10山鑫財(cái)顧字第〔2023〕001★財(cái)務(wù)參謀治理制度第一章總則第一條為了加強(qiáng)企業(yè)財(cái)務(wù)參謀業(yè)務(wù)治理，標(biāo)準(zhǔn)業(yè)務(wù)操作，特制定本制度。其次條企業(yè)診斷等活動(dòng)供給詢(xún)問(wèn)、分析、方案設(shè)計(jì)等效勞。第三條市參謀、并購(gòu)參謀、基金及票據(jù)發(fā)行參謀、資產(chǎn)重組參謀、資產(chǎn)﹑詢(xún)問(wèn)、培訓(xùn)參謀，企業(yè)常年財(cái)務(wù)參謀等。其次章機(jī)構(gòu)職責(zé)領(lǐng)導(dǎo)下，對(duì)外開(kāi)展工作：企業(yè)財(cái)務(wù)參謀業(yè)務(wù)中心企業(yè)財(cái)務(wù)參謀業(yè)務(wù)中心的工作主要包括以下方面：1、盡職調(diào)查，撰寫(xiě)甲方的股改可行性報(bào)告；2、擬訂甲方股權(quán)構(gòu)造及股份公司設(shè)立方案；3、擬訂甲方財(cái)務(wù)調(diào)整方案；4審計(jì)、評(píng)估和法律方面報(bào)告；5、幫助選擇保薦人，供給上市前財(cái)務(wù)參謀效勞。第五條取得企業(yè)財(cái)務(wù)參謀業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)資格的企業(yè)財(cái)務(wù)參謀業(yè)務(wù)中心財(cái)訓(xùn)部。第六條展對(duì)外企業(yè)財(cái)務(wù)參謀業(yè)務(wù)。第七條企業(yè)財(cái)務(wù)參謀業(yè)務(wù)中心的職責(zé)為：1．制定企業(yè)財(cái)務(wù)參謀業(yè)務(wù)的進(jìn)展規(guī)劃；的分解、落實(shí)、檢查和分析；對(duì)本中心拓展的財(cái)務(wù)參謀工程和其他經(jīng)營(yíng)部門(mén)拓展的較〔指工程完成需協(xié)調(diào)公司其他部門(mén)和雖不涉及其他部門(mén)但經(jīng)營(yíng)部門(mén)認(rèn)為本部門(mén)無(wú)法獨(dú)立完成的工程立協(xié)議并向客戶(hù)供給財(cái)務(wù)參謀效勞；制定和修訂與企業(yè)財(cái)務(wù)參謀業(yè)務(wù)相關(guān)的政策制度；組織對(duì)本中心及轄內(nèi)分部門(mén)的客戶(hù)經(jīng)理及財(cái)務(wù)參謀業(yè)務(wù)人員的培訓(xùn)。第八條企業(yè)財(cái)務(wù)參謀業(yè)務(wù)中心轄內(nèi)分部門(mén)的職責(zé)是：1．負(fù)責(zé)向本部門(mén)所屬客戶(hù)營(yíng)銷(xiāo)企業(yè)財(cái)務(wù)參謀業(yè)務(wù)；〔指工程完成不需協(xié)調(diào)公司內(nèi)其他部門(mén)且經(jīng)營(yíng)部門(mén)認(rèn)為本部門(mén)可獨(dú)立完成的工程，負(fù)責(zé)與客戶(hù)簽訂財(cái)務(wù)參謀協(xié)議并向客戶(hù)供給財(cái)務(wù)參謀效勞；務(wù)中心向客戶(hù)供給財(cái)務(wù)參謀效勞；參謀業(yè)務(wù)中心備案。第三章組織實(shí)施第九條企業(yè)財(cái)務(wù)參謀業(yè)務(wù)的辦理具體包括受理和承辦兩個(gè)階段。第十條企業(yè)財(cái)務(wù)參謀業(yè)務(wù)中心及轄內(nèi)分部門(mén)均可受理客戶(hù)提出的企業(yè)財(cái)務(wù)參謀業(yè)務(wù)需求。具體受理渠道包括：理客戶(hù)的業(yè)務(wù)需求；營(yíng)銷(xiāo)企業(yè)財(cái)務(wù)參謀業(yè)務(wù)并受理客戶(hù)的業(yè)務(wù)需求。第十一條受理部門(mén)受理客戶(hù)提出的企業(yè)財(cái)務(wù)參謀業(yè)務(wù)需求后，應(yīng)對(duì)工程信息進(jìn)展分析、篩選和初步調(diào)查評(píng)估。第十二條經(jīng)初步篩選后，受理部門(mén)對(duì)擬進(jìn)展的財(cái)務(wù)參謀工程〔1。第十三條工程立項(xiàng)后，進(jìn)入承辦階段。承辦階段具體包括第十四條企業(yè)財(cái)務(wù)參謀業(yè)務(wù)中心轄內(nèi)分部門(mén)，對(duì)本部門(mén)受理工程爭(zhēng)辦、簽約及全部后續(xù)工作。第十五條企業(yè)財(cái)務(wù)參謀業(yè)務(wù)承辦部門(mén)在工程立項(xiàng)后，應(yīng)明力求詳盡、全面。第十六條在工程調(diào)查開(kāi)頭前，應(yīng)當(dāng)與客戶(hù)簽訂保密協(xié)議，障雙方的利益。第十七條等。第十八條進(jìn)度表等。第十九條工程爭(zhēng)辦小組依據(jù)工程需要制作并向客戶(hù)提交財(cái)標(biāo)準(zhǔn)、收費(fèi)方式等。其次十條財(cái)務(wù)參謀協(xié)議正式談判前，工程人員應(yīng)就有關(guān)協(xié)收益，保護(hù)我公司權(quán)益。織與客戶(hù)簽訂財(cái)務(wù)參謀協(xié)議。財(cái)務(wù)參謀協(xié)議至少應(yīng)包括效勞內(nèi)容、雙方的權(quán)利及義務(wù)、收費(fèi)方式、協(xié)議期限、違約處理等主要?jiǎng)?wù)參謀業(yè)務(wù)中心備案。其次十二條財(cái)務(wù)參謀協(xié)議簽訂后，業(yè)務(wù)承辦部門(mén)依據(jù)工程其次十三條財(cái)務(wù)參謀協(xié)議的履行實(shí)行工程執(zhí)行小組組長(zhǎng)負(fù)內(nèi)局部工，制定工作打算，組織工程小組開(kāi)展工作。其次十四條執(zhí)行小組組長(zhǎng)應(yīng)定期對(duì)工程的進(jìn)展?fàn)顩r進(jìn)展階，工程變化的狀況，是否更改或終止工程打算等。進(jìn)展總結(jié)，形成書(shū)面報(bào)告，歸檔保存。第四章內(nèi)部管控其次十六條全部工程人員應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行保密協(xié)議，保守客戶(hù)的商業(yè)隱秘。其次十七條我公司向客戶(hù)提交的正式財(cái)務(wù)參謀報(bào)告或建議書(shū)中，應(yīng)包括以下內(nèi)容：明確我公司的職責(zé)僅是從專(zhuān)業(yè)的角度向客戶(hù)供給有關(guān)的決策擔(dān)當(dāng)責(zé)任。響或損失，我公司不擔(dān)當(dāng)任何責(zé)任。其次十八條我公司出具的財(cái)務(wù)參謀報(bào)告或建議書(shū)的內(nèi)容應(yīng)資產(chǎn)、負(fù)債或其他業(yè)務(wù)，按我公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。其次十九條公司分支機(jī)構(gòu)在辦理業(yè)務(wù)過(guò)程中，假設(shè)對(duì)客戶(hù)提出的財(cái)務(wù)參謀需求是否超出我公司財(cái)務(wù)參謀業(yè)務(wù)范圍或分支2第三十條財(cái)務(wù)參謀業(yè)務(wù)人員在向客戶(hù)供給財(cái)務(wù)參謀效勞的露相關(guān)信息。第三十一條 企業(yè)財(cái)務(wù)參謀業(yè)務(wù)人員嚴(yán)禁對(duì)外出具虛假報(bào)告。第五章檔案治理第三十二條企業(yè)財(cái)務(wù)參謀業(yè)務(wù)檔案，是指我公司在辦理企類(lèi)文件材料的總稱(chēng)。第三十三條企業(yè)財(cái)務(wù)參謀業(yè)務(wù)檔案治理遵循逐級(jí)建檔、分治理部門(mén)的指導(dǎo)、監(jiān)視和檢查。第三十四條企業(yè)財(cái)務(wù)參謀業(yè)務(wù)檔案的歸檔范圍包括：與客戶(hù)簽訂的財(cái)務(wù)參謀協(xié)議財(cái)務(wù)參謀報(bào)告會(huì)談紀(jì)要往來(lái)信函工程根本狀況表工程進(jìn)展?fàn)顩r表、工程備忘錄內(nèi)部文件等與工程有關(guān)的各類(lèi)紙質(zhì)檔案以及電子文檔等。第三十五條企業(yè)財(cái)務(wù)參謀業(yè)務(wù)檔案的保管期限分為：永久在辦理企業(yè)財(cái)務(wù)參謀業(yè)務(wù)過(guò)程中形成的公文以及其他屬的規(guī)定確定保管期限。財(cái)務(wù)參謀報(bào)告、與客戶(hù)的會(huì)談紀(jì)要、往來(lái)信函、、5第三十六條在開(kāi)展企業(yè)財(cái)務(wù)參謀業(yè)務(wù)的過(guò)程中，與客戶(hù)的格式。第三十七條企業(yè)財(cái)務(wù)參謀業(yè)務(wù)檔案應(yīng)當(dāng)依據(jù)不同工程分別歸檔，即屬于同一客戶(hù)的全部檔案放在一起。第三十八條企業(yè)財(cái)務(wù)參謀業(yè)務(wù)檔案的整理工作，由業(yè)務(wù)經(jīng)的企業(yè)財(cái)務(wù)參謀業(yè)務(wù)檔案進(jìn)展整理歸檔。第三十九條業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員應(yīng)當(dāng)編制歸檔名目，作為檔案首時(shí)間等內(nèi)容。第四十條一份文件既屬于文書(shū)檔案歸檔范圍又屬于企業(yè)財(cái)〔正本〕應(yīng)首先滿(mǎn)足文書(shū)檔案歸檔需要。第四十一條對(duì)于不需移交公司檔案治理部門(mén)歸檔的企業(yè)財(cái)參謀業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門(mén)，應(yīng)在將原件移交本公司檔案治理部門(mén)的同時(shí)，制作副本并自行保管。第四十二條加強(qiáng)企業(yè)財(cái)務(wù)參謀業(yè)務(wù)檔案借閱治理。如借閱案借閱登記單》外，還需部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字同意，方可借閱。第四十三條業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員應(yīng)定期對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)參謀業(yè)務(wù)的電文檔應(yīng)設(shè)置密碼，不得在辦公系統(tǒng)中設(shè)置共享。第六章效勞收費(fèi)第四十四條企業(yè)財(cái)務(wù)參謀業(yè)務(wù)實(shí)行有償效勞原則。第四十五條標(biāo)準(zhǔn)。第四十六條對(duì)沒(méi)有國(guó)家統(tǒng)一收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的企業(yè)財(cái)務(wù)參謀業(yè)工作范圍、工作難度、投入時(shí)間、責(zé)任大小、行業(yè)慣例等確定財(cái)務(wù)參謀費(fèi)的收取時(shí)間和金額，并在財(cái)務(wù)參謀協(xié)議中明確。如客戶(hù)未能依據(jù)協(xié)議規(guī)定支付財(cái)務(wù)參謀費(fèi)用，我公司應(yīng)自準(zhǔn)應(yīng)在財(cái)務(wù)參謀協(xié)議中明確。第七章附