《國(guó)際結(jié)算》課程序號(hào)名稱教學(xué)內(nèi)容學(xué)時(shí)第一章國(guó)際結(jié)算概述國(guó)際結(jié)算的基本概念國(guó)際結(jié)算的發(fā)展國(guó)際結(jié)算的業(yè)務(wù)基礎(chǔ)第二章國(guó)際結(jié)算的票據(jù)票據(jù)概述匯票本票支票第三章國(guó)際結(jié)算中的單據(jù)單據(jù)概述發(fā)票運(yùn)輸單據(jù)保險(xiǎn)單據(jù)其他單據(jù)第四章以商業(yè)信用為基礎(chǔ)的國(guó)際結(jié)算方式—匯款、托收國(guó)際階段方式概述匯款托收第五章以銀行信用為基礎(chǔ)的國(guó)際結(jié)算方式—信用證信用證概述信用證的種類信用證當(dāng)事人及業(yè)務(wù)流程信用證的標(biāo)準(zhǔn)格式第六章以銀行信用為基礎(chǔ)的其他國(guó)際結(jié)算方式銀行保函業(yè)務(wù)備用信用證國(guó)際保理業(yè)務(wù)付費(fèi)廷業(yè)務(wù)第七章國(guó)際結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)與管理國(guó)際結(jié)算的風(fēng)險(xiǎn)與控制國(guó)際結(jié)算的欺詐及防范課程內(nèi)容設(shè)計(jì)第七章國(guó)際結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)與管理【重點(diǎn)難點(diǎn)】1．國(guó)際結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)的種類2．國(guó)際結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)的管理3．國(guó)際結(jié)算中的欺詐風(fēng)險(xiǎn)及其防范第一節(jié)國(guó)際結(jié)算的風(fēng)險(xiǎn)與控制一、國(guó)際結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)的種類二、國(guó)際貿(mào)易結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)的管理措施一、國(guó)際結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)的種類（一）信用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)出口商來(lái)講，信用風(fēng)險(xiǎn)是指進(jìn)口商是否有信譽(yù)的風(fēng)險(xiǎn)，它包括受貨風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、貿(mào)易結(jié)算方式選擇風(fēng)險(xiǎn)三類。1.受貨風(fēng)險(xiǎn)2．財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)3．國(guó)際貿(mào)易結(jié)算方式選擇風(fēng)險(xiǎn)（二）外匯風(fēng)險(xiǎn)所謂外匯風(fēng)險(xiǎn)是指在涉外經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，因匯率變動(dòng)給經(jīng)濟(jì)交易主體帶來(lái)經(jīng)濟(jì)損失的可能性。（三）國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)是指那些因進(jìn)口國(guó)家的主權(quán)措施而造成拒受貨物或阻止向國(guó)外付款所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。（四）單證風(fēng)險(xiǎn)（五）欺詐風(fēng)險(xiǎn)二、國(guó)際貿(mào)易結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)的管理措施（一）信用風(fēng)險(xiǎn)管理措施

1．充分了解結(jié)算方式的特點(diǎn)，并爭(zhēng)取采取有利的方式

2．了解對(duì)方的資信

3．遵守國(guó)際慣例（二）外匯風(fēng)險(xiǎn)管理措施1．加強(qiáng)對(duì)匯率趨勢(shì)預(yù)測(cè)的工作2．選擇有利的計(jì)價(jià)結(jié)算貨幣3．采用提前或延期結(jié)匯的方法（三）國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)的管理措施出口商爭(zhēng)取以信用證方式成交，是減少國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)的有效措施。（四）單證風(fēng)險(xiǎn)管理措施1．提高單據(jù)制做質(zhì)量2．加強(qiáng)單據(jù)的審核工作，提高審單質(zhì)量3．加強(qiáng)職業(yè)道德教育（五）欺詐風(fēng)險(xiǎn)管理措施1．開(kāi)展多種形式的學(xué)習(xí)和教育培訓(xùn)，提高防范詐騙活動(dòng)的警惕和能力2．加強(qiáng)銀行與進(jìn)出口企業(yè)的溝通與合作3．辨明結(jié)算工具真?zhèn)?．設(shè)立專門機(jī)構(gòu)或?qū)Ｈ素?fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理工作第二節(jié)

國(guó)際結(jié)算的欺詐及防范

一、國(guó)際結(jié)算中常見(jiàn)的欺詐活動(dòng)

二、國(guó)際結(jié)算欺詐行為的防范一、國(guó)際結(jié)算中常見(jiàn)的欺詐活動(dòng)

（一）信用證結(jié)算方式下的欺詐行為1．假冒信用證欺詐2．“軟條款”信用證欺詐3．利用可轉(zhuǎn)讓信用證欺詐4．利用備用信用證或保函欺詐5．偽造單據(jù)進(jìn)行欺詐（二）匯款結(jié)算方式下的欺詐行為1．利用票匯的業(yè)務(wù)程序進(jìn)行欺詐2．利用電匯業(yè)務(wù)進(jìn)行欺詐（三）托收結(jié)算方式下的欺詐行為1．承兌交單下的欺詐行為2．付款交單下的欺詐行為3．利用偽造票據(jù)進(jìn)行的欺詐二、國(guó)際結(jié)算欺詐行為的防范（一）各當(dāng)事人防范欺詐應(yīng)遵循的基本原則1．謹(jǐn)慎性原則2．規(guī)范性原則3．合法性原則（二）各當(dāng)事人防范欺詐行為的具體措施1．銀行（1）加強(qiáng)銀行員工的素質(zhì)和風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)（2）做好對(duì)客戶資信狀況的調(diào)查（3）加強(qiáng)密押、印鑒的管理（4）建立高效安全的計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，以科學(xué)的手段防范欺詐的發(fā)生

2．出口商第一，要慎重選擇貿(mào)易伙伴，做好對(duì)貿(mào)易伙伴的資信調(diào)查。特別是對(duì)于初次打交道的貿(mào)易伙伴，更要加強(qiáng)調(diào)查了解，不可盲目聽(tīng)信對(duì)方，草率簽訂貿(mào)易合同，過(guò)早投入資金。第二，在簽訂的貿(mào)易合同中，應(yīng)盡可能避免向?qū)Ψ筋A(yù)付定金、履約金、質(zhì)押金等條款，以規(guī)避可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。第三，在選擇價(jià)格條件時(shí)，應(yīng)盡量