第三章SAPR3功能簡介

---財務(wù)管理系統(tǒng)SAPR/3財務(wù)管理系統(tǒng)1財務(wù)管理方案總攬2財務(wù)會計(jì)3管理會計(jì)SAPR/3財務(wù)管理系統(tǒng)1財務(wù)管理方案總攬2財務(wù)會計(jì)3管理會計(jì)功能總攬EIS企業(yè)管理報表合并預(yù)算ECTRCOFI資本預(yù)算準(zhǔn)備IM贏利中心現(xiàn)金管理金庫管理市場風(fēng)險管理基金管理總帳法人報表合并應(yīng)收帳應(yīng)付帳資產(chǎn)管理預(yù)算管理成本控制基于活動的成本產(chǎn)品成本贏利分析預(yù)算釋放執(zhí)行采購生產(chǎn)銷售/分銷采購市場銷售市場財務(wù)集成性控制財務(wù)資產(chǎn)負(fù)債表資本成本資源機(jī)器運(yùn)作資源人力資源采購生產(chǎn)銷售/分銷采購市場銷售市場財務(wù)集成性業(yè)務(wù)區(qū)域控制監(jiān)督區(qū)域

采購區(qū)域銷售區(qū)域控制監(jiān)督層工作地點(diǎn)/任務(wù)

物料/產(chǎn)品本地物理組織單元經(jīng)營范圍集團(tuán)公司(法人)集團(tuán)公司層

財務(wù)管理區(qū)域

公司結(jié)構(gòu)-靈活編碼折舊區(qū)域本地層次管理單元法人層公司代碼(公司)資產(chǎn)負(fù)債資本收入費(fèi)用企業(yè)運(yùn)行構(gòu)架企業(yè)分析構(gòu)架公司組(CompanyGroup)公司(CompanyCode)銷售組織(SalesOrg.)采購組織(PurchaseOrg.)工廠(Plant)經(jīng)營范圍(OperatingConcern)業(yè)務(wù)區(qū)域(BusinessArea)控制區(qū)域(ControllingArea)利潤中心(ProfitCenter)成本中心(CostCenter)多元化企業(yè)管理結(jié)構(gòu)SDMMPPQMPMHRCOTRPSWFISFISAPR/3財務(wù)

會計(jì)R/3財務(wù)管理模塊SAPR/3財務(wù)管理系統(tǒng)1財務(wù)管理方案總攬2財務(wù)會計(jì)3管理會計(jì)

合并特殊目的的子帳應(yīng)付帳帳應(yīng)收賬賬銀行帳帳戶總帳現(xiàn)金管管理和和預(yù)測測外幣匯匯兌管管理債券和和融資資管理理FIS-財務(wù)信信息系系統(tǒng)銀行發(fā)票票確認(rèn)認(rèn)帳戶應(yīng)付帳信用用管理理帳戶應(yīng)收賬財務(wù)會會計(jì)的的結(jié)構(gòu)構(gòu)

總帳資金金客戶固定資資產(chǎn)人力資資源供應(yīng)商商數(shù)據(jù)據(jù)存存儲儲財務(wù)資資產(chǎn)管管理合并并總帳會會計(jì)總帳合并總帳...科目表表貨幣1,...EIS財務(wù)日日歷SDMMHRAMMM客戶供應(yīng)商商關(guān)帳操操作平衡表表審計(jì)計(jì)線索索準(zhǔn)備資資產(chǎn)負(fù)負(fù)債表表稅務(wù)處處理現(xiàn)金管管理特殊目目的分類帳帳控制報表G/L信息系系統(tǒng)關(guān)鍵數(shù)數(shù)據(jù)評評估利潤分分析評評估計(jì)劃利息計(jì)計(jì)算信件存檔JFMAMJJASOND科目美國GAAP審計(jì)追追蹤憑證/交易易子項(xiàng)平衡表表報告P&L113100城市銀銀行January45,000,000February670,000,000March45,560,000April784,000113100城市銀銀行13,000,00015,230,00070,197,0007,00023,000347,000B/S原始憑憑證多套會會計(jì)科科目表表用戶可可定義義多版版本資資產(chǎn)負(fù)負(fù)債表表/損損益表表多幣種種集成化化銀行行相關(guān)關(guān)業(yè)務(wù)務(wù)會計(jì)計(jì)系統(tǒng)統(tǒng)可選未未核銷銷項(xiàng)目目管理理(帳帳戶查查詢,風(fēng)險險分析析,準(zhǔn)準(zhǔn)備金金等)靈活編編碼結(jié)結(jié)構(gòu)完善的的標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)報告告靈活的的報表表生成成器總帳管管理特特點(diǎn)供應(yīng)鏈鏈系統(tǒng)統(tǒng)資金會計(jì)控制監(jiān)監(jiān)督應(yīng)付帳帳管理理采購請請求采購定定單貨物接接收發(fā)票接接收(預(yù)預(yù)過帳帳)GL釋放供應(yīng)商商現(xiàn)金預(yù)測支付供應(yīng)鏈鏈系統(tǒng)統(tǒng)資金GL現(xiàn)金預(yù)測現(xiàn)金管管理電子銀行會計(jì)實(shí)際發(fā)發(fā)生實(shí)際發(fā)發(fā)生(預(yù)預(yù)過帳帳)采購預(yù)預(yù)留款款(成本本中心心,內(nèi)部定定單)采購請請求預(yù)留留款款(成成本本中中心心,內(nèi)部部定定單單)控制制監(jiān)監(jiān)督督已兌兌現(xiàn)現(xiàn)支支票票應(yīng)付付賬賬款款和總總帳帳實(shí)實(shí)時時集集成成通過過發(fā)發(fā)票票確確認(rèn)認(rèn)集集成成采采購購和和會會計(jì)計(jì)系系統(tǒng)統(tǒng)發(fā)票票的的預(yù)預(yù)過過帳帳和和跟跟蹤蹤管理理一一次次性性供供應(yīng)應(yīng)商商在線線處處理理支支付付建建議議國內(nèi)內(nèi)和和國國際際支支付付處處理理預(yù)付付款款支支付付處處理理應(yīng)付付帳帳管管理理特特點(diǎn)點(diǎn)損/益益定單單接接收收預(yù)測測定單單接接收收貨物物發(fā)出出銷售售/分分發(fā)發(fā)控制制監(jiān)監(jiān)督督會計(jì)計(jì)資金金發(fā)票票信用用審評評信用用審評評客戶戶/GL催款款書書現(xiàn)金金預(yù)測測GL現(xiàn)金金預(yù)測測電子子銀銀行行支付付應(yīng)收收帳帳管管理理和總總帳帳實(shí)實(shí)時時集集成成為會會計(jì)計(jì)和和銷銷售售靈靈活活的的信信用用管管理理多套套催催款款程程序序處處理理自動動通通訊訊處處理理與資資金金管管理理相相集集成成在線線未未核核銷銷項(xiàng)項(xiàng)目目跟跟蹤蹤方便便的的收收到到款款管管理理過期期未未付付利利息息管管理理應(yīng)收收帳帳管管理理維護(hù)護(hù)設(shè)備備歷史史定單報告投資控制制清算模擬預(yù)算/計(jì)計(jì)劃在建工程程資產(chǎn)管理理維護(hù)設(shè)備歷史定單報告投資控制制清算模擬預(yù)算/計(jì)計(jì)劃在建工程程資產(chǎn)會計(jì)折舊資產(chǎn)值保險策略略資本投資資許諾資產(chǎn)管理理多達(dá)99種用戶戶可定義義折舊表表所有國際際通行折折舊方法法.直線線法,余余額遞減減法...與采購集集成折舊和利利息數(shù)據(jù)據(jù)直接傳傳遞至成成本控制制系統(tǒng)強(qiáng)化的資資產(chǎn)文檔檔:保險險,資產(chǎn)產(chǎn)值,坐坐落位置置,土地地注冊,租用等等資產(chǎn)管理理特點(diǎn)分配用戶自定定義分部區(qū)域法人集團(tuán)集團(tuán)集團(tuán)集團(tuán)子集團(tuán)公司區(qū)域國家地點(diǎn)分部產(chǎn)品線.產(chǎn)品.........分配合并最詳盡資資料匯總變換+轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)換靈活合并并層標(biāo)準(zhǔn)化關(guān)鍵系統(tǒng)轉(zhuǎn)換本地信息調(diào)整重歸類分組聚合,報告雙重計(jì)計(jì)數(shù)數(shù)內(nèi)部利利潤潤公司間間銷銷售沖銷標(biāo)準(zhǔn)貨幣合并步驟驟合并過程程高度自動化，，節(jié)省了了人力，縮縮短了關(guān)帳時間間TRBasis財務(wù)預(yù)預(yù)算算清償預(yù)預(yù)測測現(xiàn)金管管理理與供應(yīng)應(yīng)鏈鏈系統(tǒng)統(tǒng)集集成自動現(xiàn)現(xiàn)金金分配配電子銀銀行行存款清清單單檢查查資金管理理貨物接收銷售定單貨物發(fā)出發(fā)票發(fā)票現(xiàn)金接收支付對賬單對賬單資金交付日期期+支付付條款支付歷史史更新現(xiàn)金管理理/預(yù)測測現(xiàn)金管理狀態(tài)采購定單銷售帳戶應(yīng)收賬帳戶應(yīng)付帳采購支付清算算按協(xié)商商或計(jì)劃日期期按銀行科科目日期期集成于會會計(jì)系統(tǒng)統(tǒng)實(shí)時集成成性保證證子賬自自動調(diào)節(jié)節(jié)量和金額額的并行行流動保保證實(shí)時時處理財財務(wù)數(shù)據(jù)據(jù)集成的工工作流保保證最佳佳處理時時間友好的圖圖形化用用戶界面面系統(tǒng)用戶定義義前臺后后臺處理理國家定制制版本使使可用于于跨國集集團(tuán)(跨國界界貨物移移動,歐歐州聯(lián)合合體,多多幣制制等)精巧的授授權(quán)概念念保證有有效的存存取保護(hù)護(hù)優(yōu)點(diǎn)(財財務(wù)會計(jì)計(jì))SAPR/3財務(wù)管理理系統(tǒng)1財務(wù)管理方案總攬2財務(wù)會計(jì)3管理會計(jì)本年以來來我負(fù)責(zé)責(zé)的部門門是否超超出業(yè)務(wù)務(wù)預(yù)算???本月新業(yè)務(wù)毛利是多少???本月部門甲的直接成本是多少???上月我市場部成本是否高增值的???獲利分分析析策略間接/直直接成本本責(zé)任業(yè)務(wù)流程程觀點(diǎn)CO"工具箱"成本中心心利潤中心生產(chǎn)成本CO獲利分析析作業(yè)成本內(nèi)部定定單成本中心心層次結(jié)結(jié)構(gòu)替換層層次次結(jié)構(gòu)構(gòu)部門甲甲101水電煤煤102行政105區(qū)域A區(qū)域B部門乙乙201水電煤煤202行政205運(yùn)做區(qū)資金行政管理理集團(tuán)102202302402101201301401105205305405CCG2CCG3CCG4CCG5CCG1計(jì)劃和預(yù)預(yù)算計(jì)劃預(yù)算成本中中心心成本要要素素作業(yè)業(yè)務(wù)部門資金行政管理集團(tuán)102202302402101201301401105205305405CCG2CCG3CCG4CCG5CCG1CO集成模式式成本要素成本中心計(jì)算ControllingAreaProfitCenter成本對象

獲利分析段內(nèi)部定單項(xiàng)目管理過程CO-PA

帳單CO-PA

利潤要素

計(jì)算EC-PCA.

.

.

資產(chǎn)表CO-CCACO-CCACO-ABCCO-OPACO-ABCCO-PCAA

勞動力物料確認(rèn)外部采購FIHR權(quán)益AMPMPPMMSD成本方法法分?jǐn)偡ǜ郊淤M(fèi)法法靜態(tài)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)成本法邊際成本法并行ABC運(yùn)作ABC信息質(zhì)量量所需投入入間接成本本控制FI財務(wù)會計(jì)資產(chǎn)管理AM總帳帳帳戶戶成本中心項(xiàng)目內(nèi)部定單物料管理MMHR人力資資源源分?jǐn)偹杏谐杀境杀局兄行男慕灰讍T員工工資基金成成本本經(jīng)紀(jì)費(fèi)費(fèi)信用官官員員工資等等財務(wù)部部系統(tǒng)部部法律顧顧問問內(nèi)部審審計(jì)計(jì)等等直接費(fèi)費(fèi)用用間接費(fèi)費(fèi)用用分?jǐn)偡謹(jǐn)偦鶞?zhǔn)準(zhǔn)用戶自自定定義分?jǐn)偦鶞?zhǔn)準(zhǔn)單位數(shù)數(shù)量量樓層面面積積使用量量人頭數(shù)數(shù)科目余余額額業(yè)務(wù)量量,金金額最新的成成本描述述方法-ABCABC的損益表成本中心心基于活動動的表述述工資:250,000福福利:80,000

差旅旅費(fèi):50,000合計(jì)380,000工資:300,000福福利:100,000差差旅費(fèi): 60,000合計(jì)460,000工資:320,000福福利:110,000差差旅費(fèi): 50,000合計(jì)480,000直接人工工:250,000

間接接人工: 330,000折折舊: 100,000合計(jì)680,000工程技術(shù)術(shù)部門.財務(wù)部門門.銷售部門門制造部門門銷售收入入:3,500,000原材料采采購:250,000銷銷售訂訂貨處理理:200,000材材料移轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)及存儲儲:200,000...付付款款業(yè)務(wù)處處理:60,000運(yùn)作成本本:2,000,000材材料成成本:1,000,000利潤500,000傳統(tǒng)的損損益表銷售收入入:3,500,000銷售成本本 250,000直直接接人工: 250,000間間接接制造費(fèi)費(fèi)用:430,000材材料:1,000,000銷銷售費(fèi)費(fèi)用:480,000管管理費(fèi)用用:840,000成本合計(jì)計(jì):3,000,000利潤500,000傳統(tǒng)型的的表述成本中心心客戶地區(qū)銷售機(jī)構(gòu)產(chǎn)品組客戶組業(yè)務(wù)范圍產(chǎn)品