小額貸款風(fēng)險(xiǎn)評估

I小額貸款風(fēng)險(xiǎn)定義和類別II小額貸款評估風(fēng)險(xiǎn)III審貸委員會(huì)建設(shè)和風(fēng)險(xiǎn)把控審貸委員會(huì)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別內(nèi)容貸后風(fēng)險(xiǎn)防控措施IV小額信貸風(fēng)險(xiǎn)管理與交流討論

目錄I小額貸款風(fēng)險(xiǎn)定義和類別（一）小額貸款定義和特點(diǎn)（二）小額貸款風(fēng)險(xiǎn)定義（三）小額貸款風(fēng)險(xiǎn)類別（一）小額貸款定義和特點(diǎn)小額貸款定義小額貸款

根據(jù)中國人民銀行《個(gè)人貸款管理辦法》，貸款發(fā)放方式是可以直接發(fā)放給個(gè)人賬戶的貸款貸款發(fā)放對象：

微小企業(yè)主、個(gè)體工商戶、無獨(dú)立營業(yè)執(zhí)照的商場租賃經(jīng)營者居民個(gè)人、普通工薪族貸款額度：個(gè)人使用：小于30萬元（含）；生產(chǎn)經(jīng)營使用：小于50萬元（含）

（一）小額貸款定義和特點(diǎn)2.小額貸款特點(diǎn)：無抵押品無擔(dān)保品（有共同借款人或擔(dān)保人）無正規(guī)合格的財(cái)務(wù)報(bào)表和納稅記錄（二）小額貸款風(fēng)險(xiǎn)定義1.風(fēng)險(xiǎn)及貸款風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)貸款風(fēng)險(xiǎn)2.小額貸款風(fēng)險(xiǎn)定義小額貸款風(fēng)險(xiǎn)（三）小額貸款風(fēng)險(xiǎn)類別1.小額貸款風(fēng)險(xiǎn)分類（1）外部風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)（2）貸前風(fēng)險(xiǎn)與貸后風(fēng)險(xiǎn)（三）小額貸款風(fēng)險(xiǎn)類別（1）外部風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)1.外部風(fēng)險(xiǎn)國家政策風(fēng)險(xiǎn)市場風(fēng)險(xiǎn)利率及匯率風(fēng)險(xiǎn)（三）小額貸款風(fēng)險(xiǎn)類別

2.內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品設(shè)計(jì)與業(yè)務(wù)操作流程信貸政策與授權(quán)機(jī)制內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)構(gòu)設(shè)置（三）小額貸款風(fēng)險(xiǎn)類別（2）貸前風(fēng)險(xiǎn)與貸后風(fēng)險(xiǎn)1.貸前風(fēng)險(xiǎn)貸款客戶還款能力貸款還款意愿兩個(gè)基基本理理念---借給有有能力力并愿愿意準(zhǔn)準(zhǔn)時(shí)還還款的的客戶戶--風(fēng)險(xiǎn)控控制端端口前前移是是最有有效的的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)控制制手段段一個(gè)逾逾期客客戶的的時(shí)間間管理理=八個(gè)正正?？涂蛻舻牡墓芾砝恚ㄈ┬☆~額貸款款風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)類別別2.貸后風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)合理非合理理逾期壞賬損損失壞賬損損失準(zhǔn)準(zhǔn)備撥撥備II小額貸貸款風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)評評估（一））外部部環(huán)境境風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)（二））家庭庭情況況（三））貸款款企業(yè)業(yè)的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)II小額貸貸款風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)評評估（一））外外部環(huán)環(huán)境風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管風(fēng)風(fēng)險(xiǎn):監(jiān)管條條例發(fā)發(fā)生變變化直接影影響企企業(yè)的的：新的進(jìn)進(jìn)出口口政策策新的質(zhì)質(zhì)量標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)（（食品品安全全等））限制或或停止止某行行業(yè)的的發(fā)展展稅收政政策間接影影響企企業(yè)的的：國家的的宏觀觀經(jīng)濟(jì)濟(jì)政策策，導(dǎo)導(dǎo)致經(jīng)經(jīng)營環(huán)環(huán)境惡惡化II小額貸貸款風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)評評估市場風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)：：各種種市場場因素素的變變動(dòng)，，造成成損失失原料價(jià)價(jià)格或或物價(jià)價(jià)的波波動(dòng)競爭對對手增增加營業(yè)地地址拆拆遷新產(chǎn)品品上市市行業(yè)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)匯率波波動(dòng)（（出口口廠商商）II小額貸貸款風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)評評估不可抗抗力：：無法法預(yù)測測或避避免的的情況況天災(zāi)人人禍意外社會(huì)動(dòng)動(dòng)蕩II小額貸貸款風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)評評估（二））家庭庭情況況：家家庭對對企業(yè)業(yè)的影影響小額貸貸款中中，客客戶企企業(yè)和和家庭庭的關(guān)關(guān)系非非常密密切客戶的的家庭庭狀況況對生生意影影響往往往會(huì)會(huì)非常常大客戶身身體健健康狀狀況。。客戶不不良嗜嗜好。?？蛻舻牡纳缃唤蝗ψ幼佑绊戫懣蛻襞c與家庭庭成員員的關(guān)關(guān)系及及責(zé)任任II小額貸貸款風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)評評估（三））貸款款企業(yè)業(yè)的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)非財(cái)務(wù)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)評估估（還還款意意愿））財(cái)務(wù)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)評評估（（還款款能力力）還款習(xí)習(xí)慣（（是否否按時(shí)時(shí)還款款—逾期））---小額貸貸款客客戶的的信用用教育育很重重要—信貸文文化II小額貸貸款風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)評評估1.非財(cái)務(wù)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)評估估（軟軟信息息分析析）貸款用用途經(jīng)營模模式行業(yè)特特征競爭優(yōu)優(yōu)勢管理能能力誠信度度家庭狀狀況生活水水平非財(cái)務(wù)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)評估估貸款用用途風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)分分析：：合法性性—--貸款的的政策策及法法律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)合理性性---分析客客戶的的還款款意愿愿及還還款能能力如何從從客戶戶經(jīng)營營模式式看貸貸款用用途的的合理理性經(jīng)營營模模式式風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)分分析析制造造類類貿(mào)易易類類加工工類類服務(wù)務(wù)類類如何何從從經(jīng)經(jīng)營營模模式式看看客客戶戶的的資資產(chǎn)產(chǎn)負(fù)負(fù)債債機(jī)機(jī)構(gòu)構(gòu)及及風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)點(diǎn)點(diǎn)非財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)評評估估非財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)評評估估行業(yè)業(yè)特特征征競爭爭優(yōu)優(yōu)勢勢管理理能能力力誠信信度度家庭庭狀狀況況生活活水水平平客戶戶的的經(jīng)經(jīng)營營歷歷史史—非常常重重要要—他的的權(quán)權(quán)益益從從哪哪里里來來的的？？II小額貸款款風(fēng)險(xiǎn)評評估2、財(cái)務(wù)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)評估估（財(cái)務(wù)務(wù)信息分分析）大額貸款款與小額額貸款在在理念上上的差異異---大額貸款款與小額額貸款理理念差差異銀行大額額貸款---重視客戶戶的第二二還款來來源—資產(chǎn)抵押押--第三方擔(dān)擔(dān)保小額貸款款---重視客戶戶的第一一還款來來源---現(xiàn)金流小額貸款款的基本本原理----基于客戶戶現(xiàn)金流流的分析析技術(shù)月可支配配收入----是每月客客戶最高高還款能能力的重重要評估估指標(biāo)資產(chǎn)負(fù)債債表---簡易表現(xiàn)金銀行存款款應(yīng)收款存貨固定資產(chǎn)產(chǎn)其他資產(chǎn)產(chǎn)房租押金金總資產(chǎn)應(yīng)付款應(yīng)付工資資短期借款款信用卡透透支長期借款款負(fù)債所有者權(quán)權(quán)益表外資產(chǎn)產(chǎn)資產(chǎn)負(fù)債債表注意----資產(chǎn)負(fù)債債表的各各項(xiàng)指標(biāo)標(biāo)與貸款款用途、、經(jīng)營模模式之間間有非常常強(qiáng)的邏邏輯關(guān)系系，可以以進(jìn)行交交叉檢驗(yàn)驗(yàn)II小額貸款款風(fēng)險(xiǎn)評評估財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)評估要要點(diǎn)資產(chǎn)負(fù)債債表的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)評估估要點(diǎn)---資產(chǎn)結(jié)構(gòu)構(gòu)是否合合理（流流動(dòng)資產(chǎn)產(chǎn)與固定定資產(chǎn)，，應(yīng)收帳帳款是否否過高））負(fù)債情況況如何（（資產(chǎn)負(fù)負(fù)債率，，速動(dòng)比比率）---如何交叉叉檢驗(yàn)客客戶資產(chǎn)產(chǎn)負(fù)債結(jié)結(jié)構(gòu)之合合理性？？II小額貸款款風(fēng)險(xiǎn)評評估利用財(cái)務(wù)務(wù)比率分分析負(fù)債比率率=總負(fù)債/總資產(chǎn)X100%體現(xiàn)總資資產(chǎn)中有有多少是是通過負(fù)負(fù)債籌集集的。是是衡量企企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)程度的的重要指指標(biāo)。小額貸款款公司看看，這個(gè)個(gè)比率越越低，股股東提供供的資本本就越多多，企業(yè)業(yè)的償債債就越有有保障。。從貸款客客戶本身身的角度度看，合合理的負(fù)負(fù)債比率率表明企企業(yè)經(jīng)營營有效，，具有較較強(qiáng)的籌籌資能力力。要注意負(fù)負(fù)債的時(shí)時(shí)間和類類別，對對償還我我們貸款款的影響響程度。。II小額貸款款風(fēng)險(xiǎn)評評估利用財(cái)務(wù)務(wù)比率分分析短期流動(dòng)動(dòng)比率=流動(dòng)資產(chǎn)產(chǎn)/短期負(fù)債債衡量企業(yè)業(yè)短期負(fù)負(fù)債償還還能力最最常用的的指標(biāo)。。公司最容容易變現(xiàn)現(xiàn)的部分分（流動(dòng)動(dòng)資產(chǎn)））是否有有夠應(yīng)付付在短期期內(nèi)到期期的債務(wù)務(wù)需求。。II小額貸款款風(fēng)險(xiǎn)評評估利用財(cái)務(wù)務(wù)比率分分析速動(dòng)比率率=速動(dòng)資產(chǎn)產(chǎn)/短期負(fù)債債速動(dòng)資產(chǎn)產(chǎn)是指流流動(dòng)資產(chǎn)產(chǎn)扣除存存貨之后后的余額額，因?yàn)闉榇尕浀牡淖儸F(xiàn)速速度較慢慢II小額貸款款風(fēng)險(xiǎn)評評估一般認(rèn)為為，較好好的流動(dòng)動(dòng)比率為為2，這表明明公司對對每1元的流動(dòng)動(dòng)負(fù)債都都有2元流動(dòng)資資產(chǎn)做準(zhǔn)準(zhǔn)備。流動(dòng)比率率為2的公司在在償付流流動(dòng)負(fù)債債方面幾幾乎不存存在問題題。流動(dòng)比率率為1就比較低低了。如如果流動(dòng)動(dòng)比率遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于正正常水平平，說明明公司的的短期償償還能力力有問題題II小額貸款款風(fēng)險(xiǎn)評評估財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)評估要要點(diǎn)---客戶損益益表如何檢驗(yàn)驗(yàn)客戶的的營業(yè)額額如何檢驗(yàn)驗(yàn)客戶的的固定成成本損益表---簡易表營業(yè)收入入可變成本本（毛利潤潤）固定成本本—工資水電房租交通、通通訊交際分期還款款其他利潤家庭開支支分期付款款月可支配配收入---小額貸款款的重要要評價(jià)指指標(biāo)II小額貸款款風(fēng)險(xiǎn)評評估財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)評估要要點(diǎn)---現(xiàn)金流量量表在工程行行業(yè)普遍遍適用II小額貸款款風(fēng)險(xiǎn)評評估3.財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)評估的的難點(diǎn)客戶財(cái)務(wù)務(wù)報(bào)表的的重構(gòu)問問題重構(gòu)客戶戶資產(chǎn)負(fù)負(fù)債表重構(gòu)客戶戶損益表表重構(gòu)客戶戶現(xiàn)金流流量表（（特殊情情況）信息的檢檢驗(yàn)II小額貸款款風(fēng)險(xiǎn)評評估財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)評估要要點(diǎn)小結(jié)結(jié)：資產(chǎn)負(fù)債債表、損損益表、、現(xiàn)金流流量表三個(gè)表之之間的關(guān)關(guān)系財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)評估客戶權(quán)益益的檢驗(yàn)驗(yàn)期初權(quán)益益+期間利潤潤+還款本金金—期間提取取—折舊=應(yīng)有權(quán)益益應(yīng)有權(quán)益益---實(shí)際權(quán)益益5%--合理誤差差照片與電電影的類類比III審貸委員會(huì)建建設(shè)和風(fēng)險(xiǎn)把把控（一）審貸委委員會(huì)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)識(shí)別內(nèi)容（二）貸后風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)防控措施施（一）審貸會(huì)會(huì)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別內(nèi)內(nèi)容（一）審貸會(huì)會(huì)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別內(nèi)內(nèi)容（參見上述小小額貸款風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)評估）外部環(huán)境因素素客戶家庭因素素企業(yè)本身因素素總結(jié)：還款意意愿及還款能能力（只貸給給有能力并愿愿意按時(shí)還款款的客戶）---關(guān)鍵是如何快快速的找到問問題所在？（審貸會(huì)的原原則）審貸會(huì)的原則則審貸會(huì)是貸款款決策的唯一一機(jī)構(gòu)審貸會(huì)成員的的平等機(jī)制審貸會(huì)決議內(nèi)內(nèi)容的任何更更改必須全體體同意授權(quán)機(jī)制審貸會(huì)分級授授權(quán)制---不同級別不同同的授權(quán)----不同經(jīng)驗(yàn)不同同授權(quán)----定期考核--定期分析審貸貸會(huì)成員的信信貸質(zhì)量---能上能下---管理能力的重重要評價(jià)指標(biāo)標(biāo)審貸會(huì)授權(quán)機(jī)機(jī)制---與管理授權(quán)的的差異----只能向上授權(quán)權(quán)、不可向下下授權(quán)（二）貸后風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)防控措施施1.客戶信息管理理2.逾期客戶分類類3.逾期客戶催收收管理4.逾期客戶催收收---信貸文化的培培養(yǎng)問題（二）貸后風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)防控措施施1.客戶信息管理理客戶檔案管理理客戶信息系統(tǒng)統(tǒng)建設(shè)（二）貸后風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)防控措施施2.客戶逾期分類類按逾期期限分分類按逾期性質(zhì)分分類（二）貸后風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)防控措施施3.逾期客戶催收收正常催收法律訴訟IV小額信貸風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理與交流流討論1.全面風(fēng)險(xiǎn)管理理的理念2.問題討論全面風(fēng)險(xiǎn)管理理的理念風(fēng)險(xiǎn)管理是一一個(gè)有機(jī)體，，不可能從某某單一層面、、單項(xiàng)觀念、、單項(xiàng)制度解解決所有問題題建立有效的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系系：產(chǎn)品設(shè)計(jì)計(jì)、操作流程程設(shè)計(jì)、制