泡鹵風(fēng)味休閑食品企業(yè)重大投資管理制度2020年10月

目 錄第一章總則 3第二章重大投資決策應(yīng)遵循的原則 4第三章投資管理的組織機(jī)構(gòu) 4第四章投資審批權(quán)限及審批程序 5第五章投資項(xiàng)目的實(shí)施與管理 9第六章附則 12

泡鹵風(fēng)味休閑食品企業(yè)重大投資管理制度第一章總則第一條為規(guī)范xx有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）的投資管理，提高公司對(duì)內(nèi)及對(duì)外投資決策的規(guī)范性、合理性和科學(xué)性，強(qiáng)化決策責(zé)任，現(xiàn)依據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》（以下簡(jiǎn)稱“《公司法》”）等法律、法規(guī)、規(guī)范性文件和《xx有限公司章程》（以下簡(jiǎn)稱“《公司章程》”），結(jié)合公司的實(shí)際情況，制定本規(guī)則。第二條本規(guī)則旨在建立有效的管理機(jī)制，對(duì)公司在重大投資的經(jīng)營(yíng)運(yùn)作過(guò)程中進(jìn)行效益促進(jìn)和風(fēng)險(xiǎn)控制，保障資金運(yùn)營(yíng)的收益性和安全性，提高公司的盈利能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力，實(shí)現(xiàn)公司資產(chǎn)保值增值及股東利益最大化的目標(biāo)。第三條公司投資必須遵循“規(guī)范、合理、科學(xué)、優(yōu)質(zhì)、高效”的原則，符合國(guó)家的產(chǎn)業(yè)政策，符合公司的經(jīng)營(yíng)發(fā)展戰(zhàn)略。第四條公司的重大投資信息來(lái)源包括（但不限于）以下途徑：(一)公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃中關(guān)于投資計(jì)劃的內(nèi)容；(二)日常工作中公司董事會(huì)或總經(jīng)理及其他高級(jí)管理人員搜集、獲得的投資信息；(三)總經(jīng)理認(rèn)為現(xiàn)有生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)設(shè)施亟需改造時(shí)提出的投資計(jì)劃項(xiàng)目；(四)其它來(lái)源的各種投資信息。第五條公司重大投資主要分為對(duì)內(nèi)投資和對(duì)外投資：(一)對(duì)內(nèi)投資包括（但不限于）：公司新增固定資產(chǎn)投資及技改項(xiàng)目；公司現(xiàn)有固定資產(chǎn)的填平補(bǔ)齊項(xiàng)目；設(shè)立分公司；營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)及技術(shù)研發(fā)中心的建設(shè)等項(xiàng)目；(二)對(duì)外投資包括（但不限于）：對(duì)外的股權(quán)投資；對(duì)外收購(gòu)、兼并企業(yè)或資產(chǎn)；包括股票、期貨在內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)投資及委托理財(cái)?shù)?。第二章重大投資決策應(yīng)遵循的原則第六條對(duì)內(nèi)投資決策應(yīng)遵循以下原則：(一)有效性原則，即投資項(xiàng)目必須保證應(yīng)有的資金使用效率，以保證公司利益最大化；(二)成長(zhǎng)性原則，即投資項(xiàng)目的實(shí)施必須與公司未來(lái)的成長(zhǎng)要求相匹配；(三)能力性原則，即新上項(xiàng)目必須與公司可支配或可利用資源、能力相適應(yīng)，以保證項(xiàng)目的可執(zhí)行性；(四)自主性原則，即新項(xiàng)目的實(shí)施應(yīng)立足于獨(dú)立自主，以保證公司資產(chǎn)的完整性及收益的最大化。第七條對(duì)外投資決策應(yīng)遵循以下原則：(一)合法性原則，即公司的對(duì)外投資不能超越國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)的限制性規(guī)定；(二)有效性原則，即投資項(xiàng)目必須保證應(yīng)有的資金使用效率，以保證公司利益最大化；(三)適量性及無(wú)妨礙性原則，即對(duì)外投資不能影響公司自身所需的正常資金周轉(zhuǎn)的需要量；(四)風(fēng)險(xiǎn)回避性原則，即必須充分估計(jì)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)，并選擇風(fēng)險(xiǎn)收益比最小的投資方案。第三章投資管理的組織機(jī)構(gòu)第八條公司股東大會(huì)、董事會(huì)為公司重大投資的決策機(jī)構(gòu)；總經(jīng)理（辦公會(huì)）為公司一般投資的決策機(jī)構(gòu)。以上機(jī)構(gòu)在其權(quán)限范圍內(nèi)，對(duì)公司的投資作出決策。第九條董事會(huì)戰(zhàn)略委員會(huì)負(fù)責(zé)制定公司發(fā)展戰(zhàn)略，主要負(fù)責(zé)對(duì)公司中長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略和重大投資決策進(jìn)行研究、論證、評(píng)審；并向董事會(huì)提出評(píng)估意見(jiàn)或建議。第十條公司總經(jīng)理為項(xiàng)目實(shí)施的主要責(zé)任人，負(fù)責(zé)對(duì)項(xiàng)目實(shí)施的人、財(cái)、物進(jìn)行計(jì)劃、組織、監(jiān)控，并應(yīng)及時(shí)向董事會(huì)匯報(bào)投資進(jìn)展情況，提出調(diào)整建議等，以利于董事會(huì)及股東大會(huì)及時(shí)對(duì)投資作出修訂?？偨?jīng)理可組織成立項(xiàng)目實(shí)施小組，會(huì)同戰(zhàn)略管理部門負(fù)責(zé)對(duì)項(xiàng)目的任務(wù)執(zhí)行和具體實(shí)施。公司可從各職能部門指定專人共同成立項(xiàng)目實(shí)施小組。第十一條公司財(cái)務(wù)部為投資的財(cái)務(wù)管理部門。第十二條公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)及下屬內(nèi)部審計(jì)部負(fù)責(zé)對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行必要的審計(jì)。第十三條公司董事會(huì)秘書根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)和上海證券交易所的相關(guān)規(guī)定，對(duì)項(xiàng)目的審批流程提供意見(jiàn)或建議，并及時(shí)對(duì)項(xiàng)目進(jìn)展的披露履行信息披露義務(wù)。第十四條公司其他部門按部門職能參與、協(xié)助和配合公司的重大投資工作。第十五條如有必要，公司可以聘請(qǐng)律師事務(wù)所、審計(jì)、評(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)擬投資標(biāo)的進(jìn)行法律盡職調(diào)查、審計(jì)和評(píng)估，作為公司對(duì)外投資的參考，聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)的費(fèi)用由公司承擔(dān)。第四章投資審批權(quán)限及審批程序第十六條公司總經(jīng)理（總經(jīng)理辦公會(huì)）、董事長(zhǎng)對(duì)一般投資審批的權(quán)限及程序參照《xx有限公司總經(jīng)理工作細(xì)則》的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第十七條公司董事會(huì)重大投資審批的權(quán)限：經(jīng)股東大會(huì)授權(quán)，董事會(huì)有權(quán)就下列非關(guān)聯(lián)交易行使下列職權(quán)，達(dá)到股東大會(huì)批準(zhǔn)權(quán)限的，由董事會(huì)提交股東大會(huì)審議：一、投資交易涉及的資產(chǎn)總額（同時(shí)存在帳面值和評(píng)估值的，以高者為準(zhǔn)）占公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的10%以上；二、投資交易標(biāo)的（如股權(quán)）在最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度相關(guān)的營(yíng)業(yè)收入占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)營(yíng)業(yè)收入的10％以上，且絕對(duì)金額超過(guò)1000萬(wàn)元；三、投資交易標(biāo)的（如股權(quán)）在最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度相關(guān)的凈利潤(rùn)占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈利潤(rùn)的10％以上，且絕對(duì)金額超過(guò)100萬(wàn)元；四、投資交易的成交金額（包括承擔(dān)的債務(wù)和費(fèi)用）占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的10％以上，且絕對(duì)金額超過(guò)1000萬(wàn)元；五、投資交易產(chǎn)生的利潤(rùn)在最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度相關(guān)的凈利潤(rùn)占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈利潤(rùn)的10％以上，且絕對(duì)金額超過(guò)100萬(wàn)元。上述指標(biāo)計(jì)算中涉及的數(shù)據(jù)如為負(fù)值，取其絕對(duì)值計(jì)算。第十八條公司股東大會(huì)重大投資審批的權(quán)限：（一）投資交易涉及的資產(chǎn)總額（同時(shí)存在帳面值和評(píng)估值的，以高者為準(zhǔn)）占公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的50%以上；（二）投資交易的成交金額（包括承擔(dān)的債務(wù)和費(fèi)用）占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的50％以上，且絕對(duì)金額超過(guò)5000萬(wàn)元；（三）投資交易產(chǎn)生的利潤(rùn)占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈利潤(rùn)的50％以上，且絕對(duì)金額超過(guò)500萬(wàn)元；（四）投資交易標(biāo)的（如股權(quán)）在最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度相關(guān)的營(yíng)業(yè)收入占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)營(yíng)業(yè)收入的50％以上，且絕對(duì)金額超過(guò)5000萬(wàn)元；（五）投資交易標(biāo)的（如股權(quán)）在最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度相關(guān)的凈利潤(rùn)占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)凈利潤(rùn)的50％以上，且絕對(duì)金額超過(guò)500萬(wàn)元。上述指標(biāo)涉及的數(shù)據(jù)如為負(fù)值，取絕對(duì)值計(jì)算。公司發(fā)生“購(gòu)買或者出售資產(chǎn)”交易，若所涉及的資產(chǎn)總額或者成交金額在連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)經(jīng)累計(jì)計(jì)算超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)30％的，除應(yīng)當(dāng)按照證券交所有關(guān)規(guī)定進(jìn)行審計(jì)或者評(píng)估外，還應(yīng)當(dāng)提交股東大會(huì)審議，并經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過(guò)。第十九條投資標(biāo)的為股權(quán)，購(gòu)買該股權(quán)將導(dǎo)致公司合并報(bào)表范圍發(fā)生變更的，該股權(quán)對(duì)應(yīng)公司的全部資產(chǎn)和營(yíng)業(yè)收入視為上述涉及的資產(chǎn)總額和與投資標(biāo)的相關(guān)的營(yíng)業(yè)收入。第二十條公司進(jìn)行證券投資、委托理財(cái)、風(fēng)險(xiǎn)投資等投資事項(xiàng)的，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定制定嚴(yán)格的決策程序、報(bào)告制度和監(jiān)控措施，并根據(jù)公司的風(fēng)險(xiǎn)承受能力確定投資規(guī)模。公司進(jìn)行前款所述投資事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)由董事會(huì)或股東大會(huì)審議批準(zhǔn)，不得將委托理財(cái)審批權(quán)授予公司董事個(gè)人或經(jīng)營(yíng)管理層行使。第二十一條公司進(jìn)行委托理財(cái)?shù)模瑧?yīng)當(dāng)選擇資信狀況、財(cái)務(wù)狀況良好、無(wú)不良誠(chéng)信記錄及盈利能力強(qiáng)的合格專業(yè)理財(cái)機(jī)構(gòu)作為受托方，并與受托方簽訂書面合同，明確委托理財(cái)?shù)慕痤~、期間、投資品種、雙方的權(quán)利義務(wù)及法律責(zé)任等。公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)指派專人跟蹤委托理財(cái)?shù)倪M(jìn)展情況及投資安全狀況，出現(xiàn)異常情況時(shí)應(yīng)當(dāng)要求其及時(shí)報(bào)告，以便董事會(huì)立即采取有效措施回收資金，避免或減少公司損失。第二十二條公司發(fā)生的投資交易僅達(dá)到第十八條第（三）項(xiàng)或者第（五）項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)，且公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度每股收益的絕對(duì)值低于0.05元的，公司可以向證券交易所申請(qǐng)豁免適用第十八條提交股東大會(huì)審議的規(guī)定。第二十三條公司對(duì)外投資設(shè)立有限責(zé)任公司或者股份有限公司，按照《公司法》的規(guī)定可以分期繳足出資額的，應(yīng)當(dāng)以協(xié)議約定的全部出資額為標(biāo)準(zhǔn)適用公司對(duì)董事會(huì)、股東大會(huì)審批權(quán)限的規(guī)定。涉及關(guān)聯(lián)交易項(xiàng)目的投資其決策權(quán)限與程序參見(jiàn)《xx有限公司關(guān)聯(lián)交易決策與控制制度》。第二十四條凡納入公司年度投資計(jì)劃的投資項(xiàng)目，經(jīng)股東大會(huì)決定后，原則上不再單項(xiàng)決策和審批，變更年度投資計(jì)劃內(nèi)容和年度投資計(jì)劃外的投資項(xiàng)目，必須按照公司投資決策權(quán)限和審批權(quán)限逐項(xiàng)審批。第二十五條董事會(huì)、股東大會(huì)的審批程序分別按下列程序進(jìn)行：1、董事會(huì)審議批準(zhǔn)按下列程序進(jìn)行：公司相關(guān)職能部門將有關(guān)投資項(xiàng)目的基本情況以書面形式向公司總經(jīng)理報(bào)告，由總經(jīng)理或總經(jīng)理辦公會(huì)議對(duì)該投資項(xiàng)目的必要性、合理性進(jìn)行初審，并負(fù)責(zé)投資方案的前期擬定、可行性分析與評(píng)估等調(diào)研工作，提出具體的財(cái)務(wù)預(yù)案；總經(jīng)理向董事會(huì)提交投資方案及方案的建議說(shuō)明，由董事會(huì)負(fù)責(zé)組織戰(zhàn)略委員會(huì)對(duì)投資方案進(jìn)行評(píng)審，并交由董事會(huì)審議通過(guò)后責(zé)成總經(jīng)理負(fù)責(zé)組織具體實(shí)施；同時(shí)應(yīng)將上述情況及該投資項(xiàng)目的實(shí)施結(jié)果報(bào)公司股東大會(huì)備案。2、股東大會(huì)審議批準(zhǔn)的程序如下：總經(jīng)理或總經(jīng)理辦公會(huì)議負(fù)責(zé)對(duì)該投資項(xiàng)目進(jìn)行可行性分析與評(píng)估等并對(duì)投資方案進(jìn)行前期擬定，提出具體的財(cái)務(wù)預(yù)案；總經(jīng)理向董事會(huì)提交投資方案及方案的建議說(shuō)明，由董事會(huì)負(fù)責(zé)組織戰(zhàn)略委員會(huì)對(duì)該投資方案進(jìn)行討論、評(píng)審并交由董事會(huì)審議通過(guò)后報(bào)經(jīng)公司股東大會(huì)批準(zhǔn)。股東大會(huì)批準(zhǔn)后責(zé)成董事會(huì)交由總經(jīng)理負(fù)責(zé)組織具體實(shí)施。戰(zhàn)略委員會(huì)對(duì)重大投資項(xiàng)目、重大融資和資本運(yùn)作項(xiàng)目的工作程序參照《公司董事會(huì)戰(zhàn)略委員會(huì)工作細(xì)則》的規(guī)定執(zhí)行。第五章投資項(xiàng)目的實(shí)施與管理第二十六條重大投資項(xiàng)目可單獨(dú)聘請(qǐng)專家或中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行可行性分析論證。第二十七條基本建設(shè)、設(shè)備更新改造、固定資產(chǎn)購(gòu)置、新項(xiàng)目等投資項(xiàng)目，由總經(jīng)理為首的經(jīng)營(yíng)管理部門負(fù)責(zé)辦理立項(xiàng)審批手續(xù)；對(duì)外的股權(quán)投資，對(duì)外收購(gòu)、兼并企業(yè)或資產(chǎn)，包括股票、期貨在內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)投資及委托理財(cái)?shù)葘儋Y本經(jīng)營(yíng)的投資項(xiàng)目，經(jīng)董事會(huì)負(fù)責(zé)組織專家進(jìn)行審議形成方案后，由董事會(huì)秘書負(fù)責(zé)組織辦理有關(guān)申報(bào)審批手續(xù)。第二十八條對(duì)外投資項(xiàng)目應(yīng)與被投資方簽訂投資合同或協(xié)議，投資合同或協(xié)議必須經(jīng)公司相關(guān)部門或公司聘請(qǐng)的法律顧問(wèn)審核，并按照本制度第十七條和第十八條的規(guī)定經(jīng)有權(quán)決策機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)后方可對(duì)外正式簽署。第二十九條在簽訂投資合同或協(xié)議之前，不得支付投資款或辦理投資資產(chǎn)的移交；投資完成后，應(yīng)取得被投資方出具的投資證明或其他有效憑據(jù)。第三十條投資項(xiàng)目由總經(jīng)理負(fù)責(zé)組織具體實(shí)施。總經(jīng)理應(yīng)及時(shí)將項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)展情況向公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及股東大會(huì)匯報(bào)。投資條件發(fā)生重大變化，可能影響投資效益時(shí)，應(yīng)及時(shí)提出對(duì)投資項(xiàng)目暫停或調(diào)整計(jì)劃等建議，并按審批程序重新報(bào)請(qǐng)董事會(huì)或股東大會(huì)審議。第三十一條項(xiàng)目實(shí)施管理(一)嚴(yán)格執(zhí)行投資計(jì)劃。項(xiàng)目承辦單位或部門不得擅自變更項(xiàng)目的規(guī)模、標(biāo)準(zhǔn)和投資總額。特殊情況需要變更時(shí)，必須嚴(yán)格按照變更設(shè)計(jì)要求和有關(guān)規(guī)定辦理手續(xù)，并經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)。(二)嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家招投標(biāo)法和公司有關(guān)的基本管理制度。公司投資項(xiàng)目（資本經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目除外）經(jīng)批準(zhǔn)后，由總經(jīng)理負(fù)責(zé)組織實(shí)施，采取招標(biāo)投標(biāo)、項(xiàng)目法人制等形式進(jìn)行管理，對(duì)重大投資項(xiàng)目須由公司董事會(huì)、經(jīng)營(yíng)管理層、監(jiān)事會(huì)以及有關(guān)業(yè)務(wù)部門組成招投標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組，嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家及省、市有關(guān)的招投標(biāo)管理法律、法規(guī)及辦法，簽訂合同或協(xié)議書，明確權(quán)利和義務(wù)關(guān)系，落實(shí)投資責(zé)任和項(xiàng)目責(zé)任人。(三)資本經(jīng)營(yíng)的投資項(xiàng)目，由董事會(huì)決定組織實(shí)施，落實(shí)責(zé)任人。第三十二條投資的收回與轉(zhuǎn)讓（一）出現(xiàn)或發(fā)生下列情況之一時(shí)，公司可以收回投資；1、按照被投資公司的章程、合同或協(xié)議規(guī)定，該投資項(xiàng)目(企業(yè))經(jīng)營(yíng)期滿；2、由于投資項(xiàng)目(企業(yè))經(jīng)營(yíng)不善，無(wú)法償還到期債務(wù)依法實(shí)施破產(chǎn)；3、由于發(fā)生不可抗力而使項(xiàng)目(企業(yè))無(wú)法繼續(xù)經(jīng)營(yíng)；4、被投資公司的合同規(guī)定投資終止的其他情況出現(xiàn)或發(fā)生時(shí)。（二）出現(xiàn)或發(fā)生下列情況之一時(shí)，公司可以轉(zhuǎn)讓投資：1、投資項(xiàng)目已經(jīng)明顯有悖于公司經(jīng)營(yíng)方向的；2、投資項(xiàng)目出現(xiàn)連續(xù)虧損且扭虧無(wú)望沒(méi)有市場(chǎng)前景的；3、由于自身經(jīng)營(yíng)資金不足急需補(bǔ)充資金時(shí)；4、公司認(rèn)為有必要的其他情形。投資轉(zhuǎn)讓應(yīng)嚴(yán)格按照《公司法》有關(guān)轉(zhuǎn)讓投資的規(guī)定辦理。（三）投資轉(zhuǎn)讓的，應(yīng)由項(xiàng)目實(shí)施負(fù)責(zé)人組織編寫投資轉(zhuǎn)讓書面分析報(bào)告，交總經(jīng)理報(bào)公司董事會(huì)或股東大會(huì)批準(zhǔn)。在處置投資之前，必須對(duì)擬處置投資項(xiàng)目進(jìn)行分析、論證、充分說(shuō)明處置的理由和直接、間接的經(jīng)濟(jì)及其他后果，然后提交有權(quán)批準(zhǔn)處置投資項(xiàng)目的機(jī)構(gòu)或人員進(jìn)行審批，批準(zhǔn)處置投資項(xiàng)目的權(quán)限與批準(zhǔn)實(shí)施投資的權(quán)限相同。處置投資的行為必須符合國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定。（四）收回和轉(zhuǎn)讓投資時(shí)，相關(guān)責(zé)任人員必須盡職盡責(zé)，認(rèn)真作好投資收回和轉(zhuǎn)讓中的資產(chǎn)評(píng)估等項(xiàng)工作，防止公司資產(chǎn)流失。第三十三條投資項(xiàng)目的監(jiān)督考核(一)建立投資項(xiàng)目報(bào)告制度。項(xiàng)目承辦單位或部門每六個(gè)月以書面形式向總經(jīng)理報(bào)告項(xiàng)目進(jìn)度、質(zhì)量、資金運(yùn)用、前景分析等情況；依據(jù)公司董事會(huì)決議實(shí)施的投資項(xiàng)目，總經(jīng)理應(yīng)當(dāng)每六個(gè)月以書面形式向董事會(huì)報(bào)告以上內(nèi)容。(二)建立投資項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程的監(jiān)控制度。職能部門通過(guò)對(duì)項(xiàng)目進(jìn)度落實(shí)、款項(xiàng)清算、驗(yàn)收及轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)等方面進(jìn)行監(jiān)控。(三)建立項(xiàng)目評(píng)估制