商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理武漢大學(xué)經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院金融系教授趙何敏《商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理》內(nèi)容概述

一、資本管理二、業(yè)務(wù)管理三、風(fēng)險(xiǎn)管理四、內(nèi)部管理商業(yè)銀行的資本管理

資本充足率的管理資本管理資本結(jié)構(gòu)的管理普通股（資本途徑的選擇）優(yōu)先股資本債券留存盈余商業(yè)銀行主要業(yè)務(wù)管理內(nèi)容負(fù)債業(yè)務(wù)管理存款業(yè)務(wù)非存款借入資金業(yè)務(wù)管理業(yè)資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理務(wù)信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理管證券投資業(yè)務(wù)管理理中間業(yè)務(wù)管理結(jié)算代理融通信息咨詢信托租賃等表外業(yè)務(wù)管理?yè)?dān)保票據(jù)發(fā)行便利互換期貨期權(quán)等國(guó)際業(yè)務(wù)管理（國(guó)際借貸外匯買賣國(guó)際結(jié)算）商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)管理利率風(fēng)險(xiǎn)管理信用風(fēng)險(xiǎn)管理操作風(fēng)險(xiǎn)管理商業(yè)銀行的內(nèi)部管理

質(zhì)量管理財(cái)務(wù)管理內(nèi)部管理服務(wù)管理效益管理組織管理人事管理所用教材與主要參考書(shū)教材：戴國(guó)強(qiáng)主編《商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》（第4版），高等教育出版社，2011年參考書(shū)：宋逢明《現(xiàn)代商業(yè)銀行管理》，清華大學(xué)出版社教學(xué)內(nèi)容第一章現(xiàn)代商業(yè)銀行概述第二章商業(yè)銀行資本管理第三章商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)管理第四章商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理第五章商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)管理第六章商業(yè)銀行證券投資業(yè)務(wù)管理第七章商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)管理第八章商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理教學(xué)與考試方法學(xué)習(xí)方法：課堂講授為主，自學(xué)為輔，兼顧討論。平時(shí)成績(jī)：（1）考勤記錄。若曠課遲到早退達(dá)6次，平時(shí)成績(jī)不及格，遲到一次扣5分，曠課或早退一次扣10分。（2）一次作業(yè)。平時(shí)成績(jī)占40%，卷面分?jǐn)?shù)占60%。期末考試：閉巻筆試。第一章現(xiàn)代商業(yè)銀行概述一、現(xiàn)代商業(yè)銀行特征二、商業(yè)銀行在融資中的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)三、商業(yè)銀行的組織制度四、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的對(duì)立統(tǒng)一一、現(xiàn)代商業(yè)銀行的特征（一）銀行經(jīng)營(yíng)智能化（二）經(jīng)營(yíng)方式網(wǎng)絡(luò)化（三）機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)虛擬化（四）業(yè)務(wù)綜合化、全能化（一）銀行經(jīng)營(yíng)智能化定義：指商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)處理與經(jīng)營(yíng)管理日益廣泛地使用電子計(jì)算機(jī)技術(shù)和信息技術(shù)，建立并完善銀行業(yè)務(wù)處理自動(dòng)化和管理信息系統(tǒng)。

1、業(yè)務(wù)處理自動(dòng)化特征：計(jì)算機(jī)系統(tǒng)取代傳統(tǒng)的手工操作，以電子化方式自動(dòng)處理日常業(yè)務(wù)。包括：電子計(jì)算機(jī)、數(shù)據(jù)庫(kù)、網(wǎng)絡(luò)通訊、電子自動(dòng)化金融機(jī)具（ATM等）和商業(yè)結(jié)算機(jī)具（POS等）、手機(jī)聯(lián)網(wǎng)組成的電子銀行業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)。優(yōu)點(diǎn)：任何形式的系統(tǒng)終端，都可以通過(guò)計(jì)算機(jī)系統(tǒng)自動(dòng)完成記賬、轉(zhuǎn)賬、核算、審核、儲(chǔ)存等一系列復(fù)雜的業(yè)務(wù)處理過(guò)程。

2、內(nèi)部綜合管理信息化指運(yùn)用信息技術(shù)的管理方法對(duì)銀行全部信息進(jìn)行處理、分析、預(yù)測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)控制和管理決策的高度集成化，網(wǎng)絡(luò)化的人機(jī)信息系統(tǒng)。三層含義：一是各業(yè)務(wù)處理子系統(tǒng)和辦公自動(dòng)化系統(tǒng)是銀行管理信息系統(tǒng)的基礎(chǔ)部分；二是分析、預(yù)測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)控制和管理決策系統(tǒng)程序的建立；三是將業(yè)務(wù)子系統(tǒng)與管理子系統(tǒng)綜合化、系統(tǒng)化和網(wǎng)絡(luò)化，建立高效率的有機(jī)管理體系。

3、銀行業(yè)務(wù)電子化的最新發(fā)展動(dòng)向——電子化外包商業(yè)銀行把與信息技術(shù)相關(guān)的業(yè)務(wù)承包給外部信息技術(shù)服務(wù)商，把銀行內(nèi)部的信息技術(shù)人員轉(zhuǎn)到外部服務(wù)機(jī)構(gòu)去，傾向于使用外部開(kāi)發(fā)的軟件和產(chǎn)品。

原因：適應(yīng)科技和市場(chǎng)的迅速變化以及“銀行再造”所提出的業(yè)務(wù)流程更新的需要。意義：有利于銀行更充分地利用信息技術(shù)以及經(jīng)營(yíng)觀念上的改變；銀行競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)在于是否能快速地采用最新的技術(shù)。（二）經(jīng)營(yíng)方式網(wǎng)絡(luò)化

1、網(wǎng)絡(luò)銀行的快速發(fā)展網(wǎng)絡(luò)銀行指利用國(guó)際互聯(lián)網(wǎng)，為客戶提供開(kāi)銷賬戶、查詢、支付、轉(zhuǎn)賬、索取對(duì)賬單、訂購(gòu)和止付支票、個(gè)人理財(cái)、信用卡等服務(wù)的銀行。特點(diǎn)：運(yùn)用智能資本，依靠智力勞動(dòng)者為客戶提供超越時(shí)空的“AAA”式服務(wù)：即：任何時(shí)間（Anytime）、任何地方（Anywhere）、任何方式（Anyhow）。

世界第一家網(wǎng)絡(luò)銀行的產(chǎn)生：1995年美國(guó)安全第一網(wǎng)絡(luò)銀行在Internet網(wǎng)上開(kāi)業(yè)。快速發(fā)展的主要原因：網(wǎng)絡(luò)銀行的成本只占收入的15%～20%。

電話服務(wù)和銀行分支行的服務(wù)成本也是其數(shù)倍。傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)的成本占總收入的60%左右。

2、網(wǎng)絡(luò)銀行對(duì)銀行傳統(tǒng)營(yíng)銷方式的影響金融由具有地理概念的多中心走向無(wú)形化和無(wú)中心。銀行營(yíng)銷從以產(chǎn)品為導(dǎo)向轉(zhuǎn)變?yōu)橐钥蛻魹閷?dǎo)向，從柜面間接被動(dòng)推銷走向直接主動(dòng)促銷。電子貨幣改變了傳統(tǒng)的貨幣流通形式，暢行于世界網(wǎng)絡(luò)支付、結(jié)算、交易之中；開(kāi)創(chuàng)全球金融一體化和世界貨幣一元化的新時(shí)代。（三）銀行營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)虛擬化

1、銀行設(shè)立營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的主要目的一是滿足銀行員工與客戶面對(duì)面服務(wù)的需要；二是為了方便客戶，在客戶比較集中的地點(diǎn)設(shè)立網(wǎng)點(diǎn)，以便就近提供銀行服務(wù)。

2、銀行營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)虛擬化的特征（1）無(wú)人化。即以人為主的銀行網(wǎng)點(diǎn)被無(wú)人化的電子機(jī)器群甚至單機(jī)構(gòu)成的網(wǎng)點(diǎn)所取代。（2）無(wú)形化。即傳統(tǒng)物理形式的網(wǎng)點(diǎn)將逐漸減少。

對(duì)銀行員工數(shù)量及結(jié)構(gòu)的影響：銀行由傳統(tǒng)的勞動(dòng)密集型企業(yè)向資本密集型和知識(shí)密集型企業(yè)轉(zhuǎn)變，對(duì)員工的需求量下降；柜面人員、會(huì)計(jì)人員的比重大大下降，產(chǎn)品設(shè)計(jì)人員、分析人員、客戶經(jīng)理、管理人員成為銀行員工結(jié)構(gòu)的主體。（四）銀行業(yè)務(wù)綜合化與全能化

1、傳統(tǒng)存、貸、匯業(yè)務(wù)的多樣化經(jīng)營(yíng)如：新型的存款工具：NOW賬戶、S—NOW賬戶、貨幣市場(chǎng)存款、可轉(zhuǎn)讓定期存單等。新型的貸款種類：中長(zhǎng)期貸款、設(shè)備租賃、不動(dòng)產(chǎn)抵押貸款、消費(fèi)信貸、按揭貸款等。

2、傳統(tǒng)的商業(yè)銀行向綜合性服務(wù)機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)變，業(yè)務(wù)范圍擴(kuò)展至社會(huì)生活的各個(gè)領(lǐng)域如：財(cái)務(wù)咨詢、委托理財(cái)、外匯買賣、保管箱、信用卡、代理稅務(wù)、代發(fā)工資、代收代付費(fèi)用等。通過(guò)電子網(wǎng)絡(luò)，進(jìn)一步提供諸如旅游、資訊、交通和娛樂(lè)等全方位的公共服務(wù)，并充當(dāng)電子商務(wù)的媒介角色。

3、混業(yè)型金融集團(tuán)的產(chǎn)生商業(yè)銀行逐漸發(fā)展為集銀行、證券、投資、保險(xiǎn)等業(yè)務(wù)于一身的金融集團(tuán)。

如美國(guó)花旗集團(tuán)，由花旗銀行與旅行社集團(tuán)合并；中國(guó)的光大集團(tuán)、中信集團(tuán)等。

所從事的業(yè)務(wù)：銀行業(yè)務(wù)、證券買賣、委托投資、代理保險(xiǎn)、代理各種社會(huì)服務(wù)等。二、商業(yè)銀行在社會(huì)融資中

的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)

社會(huì)融資的兩種途徑：以銀行為主的間接融資；以金融市場(chǎng)為載體的直接融資。銀行的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)：(一)處理信息問(wèn)題的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)(二)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移優(yōu)勢(shì)(一)處理信息問(wèn)題的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)

1、金融交易中的信息不對(duì)稱債務(wù)人處在信息優(yōu)勢(shì)的地位，他們對(duì)自己的經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀、財(cái)務(wù)現(xiàn)狀和未來(lái)發(fā)展方面的信息比債權(quán)人知道的更多，更準(zhǔn)確。

信息不對(duì)稱的結(jié)果：逆向選擇風(fēng)險(xiǎn)，即最可能違約的借款人往往最積極地尋求貸款(金融交易前)。

道德風(fēng)險(xiǎn)，即借款人在獲取貸款后可能違背契約，從事風(fēng)險(xiǎn)更大、則收益更高的項(xiàng)目和投資(金融交易后)。

2、融資過(guò)程中主要的信息成本尋覓成本：指借貸雙方在收集信息、相互尋找適當(dāng)交易對(duì)手、以及交易談判中花費(fèi)的成本。甄別成本：資金盈余者在貸款發(fā)放之前，為判斷、識(shí)別借款人所提供信息的可靠性與完整性所花費(fèi)的成本。

監(jiān)督成本：貸款發(fā)放后，貸款人對(duì)借款人的行為和資金流向進(jìn)行監(jiān)督時(shí)花費(fèi)的成本。強(qiáng)制管理成本：當(dāng)借款人違約或發(fā)生意外事件時(shí)，貸款人采取挽救性行動(dòng)和相關(guān)對(duì)策時(shí)產(chǎn)生的成本。

3、銀行在處理信息不對(duì)稱中的優(yōu)勢(shì)一是信息揭示優(yōu)勢(shì)：銀行利用自身的人才優(yōu)勢(shì)和技術(shù)優(yōu)勢(shì)，通過(guò)對(duì)存款賬戶現(xiàn)金流的觀察和剖析，判斷借款人的誠(chéng)信和資信，可較準(zhǔn)確地了解借款人的內(nèi)部信息和信用風(fēng)險(xiǎn)。信息監(jiān)督優(yōu)勢(shì)：貸款的不可轉(zhuǎn)讓性使銀行可以對(duì)借款人行為進(jìn)行長(zhǎng)期監(jiān)督，降低道德風(fēng)險(xiǎn)。銀行“一對(duì)多”的監(jiān)督方式可有效地降低監(jiān)督成本。

二是信用風(fēng)險(xiǎn)的控制和管理優(yōu)勢(shì)：銀行在防范道德風(fēng)險(xiǎn)上具有相對(duì)優(yōu)勢(shì)。方法：通過(guò)設(shè)計(jì)適當(dāng)?shù)钠跫s解決借貸雙方利益背向的問(wèn)題。如設(shè)計(jì)一系列的限制性條款約束借款人隨意的經(jīng)營(yíng)和轉(zhuǎn)移性投資。貸款中的抵押或擔(dān)保要求可強(qiáng)化借款人與銀行的同向利益，形成激勵(lì)相容。(二)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移優(yōu)勢(shì)

1、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移銀行通過(guò)集聚大量存款，根據(jù)資金需求規(guī)律，以最低成本的方式來(lái)滿足存戶流動(dòng)性的需要，實(shí)現(xiàn)較高的投資收益。銀行可通過(guò)主動(dòng)負(fù)債化解流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

2、信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移當(dāng)資金盈余者是風(fēng)險(xiǎn)厭惡者時(shí)，選擇銀行存款，由銀行將集中起來(lái)的資金貸放出去，從而把資金盈余者面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給了銀行。三、商業(yè)銀行的組織制度（一）單一銀行制（二）分支銀行制（三）控股公司制（一）單一銀行制1．定義

指銀行業(yè)務(wù)由各自獨(dú)立的商業(yè)銀行來(lái)經(jīng)營(yíng)，不設(shè)立或不允許設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。

2、優(yōu)點(diǎn)一是可以限制銀行間的吞并和金融壟斷，緩和競(jìng)爭(zhēng)的激烈程度，減緩銀行業(yè)務(wù)集中的進(jìn)程。二是有利于協(xié)調(diào)銀行與地方政府間的關(guān)系，使銀行經(jīng)營(yíng)更適合本地區(qū)的發(fā)展需要三是銀行的自主性較強(qiáng)，靈活性較大。四是管理層次少，中央銀行的調(diào)控傳導(dǎo)快，有利于實(shí)現(xiàn)中央銀行的貨幣政策。

3、缺點(diǎn)一是由于限制了競(jìng)爭(zhēng)，不利于銀行的發(fā)展和經(jīng)營(yíng)效率的提高。二是單一銀行制與經(jīng)濟(jì)的外向型發(fā)展相矛盾，人為地限制了資本的流動(dòng)。三是單一銀行制的金融創(chuàng)新不如其他類型的銀行。（二）分支銀行制1、定義

法律允許商業(yè)銀行在總行之下，可在國(guó)內(nèi)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)并由總行統(tǒng)管。按各層次職能的不同，具體分為：總行制：總行除了管理各分行外，本身也對(duì)外營(yíng)業(yè)。總管理處制：總行只管理控制各分行，本身不對(duì)外營(yíng)業(yè)?？偣芾硖幩诘牡貐^(qū)另設(shè)立分行。

2、優(yōu)點(diǎn)一是經(jīng)營(yíng)規(guī)模大，有利于開(kāi)展競(jìng)爭(zhēng)，并取得規(guī)模效益。二是分支行遍布各地，易于吸收存款，調(diào)劑轉(zhuǎn)移和充分利用資金，同時(shí)有利于分散和降低風(fēng)險(xiǎn)。三是分支銀行制銀行數(shù)目少，便于國(guó)家直接控制和管理。

3、缺點(diǎn)一是如果總行沒(méi)有完善的通信手段和成本控制方法，銀行的經(jīng)營(yíng)效益會(huì)下降。二是在銀行人事管理上的矛盾，分支機(jī)構(gòu)人員的調(diào)動(dòng)與輪換，會(huì)影響銀行與客戶的聯(lián)系；若工作人員固守一地，又會(huì)形成本位主義，削弱總行對(duì)分支行的控制能力。三是易形成壟斷，不利于銀行間的有效競(jìng)爭(zhēng)。（三）控股公司制

1、定義與類型

指通過(guò)控制和收購(gòu)兩家以上銀行股票所組成的公司。類型：非銀行持股公司，即由某個(gè)大企業(yè)擁有某一銀行的主要股份而形成的股權(quán)公司。銀行性持股公司，由一個(gè)大銀行組織一個(gè)公司，其他中小銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)從屬于這一大銀行的組織形式。

銀行控股公司對(duì)銀行的有效控制權(quán)為持有該銀行25%以上的股票。具體分為：?jiǎn)我汇y行控股公司：指僅擁有或控制一家商業(yè)銀行的控股公司。多元銀行控股公司：指擁有或控制兩家以上銀行的控股公司。銀行控股公司在美國(guó)擁有66%的銀行和近90%的存款。

2、銀行控股公司快速發(fā)展的原因一是可使銀行有效擺脫州政府關(guān)于設(shè)立分支機(jī)構(gòu)和經(jīng)營(yíng)范圍的各種法律限制。二是可以擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)范圍，實(shí)現(xiàn)地區(qū)分散化、業(yè)務(wù)多樣化，有利于加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)和收益的管理。三是銀行控股公司的股票更暢銷，可以降低融資成本。四是銀行控股公司服務(wù)設(shè)施集中，可以節(jié)約費(fèi)用開(kāi)支。缺點(diǎn)：易于形成壟斷，不利于競(jìng)爭(zhēng)。四、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)目標(biāo)

的對(duì)立統(tǒng)一

經(jīng)營(yíng)目標(biāo)：流動(dòng)性、盈利性與安全性。（一）經(jīng)營(yíng)目標(biāo)間的矛盾性（二）經(jīng)營(yíng)目標(biāo)間的統(tǒng)一性（一）經(jīng)營(yíng)目標(biāo)間的矛盾性1、盈利性要求盡量提高資金的利用率，而安全性和流動(dòng)性目標(biāo)則傾向于降低資金的利用率

2、流動(dòng)性目標(biāo)傾向于提高證券資產(chǎn)的比重，盈利性則傾向于提高信貸資產(chǎn)的比重

3、在貸款與證券的期限組合上，盈利性目標(biāo)要求選擇長(zhǎng)期限的組合，但期限越長(zhǎng)，流動(dòng)性越差，信貸中的信