2021銀行專業(yè)初級《公司信貸》?？荚嚲?卷面總分：140分答題時間：240分鐘試卷題量：140題練習次數(shù)：6次

單選題（共90題，共90分）

1.在經(jīng)濟周期中，經(jīng)濟活動的最低點是（）。

A.衰退

B.谷底

C.復蘇

D.擴張

正確答案：B

您的答案：

本題解析：谷底是經(jīng)濟活動的最低點。

2.客戶法人治理結構的不完善，不包括（）。

A.信息披露的質(zhì)量比較高

B.上市客戶股權結構不合理

C.國有獨資客戶的所有者缺位

D.客戶決策和客戶運作以內(nèi)部人和關鍵人為中心

正確答案：A

您的答案：

本題解析：本題考查客戶法人治理結構不完善的相關內(nèi)容。

3.財產(chǎn)保全可以在起訴前申請，也可以在起訴后判決前申請，起訴前申請財產(chǎn)保全被人民法院采納后，應該在人民法院采取保全措施（）天內(nèi)正式起訴。

A.7

B.10

C.15

D.30

正確答案：C

您的答案：

本題解析：財產(chǎn)保全可以在起訴前申請，也可以在起訴后判決前申請，起訴前申請財產(chǎn)保全被人民法院采納后，應該在人民法院采取保全措施15天內(nèi)正式起訴。

4.下列關于貸款分類中“次級”的說法，正確的是（）。

A.借款人的還款意愿差，不與銀行積極合作

B.借款人支付出現(xiàn)困難，并且難以按市場條件獲得新的資金

C.借款人無力償還，抵押品價值低于貸款額

D.固定資產(chǎn)貸款項目處于停緩狀態(tài)

正確答案：B

您的答案：

本題解析：A項屬于關注類貸款；C項屬于損失類貸款；D項屬于可疑類貸款。

5.關于借款人的營運能力，下列表述錯誤的是（）。

A.借款人資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度越快，經(jīng)營能力越強

B.資產(chǎn)運用效率越高，盈利能力越強

C.營運能力是指借款人的資產(chǎn)運用效率

D.只反映借款人的資產(chǎn)管理水平能力

正確答案：D

您的答案：

本題解析：借款人的營運能力是指通過借款人經(jīng)營中各項資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度所反映出來的借款人資產(chǎn)運用效率，它不僅能反映借款人的資產(chǎn)管理水平和資產(chǎn)配置組合能力，而且也影響著借款人的償債能力和盈利能力。

6.計提貸款損失準備金的原則不包括（）。

A.及時性

B.準確性

C.審慎會計原則

D.充足性

正確答案：B

您的答案：

本題解析：計提貸款損失準備金要符合審慎會計原則的要求，要堅持及時性和充足性原則。

7.（），通常將計息方式分為按日計息、按月計息、按季計息、按年計息。

A.按照計息的周期

B.按是否計算復利

C.按貨幣種類計息

D.按貸款用途

正確答案：A

您的答案：

本題解析：按計算利息的周期，通常將計息方式分為按日計息、按月計息、按季計息、按年計息。

8.關于保證貸款，下列說法錯誤的是（）。

A.銀行與借款人協(xié)商變更借款合同時，可不告知保證人

B.未經(jīng)保證人同意，展期后的貸款，保證人不承擔保證責任

C.事前如有書面約定，銀行對借款人有關合同方面的修改可不通知保證人

D.銀行辦完保證貸款手續(xù)并發(fā)放貸款后，容易在保證人的經(jīng)營狀況等環(huán)節(jié)上出現(xiàn)問題

正確答案：A

您的答案：

本題解析：根據(jù)《擔保法》的規(guī)定，銀行與借款人協(xié)商變更借款合同應經(jīng)保證人同意，否則可能保證無效。具體表現(xiàn)為：辦理貸款展期手續(xù)時，未經(jīng)保證人同意，展期后的貸款，保證人不承擔保證責任等。除事前有書面約定外，銀行對借款人有關合同方面的修改，都應取得保證人書面意見，否則保證可能由此落空。

9.貸款發(fā)放的原則不包括（）。

A.資本金足額原則

B.統(tǒng)一管理原則

C.進度放款原則

D.計劃、比例放款原則

正確答案：B

您的答案：

本題解析：貸款發(fā)放的原則包括計劃、比例放款原則；進度放款原則；資本金足額原則。

10.通過觀測貸款，如果出現(xiàn)下列（）情況時，可以判斷還款來源出現(xiàn)了風險。

A.貸款用途與借款人原定計劃相同

B.與借款入主營業(yè)務無關的貸款目的或償付來源

C.借款人使用現(xiàn)金流量償還貸款

D.與合同上還款來源一致的償付來源

正確答案：B

您的答案：

本題解析：因為貸款償還來源變化，而這是貸款風險的重要標志。

11.經(jīng)過各種信息判斷分析，沒有任何理由懷疑借款人不能償還貸款，并且從目前的分析來看，貸款不會有損失的可能。玟就是（）的典型特征。

A.次級貸款

B.正常貸款

C.可疑貸款

D.關注貸款

正確答案：B

您的答案：

本題解析：經(jīng)過各種信息判斷分析，沒有任何理由懷疑借款人不能償還貸款，并且從目前的分析來看，貸款不會有損失的可能。這就是正常貸款的典型特征。

12.關于公司可持續(xù)增長率的描述，下列錯誤的是（）。

A.利潤率越高，銷售增長越快

B.用于分紅的利潤越少，銷售增長越快

C.資產(chǎn)效率越高，銷售增長越快

D.財務杠桿越低，銷售增長越快

正確答案：D

您的答案：

本題解析：財務杠桿越高，銷售增長越快。

13.控制好客戶產(chǎn)品成本的第一道關口是()

A.把好進貨價格關

B.提高生產(chǎn)技術

C.制定良好的管理制度

D.尋找好的進貨渠道

正確答案：A

您的答案：

本題解析：原材料等物品的價格是客戶的主要生產(chǎn)成本，進貨價格的高低直接關系到客戶產(chǎn)品價格的高低，把好進貨價格關是控制客戶產(chǎn)品成本的第一道關口。

14.貸款重組變更擔保的條件不包括（）。

A.將抵押或質(zhì)押轉(zhuǎn)換為保證

B.將保證轉(zhuǎn)換為抵押或質(zhì)押，或變更保證人

C.直接減輕或免除保證人的責任

D.將抵押物提升價值

正確答案：D

您的答案：

本題解析：貸款重組變更擔保的條件有：(1)將抵押或質(zhì)押轉(zhuǎn)換為保證。(2)將保證轉(zhuǎn)換為抵押或質(zhì)押，或變更保證人。(3)直接減輕或免除保證人的責任。銀行同意變更擔保的前提，通常都是擔保條件的明顯改善或擔保人盡其所能替借款企業(yè)償還一部分銀行貸款。

15.貸款檔案管理的原則不包括（）。

A.集中統(tǒng)一

B.分散管理

C.專人負責

D.按時交接

正確答案：B

您的答案：

本題解析：檔案管理的原則主要有：管理制度健全、人員職責明確、檔案門類齊全、信息充分利用、提供有效服務。具體要求如下：①信貸檔案實行集中統(tǒng)一管理原則；②信貸檔案采取分段管理，專人負責，按時交接，定期檢查的管理模式。

16.某項目流動一年的存貨、應收賬款、現(xiàn)金年資金需用量分別1600萬元、420萬元、600萬元，其年周轉(zhuǎn)天數(shù)分別為90天、60天、90天。原材料、燃料和外購動力等應付賬款的全年費用為800萬元，年周轉(zhuǎn)天數(shù)為90天。根據(jù)流動資金的分項詳細估算法，該項目流動資金為（）萬元。

A.395

B.495

C.295

D.595

正確答案：A

您的答案：

本題解析：存貨、應收賬款、現(xiàn)金年周轉(zhuǎn)天數(shù)分別為90天、60天、90天。則，年周轉(zhuǎn)次數(shù)分別為4次、6次、4次。項目流動資金總需用額=存貨+應收賬款+現(xiàn)金=存貨全年費用÷周轉(zhuǎn)次數(shù)+應收賬款年經(jīng)營成本÷周轉(zhuǎn)次數(shù)+(年工資福利費+年其他費用)÷周轉(zhuǎn)次數(shù)=1600÷4+420÷6+600÷4=595(萬元)

流動負債=應付賬款=原材料、燃料和外購動力全年費用÷周轉(zhuǎn)次數(shù)=800÷(360/90)=200(萬元)

項目所需流動資金=項目流動資金總需用額-流動負債=595-200=395(萬元)

17.貸款費率不包括（）。

A.擔保費

B.承諾費

C.銀團安排費

D.貸款利率

正確答案：D

您的答案：

本題解析：貸款費率是指在利率以外的、由銀行提供的信貸服務的價格。費率一般是以信貸產(chǎn)品金額為基數(shù)，再按照一定比率計算。費率的類型較多，主要包括擔保費、承諾費、銀團安排費和開證費等。

18.《貸款風險分類指導原則》采用貸款風險分類方法，按風險程度，將貸款劃分為五類。即正常、關注、次級、可疑和（）。

A.危險

B.無期

C.壞賬

D.損失

正確答案：D

您的答案：

本題解析：中國人民銀行從1998年5月開始試行《貸款風險分類指導原則》，并在2001年12月修訂后正式發(fā)布。指導原則采用貸款風險分類方法，按風險程度，將貸款劃分為五類(亦稱“五級分類”)即正常、關注、次級、可疑、損失。

19.在抵押擔保中，抵押物價值（）所擔保債權的余額部分，可以再次抵押，即抵押人可以同時或者先后就同一項財產(chǎn)向兩個以上的債權人進行抵押。

A.等于

B.小于

C.大于

D.大于或等于

正確答案：C

您的答案：

本題解析：在抵押擔保中，抵押物價值大于所擔保債權的余額部分，可以再次抵押，即抵押人可以同時或者先后就同一項財產(chǎn)向兩個以上的債權人進行抵押。

20.票據(jù)貼現(xiàn)貸款是商業(yè)銀行通過（）未到期的商業(yè)票據(jù)，為票據(jù)持有人貸款的行為。

A.借入

B.出售

C.購買

D.貸出

正確答案：C

您的答案：

本題解析：票據(jù)貼現(xiàn)貸款即指銀行以購買借款人未到期商業(yè)票據(jù)的方式所發(fā)放的貸款，即票據(jù)收款人在票據(jù)到期前將票據(jù)權利轉(zhuǎn)讓給銀行，從銀行處取得貸款的一種融資方式。

21.下列關于應付賬款的說法，錯誤的是（）。

A.應付賬款被認為是公司的無成本融資來源

B.當公司出現(xiàn)現(xiàn)金短缺時，通常會向供應商請求延期支付應付賬款

C.如果公司經(jīng)常無法按時支付應付賬款，其商業(yè)信用會減少

D.應付賬款還款期限延長，可能造成公司的現(xiàn)金短缺，從而形成借款需求

正確答案：D

您的答案：

本題解析：應付賬款被認為是公司的無成本融資來源，因為公司在應付賬款到期之前可以充分利用這部分資金購買商品和服務等。因此，當公司出現(xiàn)現(xiàn)金短缺時，通常會向供應商請求延期支付應付賬款。但如果公司經(jīng)常無法按時支付貨款，商業(yè)信用就會大幅減少，供貨商就會要求公司交貨付款。實際上，如果應付賬款還款期限縮短了，那么公司的管理者將不得不利用后到期的應付賬款償還已經(jīng)到期的應付賬款，從而減少在其他方面的支出，這就可能造成公司的現(xiàn)金短缺，從而形成借款需求。

22.出口打包貸款是出口商當?shù)氐你y行憑（）開立的信用證及該信用證項下的出口商品為抵押向出口商提供的短期貸款。

A.出口商

B.出口商所在地銀行

C.擔保商

D.進口商所在地銀行

正確答案：D

您的答案：

本題解析：出口打包貸款是出口商當?shù)氐你y行憑進口商所在地銀行開立的信用證及該信用證項下的出口商品為抵押向出口商提供的短期貸款。該類貸款報審材料中應報送：進口方銀行開立的信用證、由國際結算部門出具的信用證條款無疑義的材料、進口商與開證行的資信證明或說明等材料。

23.（）不是采用主導式定位的商業(yè)銀行的特點。

A.在市場上占有極大的份額

B.控制和影響其他商業(yè)銀行的行為

C.營銷網(wǎng)點廣泛

D.剛剛開始經(jīng)營，或剛剛進入市場

正確答案：D

您的答案：

本題解析：某行在市場上占有極大的份額，控制和影響其他商業(yè)銀行的行為，又可以憑借資金規(guī)模充足、產(chǎn)品創(chuàng)新、反應速度快和營銷網(wǎng)點廣泛的優(yōu)勢，不斷保持主導地位，此類銀行可以采用主導式定位。D屬于采用追隨式定位的銀行的特點。

24.（）是經(jīng)濟周期最重要的參數(shù)。

A.時間跨度和幅度

B.現(xiàn)金流

C.凈利潤

D.銷售總額

正確答案：A

您的答案：

本題解析：時間跨度和幅度是經(jīng)濟周期最重要的參數(shù)，每個經(jīng)濟周期的時間跨度和幅度是無法預測的。

25.在使用波特五力對細分市場結構吸引力進行分析時，考慮的主要因素不包括（）。

A.融資結構

B.替代產(chǎn)品

C.同行業(yè)競爭者

D.購買者

正確答案：A

您的答案：

本題解析：波特認為有五種力量決定整個市場或其中任何一個細分市場的長期的內(nèi)在吸引力，分別是：同行業(yè)競爭者、潛在的新加入的競爭者、替代產(chǎn)品、購買者和供應商。

26.下列屬于信貸業(yè)務崗職責的是（）。

A.審查授信業(yè)務是否符合國家和本行信貸政策投向政策

B.對財務報表、商務合同等資料進行表面真實性審查，對明顯虛假的資料提出審查意見

C.負責信貸檔案管理，確保信貸檔案完整、有效

D.審查借款行為的合理性，審查貸前調(diào)查中使用的信貸材料和信貸結論在邏輯上是否具有合理性。

正確答案：C

您的答案：

本題解析：只有C項屬于信貸業(yè)務崗的職責。而其余選項屬于信貸審查崗的職責：其中，A項屬于合規(guī)性審查；B項屬于表面真實性審查；D項屬于合理性審查。

27.借款需求與還款能力和風險評估緊密相連，是決定（）的重要因素。

A.貸款期限、還款金額

B.貸款金額、利率

C.貸款期限、利率

D.貸款利率、還款金額

正確答案：C

您的答案：

本題解析：借款需求與還款能力和風險評估緊密相連，是決定貸款期限、利率等要素的重要因素。通過了解借款企業(yè)在資本運作過程中導致資金短缺的關鍵因素和事件，銀行能夠更有效地評估風險，更合理地確定貸款期限，并幫助企業(yè)提供融資結構方面的建議。

28.某項目的凈現(xiàn)金流量如下，試計算其投資回收期（）。

年份 0 1 2 3 4

凈現(xiàn)金流量 -100 40 80 50 70

A.2.6

B.2.4

C.1.75

D.1.25

正確答案：C

您的答案：

本題解析：投資回收期=累計凈現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值年份數(shù)－1＋上年累計凈現(xiàn)金流量絕對值÷當年凈現(xiàn)金流量投資回收期。

29.下列關于貸款種類說法錯誤的是（）。

A.按照貸款幣種可分為人民幣貸款和外幣貸款

B.按照貸款期限可分為短期貸款、中期貸款和長期貸款

C.按照貸款擔保方式可分為抵押貸款、質(zhì)押貸款和信用貸款

D.按照貸款利率可分為浮動利率貸款和固定利率貸款

正確答案：C

您的答案：

本題解析：按照貸款擔保方式可分為抵押貸款、質(zhì)押貸款、保證貸款和信用貸款。

30.按照《商業(yè)銀行集團客戶授信業(yè)務風險管理指引》，超過風險承受能力是指一家商業(yè)銀行對單一集團客戶授信總額超過商業(yè)銀行資本余額（）以上或商業(yè)銀行視為超過其風險承受能力的其他情況。

A.30%

B.15%

C.10%

D.8%

正確答案：B

您的答案：

本題解析：此類數(shù)字題，考生只有多看多記，別無他法。

31.在貸前調(diào)查中最常用、最重要，同時也是在一般情況下必須采用的方法是（）

A.搜尋調(diào)查

B.委托調(diào)查

C.非現(xiàn)場調(diào)查

D.現(xiàn)場調(diào)研

正確答案：D

您的答案：

本題解析：暫無系統(tǒng)解析

32.假設一家公司的財務信息如下：(單位：萬元)

總資產(chǎn)2000銷售收入2500

總負債1200凈利潤100

所有者權益800股利分紅30

該公司的可持續(xù)增長率(SGR)為（）。

A.0.0875

B.0.25

C.0.096

D.0.7

正確答案：C

您的答案：

本題解析：根據(jù)SGR=ROE×RR÷(1-ROE×RR)，ROE=100÷800=0.125，紅利支付率=30÷100=0.3，RR=1-0.3=0.7，SGR=0.096。

33.公司信貸客戶市場細分時，下列細分角度錯誤的是（）。

A.客戶所屬的產(chǎn)業(yè)

B.客戶規(guī)模

C.客戶信用等級

D.客戶獲利情況

正確答案：D

您的答案：

本題解析：公司信貸客戶市場細分一般可從客戶所屬的產(chǎn)業(yè)、區(qū)域、企業(yè)屬性、規(guī)模和信用等級等幾個角度來進行。

34.下列關于固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率的敘述錯誤的是（）。

A.固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率低，表明客戶固定資產(chǎn)利用較充分

B.不同行業(yè)間作比較時，應考慮由于行業(yè)性質(zhì)的不同造成的固定資產(chǎn)狀況的不同

C.在不同企業(yè)間進行比較時，要考慮由于采用不同折舊方法對固定資產(chǎn)凈值的影響

D.固定資產(chǎn)的凈值隨折舊時間推移而減少，隨著固定資產(chǎn)的更新改造而增加，這些都會影響固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

正確答案：A

您的答案：

本題解析：固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率高，表明客戶固定資產(chǎn)利用較充分，同時也表明客戶固定資產(chǎn)投資得當，固定資產(chǎn)結構合理，能夠發(fā)揮效率。在實際分析中，需考慮以下幾個問題，以便真實反映固定資產(chǎn)的運用效率：(1)固定資產(chǎn)的凈值隨折舊時間推移而減少，隨著固定資產(chǎn)的更新改造而增加，這些都會影響固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率。(2)在不同企業(yè)間進行比較時，要考慮由于采用不同折舊方法對固定資產(chǎn)凈值的影響。(3)不同行業(yè)間作比較時，應考慮由于行業(yè)性質(zhì)的不同造成的固定資產(chǎn)狀況的不同。例如制造業(yè)、批發(fā)業(yè)和零售業(yè)，在銷售收入凈額相近的情況下，其固定資產(chǎn)凈值會相差很大，因而其固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率也會相差很大。

35.下列不屬于公司信貸的接受主體的是（）。

A.法人

B.經(jīng)濟組織

C.非自然人

D.自然人

正確答案：D

您的答案：

本題解析：公司信貸是指以法人和其他經(jīng)濟組織等非自然人為接受主體的資金借貸或信用支持活動。

36.財產(chǎn)保全可以在起訴前申請，也可以在起訴后判決前申請，起訴前申請財產(chǎn)保全被人民法院采納后，應該在人民法院采取保全措施()天內(nèi)正式起訴。

A.7

B.10

C.15

D.30

正確答案：C

您的答案：

本題解析：財產(chǎn)保全可以在起訴前申請，也可以在起訴后判決前申請，起訴前申請財產(chǎn)保全被人民法院采納后，應該在人民法院采取保全措施15天內(nèi)正式起訴。

37.（）一般是銀行對大型、特大型工程項目建設發(fā)放的貸款。

A.項目融資

B.銀團貸款

C.福費廷

D.賣方信貸

正確答案：A

您的答案：

本題解析：項目融資是銀行對大型、特大型工程項目建設發(fā)放的貸款。

38.重組貸款的分類檔次在至少（）個月的觀察期內(nèi)不得調(diào)高。

A.3

B.5

C.6

D.8

正確答案：C

您的答案：

本題解析：暫無系統(tǒng)解析

39.（）是客戶評級的評價主體。

A.注冊會計師

B.專業(yè)評級機構

C.政府

D.商業(yè)銀行

正確答案：D

您的答案：

本題解析：客戶信用評級是商業(yè)銀行對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價，反映客戶違約風險的大小?？蛻粼u級的評價主體是商業(yè)銀行，評價目標是客戶違約風險，評價結果是信用等級。

40.在貸款質(zhì)押擔保問題上，銀行要重點考慮的是（）。

A.擔保的合法性

B.擔保的充分性

C.擔保人的資格

D.擔保人的意愿

正確答案：B

您的答案：

本題解析：在擔保的問題上，主要有兩個方面的問題要重點考慮，一是法律方面，即擔保的有效性；二是經(jīng)濟方面，即擔保的充分性。

41.貸款檔案的保管期限自貸款結清（核銷）后的第（）年起計算。

A.2

B.3

C.4

D.5

正確答案：A

您的答案：

本題解析：暫無系統(tǒng)解析

42.某公司2009年的銷售收入為2000萬元，應收賬款為400萬元，則該公司2009年度的應收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)為（）天。

A.5

B.73

C.85

D.200

正確答案：B

您的答案：

本題解析：應收賬款周轉(zhuǎn)率指企業(yè)一定時期內(nèi)主營業(yè)務收入與應收賬款平均余額的比值，相關公式如下：應收賬款周轉(zhuǎn)率=主營業(yè)務收入/應收賬款平均余額(次)

應收賬款平均余額=(期初應收賬款+期末應收賬款)/2

應收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)=365/應收賬款周轉(zhuǎn)率(天)

本題結果=365/(2000/400)=73，本題的最佳答案為B選項。

43.下列屬于商業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸前調(diào)查報告內(nèi)容要求的是（）。

A.對貸款擔保的分析

B.借款人財務狀況

C.借款人生產(chǎn)經(jīng)營及經(jīng)濟效益情況

D.還款能力

正確答案：D

您的答案：

本題解析：A、B、C三項是商業(yè)銀行流動資金貸前調(diào)查報告的內(nèi)容要求。

44.若一家企業(yè)的財務信息如下表所示：

總資產(chǎn)/萬元 3681 銷售收入/萬元 4297

總負債/萬元 1825 凈利潤/萬元 508

所有者權益/萬元1856 1856 股息分紅/萬元 102根據(jù)上表的數(shù)值，該企業(yè)的資產(chǎn)使用效率為（）。

A.0.98

B.1.06

C.1.17

D.1.35

正確答案：C

您的答案：

本題解析：資產(chǎn)使用效率的計算公式為：資產(chǎn)使用效率=銷售收入/總資產(chǎn)，則該企業(yè)的資產(chǎn)使用效率=4297/3681=1.17。

45.對信貸經(jīng)營來說，區(qū)域風險影響最大、最直接的因素是（）

A.自然條件

B.經(jīng)濟發(fā)展水平

C.市場化程度和法制框架

D.經(jīng)濟政策

正確答案：B

您的答案：

本題解析：對信貸經(jīng)營來說，經(jīng)濟發(fā)展水平是區(qū)域風險影響最大、最直接的因素。一般情況下，經(jīng)濟發(fā)展水平越高，區(qū)域信貸風險越低。

46.（）會形成經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量。

A.購買有價證券

B.發(fā)行股票

C.增值稅銷項稅款

D.出售固定資產(chǎn)

正確答案：C

您的答案：

本題解析：經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量：一般來說，銷貨現(xiàn)金收入、利息與股息的現(xiàn)金收入、增值稅銷項稅款和出口退稅、其他業(yè)務現(xiàn)金收入能夠帶來現(xiàn)金流入；購貨現(xiàn)金支出、營業(yè)費用現(xiàn)金支出、支付利息、繳納所得稅和其他業(yè)務現(xiàn)金支出會帶來現(xiàn)金的流出。AD會形成投資活動的現(xiàn)金流量，B會形成融資活動的現(xiàn)金流量。

47.在某些情況下，公司可能僅僅想用一個債權人取代另一個債權人，其原因不包括（）。

A.對現(xiàn)在的銀行不滿意

B.想要提高目前的融資利率

C.想與更多的銀行建立合作關系，增加公司的融資渠道

D.為了規(guī)避債務協(xié)議的種種限制，想要歸還現(xiàn)有的借款

正確答案：B

您的答案：

本題解析：在某些情況下，公司可能僅僅想用一個債權人取代另一個債權人，原因可能是：(1)對現(xiàn)在的銀行不滿意。(2)想要降低目前的融資利率。(3)想與更多的銀行建立合作關系，增加公司的融資渠道。(4)為了規(guī)避債務協(xié)議的種種限制，想要歸還現(xiàn)有的借款。

48.公司借款需求分析的基礎不包括（）

A.現(xiàn)金流量表

B.股東權益變動表

C.資產(chǎn)負債表

D.利潤表

正確答案：B

您的答案：

本題解析：無論是現(xiàn)金流量表、資產(chǎn)負債表還是利潤表，都可以用來作為公司借款需求分析的基礎，通過對這些財務報表的分析，銀行可以了解公司借款的原因。

49.（）是在一定的經(jīng)濟發(fā)展階段，一定收入水平的基礎上，國內(nèi)和國際在零售市場上用于購買商品的貨幣支付能力。

A.社會購買力

B.平均消費能力

C.居民消費能

D.貨幣購買力

正確答案：A

您的答案：

本題解析：社會購買力是在一定的經(jīng)濟發(fā)展階段，一定收入水平的基礎上，國內(nèi)和國際在零售市場上用于購買商品的貨幣支付能力。居民收入水平?jīng)Q定著產(chǎn)品的市場需求量。產(chǎn)品價格直接影響消費需求的變化。

50.已知某企業(yè)存貨為18萬元，流動負債為20萬元，速動比率為1.8，假設該企業(yè)的流動資產(chǎn)由速動資產(chǎn)和存貨構成，則該企業(yè)的流動比率為（）。

A.2.4

B.2.5

C.2.6

D.2.7

正確答案：D

您的答案：

本題解析：速動資產(chǎn)計算公式為：速動資產(chǎn)=流動負債×速動比率；速動資產(chǎn)=20×18=36(萬元)；如題干要求流動資產(chǎn)=36+18=54(萬元)；流動比率計算公式為：流動比率=流動資產(chǎn)/流動負債×100%；流動比率=54÷20×100%=270%。

51.項目的組織機構不包括（）

A.項目的實施機構

B.項目的協(xié)作機構

C.項目的承包機構

D.項目的經(jīng)營機構

正確答案：C

您的答案：

本題解析：項目的組織機構概括起來可以分為三大部分：項目的實施機構、項目的經(jīng)營機構和項目的協(xié)作機構。

52.對設備使用壽命的評估主要考慮的因素不包括（）。

A.設備的經(jīng)濟壽命

B.設備的技術壽命

C.設備的物質(zhì)壽命

D.設備的假設壽命

正確答案：D

您的答案：

本題解析：對設備使用壽命的評估主要考慮三個方面的因素：①設備的物質(zhì)壽命；②設備的技術壽命；③設備的經(jīng)濟壽命。

53.貸款（）是我國貸款風險分類的標準的一條核心的內(nèi)容。

A.償還的可能性

B.風險程度

C.擔保程度

D.損失程度

正確答案：A

您的答案：

本題解析：我國貸款風險分類的標準有一條核心的內(nèi)容，即貸款償還的可能性。在市場約束和法制健全的情況下，借款人的還款能力幾乎是唯一重要的因素。

54.（）是指借款人無力或未按照約定按時還本付息或支付有關費用時貸款的第二還款來源，是審查貸款項目最主要的因素之一。

A.貼現(xiàn)

B.承兌

C.擔保

D.信用證

正確答案：C

您的答案：

本題解析：擔保是指借款人無力或未按照約定按時還本付息或支付有關費用時貸款的第二還款來源，是審查貸款項目最主要的因素之一。

55.以下關于抵債資產(chǎn)處置的做法中，錯誤的是（）

A.不動產(chǎn)和股權應自取得日起1年內(nèi)予以處置

B.銀行處置抵債資產(chǎn)應堅持公開透明的原則

C.動產(chǎn)應自取得日起1年內(nèi)予以處置

D.除股權外的其他權利應在其有效期內(nèi)盡快處置，最長不得超過自取得日起的2年

正確答案：A

您的答案：

本題解析：A項應該是不動產(chǎn)和股權應自取得日起2年內(nèi)予以處置。

56.根據(jù)是否訴諸法律，可以將資產(chǎn)清收劃分為（）

A.委托第三方清收和直接追償清收

B.常規(guī)清收和直接追償清收

C.常規(guī)清收和依法收貸

D.依法清收和委托第三方清收

正確答案：C

您的答案：

本題解析：根據(jù)是否訴諸法律，可以將清收劃分為常規(guī)清收和依法收貸兩種。其中，常規(guī)清收包括直接追償、協(xié)商處置抵質(zhì)押物、委托第三方清收等方式。（已調(diào)整到第13章第2節(jié)）

57.關于銀行對關系人的貸款，錯誤的說法是（）。

A.商業(yè)銀行不得向關系人發(fā)放信用貸款

B.股份制銀行不得對其股東發(fā)放關系貸款

C.關系人包括商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務人員及其近親

D.向關系人發(fā)放擔保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件

正確答案：B

您的答案：

本題解析：B商業(yè)銀行不得向關系人發(fā)放信用貸款；向關系人發(fā)放擔保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件。關系人是指商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務人員及其近親屬，以及這些人員所投資的或者擔任高級管理職務的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟組織。

58.（）是客戶稅前凈利潤與資產(chǎn)平均總額的比率。

A.資產(chǎn)收益率

B.所有者權益收益率

C.存貨周轉(zhuǎn)率

D.現(xiàn)金比率

正確答案：A

您的答案：

本題解析：資產(chǎn)收益率是客戶稅前凈利潤與資產(chǎn)平均總額的比率，其計算公式為：資產(chǎn)收益率=稅前凈利潤／資產(chǎn)平均總額×ioo%。（此考點已刪除）

59.信貸是指一切以（）為條件的價值運動形式。

A.風險補償

B.信用

C.給付利息

D.實現(xiàn)承諾

正確答案：D

您的答案：

本題解析：信貸是指一切以實現(xiàn)承諾為條件的價值運動形式，包括存款、貸款、擔保、承兌、賒欠等活動。

60.為應對經(jīng)營風險，企業(yè)應（）。

A.使應收賬款在整個資產(chǎn)中只占很小比重，最多僅限于所有者權益數(shù)額

B.使流動資產(chǎn)在整個資金來源中占有足夠比重，至少能應付資產(chǎn)變現(xiàn)需求

C.使自有資金在整個資金來源中占有足夠比重，至少能彌補資產(chǎn)變現(xiàn)時的損失

D.使長期資產(chǎn)在整個資金來源占有足夠比重，至少能彌補資產(chǎn)變現(xiàn)損失

正確答案：C

您的答案：

本題解析：如果借款人的所有者權益在整個資金來源中所占比重過小，不能完全彌補其資產(chǎn)損失，債務人就會拿借入資金來彌補資產(chǎn)損失，此時債權人所投入的資金就會受到損害。因此，銀行為維護對借款人貸款的安全性，應要求企業(yè)所有者權益數(shù)額至少應能彌補其資產(chǎn)變現(xiàn)時可能發(fā)生損失。

61.（）是指借款人無力或未按照約定按時還本付息或支付有關費用日寸貸款的第二還款來源。

A.貼現(xiàn)

B.承兌

C.擔保

D.信用證

正確答案：C

您的答案：

本題解析：擔保是指借款人無力或未按照約定按時還本付息或支付有關費用時貸款的第二還款來源，是審查貸款項目最主要的因素之一。

62.下列關于實貸實付的現(xiàn)實意義錯誤的是（）

A.有利于將信貸資金引入實體經(jīng)濟

B.有利于加強貸款使用的精細化管理

C.有利于銀行業(yè)金融機構管控信用風險和法律風險

D.有利于徹底消除信貸風險

正確答案：D

您的答案：

本題解析：實貸實付的現(xiàn)實意義有：(1)有利于將信貸資金引入實體經(jīng)濟。(2)有利于加強貸款使用的精細化管理。(3)有利于銀行業(yè)金融機構管控信用風險和法律風險。

63.購買存貨可以延遲付款，在資產(chǎn)負債表上表現(xiàn)為應付賬款，是因()的存在。

A.季節(jié)性銷售增長

B.長期銷售增長

C.供銷關系

D.商業(yè)信用

正確答案：D

您的答案：

本題解析：因為商業(yè)信用的存在，購買存貨可以延遲付款，在資產(chǎn)負債表上表現(xiàn)為應付賬款。

64.以下關于資產(chǎn)負債率的說法中，正確的是（）。

A.從債權人角度看，負債比率越大越好

B.從債權人角度看，負債比率越小越好

C.從股東角度看，負債比率越高越好

D.從股東角度看，負債比率越低越好

正確答案：B

您的答案：

本題解析：資產(chǎn)負債率反映債權人所提供的資本占全部資本的比例，從債權人的立場看，他們最關心的是貸給企業(yè)的款項的安全程度，也就是能否按期收回本金和利息；從股東的角度看，由于企業(yè)通過舉債籌措的資金與股東提供的資金經(jīng)營中發(fā)揮同樣的作用，所以，股東所關心的是全部資金利潤率是否超過借入款項的利率，即借入資金的代價。

65.下列關于委托貸款的說法中，錯誤的是（）。

A.委托貸款是指政府部門、企事業(yè)單位及個人等委托人提供資金

B.由銀行(即受托人)根據(jù)委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等代為發(fā)放

C.銀行代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款

D.委托貸款的風險由受托人承擔

正確答案：D

您的答案：

本題解析：委托貸款的風險由委托人承擔，銀行(受托人)只收取手續(xù)費，不承擔貸款風險，不代墊資金。

66.下列關于保證人的說法，錯誤的是（）。

A.只有那些具有代主債務人履行債務能力及意愿的法人、其他組織或者公民才能作保證人

B.醫(yī)院、學校等以公共利益為目的的事業(yè)單位、社會團體不得作保證人

C.國家機關不得作保證人，但經(jīng)國務院批準對特定事項作保證人的除外

D.政府及其所屬部門有權要求銀行等金融機構為他人提供擔保

正確答案：D

您的答案：

本題解析：《擔保法》規(guī)定禁止政府及其所屬部門要求銀行等金融機構或者企業(yè)為他人提供擔保，并進一步規(guī)定銀行等金融機構或企業(yè)對政府及其所屬部門要求其為他人提供保證的行為，有權予以拒絕。

67.貸款承諾費是指銀行對（）的那部分資金收取的費用。

A.已承諾貸給客戶，客戶已經(jīng)使用

B.未承諾貸給客戶，客戶已經(jīng)使用

C.已承諾貸給客戶，客戶沒有使用

D.未承諾貸給客戶，客戶沒有使用

正確答案：C

您的答案：

本題解析：貸款承諾費是指銀行對已承諾貸給客戶而客戶又沒有使用的那部分資金收取的費用。也就是說，銀行已經(jīng)與客戶簽訂了貸款意向協(xié)議，并為此做好了資金準備，但客戶并沒有實際從銀行貸出這筆資金，承諾費就是對這筆已作出承諾但沒有貸出的款項所收取的費用。承諾費作為顧客為取得貸款而支付的費用，構成了貸款價格的一部分。

68.某抵押物市場價值為15萬元，其評估值為10萬元，抵押貸款率為86%，則抵押貸款額為（）萬元。

A.12

B.9

C.8.6

D.4.8

正確答案：C

您的答案：

本題解析：抵押貸款額=抵押物評估值×抵押貸款率=10×86%=8.6(萬元)，所以C選項正確。

69.對項目所采用設備的先進性、經(jīng)濟合理性和適用性等的綜合分析論證是指（）。

A.工藝技術評估

B.生產(chǎn)條件評估

C.經(jīng)濟效益的評估

D.社會效益評估

正確答案：A

您的答案：

本題解析：工藝技術評估，指對項目所采用設備的先進性、經(jīng)濟合理性和適用性等綜合分析論證。生產(chǎn)條件評估，主要指項目建設相關事項的評估及其經(jīng)濟合理性。經(jīng)濟效益的評估，指對項目相關的費用和收益分析，評估項目的盈利水平。社會效益評估，指項目對社會各方面帶來的直接和間接效益。

70.在銷售增長旺盛時期，由于()而產(chǎn)生的融資需求，表面上看是一種短期融資需求，實際上是一種長期融資需求。

A.季節(jié)性銷售增長

B.商業(yè)信用的減少和改變

C.對核心資產(chǎn)的大量投資

D.債務重構

正確答案：C

您的答案：

本題解析：由于對核心資產(chǎn)的大量投資，營運現(xiàn)金流在短期內(nèi)是不足以完全償還外部融資的。因此，對于這部分融資需求，表面上看是一種短期融資需求，實際上則是一種長期融資。

71.原材料的（）直接影響到建設項目的生產(chǎn)工藝、產(chǎn)品質(zhì)量和資源利用程度。

A.可用性

B.質(zhì)量性能

C.開采利用

D.工藝性

正確答案：B

您的答案：

本題解析：原材料的質(zhì)量性能直接影響到建設項目的生產(chǎn)工藝、產(chǎn)品質(zhì)量和資源利用程度。所以，要對主要原材料的名稱、品種、規(guī)格等加以了解，分析具體項目對各種投入物在質(zhì)量和性能特征上的要求。

72.（）是流動資產(chǎn)中最重要的組成部分。

A.現(xiàn)金

B.應收賬款

C.存貨

D.活期存款

正確答案：C

您的答案：

本題解析：存貨是流動資產(chǎn)中最重要的組成部分，常常達到流動資產(chǎn)總額的一半以上。

73.下列不會形成企業(yè)的借款需求的是（）

A.應收賬款的增加

B.存貨的增加

C.存貨的減少

D.應付賬款的減少

正確答案：C

您的答案：

本題解析：通常情況下，應收賬款、存貨的增加，以及應付賬款的減少將形成企業(yè)的借款需求。故本題選C。

74.假設一家公司的財務信息同(題22)，在利潤率、資產(chǎn)使用率和紅利支付率不變時，銷售增長可以作為合理的借款原因的情況是（）。

A.銷售增長在9.6%以下

B.銷售增長在8.75%以上

C.銷售增長在9.6%以上

D.以上皆錯

正確答案：C

您的答案：

本題解析：經(jīng)過計算，該公司在不增加財務杠桿的情況下，可達到9.6%的年銷售增長率，即這個公司通過內(nèi)部資金的再投資可以實現(xiàn)9.6%的年銷售增長率。因此，在利潤率、資產(chǎn)使用率和紅利支付率不變時，如果公司的銷售增長率在9.6%以下，銷售增長不能作為合理的借款原因；如果公司的銷售增長率在9.6%以上，銷售增長可以作為合理的借款原因。

75.放款執(zhí)行部門的主要職能包括審核銀行內(nèi)部授信流程的（）

A.合法性、合規(guī)性、完整性和有效性

B.合法性、合規(guī)性、一致性和有效性

C.合法性、合理性、完整性和有效性

D.合法性、合理性、一致性和有效性

正確答案：A

您的答案：

本題解析：暫無系統(tǒng)解析

76.（）是銀行發(fā)放貸款前最重要的一環(huán)，也是貸款發(fā)放后能否如數(shù)按期收回的關鍵。

A.貸款審核

B.貸款擔保

C.貸款發(fā)放

D.貸前調(diào)查

正確答案：D

您的答案：

本題解析：貸前調(diào)查是銀行發(fā)放貸款前最重要的一環(huán)，也是貸款發(fā)放后能否如數(shù)按期收回的關鍵。

77.當產(chǎn)品進入衰退期，大量競爭對手會退出市場，銀行可以繼續(xù)沿用以前的策略吸引部分老客戶使用老產(chǎn)品，這種策略是（）。

A.淘汰策略

B.收縮策略

C.持續(xù)策略

D.轉(zhuǎn)移策略

正確答案：C

您的答案：

本題解析：持續(xù)策略，當產(chǎn)品進入衰退期，大量競爭對手會退出市場，銀行可以繼續(xù)沿用以前的策略吸引部分老客戶使用老產(chǎn)品。

78.下列關于質(zhì)押的說法中，錯誤的是（）

A.質(zhì)押是債權人所享有的通過占有由債務人或第三人移交的質(zhì)物而使其債權優(yōu)先受償?shù)?/p>

B.享有質(zhì)權的人稱為質(zhì)權人

C.質(zhì)押擔保的范圍只包括主債權及利息

D.以質(zhì)物作擔保所發(fā)放的貸款為質(zhì)押貸款

正確答案：C

您的答案：

本題解析：C項應該是質(zhì)押擔保的范圍包括主債權及利息、違約金、損害賠償金、質(zhì)物保管費用和實現(xiàn)質(zhì)權的費用。

79.貸款安全性調(diào)查的內(nèi)容不包括（）。

A.對借款人法定代表人的品行進行調(diào)查

B.對公司借款人財務經(jīng)理個人信用卡的額度進行核準

C.對保證人的財務管理狀況進行調(diào)查

D.對股份有限公司對外股本權益性投資情況進行調(diào)查

正確答案：B

您的答案：

本題解析：B選項不是貸款安全性調(diào)查的內(nèi)容，其他三項均是。

80.整頓是指債務人同債權人會議達成的和解協(xié)議生效后，由（）負責主持并采取措施，力求使瀕臨破產(chǎn)的企業(yè)復蘇并能夠執(zhí)行和解協(xié)議的制度。

A.債務人

B.銀行

C.債務人的上級主管部門

D.政府部門

正確答案：C

您的答案：

本題解析：整頓是債務人的上級主管部門負責主持。

81.下列不屬于客戶經(jīng)營管理狀況銷售階段銀行信貸人員重點調(diào)查的內(nèi)容是()。

A.產(chǎn)品質(zhì)量

B.目標客戶

C.收款條件

D.銷售渠道

正確答案：A

您的答案：

本題解析：客戶經(jīng)營管理狀況的銷售階段的核心是市場，這包括銷售給誰，怎樣銷售，以什么條件銷售等內(nèi)容。信貸人員應重點調(diào)查以下方面：(1)目標客戶。(2)銷售渠道。(3)收款條件。

82.以下各項中，不得抵押的財產(chǎn)是（）。

A.抵押人依法有處分權的原材料、半成品、產(chǎn)品

B.抵押人所有的機器、交通運輸工具和其他財產(chǎn)

C.土地所有權

D.?？顚Ｓ?/p>

正確答案：C

您的答案：

本題解析：根據(jù)我國《擔保法》的規(guī)定，土地所有權不得抵押。因此，C項為正確答案。

83.對于劃分為損失類的貸款，應按貸款余額的（）計提專項準備金。

A.90%

B.100%

C.75%

D.50%

正確答案：B

您的答案：

本題解析：對于劃分為損失的貸款，應按貸款余額的100%計提專項準備金。

84.以下關于貸款抵押額的表述中，錯誤的是（）

A.抵押人所擔保的債權不得超出其抵押物的價值

B.再次抵押的財產(chǎn)的價值余額不能超過所擔保債權

C.財產(chǎn)抵押后，該財產(chǎn)的價值大于所擔保債權的余額部分，可以再次抵押

D.抵押貸款額=抵押物評估值×抵押貸款率

正確答案：B

您的答案：

本題解析：財產(chǎn)抵押后，該財產(chǎn)的價值大于所擔保債權的余額部分，可以再次抵押，但不得超出其余額部分。故B項錯誤．

85.信貸資金的供求狀況屬于影響銀行營銷決策的（）因素。

A.經(jīng)濟技術環(huán)境

B.社會與文化環(huán)境

C.宏觀環(huán)境

D.微觀環(huán)境

正確答案：D

您的答案：

本題解析：影響銀行營銷決策的微觀環(huán)境有信貸資金的供求狀況、信貸客戶的需求、信貸動機及直接影響客戶信貸需求的因素、銀行同業(yè)競爭對手的實力與策略。

86.下列關于企業(yè)銷售渠道的說法中，正確的是（）

A.直接銷售渠道的優(yōu)點是貼近市場，缺點是資金投入大

B.間接銷售渠道的優(yōu)點是無需自找資源，缺點是需鋪設銷售網(wǎng)絡

C.直接銷售渠道更重要

D.直接銷售應收賬款較多

正確答案：A

您的答案：

本題解析：企業(yè)銷售渠道主要包括直接銷售渠道與間接銷售渠道，兩個渠道對企業(yè)都很重要，不分彼此。其中，直接銷售渠道的優(yōu)點是貼近市場，應收賬款少，缺點是需鋪設銷售網(wǎng)絡，資金投入較大；間接銷售渠道優(yōu)點是無需自找資源，資金投入少，缺點是應收賬款較多。

87.在擔保的問題上，銀行要重點考慮（）

A.擔保人的資格

B.擔保的穩(wěn)定性

C.擔保的有效性

D.擔保的合法性

正確答案：C

您的答案：

本題解析：在擔保的問題上，主要有兩個方面的問題要重點考慮：①法律方面，即擔保的有效性；②經(jīng)濟方面，即擔保的充分性。故本題選C。

88.下列關于無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)的表述中，正確的是（）。

A.遞延資產(chǎn)按實際發(fā)生值計算

B.無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)根據(jù)其原值采用平均年限法一次攤銷

C.無形資產(chǎn)原值的確定方法與固定資產(chǎn)不同

D.與遞延資產(chǎn)有關的建設期間發(fā)生的利息和匯兌損失不應計入遞延資產(chǎn)價值

正確答案：A

您的答案：

本題解析：選項B無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)根據(jù)其原值采用平均年限法分期攤銷；選項C無形資產(chǎn)原值的確定方法與固定資產(chǎn)相同；選項D與遞延資產(chǎn)有關的建設期間發(fā)生的利息和匯兌損失應計入遞延資產(chǎn)價值。

89.信貸人員在確定抵押率（）時，應做到科學分析其變現(xiàn)能力，充分考慮抵押物價值的變動趨勢。

A.原值減去折舊

B.評估現(xiàn)值

C.市場價值

D.公允價值

正確答案：B

您的答案：

本題解析：信貸人員應根據(jù)抵押物的評估值，分析其變現(xiàn)能力，充分考慮抵押物價值的變動趨勢，科學地確定抵押率。

90.下列關于質(zhì)押的說法，錯誤的是（）。

A.質(zhì)押是債權人所享有的通過占有由債務人或第三人移交的質(zhì)物而使其債權優(yōu)先受償?shù)臋嗬?/p>

B.享有質(zhì)權的人稱為質(zhì)權人

C.質(zhì)押擔保的范圍只包括主債權及利息

D.以質(zhì)物作擔保所發(fā)放的貸款為質(zhì)押貸款

正確答案：C

您的答案：

本題解析：選項C應該是質(zhì)押擔保的范圍包括主債權及利息、違約金、損害賠償金、質(zhì)物保管費用和實現(xiàn)質(zhì)權的費用。

多選題（共40題，共40分）

91.下列關于固定資產(chǎn)重置的表述正確的有（）。

A.固定資產(chǎn)重置的原因主要是設備自然老化和技術更新

B.與公司管理層進行必要的溝通，有助于了解固定資產(chǎn)重置的需求和計劃

C.可以使用“固定資產(chǎn)使用率”這一指標來評估重置固定資產(chǎn)的潛在需求

D.“固定資產(chǎn)使用率”粗略地反映了固定資產(chǎn)的折舊程度

E.為了提高生產(chǎn)力，公司可能在設備完全折舊之前就重置資產(chǎn)

正確答案：A、B、C、D、E

您的答案：

本題解析：借款公司在向銀行申請貸款時，通常會提出明確的融資需求，同時銀行也能通過評估以下幾方面來達到預測需求的目的：①公司的經(jīng)營周期，資本投資周期，設備的使用年限和目前狀況；②影響固定資產(chǎn)重置的技術變化率。如果一個公司在運營中需要大量的固定資產(chǎn)，并且固定資產(chǎn)已近乎完全折舊，這就可能需要重置一些固定資產(chǎn)，可以使用“固定資產(chǎn)使用率”這一指標來評估重置固定資產(chǎn)的潛在需求。

92.常規(guī)清收的方式包括（）。

A.直接追償

B.協(xié)商處置抵質(zhì)押物

C.委托第三方清收

D.依法清收

E.以上都對

正確答案：A、B、C

您的答案：

本題解析：常規(guī)清收包括直接追償、協(xié)商處置抵質(zhì)押物、委托第三方清收等方式。

93.會談紀要的撰寫應該具備哪些要求（）。

A.便捷靈活

B.準確客觀

C.條理清晰

D.言簡意賅

E.內(nèi)容詳盡

正確答案：B、C、D、E

您的答案：

本題解析：會談紀要的撰寫應力求條理清晰、言簡意賅、內(nèi)容詳盡、準確客觀。

94.目前財政部規(guī)定的快速折舊法有（）。

A.直線折舊法

B.平均年限法

C.工作量法

D.年數(shù)總和法

E.雙倍余額遞減法

正確答案：D、E

您的答案：

本題解析：快速折舊法的方法很多，財政部規(guī)定使用的有兩種：雙倍余額遞減法和年數(shù)總和法。

95.下列關于產(chǎn)品組合的寬度、深度和關聯(lián)性的說法正確的是（）

A.產(chǎn)品組合的寬度是指產(chǎn)品大類的數(shù)量或服務的種類

B.銀行每條產(chǎn)品線擁有的產(chǎn)品項目越少，其產(chǎn)品組合寬度就越小

C.產(chǎn)品組合的深度是指銀行經(jīng)營的每條產(chǎn)品線內(nèi)所包含的產(chǎn)品項目的數(shù)量

D.銀行擁有的產(chǎn)品線越多，其產(chǎn)品組合深度就越大

E.產(chǎn)品組合的關聯(lián)性是指銀行所有的產(chǎn)品線之間的相關程度或密切程度

正確答案：A、C、E

您的答案：

本題解析：銀行每條產(chǎn)品線擁有的產(chǎn)品項目越多，其產(chǎn)品組合深度就越大，反之則越小，故B項錯誤。銀行擁有的產(chǎn)品線越多，其產(chǎn)品組合寬度就越大，反之則越窄，故D項錯誤。

96.狹義的銀行信貸是銀行借出資金或提供信用支持的經(jīng)濟活動，主要包括（）

A.擔保

B.信用證

C.減免交易保證金

D.信貸承諾

E.承兌

正確答案：A、B、C、D、E

您的答案：

本題解析：狹義的銀行信貸是銀行借出資金或提供信用支持的經(jīng)濟活動，主要包括貸款、擔保、承兌、信用證、減免交易保證金、信貸承諾等。

97.一筆貸款的管理流程包括（）。

A.貸款支付

B.貸款償還

C.貸款申請

D.風險評價

E.合同簽訂

正確答案：A、C、D、E

您的答案：

本題解析：一筆貸款的管理流程分別為：貸款申請、受理與調(diào)查、風險評價、貸款審批、合同簽訂、貸款發(fā)放、貸款支付、貸后管理以及貸款的回收與處置。

98.1949年，赫伯特?V．普羅克諾提出的預期收入理論所帶來的問題不包括()。

A.銀行的資金局限于短期貸款，不利于經(jīng)濟的發(fā)展

B.貸款隨經(jīng)濟周期而決定信用量，從而加大經(jīng)濟的波動

C.由于收入預測與經(jīng)濟周期有密切關系，因此可能會增加銀行的信貸風險

D.缺乏物質(zhì)保證的貸款大量發(fā)放，為信用膨脹創(chuàng)造了條件

E.銀行危機一旦爆發(fā)，其規(guī)模和影響范圍將會越來越大

正確答案：A、B、D

您的答案：

本題解析：AB兩項是真實票據(jù)理論帶來的問題；D項是資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論帶來的問題。

99.下列關于貸款損失準備金的說法中，錯誤的有（）。

A.商業(yè)銀行一般提取的貸款損失準備金有三種：普通準備金、專項準備金和特別準備金

B.普通準備金又稱一般準備金，是按照貸款余額的一定比例提取的貸款損失準備金

C.普通準備金是用于彌補貸款組合的不確定損失的

D.普通貸款損失準備金在一定程度上不具有資本的性質(zhì)，但可以在一定程度上用于彌補銀行的未來損失

E.特別準備金的計提比例由中國人民銀行或監(jiān)管當局按照國別或行業(yè)等風險的嚴重程度確定

正確答案：D、E

您的答案：

本題解析：普通貸款損失準備金在一定程度上具有資本的性質(zhì)，可以在一定程度上用于彌補銀行的未來損失；特別準備金的計提比例由商業(yè)銀行或監(jiān)管當局按照國別或行業(yè)等風險的嚴重程度確定。

100.商業(yè)銀行接受企業(yè)法人為保證人的，要注意驗證核實的內(nèi)容有（）。

A.法人和法人代表簽字印鑒的真?zhèn)危诒ＷC合同上簽字的人須是有權簽字人或經(jīng)授權的簽字人，要嚴防假冒或偽造成的簽字

B.企業(yè)法人出具的保證是否符合該法人章程規(guī)定的宗旨或授權范圍，對已規(guī)定對外不能擔保的，商業(yè)銀行不能接受為保證人

C.股份有限公司或有限責任公司的企業(yè)法人提供的保證，需要取得董事會決議同意或股東大會同意

D.中外合資、合作企業(yè)的企業(yè)法人提供的保證

E.核?？梢詥稳饲巴?/p>

正確答案：A、B、C、D

您的答案：

本題解析：商業(yè)銀行接受企業(yè)法人為保證人的，要注意驗證核實以下幾點：(1)法人和法人代表簽字印鑒的真?zhèn)?，在保證合同上簽字的人須是有權簽字人或經(jīng)授權的簽字人，要嚴防假冒或偽造成的簽字。(2)企業(yè)法人出具的保證是否符合該法人章程規(guī)定的宗旨或授權范圍，對已規(guī)定對外不能擔保的，商業(yè)銀行不能接受為保證人。(3)股份有限公司或有限責任公司的企業(yè)法人提供的保證，需要取得董事會決議同意或股東大會同意。(4)中外合資、合作企業(yè)的企業(yè)法人提供的保證。(5)核保必須雙人同去，尤其是對于初次建立信貸關系的企業(yè)，更應強調(diào)雙人實地核保的制度。(6)核保人必須親眼所見保證人在保證文件上簽字蓋章，并做好核保證實書，留銀行備查。

101.某項目在達到設計生產(chǎn)能力后，某一正常年份的年利潤總額為120萬元，銷售稅金及附加(不含增值稅)為12萬元；該項目總投資為1000萬元，其中項目資本金為600萬元，則下列說法中正確的有（）。

A.此項目該年份的投資利潤率為13.2%

B.此項目該年份的投資利稅率為13.2%

C.此項目該年份的資本金利潤率為22%

D.在該項目的評估中，應將其投資利潤率與行業(yè)平均利潤率或其他基準利潤率進行比較

E.年利稅總額等于年銷售收入(含銷項稅)與年總成本費用(含進項稅)之差

正確答案：B、D

您的答案：

本題解析：暫無解析

102.關于產(chǎn)品競爭力的說法，正確的有（）。

A.企業(yè)的產(chǎn)品(包括服務)特征主要表現(xiàn)在其產(chǎn)品的競爭力方面

B.企業(yè)產(chǎn)品競爭力越強，越容易獲得市場認同

C.產(chǎn)品競爭力主要取決于產(chǎn)品自身的性價比

D.產(chǎn)品競爭力主要取決于產(chǎn)品品牌

E.能否合理、有效、及時進行產(chǎn)品創(chuàng)新對設計和開發(fā)周期短的公司更為重要

正確答案：A、B、C

您的答案：

本題解析：一個企業(yè)的產(chǎn)品(包括服務)特征主要表現(xiàn)在其產(chǎn)品的競爭力方面；競爭力強的產(chǎn)品會獲得市場和購買者較多的認同，容易在市場競爭中戰(zhàn)勝對手，實現(xiàn)快速發(fā)展；企業(yè)產(chǎn)品的競爭力取決于

103.商業(yè)銀行制定服務價格，提供銀行服務應當遵守國家有關價格的法律、法規(guī)及規(guī)章的規(guī)定，遵循（）的原則。

A.合理

B.公開

C.公平

D.誠信

E.質(zhì)價相符

正確答案：A、B、D、E

您的答案：

本題解析：《商業(yè)銀行服務價格管理辦法》中有關費率的相關規(guī)定，商業(yè)銀行制定服務價格，提供銀行服務應當遵守國家有關價格的法律、法規(guī)及規(guī)章的規(guī)定，應當遵循合理、公開、誠信和質(zhì)價相符的原則，應以銀行客戶為中心，增加服務品種，改善服務質(zhì)量，提升服務水平，禁止利用服務價格進行不正當競爭。

104.對于借款人經(jīng)營、管理或是財務狀況等方面存在問題而形成的不良貸款，銀行可嘗試對（）進行重組。

A.借款人

B.擔保條件

C.還款期限

D.借款品種

E.借款利率

正確答案：A、B、C、D、E

您的答案：

本題解析：對于借款人經(jīng)營、管理或是財務狀況等方面存在問題而形成的不良貸款，銀行可嘗試對借款人、擔保條件、還款期限、借款品種、借款利率等進行恰當?shù)闹亟M。

105.銀行要定期檢查抵押品，主要的檢查內(nèi)容有（）。

A.抵押品價值的變化情況

B.抵押品是否被妥善保管

C.抵押品有否被變賣出售

D.抵押品保險到期后有沒有及時續(xù)投保險

E.抵押品有否被轉(zhuǎn)移至不利于銀行監(jiān)控的地方

正確答案：A、B、C、D、E

您的答案：

本題解析：以上答案均是銀行要定期檢查抵押品時主要的檢查內(nèi)容。

106.當公司信貸業(yè)務人員對財務狀況進行監(jiān)控時，通常企業(yè)的財務風險主要體現(xiàn)在：（）。

A.應收賬款異常增加

B.企業(yè)未實現(xiàn)預定的盈利目標

C.短期負債增加失當，長期負債大量增加

D.銀行賬戶混亂，到期票據(jù)無力支付

E.大額訂單不能較好地履行合約

正確答案：A、C、D

您的答案：

本題解析：暫無解析

107.按貸款期限劃分，公司信貸的種類有（）。

A.短期貸款

B.中期貸款

C.長期貸款

D.流動資金貸款

E.透支

正確答案：A、B、C、E

您的答案：

本題解析：按貸款期限劃分，公司信貸的種類有短期貸款、中期貸款、長期貸款和透支。

108.不良貸款指的是（）。

A.正常

B.關注

C.次級

D.可疑

E.損失

正確答案：C、D、E

您的答案：

本題解析：從2002年起，我國全面實行貸款五級分類制度，該制度按照貸款的風險程度，將銀行信貸資產(chǎn)分為五類：正常、關注、次級、可疑、損失。不良貸款指次級類、可疑類和損失類貸款。

109.下列各項中，屬于借款人的義務的有（）。

A.如實提供銀行要求的資料

B.接受銀行對其使用信貸資金情況和有關生產(chǎn)經(jīng)營、財務核定的監(jiān)督

C.按借款合同約定用途使用貸款

D.按借款合同的約定及時清償貸款本息

E.將債務全部或部分轉(zhuǎn)讓給第三方的，應當取得銀行的同意

正確答案：A、B、C、D、E

您的答案：

本題解析：《貸款通則》第十九條對借款人的義務規(guī)定如下：(1)應當如實提供銀行要求的資料(法律規(guī)定不能提供者除外)，應當向銀行如實提供所有開戶行、賬號及存貸款余額情況，配合銀行的調(diào)查、審查和檢查。在此基礎上銀行對借款人的資信做出評價；銀行的調(diào)查、審查、檢查，貫穿于貸款審批、發(fā)放、執(zhí)行的各環(huán)節(jié)中，銀行可以借此了解借款人的生產(chǎn)經(jīng)營情況，確保貸款的安全。(2)應當接受銀行對其使用信貸資金情況和有關生產(chǎn)經(jīng)營、財務核定的監(jiān)督。(3)應當按借款合同約定用途使用貸款。(4)應當按借款合同的約定及時清償貸款本息。(5)將債務全部或部分轉(zhuǎn)讓給第三方的，應當取得銀行的同意。(6)有危及銀行債權安全的情況時，應當及時通知銀行，同時采取保全措施。

110.借款合同條款的審查應著重于合同核心部分即合同必備條款的審查，借款合同中的必備條款包括（）

A.貸款種類

B.借款用途

C.貸款利率

D.還款方式

E.還款期限

正確答案：A、B、C、D、E

您的答案：

本題解析：略

111.以下哪些情況會使得銀行要求借款人追加保證人（）

A.倘若保證人的擔保資格或擔保能力發(fā)生不利變化

B.保證人的財務狀況惡化

C.抵（質(zhì)）押物出現(xiàn)不利變化

D.由于借款人要求貸款展期造成貸款風險增大或由于貸款逾期，銀行加收罰息而導致借款人債務負擔加重

E.以上都對

正確答案：A、B、C、D、E

您的答案：

本題解析：倘若保證人的擔保資格或擔保能力發(fā)生不利變化，其自身的財務狀況惡化；或由于借款人要求貸款展期造成貸款風險增大或由于貸款逾期，銀行加收罰息而導致借款人債務負擔加重，而原保證人又不同意增加保證額度；或抵（質(zhì)）押物出現(xiàn)不利變化，銀行應要求借款人追加新的保證人。

112.下列關于行業(yè)內(nèi)競爭程度的說法，錯誤的有（）。

A.較低的經(jīng)營杠桿增加競爭

B.市場成長越迅速，競爭程度越大

C.在行業(yè)發(fā)展階段的后期，競爭趨于白熱化

D.退出市場的成本越高，競爭程度越大

E.具有行業(yè)分散特征的行業(yè)競爭更為激烈

正確答案：A、B

您的答案：

本題解析：選項A，較低的經(jīng)營杠桿增加競爭應該是高經(jīng)營杠桿增加競爭；選項8，市場成長越迅速，競爭程度越大是錯誤的，應該是市場成長越緩慢，競爭程度越大。

113.出質(zhì)人向商業(yè)銀行申請質(zhì)押擔保時應提供的材料包括（）。

A.信貸申請報告和出質(zhì)人提交的“擔保意向書”

B.質(zhì)押財產(chǎn)的產(chǎn)權證明文件

C.出質(zhì)人資格證明

D.有權作出決議的機關作出的關于同意提供質(zhì)押的文件、決議或其他具有同等法律效力的文件或證明

E.財產(chǎn)共有人出具的同意出質(zhì)的文件

正確答案：A、B、C、D、E

您的答案：

本題解析：出質(zhì)人向商業(yè)銀行申請質(zhì)押擔保時應提供的材料包括：信貸申請報告和出質(zhì)人提交的“擔保意向書“；質(zhì)押財產(chǎn)的產(chǎn)權證明文件；出質(zhì)人資格證明；有權作出決議的機關作出的關于同意提供質(zhì)押的文件、決議或其他具有同等法律效力的文件或證明；財產(chǎn)共有人出具的同意出質(zhì)的文件。

考點：貸款質(zhì)押的設定條件

114.計提貸款損失的普通準備金時，可以采用的計提基數(shù)有（）

A.正常類貸款余額

B.全部貸款余額

C.正常類貸款加上關注類貸款余額

D.全部貸款扣除已提取專項準備金后的余額

E.全部貸款扣除關注類貸款余額

正確答案：A、B、C、D

您的答案：

本題解析：普通準備金的計提基數(shù)有三種，一是選擇以全部貸款余額作基數(shù)；二是為了避免普通準備金與專項準備金的重復計算，選擇以全部貸款扣除已提取專項準備金后的余額為基數(shù)；三是選擇以正常類貸款余額或者正常類貸款加上關注類貸款余額為基數(shù)。

115.貸款項目評估一般由（）來做。

A.項目業(yè)主

B.商業(yè)銀行

C.外部咨詢單位

D.項目發(fā)起人

E.項目業(yè)主和商業(yè)銀行均可

正確答案：B、C

您的答案：

本題解析：貸款項目評估是貸款銀行為了篩選貸款對象而展開的工作?？梢晕兄薪樽稍儥C構進行。

116.杠桿比率包括（）。

A.資產(chǎn)負債率

B.流動比率

C.負債與所有者權益比率

D.利息保障倍數(shù)

E.現(xiàn)金比率

正確答案：A、C、D

您的答案：

本題解析：杠桿比率通過比較借入資金和所有者權益來評價借款人償還債務的能力。杠桿比率一般包括資產(chǎn)負債率、負債與所有者權益比率、負債與有形凈資產(chǎn)比率、利息保障倍數(shù)等。

117.下列屬于企業(yè)經(jīng)營風險的是（）。

A.產(chǎn)品結構單一

B.對存貨、生產(chǎn)和銷售的控制力下降

C.對一些客戶或供應商過分依賴，可能引起巨大的損失

D.在供應鏈中的地位關系變化，如供應商不再供貨或減少授信額度

E.購貨商減少采購

正確答案：A、B、C、D、E

您的答案：

本題解析：A,B,C,D,E

118.公司信貸管理的原則包括（）。

A.實貸實付原則

B.協(xié)議承諾原則

C.誠信申貸原則

D.統(tǒng)一對待原則

E.貸后管理原則

正確答案：A、B、C、E

您的答案：

本題解析：公司信貸管理的原則主要包括全流程管理原則、誠信申貸原則、協(xié)議承諾原則、貸放分控原則、實貸實付原則和貸后管理原則。

119.關于長期投資，下列說法正確的是（）。

A.最常見的長期投資資金需求是收購子公司的股份或者對其他公司的相似投資

B.長期投資屬于一種戰(zhàn)略投資，其風險較大

C.最適當?shù)娜谫Y方式是股權性融資

D.其屬于資產(chǎn)變化引起的借款需求

E.如果銀行向一個處于并購過程中的公司提供可展期的短期貸款，就一定要特別關注借款公司是否會將銀行借款用于并購活動

正確答案：A、B、C、D、E

您的答案：

本題解析：最常見的長期投資資金需求是收購子公司的股份或者對其他公司的相似投資。長期投資屬于一種戰(zhàn)略投資，其風險較大，因此，最適當?shù)娜谫Y方式是股權性融資。在發(fā)達國家，銀行會有選擇性地為公司并購或股權收購等提供債務融資，其選擇的主要標準是收購的股權能夠提供控制權收益，從而形成借款公司部分主營業(yè)務。銀行在受理公司的貸款申請后，應當調(diào)查公司是否有這樣的投資計劃或戰(zhàn)略安排。如果銀行向一個處于并購過程中的公司提供可展期的短期貸款，就一定要特別關注借款公司是否會將銀行借款用于并購活動。

120.常規(guī)清收包括（）。

A.依法收貸

B.委托第三方清收

C.協(xié)商處置抵質(zhì)押物

D.直接追償

E.依法追償

正確答案：B、C、D

您的答案：

本題解析：常規(guī)清收包括直接追償、協(xié)商處置抵質(zhì)押物、委托第三方清收等方式。

121.對項目環(huán)境條件進行分析時，其中項目建設條件分析是一項重要內(nèi)容，對建設項目起主導作用的條件有（）。

A.環(huán)境保護方案分析

B.交通運輸條件分析

C.相關項目分析

D.廠址選擇擇條件分析

E.財力資源分析

正確答案：A、B、C、D、E

您的答案：

本題解析：對項目建設項目起主導作用的條件為：財力資源分析；廠址選擇條件分析；相關項目分析；交通運輸條件分析；環(huán)境保護方案分析。

122.下列關于抵押物估價的一般做法，正確的有（）。

A.可由抵押人與銀行雙方協(xié)商確定抵押物的價值

B.可委托具有評估資格的中介機構給予評估

C.可由銀行自行評估

D.可由抵押人自行評估

E.可由債務人自行評估

正確答案：A、B、C

您的答案：

本題解析：由于我國的法律還未就抵押物估價問題作出具體規(guī)定，一般的做法是由抵押人與銀行雙方協(xié)商確定抵押物的價值，委托具有評估資格的中介機構給予評估或銀行自行評估。

123.信貸人員評價公司經(jīng)營管理情況時，應包括的主要內(nèi)容有（）。

A.供應階段評價

B.生產(chǎn)階段評價

C.銷售階段評價

D.競爭對手評價

E.產(chǎn)品競爭力評價

正確答案：A、B、C、E

您的答案：

本題解析：信貸人員可以從客戶的生產(chǎn)流程入手，通過供、產(chǎn)、銷三個方面分析客戶的經(jīng)營狀況，也可以從客戶經(jīng)營業(yè)績指標的情況進行分析。評價公司經(jīng)營管理情況時，應包括的主要內(nèi)容有：①供應階段分析；②生產(chǎn)階段分析；③銷售階段分析；④產(chǎn)品競爭力和經(jīng)營業(yè)績分析。

124.貸款期限的審定要點有（）。

A.貸款期限應與借款人資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期相匹配

B.貸款期限應符合