現金流量表分析報告1、現金流量表整體分析2023年1216,031.710.8628,717.212.146-7,314.5萬9.36915,892.4萬元，投資活動凈現金流量是38.80萬元，籌資活動凈現金流量是100.45萬元；現金凈流量以經營活動凈流量為主。金流入占比：1.15%；而上期上述指標分析別為：98.82%、0.51%0.67%在現金流出構成中，經營現金流出占比：100.00%，投資現金流出占比：0.00%，融資現金流出占比：0.000%；而上期上述指標分析別為：100.00%0.00%0.000%從單項較上期相比較而言，經營現金流入為8,577.96萬元，大幅增加，增加11.67%，現金流出-7,314.539.37%，經營活動現金凈流量為15,892.49投資現金流入38.80萬元，有所削減，削減2.81%，現金流出0.00萬元，根本上沒有變化，投資活動現金凈流量為38.80100.45萬元，大幅增加，增加93.43%，現金流出0.00萬元，根本上沒有變化，融資活動現金凈流量為100.45現金流量構造表工程(萬元)2023年12月2023年12月增(%)2023年占比%2023年占比%(經營活動)現金流入小計7,681.258,577.9611.67%98.82%98.40%(經營活動)現金流出小計-6,687.95-7,314.53-9.37%100.00%100.00%(投資活動)現金流入小計39.9238.80-2.81%0.51%0.45%(投資活動)現金流出小計0.000.000.00%0.00%0.00%(籌資活動)現金流入小計51.93100.4593.43%0.67%1.15%(籌資活動)現金流出小計0.000.000.00%0.00%0.00%現金流入總計7,773.108,717.2112.15%100.00%100.00%現金流出總計-6,687.95-7,314.53-9.37%100.00%100.00%現金凈流量14,461.0516,031.7410.86%由此可見，從總體上可以看企業(yè)經營業(yè)務在現金流方面能自給自足，投資方面收益狀況良好，但這時仍舊進展融資，假設沒有的投資時機，會造成資金鋪張?，F金收入增長速度大于現金支出速度，將會增加企業(yè)的現金凈流量。2、現金流入構造分析本期實現現金流入總額為8,717.21萬元，其中：企業(yè)通過銷售商品、供給勞務收到的現金7,681.25萬元，是企業(yè)本期主要的現金流入來源，約占本期流入總額的98.40%；在經營活動現金收入中，銷售商品、供給勞務收到的現金和收到的稅費返還帶來的流入占100.00%，公司經營屬于正常；在投資活動現金收入中，收回投資所收到的現金和處置固定資產、無形資產和其他長期資產而收到的現金凈額及取得投資收益所收到的現金帶來的流入占20.00%，收到的其他與投資活動有關的現金帶來的流入占80.00%，公司投資帶來的現金流入主要是其它活動帶來的；在籌資活動現金收入中，吸取投資所收到的現金帶來的流入占100.00%，主要通過借款來籌資?，F金流入構造表工程(萬元)2023年12月2023年12月增(%)2023年占比%2023年占比%銷售商品、供給勞務收到的現金7,681.258,577.9611.67%98.82%98.40%收到的稅費返還0.000.000.00%0.00%0.00%收到的其他與經營活動有關的現金0.000.000.00%0.00%0.00%收回投資所收到的現金0.440.02-95.46%0.01%0.00%取得投資收益所收到的現金3.048.23170.72%0.04%0.09%產而收到的現金凈額0.000.000.00%0.00%0.00%收到的其他與投資活動有關的現金36.4330.55-16.14%0.47%0.35%吸取投資所收到的現金51.93100.4593.43%0.67%1.15%取得借款所收到的現金0.000.000.00%0.00%0.00%收到的其他與籌資活動有關的現金0.000.000.00%0.00%0.00%現金流入總計7,773.098,717.2112.15%100.00%100.00%3、現金支出構造分析本期現金支出總額為-7,314.53萬元，其中：企業(yè)通過購置商品、承受勞務支付的現金-5,370.4880.30%；支付給職工以及為職工支付的現金-988.46萬元，對企業(yè)本期現金支出有肯定的影響，約占本期支出總額的14.78%；支付的各項稅費-329.01萬元，對企業(yè)本期現金支出有肯定的影響，約占本期支出總額的4.92%；在經營活動現金支出中，購置商品、承受勞務支付的現金占78.40%，支付給職工以及5.10%，支付的其他與經營活動有關的現金占0.00%，經營支出正常；企業(yè)沒有進展投資活動；企業(yè)沒有發(fā)生歸還債務現金支出。現金支出構造表工程(萬元)2023年12月2023年12月增(%)2023年占比%2023年占比%購置商品、承受勞務支付的現金-5,370.48-5,734.42-6.78%80.30%78.40%支付給職工以及為職工支付的現金-988.46-1,207.74-22.18%14.78%16.51%支付的各項稅費-329.01-372.37-13.18%4.92%5.09%支付的其他與經營活動有關的現金0.000.000.00%0.00%0.00%資產所支付的現金0.000.000.00%0.00%0.00%投資所支付的現金0.000.000.00%0.00%0.00%支付的其他與投資活動有關的現金0.000.000.00%0.00%0.00%歸還債務所支付的現金0.000.000.00%0.00%0.00%現金0.000.000.00%0.00%0.00%支付的其他與籌資活動有關的現金0.000.000.00%0.00%0.00%現金支出總計-6,687.95-7,314.53-9.37%100.00%100.00%4、現金流入流出比分析企業(yè)本期投資活動現金全部是流入量，企業(yè)正全力回收投資；企業(yè)本期籌資活動現金全部是流入量，企業(yè)加大了籌資力度。5、現金償債力量分析在現金償債力量指標中，可以看消滅金到期債務比為15.61，現金流淌負債比為3.64，現金債務總額比為1.76；而上期上述指標分析別為：17.423.671.71現金償債力量指標表工程名稱2023年12月2023年12月增%現金到期債務比17.4215.61-10.35%現金流淌負債比3.673.64-0.79%現金債務總額比1.711.763.46%由此可見，雖然企業(yè)歸還到期債務的力量較上期大幅削減，削減10.35%，但可以準時歸還到期債務。企業(yè)歸還流淌債務的力量較上期大幅削減，削減10.35%，依據本期現金歸還流淌負債力量來看，需要0.27年歸還，企業(yè)歸還債務總額的力量較上期有所增加，增加3.46%，依據本期現金歸還債務總額力量來看，全部債務需要0.57年歸還。6、獵取現金力量分析總資產現金回收率為1.42；而上期上述指標分析別為：1.9212.741.43從單項較上期相比較而言，銷售現金比率有所削減，削減1.25%量大幅增加，增加10.60%0.63%獵取現金力量指標表工程名稱2023年12月2023年12月增%銷售現金比率1.921.89-1.25%每股經營現金凈流量12.7414.0910.60%總資產現金回收率1.431.42-0.63%由此可見，本期銷售得到的現金流入相對量較上期下降，企業(yè)獵取現金力量下降，并14.09；本期資金產生現金力量較上期減弱，企業(yè)將全部資產以現金形式收回的力量下降。7、財務彈性分析在財務彈性分析指標中，可以看消滅金再投資率為1.94，折舊影響率為0.00；而上期上述指標分析別為：1.960.07從單項較上期相比較而言，現金再投資率有所削減，削減0.82%，削減98.51%工程名稱 2023年12月現金再投資率工程名稱 2023年12月現金再投資率1.962023年12月1.94增%-0.82%折舊影響率折舊影響率0.070.00-98.51%由此可見，本期企業(yè)可用于再投資在各項資產的現金較上期削減，企業(yè)適應