，簡述具體時間與原因；簡述該客戶（集團客戶應具體到成員企業(yè)）在工商、稅務、海關(guān)、外匯管理、證監(jiān)會、證交所、行業(yè)主管、同業(yè)協(xié)會等部門有無不良記錄及原因。兩筆貸款不良記錄280萬和230萬原因：(1)2008年4月7日到期貸款280萬元，實際于到期日按時歸還本金及利息，因信貸系統(tǒng)發(fā)生故障原因，未能及時記賬和開具還款憑證，只到4月8日故障排除才補開相關(guān)手續(xù)。致使信用報告中有逾期還款記錄，非該公司主觀原因造成。（有林州市農(nóng)村信用合作聯(lián)社申村信用社逾期情況說明）。（2）2008年4月13日到期貸款230萬元，實際于到期日按時歸還本金及利息。因信貸人員外出學習的原因，未能及時記賬和開具還款憑證，只到4月16日才開據(jù)相關(guān)手續(xù)。致使信用報告中有逾期還款記錄，非該公司主觀原因造成。（有林州市農(nóng)村信用合作聯(lián)社陵陽信用社逾期情況說明）。2009年10月30日環(huán)保部門行政處罰5000元和5萬元原因（1）、2007年4月27日違反建設(shè)項目環(huán)保管理規(guī)定，經(jīng)濟處罰，罰款5萬元，結(jié)案日期2007年6月21日。經(jīng)調(diào)查，是未同時進行電捕除塵設(shè)備改造。已治理改造。并于2007年6月21日結(jié)案，并通過環(huán)保局驗收。（2）、2007年5月21日違反建設(shè)項目環(huán)保管理規(guī)定，限期治理，罰款5千元，結(jié)案日期2007年7月15日。經(jīng)調(diào)查，是電捕除塵器改造治理不徹底，并于2007年7月15日前4、銀行借款分布：請列表描述銀行現(xiàn)有實際銀行借款在各家銀行的分布、利率、期限結(jié)構(gòu)、擔保方式。表1：上年末（單位：萬元）金融機構(gòu)產(chǎn)品林州市農(nóng)村信用聯(lián)社林州市農(nóng)行浦發(fā)銀行中行合計綜合授信額度短期貸款額度20502000逐筆余額和起始日期300萬元2009.7.11-2010.7.102000萬元2009.2.2-2010.2.1480萬元2009.5.11-2010.5.10490萬元2009.3.11-2010.3.10280萬元2009.3.21-2010.3.20500萬元2009.1.03-2010.1.02各類信貸產(chǎn)品合計額度35002000余額20502000授信價格簡述9.8%基準利率上浮10%——擔保條件簡述設(shè)備抵押順成集團擔?！?：當期截至2010年10月31日（單位：萬元）金融機構(gòu)產(chǎn)品林州市農(nóng)村信用聯(lián)社林州市農(nóng)行浦發(fā)銀行中行合計綜合授信額度短期貸款額度2550700080010350逐筆余額和起始日期3002010.7.14-2011.7.1310002010.2.2-2011.2.1800萬元2010.9.10-2011.3.121004802010.5.19-2011.5.1820002010.2.10-2011.1.924804902010.3.17-2011.3.1510002010.2.10-2011.2.914902802010.3.23-2011.3.2120002010.4.28-2011.4.2722805002010.1.07-2011.1.0110002009.12.15-2010.12.1415005002010.3.29-2011.3.28500銀行承兌匯票額度10008001701970逐筆余額和起始日期10002010.11.23-2011.5.238002010.9.10-2011.3.101702010.8.5-2011.2.51970各類信貸產(chǎn)品合計額度35008000160017013270余額25508000160017012320授信價格簡述9.8%基準利率上浮10%基準利率上浮10%——擔保條件簡述設(shè)備抵押森寶保證順成集團擔保林州銀橋機械擔?！ⅲ?.逐筆余額和起始日期欄：如果在同一家金融機構(gòu)同一類授信產(chǎn)品筆數(shù)超過5筆的，僅列明前五筆和該類產(chǎn)品的總余額。2、如果僅有綜合授信額度，單項未分配的，單項產(chǎn)品額度不填。如果既有綜合授信額度中對各項產(chǎn)品進行了切分的，不再填寫第一行綜合授信額度一欄。3、以上各類額度和余額均為敞口金額。表2：當期（單位：萬元）格式與說明同表1，如果沒有變化可以不填列。5、從銀行融資分布情況、授信條件、變動情況和擬授信銀行情況上分析，各金融機構(gòu)對該企業(yè)的支持力度較大，企業(yè)的再融資能力較強。七、或有負債分析1、對外保證擔保情況：簡述客戶為其他企業(yè)的銀行授信提供擔保的情況，被擔保企業(yè)簡況（與客戶的關(guān)系、市場地位、經(jīng)營狀況、資金實力、資信情況，前景等），分析和判斷對外擔保的質(zhì)量、代償?shù)目赡苄浴Ａ种菔秀y橋機械制造有限公司是經(jīng)林州市工商局注冊的有限責任公司，成立于2006年9月，股東三人，為郭愛斌、路昀達、張海明，公司位于林州市桂林鎮(zhèn)，法人代表郭愛斌，注冊資本人民幣1145萬元，經(jīng)營范圍為:加工銷售機械配件、汽車零部件、鑄造用原輔材料。銀橋機械與紅旗渠電炭是在同一區(qū)域的注冊企業(yè)，相互之間比較熟悉，比較信任；不是關(guān)聯(lián)企業(yè)，存在互保關(guān)系；銀橋機械經(jīng)營情況正常，經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流入量充足，資金實力較強，資信情況良好，紅旗渠電炭為銀橋機械代償?shù)目赡苄暂^小。并填寫下表。單位：萬元序號擔保對象是否為關(guān)聯(lián)方擔保擔保余額到期日信貸品種擔保方式授信銀行墊款可能性1林州市銀橋機械制造有限公司否5002011.8.2流資保證安陽交行小2林州市鑫源汽車部件有限公司否30002011.4.19流資保證林州市農(nóng)行小3林州市銀橋機械制造有限公司否8802011.3.1流資保證浦發(fā)鄭州分行小4林州市銀橋機械制造有限公司否7702011.5流資保證浦發(fā)鄭州分行小5林州市鑄園機械有限公司否10002011.11流資保證民生銀行鄭州分行小6林州市中汽科技有限公司否20002011.11流資保證浦發(fā)鄭州分行小合計81502、對外擔保政策：該公司僅在互保的情況下提供對外擔保，與互保單位均為多年的互保關(guān)系，為了共同發(fā)展而建立互保關(guān)系。3、合法合規(guī)性：該公司對外提供擔保經(jīng)過公司法定程序。4、從企業(yè)了解的擔保情況與貸款卡查詢情況比較，如不一致，請詳解原因。企業(yè)對外擔保8150萬元，貸款卡查詢余額9240.15萬元，經(jīng)核查為貸款卡未及時更新所致（9240.15萬元減去兩筆已到期的880萬元和210.15萬元等于8150萬元。）。5、如果為第三方提供了資產(chǎn)抵押、質(zhì)押情況，請介紹提供的擔保資產(chǎn)情況，擔保資產(chǎn)占同類資產(chǎn)的比例。（無）6、有無或有負債演變?yōu)楝F(xiàn)實負債的歷史記錄；目前有無因?qū)ν鈸６a(chǎn)生的糾紛。（無）八、授信用途與還款來源分析1、申請授信的理由及授信用途。由于該公司的生產(chǎn)規(guī)模不斷擴大，超高功率石墨制品生產(chǎn)周期長，存貨量較大，因此導致流動資金緊張，申請授信的用途為補充正常生產(chǎn)經(jīng)營中的流動資金。2、企業(yè)目前是否存在挪用流資于項目建設(shè)的情況；目前尚未發(fā)現(xiàn)企業(yè)存在挪用流資于項目建設(shè)的情況；3、根據(jù)客戶生產(chǎn)規(guī)模、經(jīng)營特點、發(fā)展計劃、流動資金周轉(zhuǎn)期以及其他金融機構(gòu)授信情況等，測算其正常、合理的流動資金總量需求，分析申請人現(xiàn)有流動資金來源的構(gòu)成，判斷授信申請金額合理性。經(jīng)分析預測，明年年初5萬噸超高功率項目投產(chǎn)后，企業(yè)明年銷售增長率將達到100%以上，銷售收入將達到8億以上。根據(jù)銀監(jiān)局《流動資金貸款管理暫行辦法》測算流動資金需求如下：新增流動資金貸款額度3331.63萬元（新增流動資金貸款額度=營運資金量（18578.63萬元）－借款人自有資金（4897萬元）－現(xiàn)有流動資金貸款（10350萬元）－其他渠道提供的營運資金（0）=3331.63萬元）。因此，該公司向我行申請授信3000萬元，理由充分合理。4、還款來源分析：企業(yè)截止2010年10月銷售收入和凈利潤分別為43817萬元和6136萬元，資金來源充足，融資能力強，市場發(fā)展前景良好，財務指標合理，還款來源可靠。九、擔保分析介紹擔保方式并分析擔保質(zhì)量，包括：1、如為質(zhì)押方式（如權(quán)利質(zhì)押、存貨質(zhì)押），應介紹質(zhì)押物的性質(zhì)、價值、價格穩(wěn)定性和趨勢，分析質(zhì)押的合法合規(guī)性、是否可辦理質(zhì)押登記、權(quán)利完整性、權(quán)利有無爭議，是否具備變現(xiàn)能力，等等。如果是存貨質(zhì)押，是否符合總行規(guī)定的中儲存貨質(zhì)押模式要求？場地和質(zhì)押物是否具備監(jiān)管條件？是否對中儲模式有變化？該模式要詳細描述具體操作步驟。該公司在我行授信擔保采用存貨質(zhì)押方式，質(zhì)押物為產(chǎn)成品石墨電極，物理化學性質(zhì)穩(wěn)定，價值大，目前價格相對穩(wěn)定，且呈上漲趨勢。質(zhì)押物權(quán)利完整，無爭議，變現(xiàn)能力強。該筆授信存貨質(zhì)押符合總行規(guī)定的中儲存貨質(zhì)押模式要求。場地為監(jiān)管倉儲單位轉(zhuǎn)租該公司的自有倉庫，場地和質(zhì)押物具備監(jiān)管條件。具體操作流程如下：（一）我行與認可的倉儲公司（以下統(tǒng)稱“倉儲公司”）及質(zhì)押借款人簽署《動產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管協(xié)議》，并與質(zhì)押借款人簽署主合同及《動產(chǎn)質(zhì)押合同》。（二）質(zhì)物設(shè)立質(zhì)押時，我行及質(zhì)押借款人聯(lián)合向倉儲公司發(fā)出《首次出質(zhì)通知書》，將質(zhì)物及設(shè)立質(zhì)押的事實通知倉儲公司。同時質(zhì)押借款人向我行和倉儲公司提交質(zhì)物相關(guān)的權(quán)屬和品質(zhì)證明文件（包括但不限于購銷合同、增值稅發(fā)票、報關(guān)單、貨運單、質(zhì)量合格證書、商檢證明等）。（三）我行向倉儲公司及質(zhì)押借款人出具初始的《質(zhì)物價格確定/調(diào)整通知書》以確定質(zhì)物的價值，并同時向倉儲公司出具《庫存質(zhì)物最低價值通知書》。（四）倉儲公司驗收貨物及相關(guān)單據(jù)無誤后會同質(zhì)押借款人共同簽發(fā)《質(zhì)物清單》予以確認及回復《首次出質(zhì)通知書》。（五）我行收到倉儲公司及質(zhì)押借款人共同簽發(fā)的《質(zhì)物清單》是《動產(chǎn)質(zhì)押合同》生效的條件之一，業(yè)務機構(gòu)收到《質(zhì)物清單》并核對質(zhì)物的價值不低于庫存質(zhì)押物最低價值后才可以放