精選公文范文，管理類，工作總結(jié)類，工作計劃類文檔，感謝閱讀下載================精選公文范文，管理類，工作總結(jié)類，工作計劃類文檔,歡迎閱讀下載==============出納面試問題尊敬的讀友您好：本文由網(wǎng)絡(luò)收集而來，分享到本網(wǎng)站是為了能夠幫助到大家,燭果閱讀之后是自己需要的文檔可以點擊下載本文檔」下斂檔是收費的’所以請先閱讀再下載’謝謝各位讀友”本人在此祝各位讀友工作順利jSS如鳶一、企業(yè)怎樣來保管支票？有哪些要求？1、支票由出納員負責(zé)購買、保管，支票密碼要與支票分開存放。印鑒章由會計保管，實行嚴格分工和把關(guān)制度。2、領(lǐng)用支票要填寫“支票領(lǐng)用申請表”，報主管領(lǐng)導(dǎo)批準后，經(jīng)會計審核后由出納員負責(zé)簽發(fā)，出納員要在支票上寫清日期、用途、密碼及規(guī)定限額。會計負責(zé)加蓋印鑒，嚴禁簽發(fā)空白支票。3、領(lǐng)用支票要填寫“支票領(lǐng)用登記簿”。4、嚴禁簽發(fā)空頭支票，不準將支票借給任何單位或個人辦理結(jié)算。5、外單位交來的支票，出納員應(yīng)及時送交銀行，不得挪用、轉(zhuǎn)讓。================精選公文范文，管理類，工作總結(jié)類，工作計劃類文檔，歡迎閱讀下載==============6、對每一張銀行對賬單，都要由出納員編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”對未達賬項要及時查詢處理。7、對作廢支票，必須加蓋作廢戳記，并與存根一起保存，年終時裝訂成冊，與票據(jù)一并保存。二、現(xiàn)金的限額一般是多少？庫存現(xiàn)金的限額，由開戶行根據(jù)開戶單位的實際需要和距離銀行遠近等情況核定。其限額一般按照單位3—5天日常零星開支所需現(xiàn)金確定。遠離銀行機構(gòu)或交通不便的單位可依據(jù)實際情況適當放寬，但最高不得超過15天。庫存現(xiàn)金限額的計算方式一般是：庫存現(xiàn)金=前一個月的平均每天支付的數(shù)額X限定天數(shù)三、現(xiàn)金支票與轉(zhuǎn)帳支票有何區(qū)別？現(xiàn)金支票只能支取現(xiàn)金；轉(zhuǎn)賬支票是用來轉(zhuǎn)賬結(jié)算的，不可以支取現(xiàn)金。四、現(xiàn)金支票有何特點？限額是多少？填寫要求？================精選公文范文，管理類，工作總結(jié)類，工作計劃類文檔，歡迎閱讀下載==============現(xiàn)金支票的特點：現(xiàn)金支票只能用于支取現(xiàn)金，它可以由存款人簽發(fā)用于到銀行為本單位提取現(xiàn)金，也可以簽發(fā)給其他單位和個人用來辦理結(jié)算或者委托銀行代為支付現(xiàn)金給收款人。每個銀行限額不一樣，一般現(xiàn)金限額是5萬元。支票填寫要求：1、支票正面蓋財務(wù)專用章和法人章（在填寫金額一欄的下面），缺一不可，印泥為紅色，印章必須清晰，印章模糊只能將本張支票作廢，換一張重新填寫重新蓋章。2、出票日期數(shù)字必須大寫。3、現(xiàn)金支票收款人寫本單位名稱。4、人民幣：數(shù)字大寫要正確。5、人民幣小寫：最高金額的前一位空白格用“羊”字頭打掉，數(shù)字填寫要求完整清楚。6、用途：一般填寫“備用金”、“差旅費”、“工資”、“勞務(wù)費”等。7、蓋章：支票正面蓋財務(wù)專用章================精選公文范文，管理類，工作總結(jié)類，工作計劃類文檔，歡迎閱讀下載==============和法人章，缺一不可，印泥為紅色，印章必須清晰，印章模糊只能將本張支票作廢，換一張重新填寫重新蓋章。五、轉(zhuǎn)帳支票有何特點？限額是多少？填寫要求？特點1、無金額起點的限制；2、轉(zhuǎn)賬支票只能用于轉(zhuǎn)賬，不得支取現(xiàn)金；3、轉(zhuǎn)賬支票可以轉(zhuǎn)讓給其他債權(quán)人；4、客戶簽發(fā)的轉(zhuǎn)賬支票可直接交給收款人，由收款人到其開戶銀行辦理轉(zhuǎn)帳；5、付款人的開戶銀行和收款人的開戶銀行即可以是同一家專業(yè)銀行，也可以是不同的專業(yè)銀行；6、收、付款人必須在同一城區(qū)內(nèi)或同一縣區(qū)內(nèi)的銀行開立存款帳戶。轉(zhuǎn)賬支票最低限額為100元。轉(zhuǎn)賬支票收款人寫收款公司的名稱，轉(zhuǎn)帳支票只需要在正面蓋你們公司================精選公文范文，管理類，工作總結(jié)類，工作計劃類文檔，歡迎閱讀下載==============的財務(wù)章和法人章。其它的和現(xiàn)金支票沒有區(qū)別。六、企業(yè)一般對現(xiàn)金管理有哪些要求？根據(jù)國家現(xiàn)金管理制度和結(jié)算制度的規(guī)定，企業(yè)收支的各種款項必須按照國務(wù)院頒發(fā)的《現(xiàn)金管理暫行條例》的規(guī)定辦理，在規(guī)定的范圍內(nèi)使用現(xiàn)金。允許企業(yè)使用現(xiàn)金結(jié)算的范圍有：職工工資、津貼；個人勞務(wù)報酬；根據(jù)國家規(guī)定頒發(fā)給個人的科學(xué)技術(shù)、文化藝術(shù)、體育等各種獎金；各種勞保、福利費用以及國家規(guī)定的對個人的其他支出；向個人收購農(nóng)副產(chǎn)品和其他物資的價款；出差人員必須隨身攜帶的差旅費；零星支出；中國人民銀行確定需要支付現(xiàn)金的其他支出。================精選公文范文，管理類，工作總結(jié)類，工作計劃類文檔,歡迎閱讀下載==============企業(yè)在經(jīng)營活動中發(fā)生的現(xiàn)金收入，應(yīng)及時送存銀行，不得直接用于支付自己的支出。企業(yè)如因特殊情況需要坐支現(xiàn)金的，應(yīng)當事先報經(jīng)開戶銀行審查批準，由開戶銀行核定坐支范圍和限額。企業(yè)不得用不符合財務(wù)制度的憑證頂替庫存現(xiàn)金，即不得“白條抵庫”；不準謊報用途套取現(xiàn)金；不準用銀行賬戶代其他單位和個人存入或支取現(xiàn)金；不準用單位收入的現(xiàn)金以個人名義存入儲蓄；不準保留賬外公款，即不得“公款私存”，不得設(shè)置“小金庫”等。相關(guān)閱讀：教師面試常見問題會計面試常見問