國內(nèi)企業(yè)上市條件及流程N(yùn)ewlycompiledonNovember23,2023(一)改制階段券商的幫助下盡早選定其他中介機(jī)構(gòu)。股票改制所涉及的主要中介機(jī)構(gòu)有：證券公司、會計(jì)師事務(wù)所、資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)、土地評估機(jī)構(gòu)、律師事務(wù)所。各有關(guān)機(jī)構(gòu)的工作內(nèi)容擬改制公司營狀況的人員組成，其主要工作包括：程；協(xié)作會計(jì)師及評估師進(jìn)展會計(jì)報(bào)表審計(jì)、盈利推測編制及資產(chǎn)評估工作；負(fù)責(zé)投資工程的立項(xiàng)報(bào)批工作和供給工程可行性爭論報(bào)告；完成各類董事會決議、公司文件、申請主管機(jī)關(guān)批文，并負(fù)責(zé)聞宣傳報(bào)道及公關(guān)活動。券商制定股份公司改制方案；對股份公司設(shè)立的股本總額、股權(quán)構(gòu)造、招股籌資、配售股及制定發(fā)行方案并進(jìn)展操作指導(dǎo)和業(yè)務(wù)效勞；全過程總籌劃與總協(xié)調(diào)人；起草、匯總、報(bào)送全套申報(bào)材料；組織承銷團(tuán)包A股，擔(dān)當(dāng)A股發(fā)行上市的組織工作。會計(jì)師事務(wù)所各發(fā)起人的出資及實(shí)際到位狀況進(jìn)展檢驗(yàn)，出具驗(yàn)資報(bào)告；幫助公司建立股份公司的財(cái)務(wù)會計(jì)制度、則務(wù)治理制度；對公司前三年經(jīng)營業(yè)績進(jìn)展審計(jì)，以及審核公司的盈利推測。資產(chǎn)評估事務(wù)所土地評估機(jī)構(gòu)對納入股份公司股本的土地使用權(quán)進(jìn)展評估。律師事務(wù)所負(fù)責(zé)對股票發(fā)行及上市的各項(xiàng)文件進(jìn)展審查；起草法律意見書、律師工作報(bào)告；為股票發(fā)行上市供給法律詢問效勞。告。確定方案申報(bào)材料的根底，需要發(fā)行人全力協(xié)作。分工協(xié)調(diào)會等事項(xiàng)進(jìn)展?fàn)幷摗f(xié)調(diào)會將依據(jù)工作進(jìn)展?fàn)顩r不定期召開。各中介機(jī)構(gòu)開展工作方案進(jìn)一步分析、財(cái)務(wù)審計(jì)、資產(chǎn)評估及各種法律文件的起草工作。國有企業(yè)相關(guān)投入資產(chǎn)的評估結(jié)果、國有股權(quán)的處置方案需經(jīng)過國家有關(guān)部門確實(shí)認(rèn)。預(yù)備文件公司設(shè)立申請書；主管部門同意公司設(shè)立意見書；發(fā)起人協(xié)議書；公司章程；資產(chǎn)評估報(bào)告；資產(chǎn)評估確認(rèn)書；土地使用權(quán)評估報(bào)告書；發(fā)起人貨幣出資驗(yàn)資證明；固定資產(chǎn)立項(xiàng)批準(zhǔn)書；三年財(cái)務(wù)審計(jì)及將來一年業(yè)績推測報(bào)告。8、9、10、1114項(xiàng)中年財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告。市體改辦初核后出具意見轉(zhuǎn)報(bào)省體改辦審批。(7)召開創(chuàng)立大會，選董事會和監(jiān)事會產(chǎn)生董事會和監(jiān)事會。(8)工商行政治理機(jī)關(guān)批準(zhǔn)股份公司成立，頒發(fā)營業(yè)執(zhí)照30天內(nèi)，公司組織向省工商行政治理局報(bào)送省政府或中心主管部門批準(zhǔn)設(shè)立股份公司的文件、公30日內(nèi)作出打算，獲得營業(yè)執(zhí)照。(二)輔導(dǎo)階段在取得營業(yè)執(zhí)照之后，股份公司依法成立，依據(jù)中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定，擬公開發(fā)行股票的股份在向中國證面：股份設(shè)立及其歷次演化的合法性、有效性；股份人事、財(cái)務(wù)、資產(chǎn)及供、產(chǎn)、銷系統(tǒng)獨(dú)立完整性：對公司董事、監(jiān)事、高級治理人員及持有5％以上(含5％)股份的股東(或其法人代表)進(jìn)展《公司法》、《證券法》等有關(guān)法律法規(guī)的培訓(xùn)；依照股份公司會計(jì)制度建立健全公司財(cái)務(wù)會計(jì)制度；建立健全符合上市公司要求的信息披露制度；標(biāo)準(zhǔn)股份公司和控股股東及其他關(guān)聯(lián)方的關(guān)系；公司董事、監(jiān)事、高級治理人員及持有5％以上(含5％)股份的股東持股變動狀況是否合規(guī)。輔導(dǎo)工作開頭前十個工作日內(nèi)，輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)向派出機(jī)構(gòu)提交下材料：輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)及輔導(dǎo)人員的資格證明文件(復(fù)印件)；輔導(dǎo)協(xié)議；輔導(dǎo)打算；擬發(fā)行公司根本狀況資料表；最近兩年經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告(資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表等)。打算要切實(shí)可行。輔導(dǎo)有效期為三年。即本次輔導(dǎo)期滿后三年內(nèi)，擬發(fā)行公司可以山上承銷機(jī)構(gòu)提出股票發(fā)行上市申請；超過三年，則須按本方法規(guī)定的程序和要求重聘請輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)進(jìn)展輔導(dǎo)。(三)申報(bào)材料制作及申報(bào)階段(1)申報(bào)材料制作股份公司成立運(yùn)行一年后，經(jīng)中國證監(jiān)會地方派出機(jī)構(gòu)驗(yàn)收符合條件的，可以制作正式申報(bào)材料。報(bào)材料報(bào)送中國證監(jiān)會審核。業(yè)依據(jù)。(2)申報(bào)材料上報(bào)初審5個工作日內(nèi)作出是否受理的打算。未按規(guī)定要求制作申請文件的，不予受理。同意受3萬元。中國證監(jiān)會受理申請文件后，對發(fā)行人申請文件的合規(guī)性進(jìn)展初審，在30日內(nèi)將初審意見函揭露行人及其主承銷10日內(nèi)將補(bǔ)充完善的申請文件報(bào)至中國證監(jiān)會。15個工作日內(nèi)，將有關(guān)意見函告中國證監(jiān)會。發(fā)行審核委員會審核中國證監(jiān)會對按初審意見補(bǔ)充完善的申請文件進(jìn)一步審核，并在受理申請文件后60日內(nèi)，將初審報(bào)告和申請文件提交發(fā)行審核委員會審核。核準(zhǔn)發(fā)行3個月。60日內(nèi)，可提出復(fù)議申請。中國證監(jiān)會收到復(fù)議申請后60日內(nèi)，對復(fù)議申請作出打算。(四)股票發(fā)行及上市階段(1)股