3公司個(gè)人借款、日常報(bào)銷、費(fèi)用支付管理程序 2.范圍 2.1適用區(qū)域 2.2適用單位 2.3適用工作 3.參考文件 4.責(zé)任 4.1總經(jīng)理部 4.2工管部、項(xiàng)目部及業(yè)務(wù)部門 5.程序 5.1個(gè)人借款 5.2日常費(fèi)用報(bào)銷 5.2.1差旅費(fèi)用報(bào)銷 5.2.2通訊費(fèi)用報(bào)銷 5.2.3日常辦公用品費(fèi)用報(bào)銷 5.2.4會(huì)議費(fèi)用報(bào)銷 5.2.5業(yè)務(wù)招待費(fèi)用報(bào)銷 5.2.6公車費(fèi)用報(bào)銷 5.2.7福利費(fèi)用報(bào)銷 5.2.8培訓(xùn)費(fèi)用報(bào)銷 5.2.9一年兩次探親路費(fèi)發(fā)放 5.2.10公務(wù)出行費(fèi)用發(fā)放 5.3費(fèi)用業(yè)務(wù)支付 6.附件 6.2附件二 6.3附件三 6.4附件四 6.5附件五 6.6附件六 42.1適用區(qū)域2.2適用單位2.3適用工作—(2016)09號(hào)《關(guān)于執(zhí)行職工固定備用金制度的通知》5公司個(gè)人借款、日常報(bào)銷、費(fèi)用支付管理程序XX-G-25版次：G4.2工管部、項(xiàng)目部及業(yè)務(wù)部門各項(xiàng)目部人員的報(bào)銷由項(xiàng)目經(jīng)理簽字，各項(xiàng)目經(jīng)理以及工管部人員的報(bào)銷由工管部經(jīng)理(負(fù)責(zé)人)簽字，工管部經(jīng)理的報(bào)銷由工管部書記/副書記簽字，本部部門人員的報(bào)銷由部門主任簽字后再由總會(huì)計(jì)師簽字，個(gè)別業(yè)務(wù)需由總經(jīng)理(授權(quán)范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)，見下文)加簽，部門主任的報(bào)銷由總會(huì)計(jì)師簽字，總經(jīng)理部成員的報(bào)銷由總會(huì)計(jì)師簽字，總會(huì)計(jì)師的報(bào)銷由總經(jīng)理簽字。按照程序要求，對(duì)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的合法合規(guī)性、真實(shí)性、完整性進(jìn)行審核，辦理審批流程，并負(fù)責(zé)向財(cái)務(wù)部提供真實(shí)、有效4.3財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的核算與監(jiān)督，核算業(yè)務(wù)包括：制單、審核、記賬、支付；監(jiān)督業(yè)務(wù)包括：審核附件的合法合規(guī)性及完整性、審核審批流程的合規(guī)性、審核是否超預(yù)算執(zhí)行、是否超標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行、單據(jù)的規(guī)范性等。5.1個(gè)人借款(1)借款范圍各單位員工因工作需要，用于項(xiàng)目備用金、差旅費(fèi)、稅金、零星采購(gòu)、其他確需支付的款項(xiàng)。(2)相關(guān)規(guī)定①借款原則：xx號(hào)《關(guān)于執(zhí)行職工固定備用金制度的通知》a.為規(guī)范公司職工備用金的管理，控制職工備用金總額規(guī)模，按(2016)09號(hào)《關(guān)于執(zhí)行職工固定備用金制度的通知》執(zhí)行職工固定備用金制度，各部門及各項(xiàng)目部相關(guān)崗位可固定持有限額內(nèi)的備用金，具體額度如下：本部xx辦公室、市場(chǎng)營(yíng)銷部人員備用金額度最高為1萬元，項(xiàng)目部班子成員備用金額度最高為1萬元，項(xiàng)目部材料人員備用金額度最高為2萬元，項(xiàng)目部辦公室人員備用金額度最高為4萬元，小車司機(jī)備用金額度最高為5000元，食堂采購(gòu)人員備用金額度最高為伙食費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)/月×就餐人數(shù)。如果存在一人身兼多種崗位的情況，其固定備用金額度可疊加，但最高額度為4萬元。如有特殊事項(xiàng)需額外借用備用金的，需發(fā)聯(lián)系單至財(cái)務(wù)部申請(qǐng)，同意后方可辦6公司個(gè)人借款、日常報(bào)銷、費(fèi)用支付管理程序xx-GP-25版次：Gb.執(zhí)行固定備用金制度之后，固定備用金將作為各單位生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的固定周轉(zhuǎn)資金，此類職工的報(bào)銷款將直接匯至其賬戶，使其持有的備用金保持在固定金額。①職工借備用金在貳萬元以內(nèi)由總會(huì)計(jì)師審核簽字，貳萬元以上由總經(jīng)理審核簽字 (涉及項(xiàng)目所在地預(yù)繳稅金的除外)。外出采購(gòu)或進(jìn)行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)需要大額款項(xiàng)時(shí)，應(yīng)通過銀行轉(zhuǎn)賬結(jié)算，不得攜帶大額現(xiàn)金，特殊情況需要現(xiàn)金支付，一般現(xiàn)金借支最高額度2萬元。②各單位人員調(diào)離時(shí)，當(dāng)前備用金必須清零。③對(duì)于長(zhǎng)期借出不使用的備用金，借款人應(yīng)及時(shí)退回。④個(gè)人借款應(yīng)由本人報(bào)銷沖賬。每年度6月、12月財(cái)務(wù)部發(fā)出清理通知，借款人在規(guī)定時(shí)間內(nèi)，完成備用金清理工作。年末備用金無法清零的，需提供相關(guān)說明并經(jīng)部門負(fù)責(zé)人/項(xiàng)目經(jīng)理審核、分管領(lǐng)導(dǎo)/工管部領(lǐng)導(dǎo)審批。5.2日常費(fèi)用報(bào)銷(1)日常費(fèi)用報(bào)銷實(shí)行年度預(yù)算總額控制，業(yè)務(wù)招待費(fèi)實(shí)行年度預(yù)算單項(xiàng)控制。(2)本程序費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)均為含稅的合計(jì)金額；每年度發(fā)票報(bào)銷，原則上不得超過當(dāng)年12月20日，最晚不得超過次年匯算清繳日(5月31日),逾期費(fèi)用不予報(bào)銷。(3)集團(tuán)或股東派駐的董事、監(jiān)事，其費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)按公司企業(yè)負(fù)責(zé)人標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，相關(guān)隨行人員報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)按照公司其他人員標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。5.2.1差旅費(fèi)用報(bào)銷(1)境內(nèi)差旅費(fèi)用。交通費(fèi)及住宿費(fèi)控制標(biāo)準(zhǔn)見附表：《乘坐交通工具等級(jí)、住宿標(biāo)準(zhǔn)明細(xì)表》,開支不得超標(biāo)準(zhǔn)。公司員工出差若乘坐飛機(jī)，只能乘坐普通經(jīng)濟(jì)艙。原則上不得報(bào)銷高速列車商務(wù)座票據(jù)、不得報(bào)銷飛機(jī)頭等艙、公務(wù)艙票據(jù)。a.公司負(fù)責(zé)人國(guó)內(nèi)出差，不得乘坐打折頭等艙和公務(wù)艙，因特殊、緊急情況乘坐的，應(yīng)嚴(yán)格履行本單位內(nèi)部審批流程，加強(qiáng)內(nèi)部控制，并做好登記。b.公司員工因特殊情況，超標(biāo)準(zhǔn)乘坐交通工具，應(yīng)在行程結(jié)束10個(gè)工作日內(nèi)填寫超標(biāo)準(zhǔn)乘坐交通工具專項(xiàng)說明(附件一),并同時(shí)提交標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)當(dāng)期同車次、航班相應(yīng)價(jià)格；經(jīng)公司總經(jīng)理、黨組織書記、總會(huì)計(jì)師、紀(jì)委書記審核，審核結(jié)束10個(gè)工作日內(nèi)，通過OA系統(tǒng)或線下報(bào)建設(shè)公司黨組織書記、總經(jīng)理、總會(huì)計(jì)7師、紀(jì)委書記四人審批，方可據(jù)實(shí)報(bào)銷。①報(bào)銷范圍：各部門員工及相關(guān)人員因公臨時(shí)到常駐辦公地以外地區(qū)出差所發(fā)生的城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、出差補(bǔ)助費(fèi)。②報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)a.《乘坐交通工具等級(jí)、住宿標(biāo)準(zhǔn)明細(xì)表》(總會(huì)住宿費(fèi)用(元/天)地區(qū)總經(jīng)理部成員硬臥二等座、動(dòng)臥二等按實(shí)報(bào)銷到部分存在淡旺上上浮20%。(詳見附件三)其他人員硬臥二等座、動(dòng)臥二等按實(shí)報(bào)銷b.各單位需乘坐飛機(jī)時(shí)均要通過本部xx辦公室購(gòu)買，并由總會(huì)計(jì)師中單張機(jī)票價(jià)格大于2500元的需由總經(jīng)理加簽。xx辦公室在報(bào)銷員工因公出差的飛機(jī)票時(shí)，需向財(cái)務(wù)部提供明細(xì)表(列明：?jiǎn)T工姓名、歸屬項(xiàng)目部、出差行程、金額),以確定費(fèi)用的歸屬地。個(gè)別項(xiàng)目探親路費(fèi)機(jī)票需作好記錄，與因公出差機(jī)票分開報(bào)銷。至出差目的地有多種交通工具可選擇的，出差人員在不影響公務(wù)、確保安全的前提下，應(yīng)當(dāng)選擇經(jīng)濟(jì)便捷的交通工具出行。各單位差旅費(fèi)報(bào)銷應(yīng)做到“一事一單”,每份差旅費(fèi)報(bào)銷單都應(yīng)對(duì)應(yīng)相同時(shí)段內(nèi)發(fā)生的住宿費(fèi)、車費(fèi)以及出差補(bǔ)助等，便于日后有據(jù)可查，另行發(fā)生的住宿費(fèi)、車費(fèi)、出差補(bǔ)助原則上不予報(bào)銷。c.各單位因公出行至公司本部的，需到本部簽約賓館住宿，內(nèi)部單位因公出行至各項(xiàng)目部，需到項(xiàng)目指定賓館進(jìn)行住宿。d.公司員工到本部/項(xiàng)目部出差時(shí)所發(fā)生的差旅費(fèi)需由本人在所在部門/項(xiàng)目部報(bào)e.明確費(fèi)用發(fā)生的歸屬地。例：A項(xiàng)目部員工為B項(xiàng)目部事務(wù)出差，費(fèi)用需計(jì)入B項(xiàng)目部成本。所發(fā)生的一切費(fèi)用由A項(xiàng)目經(jīng)理簽字，并在報(bào)銷單上注明：此費(fèi)用計(jì)入B項(xiàng)目部成本。隨后寄回財(cái)務(wù)部報(bào)銷，財(cái)務(wù)部根據(jù)費(fèi)用歸屬計(jì)入B項(xiàng)目部成本。項(xiàng)目部與本部之間費(fèi)用亦是如此。公司個(gè)人借款、日常報(bào)銷、費(fèi)用支付管理程序HXX-G-5版次：G8f.差旅費(fèi)報(bào)銷均需提供出差審批單。③出差補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)a.差旅補(bǔ)貼按照自然(日歷)天數(shù)計(jì)算，包干使用，補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)為180/天，其中100元為誤餐補(bǔ)助，80元為出差目的地市內(nèi)交通包干費(fèi)。超過100公里或跨地級(jí)市，享受出差補(bǔ)助；不足100公里并且不跨地級(jí)市，不享受補(bǔ)助；員工乘坐公車出差或司機(jī)開車出差僅發(fā)放誤餐補(bǔ)助100元/天；b.公派學(xué)習(xí)人員視同出差：培訓(xùn)費(fèi)用中包含餐費(fèi)時(shí)，培訓(xùn)停留期間不享受出差補(bǔ)助；培訓(xùn)費(fèi)用中不包含餐費(fèi)時(shí)，培訓(xùn)停留期間享受誤餐補(bǔ)助100元/天(被培訓(xùn)人員家在培訓(xùn)地時(shí)，培訓(xùn)停留期間不享受出差補(bǔ)助);c.公司人員至公司內(nèi)各單位出差或出差地與家庭所在地相同的，期間不再發(fā)放出差補(bǔ)助，僅發(fā)放往返出差地點(diǎn)的補(bǔ)助；d.專職小車司機(jī)每月固定補(bǔ)助：200元/月，已轉(zhuǎn)崗并享受管理崗薪酬檔級(jí)的兼職司機(jī)不享受每月固定補(bǔ)助；④相關(guān)規(guī)定a.境內(nèi)差旅費(fèi)實(shí)行年度預(yù)算總額控制，標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷。b.出差審批流程：線上審批--每次差旅行程開始前5日內(nèi)登錄OA系統(tǒng)填制出差申請(qǐng)單，并于結(jié)束后5日內(nèi)登錄OA系統(tǒng)發(fā)起銷假審批流程。(登陸OA系統(tǒng)選擇“出差管理模塊”點(diǎn)擊“我的出差申請(qǐng)”,選擇“增加”,填寫保存后發(fā)起審批流程。待差旅行程結(jié)束后五日內(nèi)，點(diǎn)擊“銷假”,即發(fā)起“銷假審批流程”,審批流程同上。完成審批流程后回到該界面點(diǎn)擊“打印”即可生成“出差明細(xì)”,隨同報(bào)銷附件一同遞交財(cái)務(wù)部。)或，線下審批--填寫附件二：出差明細(xì)單，并由上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)審批。本部出差申請(qǐng)單審批流程：部門員工→部門主任部門主任→分管領(lǐng)導(dǎo)總經(jīng)理部成員、工管部經(jīng)理→總經(jīng)理總經(jīng)理→公司黨組織書記工管部出差申請(qǐng)單審批流程：工管部員工→工管部經(jīng)理項(xiàng)目部出差申請(qǐng)單審批流程：項(xiàng)目部員工→項(xiàng)目經(jīng)理項(xiàng)目經(jīng)理→工管部經(jīng)理→分管安全的副總經(jīng)理→總經(jīng)理9c.報(bào)銷提供附件：OA出差明細(xì)單或線下出差明細(xì)單(附件二)、日常費(fèi)用報(bào)銷單、超標(biāo)準(zhǔn)差旅專項(xiàng)說明(如有，見附件一)、符合規(guī)定的票據(jù)等。部門出差事由培訓(xùn)起止時(shí)間實(shí)際返回時(shí)間部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，其中100元以上的出租車票(含網(wǎng)約車)需由總經(jīng)理加簽后方可報(bào)銷。報(bào)銷網(wǎng)約車發(fā)票時(shí)必須向財(cái)務(wù)部提供滴滴出行--行程單(包括上車時(shí)間、起點(diǎn)、終點(diǎn)、城市、金額等)。各類人員出差需乘坐飛機(jī)時(shí)，經(jīng)總會(huì)計(jì)師批準(zhǔn)后由公票價(jià)格大于2500元的需由總經(jīng)理加簽，個(gè)人購(gòu)買的機(jī)票原則上不予報(bào)銷。出差人員從當(dāng)日晚7時(shí)至次晨7時(shí)時(shí)間段內(nèi)乘車5小時(shí)(含)以上或連續(xù)乘車超過8小時(shí)的，乘坐列車可以購(gòu)買同席臥鋪票。不鼓勵(lì)員工自駕私家車或乘坐非專職司機(jī)駕駛的e.公司本部人員公務(wù)出行費(fèi)用實(shí)行發(fā)放(包干)制度。公務(wù)出行費(fèi)用指本部員工因公務(wù)出差，從公司本部至揚(yáng)州市內(nèi)各機(jī)構(gòu)所在地、揚(yáng)公司主要負(fù)責(zé)人公務(wù)出行保障用車，本部其他員工公務(wù)出行費(fèi)用按建設(shè)公司規(guī)定隨工資包干發(fā)放(詳見5.2.10),不再報(bào)銷公務(wù)出行票據(jù)。符合公車改革后公務(wù)用車范圍，因車輛不足等原因未予安排，而產(chǎn)生的市內(nèi)出行費(fèi)用，按照本單位審批流程執(zhí)行后，據(jù)f.住宿費(fèi)是指各單位人員及相關(guān)人員因公入住賓館(包括飯店、招待所、酒店等)發(fā)生的費(fèi)用。住宿費(fèi)應(yīng)當(dāng)在規(guī)定等級(jí)標(biāo)準(zhǔn)限額內(nèi)(《乘坐交通工具等級(jí)、住宿標(biāo)準(zhǔn)明細(xì)表》),選擇安全、經(jīng)濟(jì)、便捷的賓館住宿，不能住宿套間。公司員工參加重要活動(dòng)、會(huì)議或培訓(xùn)期間，入住主辦方指定酒店(標(biāo)準(zhǔn)間)的，超過標(biāo)準(zhǔn)的需提供通知文件等相關(guān)證明，可以據(jù)實(shí)報(bào)銷住宿費(fèi)。超過標(biāo)準(zhǔn)是指入住酒店住宿費(fèi)金額超過適用標(biāo)準(zhǔn)。g.差旅補(bǔ)助是指對(duì)員工因公出差期間給予的補(bǔ)助費(fèi)用。差旅補(bǔ)貼按照自然(日歷)天數(shù)計(jì)算，包干使用。出差期間不再報(bào)銷差旅目的地的市內(nèi)交通費(fèi)用票據(jù)，但以下情況除外：需跨市、縣中轉(zhuǎn)，方可到達(dá)差旅目的地，中轉(zhuǎn)地至目的地交通費(fèi)用據(jù)實(shí)報(bào)銷。中轉(zhuǎn)路途應(yīng)選擇公共交通工具(公交、地鐵、大巴),如遇特殊情況選擇其他交通工具，按照本單位審批流程執(zhí)行后，據(jù)實(shí)報(bào)銷。h.公司員工出差或工作調(diào)動(dòng)期間，經(jīng)事前請(qǐng)假批準(zhǔn)回家探親辦事的，往返交通費(fèi)按照不高于出差直線路途費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷，超出部分自理。探親辦事期間的住宿費(fèi)自理，且不發(fā)放出差補(bǔ)助。員工節(jié)假日居家期間被臨時(shí)安排出差的，據(jù)實(shí)際路線按出差標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷交通費(fèi)。i.公司員工從外埠調(diào)入本單位工作，報(bào)到時(shí)所發(fā)生的城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、差旅補(bǔ)貼費(fèi)等按本程序標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。發(fā)生的行李、家具托運(yùn)費(fèi)，按每公里1元的標(biāo)準(zhǔn)為限憑票據(jù)實(shí)報(bào)銷，且只報(bào)銷一次。隨行家屬費(fèi)用一律自理。外埠應(yīng)屆畢業(yè)生，可憑票據(jù)報(bào)銷火車二等座、硬臥(乘坐飛機(jī)的按照不超過二等座同等價(jià)格)單程差旅費(fèi)及每人50公斤的火車行李托運(yùn)費(fèi)。畢業(yè)學(xué)校已發(fā)放派遣費(fèi)用的，不再另行報(bào)銷差旅費(fèi)。實(shí)習(xí)生所在學(xué)校不在實(shí)習(xí)單位本地的，準(zhǔn)予報(bào)銷學(xué)校與實(shí)習(xí)單位之間的往返路費(fèi)各一次。j.參加各種董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)以及對(duì)方點(diǎn)名邀請(qǐng)的出差人員，差旅費(fèi)原則上由邀請(qǐng)單位承擔(dān)，所在單位不再報(bào)銷任何費(fèi)用及出差補(bǔ)助。特殊情況，對(duì)方單位不承擔(dān)相應(yīng)費(fèi)用的，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審批可據(jù)實(shí)報(bào)銷。k.公司已為各單位在職人員統(tǒng)一辦理交通意外傷害保險(xiǎn)(含飛機(jī)、輪船、火車、汽車等),今后差旅費(fèi)中不再報(bào)銷保險(xiǎn)費(fèi)用。聘用、掛職及借調(diào)等人員，可報(bào)銷旅客人身意外保險(xiǎn)。1.公司員工因出差所發(fā)生的的簽轉(zhuǎn)費(fèi)、退票費(fèi)憑票據(jù)實(shí)報(bào)銷，訂票費(fèi)按單程最高限額30元標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷。退票費(fèi)報(bào)銷需注明退票原因。m.當(dāng)報(bào)銷人差旅費(fèi)發(fā)票(車票、住宿費(fèi)發(fā)票、飛機(jī)票等)因員工個(gè)人原因丟失時(shí)，報(bào)銷人需向財(cái)務(wù)部提供相應(yīng)證明材料(能證明費(fèi)用發(fā)生時(shí)間、人員姓名、金額、地點(diǎn)等)后，履行正常報(bào)銷手續(xù)按80%報(bào)銷。n.公司車輛的違章罰款按80%報(bào)銷。o.出差人員應(yīng)確保發(fā)票來源合法，內(nèi)容真實(shí)、完整且合規(guī)。發(fā)票或財(cái)政票據(jù)應(yīng)印有稅務(wù)部門或財(cái)政部門的票據(jù)監(jiān)制章。購(gòu)買方應(yīng)填制公司全稱及相應(yīng)納稅人識(shí)別號(hào)等信息，發(fā)票應(yīng)蓋有出票單位的發(fā)票專用章(OFD格式的增值稅電子發(fā)票除外)。飛機(jī)票開具經(jīng)紀(jì)代理服務(wù)無行程單的需提供登機(jī)牌或其他能夠顯示艙位信息(2)境外差旅費(fèi)①報(bào)銷范圍：因公臨時(shí)出國(guó)(境)產(chǎn)生的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、公雜費(fèi)和其他費(fèi)用。②報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)飛機(jī)高速列車住宿伙食費(fèi)公雜費(fèi)國(guó)際列車國(guó)外段超過6小時(shí)補(bǔ)助公司全體人員艙二等座硬臥12美元/天③相關(guān)規(guī)定因公臨時(shí)出國(guó)(境)差旅費(fèi)：包括國(guó)際旅費(fèi)、伙食費(fèi)、公雜費(fèi)、住宿費(fèi)等，其標(biāo)準(zhǔn)須嚴(yán)格按照《財(cái)政部外交部關(guān)于印發(fā)因公臨時(shí)出國(guó)經(jīng)費(fèi)管理辦法的通知》、《財(cái)政部外交部關(guān)于調(diào)整臨時(shí)出國(guó)住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)等有關(guān)事項(xiàng)的通知》、《xx建設(shè)有限公司因公出國(guó)經(jīng)費(fèi)管理辦法》、xx-GS-63《接待管理程序-D版》等文件規(guī)定執(zhí)行。a.境外差旅費(fèi)實(shí)行年度預(yù)算總額控制，標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)憑票據(jù)實(shí)報(bào)銷。b.每次差旅行程結(jié)束后10個(gè)工作日內(nèi)填制相應(yīng)單據(jù)，發(fā)起審批流程。c.附件：日常費(fèi)用報(bào)銷單、任務(wù)批件、護(hù)照復(fù)印件(簽證、出入境記錄)、出訪報(bào)告(如有)、整理并黏貼的票據(jù)(同時(shí)提交票據(jù)復(fù)印件)等。d.伙食費(fèi)、公雜，按照出差日歷天數(shù)計(jì)算，包干使用，不再報(bào)銷相應(yīng)費(fèi)用。e.嚴(yán)禁報(bào)銷民航包機(jī)或私人、企業(yè)和外國(guó)航空包機(jī)票據(jù)。5.2.2通訊費(fèi)用報(bào)銷①報(bào)銷范圍：公司員工進(jìn)行公務(wù)活動(dòng)所發(fā)生的移動(dòng)通訊費(fèi)用(不含固定通信費(fèi)、網(wǎng)絡(luò)通信費(fèi))。②報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)標(biāo)準(zhǔn)(元/年)公司領(lǐng)導(dǎo)班子成員6000本部部門正副職；工管部/項(xiàng)目部經(jīng)理助理其他人員公司輔助人員；實(shí)習(xí)人員③相關(guān)規(guī)定a.通訊費(fèi)用實(shí)行年度預(yù)算總額控制，標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)憑票據(jù)實(shí)報(bào)銷，超出部分由個(gè)人承擔(dān)，每年7月、次年1月以部門/項(xiàng)目部為單位統(tǒng)一報(bào)銷；報(bào)銷時(shí)應(yīng)提供移動(dòng)運(yùn)營(yíng)商開具的載明實(shí)際通信費(fèi)的發(fā)票，購(gòu)買充值卡所取得的定額發(fā)票不得作為報(bào)銷依據(jù)。公司如有從事海外工作的人員，因業(yè)務(wù)需要較長(zhǎng)時(shí)間在境外開展工作的，通信費(fèi)年度報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)原則適當(dāng)上浮20%以內(nèi)。其中“較長(zhǎng)時(shí)間”指一個(gè)日歷年累計(jì)60天在境外開展b.月中調(diào)離人員，月出勤滿15天，通訊費(fèi)按全月報(bào)銷，否則，按照半月報(bào)銷。c.報(bào)銷通訊費(fèi)的員工需以本人注冊(cè)和使用的電話號(hào)碼，向紀(jì)檢部門(鄭有新處)備案。備案號(hào)碼不超過2個(gè)，如需更換號(hào)碼及時(shí)向紀(jì)檢部門人員更改備案，財(cái)務(wù)部以紀(jì)檢部門備案的號(hào)碼發(fā)生的費(fèi)用進(jìn)行報(bào)銷；d.報(bào)銷附件：增值稅發(fā)票、通用機(jī)打發(fā)票，發(fā)票抬頭需開立：姓名+手機(jī)號(hào)碼，發(fā)票內(nèi)容涉及“充值卡”、“預(yù)付卡”字眼的不予報(bào)銷，無姓名、電話號(hào)碼的發(fā)票不予報(bào)e.報(bào)銷通訊費(fèi)的員工涉及職務(wù)變動(dòng)、晉升、調(diào)轉(zhuǎn)及離職，從而影響通訊費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的，以人力資源部出具的崗位變動(dòng)證明材料，參照通訊費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)核定報(bào)銷金額。f.嚴(yán)禁報(bào)銷非本單位人員的通訊票據(jù)。5.2.3日常辦公用品費(fèi)用報(bào)銷①報(bào)銷范圍：公司員工因工作需要的辦公文具(紙張、計(jì)算器、文件夾等)、電腦耗材(墨盒、硒鼓等)、印刷費(fèi)(文件、辦公用表格等)、印章刻制、書籍報(bào)刊、郵寄②相關(guān)規(guī)定a.日常辦公用品實(shí)行年度預(yù)算總額控制制度。公司本部由xx辦公室負(fù)責(zé)集中采購(gòu)，各部門上報(bào)需求，由xx辦公室統(tǒng)一購(gòu)買，編制領(lǐng)取記錄臺(tái)賬并發(fā)放。各工管部及項(xiàng)目部由工管部/項(xiàng)目部綜合辦負(fù)責(zé)集中采購(gòu)，經(jīng)工管部經(jīng)理及項(xiàng)目經(jīng)理(負(fù)責(zé)人)審批后，憑票據(jù)實(shí)報(bào)銷。b.提供附件：日常費(fèi)用報(bào)銷單、銷貨清單等。c.辦公用品需提供銷貨方出具的清單并加蓋印章，開具增值稅專用發(fā)票的，清單必須為稅控系統(tǒng)所開出；d.嚴(yán)禁報(bào)銷百科全書、中外名著、古籍文獻(xiàn)等與工作無關(guān)的裝飾性圖書票據(jù)。5.2.4會(huì)議費(fèi)用報(bào)銷①報(bào)銷范圍：包括會(huì)議住宿費(fèi)、交通費(fèi)及其他開支(包括伙食費(fèi)、會(huì)議室租金、文件印刷費(fèi)、醫(yī)藥費(fèi)等),交通費(fèi)是指用于會(huì)議代表接送站，以及會(huì)議統(tǒng)一組織的代表考察、調(diào)研等發(fā)生的交通支出。②報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)參會(huì)人員(一類會(huì)議/二類會(huì)議)其他城市(一類會(huì)議/二類會(huì)議)50人(含)以下4000元/3000元(均為半天，下同)51人至100人101人至200人12000元/10000元(160人以內(nèi))10000元/8000元(160人以內(nèi))201人至240人20000元/二類不允許15000元/二類不允許餐費(fèi)200元/人/天(二類150元/人/天)其他費(fèi)用(會(huì)議辦公用品、會(huì)議租車、資料費(fèi)、文印費(fèi))100/人/天用工作餐，標(biāo)準(zhǔn)為人均不超過200元(陪餐人數(shù)不超過2人)整個(gè)外部用餐總費(fèi)用不超過會(huì)議(培訓(xùn))餐費(fèi)總額的20%。g.一類、二類會(huì)議的會(huì)期原則上不超過1.5天，三類會(huì)議不得超過1天。一類、公司個(gè)人借款、日常報(bào)銷、費(fèi)用支付管理程序xx-GP-25會(huì)議會(huì)場(chǎng)一律不擺花草(指為會(huì)議臨時(shí)擺放，不包括會(huì)議室固定擺放的綠植)。嚴(yán)格執(zhí)行會(huì)議用餐、住宿標(biāo)準(zhǔn)，房間內(nèi)不得另配洗漱用品、鮮花。不得使用會(huì)議費(fèi)購(gòu)置電腦、復(fù)印機(jī)、打印機(jī)、傳真機(jī)等固定資產(chǎn)以及列支與本次會(huì)議無關(guān)的其他費(fèi)用不得組織會(huì)議代表旅游和與會(huì)議無關(guān)的參觀；嚴(yán)禁以任何名義發(fā)放紀(jì)念品；嚴(yán)禁組5.2.5業(yè)務(wù)招待費(fèi)用報(bào)銷①公司人員為企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的需要，接待客戶、合作方以及其他外部關(guān)系人員活動(dòng)的支出(含內(nèi)部食堂接待),包括：宴請(qǐng)客餐、接待客餐、紀(jì)念品等。②招待定義：招待活動(dòng)分為商務(wù)招待、外事招待、其他公務(wù)招待、內(nèi)部招待四央企人員(包括總部和下屬單位)地方國(guó)企均屬商務(wù)招待；外事招待是指因公招待③招待場(chǎng)所規(guī)定：原則上安排在本單位餐廳就餐，單位餐廳不具備接待來客條④宴請(qǐng)菜肴規(guī)定：不得提供用野生保護(hù)動(dòng)物制作的菜肴，不得提供魚翅、燕窩⑤宴請(qǐng)煙酒規(guī)定：嚴(yán)禁報(bào)銷煙草制品發(fā)票。嚴(yán)禁報(bào)銷高檔白酒、紅酒發(fā)票，用酒不能為茅臺(tái)和五糧液，白酒不超過500元/500ml,紅酒不超過500元/750ml。集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)到基層慰問(重大科研、工程或重要生產(chǎn)單位)、完成重大科研或⑥紀(jì)念品規(guī)定：紀(jì)念品等接待用品采購(gòu)，需提供銷貨方出具的清單并加蓋印職務(wù)商務(wù)、外事招待活動(dòng)其他公務(wù)招待活動(dòng)內(nèi)部招待(客戶、合資合作方、外賓、外籍人(黨、政、軍、人大、政協(xié)(集團(tuán)公司內(nèi)人員)特別重要重要一般重要一般重要一般宴請(qǐng)招待(含酒紀(jì)念品宴請(qǐng)(含酒紀(jì)念品宴請(qǐng)(含酒紀(jì)念品宴請(qǐng)招待宴請(qǐng)/招待招待(工作招待(工作總經(jīng)理部成員其他人員 人數(shù)不超過接待對(duì)象的二分之一。接待對(duì)象在10人以內(nèi)的(含),陪餐人數(shù)不得超過3人；超過10人的，不得超過接待對(duì)象的三分之一。餐，每次人均不得超過100元，費(fèi)用為工作人員餐費(fèi)，報(bào)銷時(shí)需在招待清單中說明。a.審批權(quán)限：本部公務(wù)接待由總會(huì)計(jì)師審批，其中招待費(fèi)(含酒水)金額大于3000元的需由總經(jīng)理加簽；項(xiàng)目部公務(wù)接待由項(xiàng)目經(jīng)理(負(fù)責(zé)人)審批；業(yè)務(wù)招待b.提供附件：客餐申請(qǐng)單、日常費(fèi)用報(bào)銷單、接待用品驗(yàn)收公司個(gè)人借款、日常報(bào)銷、費(fèi)用支付管理程序xx-GP-25c.業(yè)務(wù)招待費(fèi)事前申請(qǐng)由業(yè)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)審批，事后報(bào)銷按照?qǐng)?bào)銷流程進(jìn)行(詳見6.4附件四),實(shí)行招待費(fèi)用總額和人均費(fèi)用雙控管理，嚴(yán)格控制陪同人數(shù)。d.禁止旅游和公務(wù)活動(dòng)無關(guān)的參觀。e.規(guī)范本部及項(xiàng)目部采購(gòu)接待用品(含酒水)出入庫手續(xù)。具體方案如下：①各單位辦公室作為各單位接待用品的歸口管理部門；負(fù)責(zé)接待用品的采購(gòu)，庫存管理及領(lǐng)用手續(xù)辦理等工作。財(cái)務(wù)部是接待用品的費(fèi)用監(jiān)管部門。紀(jì)檢監(jiān)察室是接待用品管理的監(jiān)督部門，履行監(jiān)督職責(zé)。②公司本部/項(xiàng)目部辦公室統(tǒng)一購(gòu)買的接待用品及酒水，嚴(yán)格履行入庫手續(xù)(附件六),驗(yàn)收貨品要與發(fā)票相符；在接待用品及酒水領(lǐng)用時(shí)，需按實(shí)際使用情況，如實(shí)填寫領(lǐng)料單，涉及外來宴請(qǐng)/接待，還需將酒水領(lǐng)用單與客餐申請(qǐng)單一并交至財(cái)務(wù)部(見附件四)。無論在公司餐廳或在外就餐時(shí)，均需由主辦單位填寫《公司業(yè)務(wù)接待申請(qǐng)表(附件四)》。③臺(tái)賬登記：“接待用品、酒水出入庫臺(tái)賬”(詳見附件五),逐筆登記發(fā)生接待用品、酒水的入庫、出庫，保證臺(tái)賬的真實(shí)性、及時(shí)性、完整性。臺(tái)賬由各單位辦公室自行保管，于月末同實(shí)際庫存進(jìn)行核對(duì)，做到賬實(shí)相符，并存檔備查。盤點(diǎn)：半年及年末將與實(shí)際庫存核對(duì)無誤的“接待用品及酒水出入庫臺(tái)賬”,交至財(cái)務(wù)部。5.2.6公車費(fèi)用報(bào)銷①報(bào)銷范圍公司公務(wù)活動(dòng)車輛的運(yùn)行管理費(fèi)，包括油料費(fèi)、車輛修理費(fèi)、停車過路費(fèi)等。②相關(guān)規(guī)定參照xx號(hào)<關(guān)于升版《xx工程有限公司本部公務(wù)用車管理辦法》的通知>執(zhí)行③相關(guān)要求a.公車費(fèi)用報(bào)銷實(shí)行年度預(yù)算總額控制，憑票據(jù)實(shí)報(bào)銷。b.每次業(yè)務(wù)結(jié)束后10日內(nèi)填制相應(yīng)單據(jù)，發(fā)起審批流程。c.提供附件：油料出入庫單、油料分配單、車輛保養(yǎng)維修申請(qǐng)單、費(fèi)用結(jié)算清單、日常費(fèi)用報(bào)銷單等。d.油料辦理出入庫手續(xù)；按照車輛使用情況，進(jìn)行油料分配；車輛保養(yǎng)維修申請(qǐng)經(jīng)審批同意，方可報(bào)銷相應(yīng)費(fèi)用。5.2.7福利費(fèi)用報(bào)銷①報(bào)銷范圍：公司為職工發(fā)放的各項(xiàng)補(bǔ)貼、非貨幣性福利、按規(guī)定發(fā)放的其他職工福利費(fèi)，包括：子女入園費(fèi)、四年一次的探親路費(fèi)(已婚員工探父母②業(yè)務(wù)歸口審核③報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)a.子女入園費(fèi)：?jiǎn)温毠?50元/學(xué)期，雙職工900元/學(xué)期(華興范圍內(nèi)女方用發(fā)票原件報(bào)銷，男方用發(fā)票復(fù)印件報(bào)銷)。探親可報(bào)銷高鐵、動(dòng)車二等座、其他火車硬座、長(zhǎng)途汽車票價(jià)；價(jià)。因故乘坐飛機(jī)的，可按高鐵、動(dòng)車二等座或其他火車硬分由員工自理。探親人員從當(dāng)日晚7時(shí)至次日晨7時(shí)時(shí)間段內(nèi)乘車5小時(shí)(含)以上或連續(xù)乘車≥8小時(shí)的，可以報(bào)銷普通列車同席硬臥車票或高鐵、動(dòng)車臥鋪車④相關(guān)要求b.四年一次的探親路費(fèi)以部門為單位，每半年報(bào)銷一次，6月20日、12月20日前，填制日常費(fèi)用報(bào)銷單，發(fā)起審批流程；其他業(yè)務(wù)結(jié)束后10個(gè)工作日內(nèi)，填制日5.2.8培訓(xùn)費(fèi)用報(bào)銷公司個(gè)人借款、日常報(bào)銷、費(fèi)用支付管理程序xx-GP-25b.業(yè)務(wù)結(jié)束后10個(gè)工作日內(nèi)，發(fā)起審批流程。主辦培訓(xùn)：培訓(xùn)工作聯(lián)系單、簽到表、費(fèi)用明細(xì)匯總表(講師費(fèi)、資料費(fèi)、培訓(xùn)工作餐費(fèi)等)、日常費(fèi)用報(bào)銷單等。的國(guó)(境)外培訓(xùn)；嚴(yán)禁報(bào)銷外方資助的與公司業(yè)務(wù)無關(guān)的出國(guó)(境)外培訓(xùn)。5.2.9一年兩次探親路費(fèi)發(fā)放①范圍：一年兩次的探親路費(fèi)(未婚員工探父母，已婚員工探配偶),起點(diǎn)為工作所在程，每公里0.55元的標(biāo)準(zhǔn)，折算為限額。5.2.10公務(wù)出行費(fèi)發(fā)放①發(fā)放范圍：公務(wù)出行費(fèi)用是指公司本部員工因公務(wù)出差，從公司本部至揚(yáng)州市內(nèi)②發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)：職務(wù)標(biāo)準(zhǔn)(元/月)公司副總經(jīng)理公司總經(jīng)理助理本部部門正職本部部門副職本部部門主管本部其他人員③發(fā)放方式：每月隨工資發(fā)放，計(jì)入工資總額，扣個(gè)人所得稅，④辦公常駐地點(diǎn)在項(xiàng)目部的副總經(jīng)理，單月在本部出勤天數(shù)為1-15天時(shí)，公務(wù)出行費(fèi)用按半月發(fā)放，出勤天數(shù)大于15天時(shí)，按全月發(fā)放。⑤從執(zhí)行之日起，揚(yáng)州市轄區(qū)內(nèi)的市內(nèi)交通費(fèi)不再予以報(bào)銷，符合公務(wù)