項(xiàng)目四總賬系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理項(xiàng)目四總賬系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理

工作情境與工作任務(wù)任務(wù)1憑證填制任務(wù)2出納簽字任務(wù)3憑證審核任務(wù)4憑證記賬任務(wù)5憑證管理任務(wù)6賬簿查詢?nèi)蝿?wù)7期末處理項(xiàng)目小結(jié)會(huì)計(jì)信息化2工作情境與工作任務(wù)重慶振華制造股份有限公司的用友通T3信息化項(xiàng)目推進(jìn)順利，財(cái)務(wù)人員完成了初始化設(shè)置的工作，接下來可以著手日常業(yè)務(wù)處理了。企業(yè)日常業(yè)務(wù)處理在用友通T3的總賬系統(tǒng)中進(jìn)行。日常賬務(wù)處理是企業(yè)會(huì)計(jì)工作中最基礎(chǔ)的工作，總賬系統(tǒng)是T3信息化系統(tǒng)的核心。業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)在生成憑證以后，全部歸集到總賬系統(tǒng)進(jìn)行處理，總賬系統(tǒng)也可以進(jìn)行日常的收、付款、報(bào)銷等業(yè)務(wù)的憑證制單工作；從建賬、日常業(yè)務(wù)、賬簿查詢到月末結(jié)賬等全部的財(cái)務(wù)處理工作均在總賬系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)?？傎~系統(tǒng)的業(yè)務(wù)處理包括日常賬務(wù)處理、賬簿報(bào)表查詢和期末處理等內(nèi)容。為更好的給大家呈現(xiàn)總賬系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理的內(nèi)容，T3信息化項(xiàng)目實(shí)施顧問小李為大家勾勒了一張總賬系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理的流程圖。

3會(huì)計(jì)信息化工作情境與工作任務(wù)4會(huì)計(jì)信息化返回本項(xiàng)目首頁任務(wù)1憑證填制企業(yè)的日常賬務(wù)處理是總賬系統(tǒng)的重要組成部分，包括憑證填制、出納簽字、審核、記賬、賬簿查詢等工作。日常賬務(wù)處理一般從填制記賬憑證的工作開始。記賬憑證是會(huì)計(jì)信息化系統(tǒng)中最基礎(chǔ)的數(shù)據(jù)，記賬憑證的正確性直接關(guān)系著信息系統(tǒng)的最終輸出結(jié)果，記賬憑證的質(zhì)量直接影響賬務(wù)處理的效果。填制記賬憑證是總賬系統(tǒng)的重要任務(wù)，工作量較大，業(yè)務(wù)處理較為頻繁。

5會(huì)計(jì)信息化6會(huì)計(jì)信息化1.以“陳雪”的身份登陸系統(tǒng)，對以下總賬日常經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)填制記賬憑證。

（1）2020年1月3日，財(cái)務(wù)科王蕊從人民幣戶提取現(xiàn)金10000元，作為備用金?，F(xiàn)金支票號45146778。

（2）2020年1月8日，總經(jīng)辦趙振華出差歸來，報(bào)銷差旅費(fèi)4000元，交回現(xiàn)金1000元。

（3）2020年1月10日，從山西華煤集團(tuán)購入鋼材200噸，單價(jià)300元/噸，增值稅稅率13%，款未付，材料已驗(yàn)收入庫。

（4）2020年1月12日，總經(jīng)辦購辦公用品800元，現(xiàn)金支付。任務(wù)背景資料7會(huì)計(jì)信息化（5）2020年1月18日，銀行轉(zhuǎn)賬支票支付北京中大集團(tuán)30000元欠款。轉(zhuǎn)賬支票號78464314。

（6）2020年1月19日，銀行收到重慶中信集團(tuán)100000還款。轉(zhuǎn)賬支票號87454877。

（7）2020年1月21日，收到投資100000美元，當(dāng)日匯率為6.1。

（8）2020年1月25日，銷售給湖南中華集團(tuán)車架500個(gè)，單價(jià)220，增值稅稅率13%，款未收，商品已發(fā)出。任務(wù)背景資料8會(huì)計(jì)信息化2.修改錯(cuò)誤的記-0004憑證，將憑證金額由8000修改為800。3.刪除錯(cuò)誤的記-0008憑證，重新填制正確的記-0008憑證，會(huì)計(jì)分錄為：

借：應(yīng)收賬款124300貸：主營業(yè)務(wù)收入110000應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）14300任務(wù)背景資料9會(huì)計(jì)信息化任務(wù)實(shí)施填制記賬憑證是日常賬務(wù)處理的首要任務(wù)，記賬憑證的準(zhǔn)確性和完整性直接影響后續(xù)的會(huì)計(jì)工作。1．填制記賬憑證10會(huì)計(jì)信息化任務(wù)實(shí)施（1）在桌面上選中并雙擊T3選項(xiàng)圖標(biāo)，在彈出的【注冊】窗口中，【用戶名】處輸入“02”；【密碼】處輸入“000”；【賬套】處輸入“[666]重慶振華制造股份有限公司”；【會(huì)計(jì)年度】處輸入“2020”；【操作日期】處輸入“2020-01-31”11會(huì)計(jì)信息化任務(wù)實(shí)施（2）單擊【確定】按鈕，在彈出的T3系統(tǒng)主界面中，選中單擊【總賬系統(tǒng)】︱【填制憑證】按鈕，系統(tǒng)彈出填制憑證窗口。單擊工具欄上的【增加】按鈕，開始填制憑證。12會(huì)計(jì)信息化任務(wù)實(shí)施

（3）單擊憑證字處，選擇“記”字記賬憑證。（4）憑證編號用來表明憑證錄入的先后順序，憑證編號可以系統(tǒng)自動(dòng)編號，也可以手工編號。在憑證選項(xiàng)中可以對憑證編號方式進(jìn)行設(shè)置。此處生成的憑證字號為“記”字“0001”號。

。（5）單擊“制單日期”處，錄入“憑證日期”?？梢允止や浫?，也可單擊“日歷”按鈕選擇錄入。此處錄入“2020年1月3日”

。

13會(huì)計(jì)信息化任務(wù)實(shí)施（6）在附單據(jù)處輸入原始憑證的張數(shù)，此處錄入“1”

。14會(huì)計(jì)信息化任務(wù)實(shí)施（7）輸入摘要時(shí)，既可以手工錄入摘要信息，也可以通過“常用摘要庫”自動(dòng)調(diào)入常用摘要的信息。在此任務(wù)中，可以從常用摘要調(diào)入編碼為“01”的摘要內(nèi)容“提取備用金”，也可以直接手工輸入摘要“提取備用金”

。15會(huì)計(jì)信息化任務(wù)實(shí)施（8）錄入會(huì)計(jì)科目名稱時(shí)，可以直接輸入會(huì)計(jì)科目編碼，也可以通過“科目參照”依次選取會(huì)計(jì)科目“庫存現(xiàn)金”、“銀行存款-人民幣戶”。需要注意的是，在錄入“銀行存款-人民幣戶”科目時(shí)，要按照要求設(shè)置輔助項(xiàng)，在系統(tǒng)彈出的輔助項(xiàng)窗口中，選擇“現(xiàn)金支票”結(jié)算方式，支票號為“45146778”，如圖所示。單擊【確定】按鈕，完成設(shè)置。

16會(huì)計(jì)信息化任務(wù)實(shí)施（9）金額欄一般手工輸入。在此，在借方科目“庫存現(xiàn)金”金額欄處錄入“10000”，貸方科目“銀行存款-人民幣戶”金額欄處錄入“10000”

。17會(huì)計(jì)信息化任務(wù)實(shí)施（10）最后，單擊工具欄上的【保存】按鈕，完成記-0001號憑證的填制，如圖所示。

18會(huì)計(jì)信息化任務(wù)實(shí)施（11）參照以上操作，完成重慶振華制造股份有限公司1月份所有總賬日常業(yè)務(wù)憑證的填制工作。

（12)填制“記-0003”號憑證時(shí)，會(huì)涉及到會(huì)計(jì)科目有設(shè)置輔助核算項(xiàng)目的情況。由于“原材料”科目設(shè)置了數(shù)量金額輔助核算，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)彈出輔助核算窗口。在輔助項(xiàng)窗口中，根據(jù)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)填寫數(shù)量和單價(jià)，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)計(jì)算總金額并填列在金額欄處。錄入完成的“記-0003號”憑證如下圖所示。

19會(huì)計(jì)信息化任務(wù)實(shí)施20會(huì)計(jì)信息化任務(wù)實(shí)施（13）填制“記-0007”號憑證時(shí)，還會(huì)涉及到外幣業(yè)務(wù)的情況。

由于“銀行存款/美元戶”科目設(shè)置了外幣核算，輸入金額時(shí)先填寫外幣金額“100000美元”，再修改匯率為“6.1”，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)并填列人民幣金額“610000元”，依次填寫貸方科目并保存整張憑證即可，憑證如圖下圖所示。

21會(huì)計(jì)信息化任務(wù)實(shí)施22會(huì)計(jì)信息化任務(wù)實(shí)施填制記賬憑證后，記賬之前，若發(fā)現(xiàn)有錯(cuò)誤可以進(jìn)行修改。

（1）以制單人“陳雪”登陸總賬系統(tǒng)，雙擊【填制憑證】圖標(biāo)，打開填制憑證窗口，通過【首張】、【上張】、【下張】、【末張】等按鈕，查找到需要修改的錯(cuò)誤的記賬憑證“記-0004”。（2）將錯(cuò)誤記賬憑證“記-0004”的金額“8000”修改為“800”，修改完成后，單擊【保存】按鈕，系統(tǒng)提示保存成功，如下圖所示。2．修改記賬憑證23會(huì)計(jì)信息化任務(wù)實(shí)施24會(huì)計(jì)信息化任務(wù)實(shí)施填制記賬憑證后，記賬之前，若發(fā)現(xiàn)有錯(cuò)誤，可以將其直接刪除。

3．刪除記賬憑證25會(huì)計(jì)信息化任務(wù)實(shí)施（1）以制單人“陳雪”登陸總賬系統(tǒng)，打開填制憑證窗口，通過【上張】、【下張】或者【查詢】按鈕找到需要?jiǎng)h除的錯(cuò)誤記賬憑證“記-0008”。

26會(huì)計(jì)信息化任務(wù)實(shí)施（2）選中并單擊【制單】|【作廢/恢復(fù)】命令，則該憑證左上方標(biāo)記“作廢”字樣，“作廢”的憑證不能被修改，如圖所示。

27會(huì)計(jì)信息化任務(wù)實(shí)施（3）選中并單擊【制單】|【整理憑證】命令，確定并選中需要?jiǎng)h除的“記-0008”記賬憑證，徹底刪除作廢的記賬憑證，如圖所示。

28會(huì)計(jì)信息化任務(wù)實(shí)施（4）按照填制記賬憑證的方法重新填制一張正確的“記-0008”號憑證

29會(huì)計(jì)信息化知識拓展——填制憑證常見問題處理1.憑證類別時(shí)經(jīng)常出現(xiàn)的問題2.錄入制單日期時(shí)經(jīng)常出現(xiàn)的問題3.錄入會(huì)計(jì)科目時(shí)經(jīng)常出現(xiàn)的問題4.錄入憑證摘要時(shí)經(jīng)常出現(xiàn)的問題返回本項(xiàng)目首頁任務(wù)2出納簽字填制完日常業(yè)務(wù)的記賬憑證后，對于會(huì)計(jì)科目中帶有“庫存現(xiàn)金”、“銀行存款”的記賬憑證，都應(yīng)由出納人員“簽字”核對檢查，以保證出納憑證的正確性、出納科目金額的可靠性。若在出納核對的過程中，發(fā)現(xiàn)有錯(cuò)誤的憑證，需由填制人員重新修改填制。

30會(huì)計(jì)信息化31會(huì)計(jì)信息化以出納“王蕊”的身份登陸系統(tǒng)，完成對需要出納簽字的憑證進(jìn)行簽字操作。任務(wù)背景資料32會(huì)計(jì)信息化任務(wù)實(shí)施（1）在用友通T3標(biāo)準(zhǔn)版主界面中，以出納“王蕊”身份登陸系統(tǒng)。單擊【總賬】|【憑證】|【出納簽字】選項(xiàng)菜單，系統(tǒng)彈出【出納簽字】條件對話框，如圖所示。

1．出納簽字33會(huì)計(jì)信息化任務(wù)實(shí)施（2）單擊【確定】按鈕，系統(tǒng)會(huì)列出相應(yīng)的需要出納簽字的憑證記錄如圖所示。

34會(huì)計(jì)信息化任務(wù)實(shí)施（3）雙擊窗口中任意一條憑證記錄，系統(tǒng)顯示該張憑證，核對正確無誤后，單擊【簽字】按鈕，即完成操作，如圖所示。其他的憑證可通過【上張】、【下張】按鈕來查詢并核對簽字。若出納簽字后發(fā)現(xiàn)憑證有誤，可以取消簽字，然后修改憑證內(nèi)容。

35會(huì)計(jì)信息化任務(wù)實(shí)施單擊【出納】|【成批出納簽字】選項(xiàng)菜單，系統(tǒng)自動(dòng)對當(dāng)前范圍內(nèi)的所有未簽字憑證執(zhí)行簽字，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)顯示出納簽字的結(jié)果，如圖所示。

2．成批出納簽字36會(huì)計(jì)信息化任務(wù)實(shí)施37會(huì)計(jì)信息化知識拓展——關(guān)于出納簽字出納憑證由于涉及企業(yè)現(xiàn)金的收入與支出，應(yīng)加強(qiáng)對出納憑證的管理。出納人員應(yīng)該通過出納簽字功能對制單員填制的帶有現(xiàn)金銀行科目的憑證進(jìn)行檢查核對，主要核對出納憑證的出納科目的金額是否正確，審查認(rèn)為錯(cuò)誤或有異議的憑證，應(yīng)交與填制人員修改后再核對；企業(yè)可根據(jù)實(shí)際需要決定是否要對出納憑證進(jìn)行出納簽字管理，若不需要此功能，可在【選項(xiàng)】中取消【出納憑證必須經(jīng)由出納簽字】的設(shè)置。憑證一經(jīng)簽字，就不能被修改、刪除，只有被取消簽字后才可以進(jìn)行修改或刪除。取消簽字只能由出納人自己進(jìn)行。返回本項(xiàng)目首頁任務(wù)3憑證審核完成了填制憑證、出納簽字等工作任務(wù)后，就需要審核憑證了。審核憑證是審核員按照會(huì)計(jì)制度，對制單員填制的記賬憑證進(jìn)行檢查核對，主要審核記賬憑證是否與原始憑證相符，會(huì)計(jì)分錄是否正確。經(jīng)審查認(rèn)為錯(cuò)誤或有異議的憑證，應(yīng)交與填制人員修改后，再審核，只有擁有審核權(quán)的人才能使用本功能。

38會(huì)計(jì)信息化39會(huì)計(jì)信息化以賬套主管“石中一”的身份登陸系統(tǒng)，完成對記賬憑證的審核工作。任務(wù)背景資料40會(huì)計(jì)信息化任務(wù)實(shí)施（1）在用友通T3標(biāo)準(zhǔn)版主界面中，用賬套主管“石中一”登陸系統(tǒng)，執(zhí)行【總賬】|【憑證】|【審核憑證】選項(xiàng)菜單，系統(tǒng)顯示需要審核的全部記賬憑證，如圖4.31所示。鼠標(biāo)雙擊需要審核的任意一張憑證，出現(xiàn)審核憑證的窗口，如圖所示。

41會(huì)計(jì)信息化任務(wù)實(shí)施42會(huì)計(jì)信息化任務(wù)實(shí)施（2）單擊【審核】按鈕，即可完成對選中憑證的審核，如圖所示。43會(huì)計(jì)信息化任務(wù)實(shí)施（3）其余未審核憑證的操作方法類似。需要說明的是，同成批出納簽字功能一樣，用友通同樣也提供了成批審核的功能，如圖所示。

44會(huì)計(jì)信息化知識拓展——記賬憑證審核1.記賬憑證的審核的內(nèi)容2.記賬憑證審核中出現(xiàn)的問題3.記賬憑證審核的形式返回本項(xiàng)目首頁任務(wù)4憑證記賬記賬也稱為登賬，是指將記賬憑證的內(nèi)容登記到相應(yīng)的會(huì)計(jì)賬簿中去。在T3系統(tǒng)下，由計(jì)算機(jī)自動(dòng)的進(jìn)行登賬工作，具體包括總賬、明細(xì)賬、日記賬、部門賬、往來賬等賬簿，極大的提高工作效率。T3系統(tǒng)記賬采用向?qū)Х绞剑褂涃~過程更加簡單明了。

45會(huì)計(jì)信息化46會(huì)計(jì)信息化以賬套主管“石中一”的身份登陸系統(tǒng)，完成對記賬憑證的記賬工作。任務(wù)背景資料47會(huì)計(jì)信息化任務(wù)實(shí)施（1）在用友通T3標(biāo)準(zhǔn)版主界面中，以賬套主管“石中一”身份登陸系統(tǒng)，執(zhí)行【總賬】|【憑證】|【記賬】選項(xiàng)菜單，系統(tǒng)彈出【記賬】條件對話框，提示選擇本次記賬范圍，如圖所示。

48會(huì)計(jì)信息化任務(wù)實(shí)施（2）單擊【下一步】按鈕，用戶可以看到記賬報(bào)告，可以單擊【打印】按鈕打印報(bào)告，如圖所示.

49會(huì)計(jì)信息化任務(wù)實(shí)施（3）繼續(xù)單擊【記賬】按鈕，系統(tǒng)將顯示記賬完畢的結(jié)果，如圖所示。

50會(huì)計(jì)信息化任務(wù)實(shí)施需要說明一下的是，記賬后發(fā)現(xiàn)憑證有誤需要修改，就必須恢復(fù)記賬前狀態(tài)、取消審核和簽字，才能予以修改?；謴?fù)記賬前狀態(tài)只需由記賬人員執(zhí)行【總賬】|【憑證】|【恢復(fù)記賬前狀態(tài)】選項(xiàng)菜單，在彈出的【恢復(fù)記賬前狀態(tài)】窗口中可以選擇“最近一次記賬前狀態(tài)”或者“2020年01月初狀態(tài)，單擊【確定】按鈕即可完成恢復(fù)記賬前的狀態(tài)，具體參見圖所示。51會(huì)計(jì)信息化知識拓展——“恢復(fù)記賬前狀態(tài)”功能的使用條件1.操作者必須是得到系統(tǒng)管理員授權(quán)的原記賬人2.只能在結(jié)賬前進(jìn)行3.一般按憑證號或日期逆序連續(xù)進(jìn)行返回本項(xiàng)目首頁任務(wù)5憑證管理憑證管理的內(nèi)容廣泛，包括填制憑證、出納簽字、審核憑證、記賬、查詢憑證、科目匯總、常用摘要和常用憑證等。在前面的任務(wù)中，我們已經(jīng)介紹過填制憑證、出納簽字、審核憑證、記賬等操作，在此任務(wù)中，我們將重點(diǎn)介紹查詢憑證、打印憑證、科目匯總、常用憑證、沖銷憑證等內(nèi)容。

52會(huì)計(jì)信息化53會(huì)計(jì)信息化以賬套主管“石中一”的身份登陸系統(tǒng)，完成對查詢憑證、打印憑證、科目匯總、常用憑證等工作。任務(wù)背景資料54會(huì)計(jì)信息化任務(wù)實(shí)施（1）以“石中一”的身份登陸總賬系統(tǒng)，執(zhí)行【總賬】|【憑證】|【憑證查詢】選項(xiàng)菜單，系統(tǒng)顯示【憑證查詢】窗口，如圖所示。

1．查詢憑證55會(huì)計(jì)信息化任務(wù)實(shí)施（2）在此窗口輸入完查詢條件后，系統(tǒng)會(huì)列示出符合條件的憑證，如圖所示。

56會(huì)計(jì)信息化任務(wù)實(shí)施（3）選中并雙擊憑證記錄，即可查看具體憑證內(nèi)容。57會(huì)計(jì)信息化任務(wù)實(shí)施單擊查詢憑證窗口的【打印】按鈕即可完成操作，也可以執(zhí)行【總賬】|【憑證】|【憑證打印】選項(xiàng)菜單功能完成操作，如圖所示。

2．打印憑證58會(huì)計(jì)信息化任務(wù)實(shí)施（1）執(zhí)行【總賬】|【憑證】|【科目匯總】選項(xiàng)菜單，系統(tǒng)彈出科目匯總條件窗口，如圖所示。

3．科目匯總59會(huì)計(jì)信息化任務(wù)實(shí)施（2）選擇好條件后，單擊【匯總】按鈕，即顯示科目匯總表。60會(huì)計(jì)信息化任務(wù)實(shí)施（1）執(zhí)行【總賬】|【憑證】|【常用憑證】選項(xiàng)菜單，在彈出的【常用憑證】窗口界面中單擊【增加】按鈕添加常用的記賬憑證，如圖所示。

4．常用憑證61會(huì)計(jì)信息化任務(wù)實(shí)施（2）設(shè)計(jì)好常用憑證后，在填制記賬憑證時(shí)，需要用到常用憑證就可以直接調(diào)入，而不用再手工錄入相關(guān)內(nèi)容，以提高工作效率，如圖所示。

62會(huì)計(jì)信息化任務(wù)實(shí)施審核記賬之后，若發(fā)現(xiàn)有錯(cuò)誤，則不可以進(jìn)行修改。一般只能將已記賬的錯(cuò)誤憑證進(jìn)行沖銷。系統(tǒng)重新生成一張與錯(cuò)誤憑證相同的，金額為負(fù)的沖銷憑證。

5.沖銷記賬憑證63會(huì)計(jì)信息化任務(wù)實(shí)施（1）以制單人“陳雪”登陸總賬系統(tǒng)，打開填制憑證窗口，執(zhí)行【制單】|【沖銷憑證】選項(xiàng)菜單，在彈出的【沖銷憑證】窗口中選擇需要被沖銷的記賬憑證，如圖所示。64會(huì)計(jì)信息化任務(wù)實(shí)施（2）單擊【確定】按鈕，系統(tǒng)自動(dòng)生成一張沖銷憑證，如圖所示。65會(huì)計(jì)信息化任務(wù)實(shí)施需說明的是，沖銷憑證僅屬于演示操作，不屬于任務(wù)型操作。故操作完成后，應(yīng)將生成的沖銷憑證“記-0009”號刪除。

66會(huì)計(jì)信息化知識拓展——會(huì)計(jì)信息化中的錯(cuò)賬更正法1.紅字沖消法和補(bǔ)充登記法2.即時(shí)修訂法3.逆向操作法

返回本項(xiàng)目首頁任務(wù)6賬簿查詢賬簿查詢包括對總賬、明細(xì)賬、日記賬等各種賬簿的查詢。

67會(huì)計(jì)信息化68會(huì)計(jì)信息化以賬套主管“石中一”的身份登陸系統(tǒng)，完成對各種賬簿的查詢。任務(wù)背景資料69會(huì)計(jì)信息化任務(wù)實(shí)施總賬查詢不但可以查詢各總賬科目的年初余額、各月發(fā)生額合計(jì)和月末余額，而且還可查詢所有二至六級明細(xì)科目的年初余額、各月發(fā)生額合計(jì)和月末余額。查詢總賬時(shí)，標(biāo)題顯示為所查科目的“一級科目名稱+總賬”，如“庫存現(xiàn)金總賬”，聯(lián)查總賬對應(yīng)的明細(xì)賬時(shí)，明細(xì)賬顯示為“庫存現(xiàn)金明細(xì)賬”。

1．總賬70會(huì)計(jì)信息化任務(wù)實(shí)施（1）選中并執(zhí)行【賬簿】|【總賬】選項(xiàng)菜單，屏幕顯示【總賬查詢條件】窗口，如圖所示。

71會(huì)計(jì)信息化任務(wù)實(shí)施（2）在【總賬查詢條件】窗口中輸入會(huì)計(jì)科目“1001（庫存現(xiàn)金）”后，單擊【確認(rèn)】按鈕，系統(tǒng)彈出總賬查詢結(jié)果，如圖所示。

72會(huì)計(jì)信息化任務(wù)實(shí)施明細(xì)賬功能用于平時(shí)查詢各賬戶的明細(xì)發(fā)生情況，及按任意條件組合查詢明細(xì)賬。在查詢過程中可以包含未記賬憑證。系統(tǒng)提供了三種明細(xì)賬的查詢格式：普通明細(xì)賬、按科目排序明細(xì)賬、月份綜合明細(xì)賬。查詢明細(xì)賬時(shí)，標(biāo)題顯示為所查科目的“一級科目名稱+明細(xì)賬”，如“庫存現(xiàn)金明細(xì)賬”，聯(lián)查明細(xì)賬對應(yīng)的總賬時(shí)，總賬標(biāo)題顯示為“庫存現(xiàn)金總賬”。

2．明細(xì)賬73會(huì)計(jì)信息化任務(wù)實(shí)施選中并執(zhí)行【賬簿】|【明細(xì)賬】選項(xiàng)菜單，進(jìn)入后，在彈出的【明細(xì)賬查詢條件】窗口中，輸入科目名稱“1001（庫存現(xiàn)金）”，月份為“2020.01”，勾選“月份綜合明細(xì)賬”，系統(tǒng)彈出【明細(xì)賬】查詢窗口，如圖所示。

74會(huì)計(jì)信息化任務(wù)實(shí)施余額表用于查詢統(tǒng)計(jì)各級科目的本期發(fā)生額、累計(jì)發(fā)生額和余額等?？傎~是以總賬科目分頁設(shè)賬，而余額表則可輸出某月或某幾個(gè)月的所有總賬科目或明細(xì)科目的期初余額、本期發(fā)生額、累計(jì)發(fā)生額、期末余額。

3．發(fā)生額及余額表查詢75會(huì)計(jì)信息化任務(wù)實(shí)施選中并執(zhí)行【賬簿】|【余額表】選項(xiàng)菜單，在彈出的【發(fā)生額及余額查詢】窗口中，用戶可根據(jù)需要輸入查詢條件，系統(tǒng)將顯示查詢統(tǒng)計(jì)結(jié)果，如下圖所示。

76會(huì)計(jì)信息化任務(wù)實(shí)施77會(huì)計(jì)信息化任務(wù)實(shí)施序時(shí)賬用于按時(shí)間順序排列每筆業(yè)務(wù)的明細(xì)數(shù)據(jù)。選中并執(zhí)行【賬簿】|【序時(shí)賬】選項(xiàng)菜單，在彈出的【序時(shí)賬查詢】窗口中，用戶可根據(jù)需要輸入查詢條件，系統(tǒng)將顯示查詢統(tǒng)計(jì)結(jié)果，如下圖所示。

4.序時(shí)賬查詢78會(huì)計(jì)信息化任務(wù)實(shí)施79會(huì)計(jì)信息化任務(wù)實(shí)施需要說明一下的是，雙擊某行或單擊【憑證】按鈕，可查看相應(yīng)的憑證；同時(shí)，在序時(shí)賬中每筆業(yè)務(wù)只顯示末級科目名稱，要想查看上級科目的名稱，可單擊工具欄中的【上級】按鈕即可。

80會(huì)計(jì)信息化任務(wù)實(shí)施系統(tǒng)采用自定義多欄賬查詢方式，即用戶要查詢某個(gè)多欄賬之前，必須先定義其查詢格式，然后才能進(jìn)行查詢。

5.多欄賬查詢81會(huì)計(jì)信息化任務(wù)實(shí)施（1）在【多欄賬定義】窗口中，定義好“管理費(fèi)用多欄賬”，如圖所示。82會(huì)計(jì)信息化任務(wù)實(shí)施（2）單擊【確定】按鈕，系統(tǒng)彈出管理費(fèi)用多欄明細(xì)賬，如圖所示。83會(huì)計(jì)信息化知識拓展——會(huì)計(jì)信息化下會(huì)計(jì)賬簿的變化1.改變了數(shù)據(jù)輸入方式2.改變了數(shù)據(jù)處理方式3.改變了數(shù)據(jù)存儲(chǔ)方式4.改變了數(shù)據(jù)登記方法

返回本項(xiàng)目首頁任務(wù)7期末處理在前面的任務(wù)中，重慶振華制造股份有限公司已經(jīng)完成總賬的日常賬務(wù)處理，在月末，就要開始進(jìn)行月末處理了。月末處理包括的內(nèi)容主要有：期末轉(zhuǎn)賬、進(jìn)行試算平衡、對賬、結(jié)賬、生成月末工作報(bào)告。其中，期末轉(zhuǎn)賬包括自動(dòng)完成自定義轉(zhuǎn)賬、對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)、銷售成本、匯兌損益、期間損益結(jié)轉(zhuǎn)等業(yè)務(wù)。這些業(yè)務(wù)在操作時(shí)都包括轉(zhuǎn)賬定義和轉(zhuǎn)賬生成兩個(gè)步驟。設(shè)置完成轉(zhuǎn)賬定義后，期末只需執(zhí)行轉(zhuǎn)賬生成功能即可自動(dòng)生成轉(zhuǎn)賬憑證。期末對賬和結(jié)賬標(biāo)志著當(dāng)前會(huì)計(jì)期間業(yè)務(wù)處理的結(jié)束，下個(gè)會(huì)計(jì)期間的業(yè)務(wù)處理的開始。

84會(huì)計(jì)信息化85會(huì)計(jì)信息化任務(wù)背景資料以“陳雪”的身份登陸系統(tǒng)，完成總賬期末處理，主要包括：自定義轉(zhuǎn)賬、銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)、匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)、期間損益結(jié)轉(zhuǎn)；對賬、結(jié)賬等工作。86會(huì)計(jì)信息化任務(wù)實(shí)施1）自定義轉(zhuǎn)賬自定義轉(zhuǎn)賬是企業(yè)根據(jù)自己的情況，對于經(jīng)常要發(fā)生的轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，自定義憑證的樣式樣式和科目的取數(shù)公式，然后每月根據(jù)自定義的轉(zhuǎn)賬設(shè)置直接生成相應(yīng)的憑證。

1.轉(zhuǎn)賬定義87會(huì)計(jì)信息化任務(wù)實(shí)施（1）在T3標(biāo)準(zhǔn)版主界面中，用“陳雪”登陸系統(tǒng)，選中執(zhí)行【總賬】|【期末】|【轉(zhuǎn)賬定義】|【自定義轉(zhuǎn)賬】選項(xiàng)菜單，在彈出的【轉(zhuǎn)賬目錄】對話框中，錄入轉(zhuǎn)賬序號“0001”和轉(zhuǎn)賬說明“計(jì)提短期借款利息”，如圖所示。88會(huì)計(jì)信息化任務(wù)實(shí)施（2）單擊【確定】按鈕，彈出定義轉(zhuǎn)賬憑證樣式窗口，按照填制憑證的習(xí)慣，先錄入借方分錄?？颇俊?60301財(cái)務(wù)費(fèi)用-利息”，方向“借”（這里的“方向”指的是在新的憑證中的方向）；金額公式錄入時(shí)，本例中由于660301科目的取數(shù)是取得對方科目“2231”的合計(jì)數(shù)，所以就可以用“JG（）”函數(shù)（取對方科目計(jì)算結(jié)果函數(shù)），如圖所示。

89會(huì)計(jì)信息化任務(wù)實(shí)施（3）單擊【下一步】按鈕，完成會(huì)計(jì)科目“660301”轉(zhuǎn)賬定義設(shè)置；同理，完成會(huì)計(jì)科目“2231”轉(zhuǎn)賬定義設(shè)置，如圖所示。

90會(huì)計(jì)信息化任務(wù)實(shí)施（4）按照同樣操作方法，完成“結(jié)轉(zhuǎn)制造費(fèi)用”自定義轉(zhuǎn)賬定義，如圖所示。

91會(huì)計(jì)信息化任務(wù)實(shí)施2）銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)定義期末，企業(yè)可以通過用友通T3自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本。（1）選中并單擊【總賬】|【期末】|【轉(zhuǎn)賬定義】|【銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)】選項(xiàng)，在彈出的【銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置】窗口中，在“憑證類別”處選擇“記賬憑證”，在“庫存商品科目”參照錄入“1405（庫存商品）”科目，在“商品銷售收入科目”處參照錄入“6001（主營業(yè)務(wù)收入）”科目，在“銷售成本科目”處參照錄入“6401（主營業(yè)務(wù)成本）”科目，如下圖所示。

（2）單擊【確定】按鈕，完成銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置。92會(huì)計(jì)信息化任務(wù)實(shí)施93會(huì)計(jì)信息化任務(wù)實(shí)施3）匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)定義匯兌損益是指當(dāng)有外幣核算時(shí)，由于匯率調(diào)整，導(dǎo)致按照記賬匯率折算的人民幣的余額與按照月末匯率折算的人民幣金額的差額。（1）在外幣檔案中設(shè)置外幣的調(diào)整匯率“6.2”，如圖所示。94會(huì)計(jì)信息化任務(wù)實(shí)施95會(huì)計(jì)信息化任務(wù)實(shí)施（2）選中執(zhí)行【總賬】|【期末處理】|【轉(zhuǎn)賬定義】|【匯兌損益】選項(xiàng)菜單，在彈出的【匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置】窗口中，在“匯兌損益入賬科目”處錄入“660303（財(cái)務(wù)費(fèi)用-匯兌損益）”科目，在“是否計(jì)算匯兌損益”處輸入“是（Y）”，如圖所示。

（3）單擊【確定】按鈕，完成匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置。

96會(huì)計(jì)信息化任務(wù)實(shí)施97會(huì)計(jì)信息化任務(wù)實(shí)施4）期間損益結(jié)轉(zhuǎn)定義期間損益結(jié)轉(zhuǎn)用于在一個(gè)會(huì)計(jì)期間終了將損益類科目的余額結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤科目中，從而及時(shí)反映企業(yè)利潤的盈虧情況。主要是對于管理費(fèi)用、銷售費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用、銷售收入、營業(yè)外收支等科目的結(jié)轉(zhuǎn)。

98會(huì)計(jì)信息化任務(wù)實(shí)施（1）選中并執(zhí)行【總賬】|【期末】|【轉(zhuǎn)賬定義】|【期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置】選項(xiàng)菜單，系統(tǒng)彈出【期間損益設(shè)置】窗口，如圖所示。

99會(huì)計(jì)信息化任務(wù)實(shí)施（2）圖4.47中，“本年利潤科目”是本年利潤的入賬科目，錄入“4103（本年利潤）”科目。單擊“本年利潤科目編碼”處，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)在“本年利潤科目名稱”處填入“本年利潤”，如圖所示。（3）單擊【確定】按鈕，完成期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置。

100會(huì)計(jì)信息化任務(wù)實(shí)施

在定義完轉(zhuǎn)賬憑證后，每月月末只需執(zhí)行本功能即可快速生成轉(zhuǎn)賬憑證，在此生成的轉(zhuǎn)賬憑證將自動(dòng)追加到未記賬憑證中去。2.轉(zhuǎn)賬生成101會(huì)計(jì)信息化任務(wù)實(shí)施

1）生成自定義轉(zhuǎn)賬憑證（1）選中并執(zhí)行【總賬】|【期末】|【轉(zhuǎn)賬生成】選項(xiàng)菜單，在彈出的的【轉(zhuǎn)賬生成】窗口中，選擇需要結(jié)轉(zhuǎn)的轉(zhuǎn)賬憑證，在“是否結(jié)轉(zhuǎn)”處雙擊鼠標(biāo)打上“是（Y）”，如圖所示。102會(huì)計(jì)信息化任務(wù)實(shí)施（2）單擊【確定】按鈕，系統(tǒng)開始進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)計(jì)算，生成“計(jì)提短期借款利息”記賬憑證，如圖所示。

103會(huì)計(jì)信息化任務(wù)實(shí)施按同樣的操作方法，自動(dòng)生成“結(jié)轉(zhuǎn)制造費(fèi)用”記賬憑證，如圖所示。

104會(huì)計(jì)信息化任務(wù)實(shí)施2）銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)憑證生成（1）選中并執(zhí)行【總賬】|【期末】|【轉(zhuǎn)賬生成】|【銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)】選項(xiàng)菜單，在彈出的【轉(zhuǎn)賬生成】窗口中“開始月份”和“結(jié)束月份”處選擇“2020.01”，如圖所示。105會(huì)計(jì)信息化任務(wù)實(shí)施（2）單擊【確定】按鈕，彈出【銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)一覽表】窗口界面，金額欄即為計(jì)算出的銷售成本，如圖所示。

106會(huì)計(jì)信息化任務(wù)實(shí)施（3）單擊【確定】按鈕，按計(jì)算結(jié)果生成轉(zhuǎn)賬憑證，如圖所示。

107會(huì)計(jì)信息化任務(wù)實(shí)施3）生成匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)憑證

在生成匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)憑證前，最好保證本月所有記賬憑證都記賬，特別是涉及到損益類科目的憑證都要記賬，這樣才能保證匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)憑證的正確。

（1）單擊【匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)】選項(xiàng)按鈕，顯示要計(jì)算匯兌損益的科目，選擇需要結(jié)轉(zhuǎn)的科目，在【是否結(jié)轉(zhuǎn)】處雙擊鼠標(biāo)打上“是（Y）”，如圖所示。

108會(huì)計(jì)信息化任務(wù)實(shí)施109會(huì)計(jì)信息化任務(wù)實(shí)施（2）單擊【確定】按鈕，彈出【匯兌損益試算表】界面，如圖所示。110會(huì)計(jì)信息化任務(wù)實(shí)施（3）單擊【確定】按鈕，按計(jì)算結(jié)果生成轉(zhuǎn)賬憑證，如圖所示。111會(huì)計(jì)信息化任務(wù)實(shí)施4）生成期間損益結(jié)轉(zhuǎn)憑證（1）單擊【期間損益結(jié)轉(zhuǎn)】選項(xiàng)按鈕，顯示要結(jié)轉(zhuǎn)期間損益的損益類科目，選擇需要結(jié)轉(zhuǎn)的科目，在“是否結(jié)轉(zhuǎn)”處雙擊鼠標(biāo)打上“是（Y）”，如圖所示。

112會(huì)計(jì)信息化任務(wù)實(shí)施113會(huì)計(jì)信息化任務(wù)實(shí)施（2）單擊【確定】按鈕，按計(jì)算結(jié)果生成轉(zhuǎn)賬憑證，如圖所示。114會(huì)計(jì)信息化任務(wù)實(shí)施1）對賬對賬是對賬簿數(shù)據(jù)進(jìn)行核對，以檢查記賬是否正確，以及賬簿是否平衡。它主要是通過核對總賬與明細(xì)賬、總賬與輔助賬數(shù)據(jù)來完成賬賬核對。一般說來，只要記賬憑證錄入正確，系統(tǒng)自動(dòng)記賬后各種賬簿都應(yīng)是正確、平衡的，但由于非法操作或計(jì)算機(jī)病毒或其他原因