第28頁共28頁財(cái)務(wù)審?計(jì)年終?工作總?結(jié)樣本?時(shí)光?過得飛?快，_?___?年公司?的工作?已經(jīng)結(jié)?束了，?可以說?，在_?___?年的工?作中，?我們?nèi)?公司的?工作人?員都高?效的完?成了自?己要做?好的工?作。我?們的公?司財(cái)務(wù)?審計(jì)部?門的工?作當(dāng)然?也是在?發(fā)展中?，高效?的完成?了公司?安排給?我們的?公司，?相信我?們一定?能夠做?好，這?些都是?我們得?來的不?斷的發(fā)?展的成?果，相?信我們?一定能?夠做好?!一?、__?__年?財(cái)務(wù)審?計(jì)工作?的簡要?回顧?（一）?財(cái)務(wù)方?面的工?作1?、增強(qiáng)?財(cái)務(wù)服?務(wù)意識?。為?了更好?的發(fā)揮?財(cái)務(wù)職?能，我?們加強(qiáng)?了對會?計(jì)基礎(chǔ)?工作的?規(guī)范力?度，提?高會計(jì)?信息質(zhì)?量，保?證會計(jì)?信息的?真實(shí)、?準(zhǔn)確、?完整;?強(qiáng)化財(cái)?務(wù)的預(yù)?測、分?析及籌?資功能?，加強(qiáng)?對重大?投資資?金的管?理，為?領(lǐng)導(dǎo)決?策提供?有效的?、及時(shí)?的數(shù)據(jù)?與技術(shù)?支持。?2、?預(yù)算管?理得到?穩(wěn)步推?進(jìn)。?一是細(xì)?化預(yù)算?內(nèi)容。?根據(jù)各?分、子?公司_?___?年及_?___?年明細(xì)?賬詳細(xì)?分析了?收入、?成本與?期間費(fèi)?用的執(zhí)?行情況?，按科?目進(jìn)行?了分類?統(tǒng)計(jì)，?為各分?、子公?司的_?___?年全面?預(yù)算奠?定基礎(chǔ)?;二是?提高預(yù)?算透明?度。預(yù)?算方案?根據(jù)各?分、子?公司反?饋回來?的意見?適當(dāng)調(diào)?整后，?經(jīng)總經(jīng)?理審議?通過后?形成正?式文件?下發(fā)至?各分、?子公司?，使各?單位對?本公司?的預(yù)算?有一個(gè)?全面的?了解，?增強(qiáng)了?預(yù)算的?透明度?;三是?增加預(yù)?算的剛?性。我?們注重?了預(yù)算?執(zhí)行中?存在的?問題和?有關(guān)情?況，不?定期的?向預(yù)算?委員會?反饋情?況，對?于超預(yù)?算等問?題嚴(yán)格?審批程?序，對?申請調(diào)?整的事?項(xiàng)，需?經(jīng)過專?門的論?證分析?后，按?規(guī)定的?程序批?準(zhǔn)后執(zhí)?行。一?年以來?，預(yù)算?的總體?執(zhí)行情?況良好?，各分?、子公?司的預(yù)?算觀念?也較以?前有大?大的提?高和增?強(qiáng)，為?做好_?___?年全面?預(yù)算工?作積累?了經(jīng)驗(yàn)?。3?、充分?利用稅?收政策?。充?分利用?國家對?企業(yè)的?各項(xiàng)稅?收優(yōu)惠?政策，?我部積?極辦理?了__?__物?流公司?、__?__運(yùn)?輸公司?的稅收?減、免?、緩工?作，并?由此取?得了市?國家稅?務(wù)局準(zhǔn)?予__?__物?流公司?、__?__運(yùn)?輸公司?減免_?___?年度企?業(yè)所得?稅合計(jì)?___?_萬元?、營業(yè)?稅__?__萬?元的稅?收優(yōu)惠?政策的?批復(fù)以?及__?__年?度__?__物?流公司?、__?__運(yùn)?輸公司?所得稅?減免的?批復(fù)，?為集團(tuán)?公司取?得了實(shí)?質(zhì)性經(jīng)?濟(jì)收益?。4?、切實(shí)?加強(qiáng)財(cái)?務(wù)管理?。6?、加強(qiáng)?資金管?理的作?用。?為了規(guī)?范集團(tuán)?經(jīng)濟(jì)運(yùn)?行秩序?，加強(qiáng)?各分、?子公司?的資金?管理，?降低和?杜絕資?金的使?用風(fēng)險(xiǎn)?，提高?資金使?用效率?，促進(jìn)?集團(tuán)健?康發(fā)展?。集團(tuán)?公司從?___?_年_?___?月份起?將集團(tuán)?公司資?金管理?中心納?入市局?（公司?）結(jié)算?中心統(tǒng)?一管理?。我們?為了保?證集團(tuán)?資金管?理中心?能順利?、及時(shí)?進(jìn)入市?局（公?司）結(jié)?算中心?，按照?市局（?公司）?結(jié)算中?心要求?，對各?分、子?公司的?年度和?月度資?金收支?預(yù)算、?管理費(fèi)?用預(yù)算?、經(jīng)營?費(fèi)用及?財(cái)務(wù)費(fèi)?用進(jìn)行?了認(rèn)真?嚴(yán)格的?審核和?匯編。?與此同?時(shí)，為?確保各?項(xiàng)工作?有條不?紊的開?展，強(qiáng)?調(diào)各分?、子公?司要加?大催收?貨款力?度，保?證集團(tuán)?公司正?常的經(jīng)?濟(jì)運(yùn)行?。（?二）審?計(jì)方面?的工作?1、?根據(jù)市?局財(cái)務(wù)?審計(jì)工?作會議?精神，?對財(cái)務(wù)?審計(jì)部?工作的?提出要?求。?（1）?繼續(xù)鞏?固推行?財(cái)務(wù)管?理模塊?，加強(qiáng)?財(cái)務(wù)人?員的管?理意識?和責(zé)任?心，充?分發(fā)揮?財(cái)務(wù)管?理的職?能作用?。在全?面實(shí)施?信息化?管理的?同時(shí)，?要求我?們財(cái)務(wù)?人員要?利用更?多的時(shí)?間和精?力參與?企業(yè)管?理，每?周必須?下各核?算的公?司了解?業(yè)務(wù)運(yùn)?行情況?，發(fā)揮?主觀能?動(dòng)性，?多為經(jīng)?營者提?供有參?考價(jià)值?的信息?和建議?，這一?要求作?為__?__年?目標(biāo)考?核的主?要指標(biāo)?來考核?。（?2）全?員樹立?財(cái)務(wù)管?理是企?業(yè)管理?的核心?思想，?增強(qiáng)危?機(jī)感、?緊迫感?和責(zé)任?感，加?強(qiáng)學(xué)習(xí)?，努力?提高自?身素質(zhì)?，適應(yīng)?新形勢?下財(cái)務(wù)?工作的?要求。?（3?）加強(qiáng)?內(nèi)部審?計(jì)工作?力度，?發(fā)揮專?項(xiàng)審計(jì)?工作的?作用，?從而降?低經(jīng)營?風(fēng)險(xiǎn)。?隨著集?團(tuán)公司?快速發(fā)?展，企?業(yè)的資?產(chǎn)越來?越大，?效益和?權(quán)益的?積累也?越來越?多，內(nèi)?控也越?來越重?要。作?為會計(jì)?不能只?抓核算?，更重?要在管?理，內(nèi)?部管理?失控，?就會造?成企業(yè)?資產(chǎn)浪?費(fèi)，嚴(yán)?格遵守?國家和?集團(tuán)的?規(guī)章制?度，確?保國有?資產(chǎn)的?保值和?不流失?;通過?加強(qiáng)內(nèi)?部管理?，降低?成本費(fèi)?用，提?高資產(chǎn)?運(yùn)行質(zhì)?量，從?資產(chǎn)監(jiān)?管中要?效益，?實(shí)現(xiàn)集?團(tuán)式、?集約化?發(fā)展。?2、?全面迎?接國家?審計(jì)。?3、?財(cái)務(wù)的?審計(jì)、?監(jiān)督崗?位我?們?yōu)榧?強(qiáng)集團(tuán)?公司財(cái)?務(wù)工作?的審計(jì)?和監(jiān)督?職能，?今年面?向社會?招聘了?四位從?事財(cái)務(wù)?工作多?年，經(jīng)?驗(yàn)豐富?的財(cái)務(wù)?人員，?充實(shí)加?強(qiáng)財(cái)務(wù)?的審計(jì)?、審核?及財(cái)務(wù)?管理工?作崗位?。明確?了四位?同志的?工作職?責(zé)和范?疇，要?求盡快?修訂完?善本部?門各個(gè)?財(cái)務(wù)崗?位責(zé)任?制及考?核辦法?，為提?高財(cái)務(wù)?工作的?質(zhì)量和?效率打?下堅(jiān)實(shí)?的基礎(chǔ)?。4?、制定?并學(xué)習(xí)?了《財(cái)?務(wù)審計(jì)?部崗位?責(zé)任制?考核辦?法》?為了更?好地履?行總經(jīng)?理賦予?的職責(zé)?，加強(qiáng)?（集團(tuán)?）公司?財(cái)務(wù)管?理和稽?核檢查?力度，?規(guī)范集?團(tuán)財(cái)經(jīng)?秩序和?調(diào)動(dòng)廣?大財(cái)務(wù)?人員的?工作積?極性和?責(zé)任感?，財(cái)務(wù)?審計(jì)部?特制定?了《財(cái)?務(wù)審計(jì)?部崗位?責(zé)任制?考核辦?法》，?通過大?家認(rèn)真?地學(xué)習(xí)?和討論?，積極?思考，?并贊同?嚴(yán)格按?照目標(biāo)?考核辦?法認(rèn)真?履行自?己的工?作職責(zé)?。二?、存在?的問題?__?__年?，我部?財(cái)會審?計(jì)工作?在許多?方面均?有了明?顯的進(jìn)?步，但?仍然存?在著較?為突出?的問題?，主要?表現(xiàn)在?：1?、是需?要加大?制度建?設(shè)的力?度;?2、是?加強(qiáng)對?分、子?公司的?財(cái)務(wù)管?理;?3、是?財(cái)會人?員的整?體業(yè)務(wù)?水平仍?有待提?高;?4、是?財(cái)會人?員政治?素質(zhì)和?工作作?風(fēng)尚需?改進(jìn)。?在這?即將過?去的一?年中，?經(jīng)過全?部門同?志的共?同努力?，雖然?我們?nèi)?得了一?定經(jīng)濟(jì)?效益和?社會效?益，財(cái)?務(wù)審計(jì)?部的工?作也是?受到領(lǐng)?導(dǎo)的認(rèn)?可和支?持，取?得了單?位同事?的信任?。但是?隨著改?革的縱?深推進(jìn)?，我們?將面臨?許多問?題：財(cái)?務(wù)審計(jì)?制度有?待進(jìn)一?步完善?，財(cái)務(wù)?審計(jì)方?法需要?進(jìn)一步?改進(jìn)，?財(cái)務(wù)審?計(jì)力度?需要進(jìn)?一步加?強(qiáng)。面?對這些?挑戰(zhàn)，?在以后?的工作?中，我?們將在?市局（?公司）?的指導(dǎo)?下，按?照公司?領(lǐng)導(dǎo)的?總體部?署，結(jié)?合公司?實(shí)際，?開創(chuàng)性?工作，?努力使?財(cái)務(wù)審?計(jì)工作?再上新?臺階。?__?__年?我司股?本結(jié)構(gòu)?將發(fā)生?較大的?變化，?公司財(cái)?務(wù)管理?制度也?將隨時(shí)?作出相?應(yīng)的調(diào)?整，在?成本管?理、資?金預(yù)算?、費(fèi)用?管理等?也將遇?見許多?新的要?求和新?的矛盾?，財(cái)務(wù)?審計(jì)部?將在公?司領(lǐng)導(dǎo)?的正確?領(lǐng)導(dǎo)下?，充分?發(fā)揮全?部員工?的主觀?能動(dòng)性?，不斷?轉(zhuǎn)變工?作作風(fēng)?，調(diào)整?工作思?路，根?據(jù)實(shí)際?，開創(chuàng)?工作，?為公司?財(cái)務(wù)管?理服好?務(wù)。?財(cái)務(wù)審?計(jì)年終?工作總?結(jié)樣本?（二）?__?__年?，我們?公司財(cái)?務(wù)審計(jì)?部高舉?承接與?創(chuàng)新大?旗，進(jìn)?一步樹?立圍繞?中心、?服務(wù)大?局意識?，依法?履行審?計(jì)職責(zé)?，努力?提高審?計(jì)質(zhì)量?和工作?水平，?在創(chuàng)新?發(fā)展、?轉(zhuǎn)型發(fā)?展中取?得新的?突破。?__?__年?，我司?財(cái)務(wù)審?計(jì)共開?展項(xiàng)目?___?_項(xiàng)，?查出不?規(guī)范資?金__?__億?元，提?出審計(jì)?建議_?___?條;工?程審計(jì)?方面截?至__?__月?底已對?___?_個(gè)單?項(xiàng)工程?進(jìn)行了?竣工結(jié)?算審計(jì)?，送審?結(jié)算總?額__?__億?元，核?減工程?款__?__億?元，預(yù)?計(jì)全年?核減金?額超過?___?_億元?;被上?級審計(jì)?機(jī)關(guān)錄?用信息?___?_篇，?被專業(yè)?雜志錄?用論文?___?_篇，?___?_篇A?O案例?獲得審?計(jì)署應(yīng)?用獎(jiǎng)。?我司是?___?_唯一?獲得省?審計(jì)廳?表彰項(xiàng)?目的縣?區(qū)審公?司，并?榮獲“?___?_年度?無錫市?審計(jì)先?進(jìn)集體?”、“?___?_市審?計(jì)綜合?考核優(yōu)?秀”、?“__?__市?審計(jì)公?文質(zhì)量?先進(jìn)單?位”、?“__?__市?審計(jì)項(xiàng)?目質(zhì)量?先進(jìn)單?位”等?多項(xiàng)殊?榮。?一、強(qiáng)?化財(cái)政?財(cái)務(wù)收?支審計(jì)?，保障?經(jīng)濟(jì)社?會科學(xué)?發(fā)展?（一）?深入開?展預(yù)算?執(zhí)行審?計(jì)，促?進(jìn)財(cái)政?資金安?全運(yùn)行?今年?以來我?們以“?大格局?、全覆?蓋、深?挖掘、?整改實(shí)?”為同?級審計(jì)?目標(biāo)，?繼續(xù)推?進(jìn)“大?財(cái)政”?審計(jì)。?構(gòu)建以?全部財(cái)?政資金?為審計(jì)?內(nèi)容，?以財(cái)政?預(yù)算管?理和預(yù)?算執(zhí)行?審計(jì)為?核心，?統(tǒng)籌審?計(jì)資源?，將領(lǐng)?導(dǎo)干部?經(jīng)濟(jì)責(zé)?任審計(jì)?、財(cái)務(wù)?收支審?計(jì)、專?項(xiàng)資金?績效審?計(jì)有效?整合到?同級審?中，對?政府財(cái)?政資金?收支的?運(yùn)行軌?跡實(shí)施?全方位?的審計(jì)?監(jiān)督。?（二?）加強(qiáng)?審計(jì)整?改力度?，促進(jìn)?審計(jì)成?果的轉(zhuǎn)?化審?計(jì)工作?的最終?目的是?促進(jìn)規(guī)?范、完?善制度?。我司?通過強(qiáng)?化整改?責(zé)任、?加強(qiáng)督?查督辦?、完善?相關(guān)制?度等有?力措施?，審計(jì)?整改工?作取得?顯著效?果。?二、強(qiáng)?化固定?資產(chǎn)投?資審計(jì)?，促進(jìn)?建設(shè)規(guī)?范管理?（一?）規(guī)范?投資行?為、實(shí)?現(xiàn)投資?審計(jì)監(jiān)?督全覆?蓋在?投資審?計(jì)工作?過程中?，我司?堅(jiān)持從?源頭著?手，始?終嚴(yán)把?工程投?資審計(jì)?“六道?關(guān)”。?一是嚴(yán)?把工程?概（預(yù)?）算審?計(jì)關(guān)。?我司對?___?_個(gè)項(xiàng)?目的概?算進(jìn)行?了審計(jì)?，累計(jì)?概算送?審金額?___?_億元?，調(diào)整?不合理?概算_?___?億元。?二是嚴(yán)?把招標(biāo)?審核關(guān)?。我司?對__?__個(gè)?單項(xiàng)工?程的招?標(biāo)文件?、最高?限價(jià)的?審核及?招標(biāo)過?程進(jìn)行?了技術(shù)?把關(guān)和?監(jiān)督。?三是把?好施工?現(xiàn)場跟?蹤審計(jì)?關(guān)。我?司先后?對__?__項(xiàng)?區(qū)重點(diǎn)?工程委?托跟蹤?審計(jì)，?委托跟?蹤項(xiàng)目?總造價(jià)?達(dá)__?__億?元。四?是嚴(yán)把?工程竣?工結(jié)（?決）算?審計(jì)關(guān)?。我司?1至_?___?月份已?對__?__個(gè)?單項(xiàng)工?程進(jìn)行?了竣工?結(jié)算審?計(jì)，送?審結(jié)算?總額_?___?億元，?核減工?程款_?___?億元，?平均核?減率為?___?_%，?預(yù)計(jì)全?年核減?金額超?過__?__億?元。我?司還對?___?_個(gè)項(xiàng)?目的竣?工決算?審計(jì)，?決算送?審總金?額為_?___?億元，?核減金?額為5?___?_億元?。五是?嚴(yán)把建?設(shè)項(xiàng)目?合同審?核關(guān)。?我司共?對區(qū)級?財(cái)政直?接投資?的__?__份?工程建?設(shè)合同?進(jìn)行了?審核會?簽。六?是嚴(yán)把?建設(shè)項(xiàng)?目征地?拆遷審?計(jì)關(guān)。?我司對?___?_個(gè)非?住宅拆?遷項(xiàng)目?的拆遷?評估結(jié)?果進(jìn)行?了復(fù)核?，總拆?遷面積?___?_萬平?方米，?累計(jì)送?審評估?金額為?___?_億元?，核減?金額達(dá)?___?_萬元?。（?二）積?極完成?上級審?計(jì)機(jī)關(guān)?交辦的?“一條?鞭”項(xiàng)?目和管?委會領(lǐng)?導(dǎo)交辦?事項(xiàng)。?根據(jù)?上級審?計(jì)機(jī)關(guān)?的“一?條鞭”?項(xiàng)目安?排，我?司積極?開展了?中小學(xué)?校舍安?全工程?專項(xiàng)審?計(jì)、工?程建設(shè)?領(lǐng)域突?出問題?專項(xiàng)治?理等專?項(xiàng)審計(jì)?，完成?了政府?投資項(xiàng)?目建筑?節(jié)能和?環(huán)保政?策執(zhí)行?情況審?計(jì)調(diào)查?。（?三）規(guī)?范協(xié)審?行為，?加強(qiáng)對?協(xié)審機(jī)?構(gòu)的管?理和質(zhì)?量控制?。規(guī)?范和強(qiáng)?化對中?介機(jī)構(gòu)?的管理?是提高?政府投?資審計(jì)?質(zhì)量、?保證工?程建設(shè)?廉潔審?計(jì)的重?要內(nèi)容?。我司?重點(diǎn)做?了以下?幾項(xiàng)工?作：一?是建立?嚴(yán)格的?準(zhǔn)入機(jī)?制。二?是加強(qiáng)?對中介?機(jī)構(gòu)審?計(jì)人員?業(yè)務(wù)培?訓(xùn)。三?是加強(qiáng)?對中介?機(jī)構(gòu)審?計(jì)業(yè)務(wù)?的指導(dǎo)?。四是?加強(qiáng)事?務(wù)所審?計(jì)結(jié)果?的復(fù)核?。五是?加強(qiáng)工?程結(jié)算?審計(jì)質(zhì)?量的考?核。?三、爭?先創(chuàng)優(yōu)?，全力?推動(dòng)審?計(jì)機(jī)關(guān)?作風(fēng)效?能建設(shè)?今年?以來，?我司以?“作風(fēng)?建設(shè)年?”、“?三解三?促”活?動(dòng)為契?機(jī)，全?面動(dòng)員?、多措?并舉，?進(jìn)一步?激發(fā)審?計(jì)人員?的工作?積極性?、創(chuàng)造?性，在?全司掀?起轉(zhuǎn)變?作風(fēng)，?創(chuàng)先爭?優(yōu)的工?作熱潮?，力求?在全市?各項(xiàng)審?計(jì)工作?中打頭?陣、爭?先鋒。?二是?完善制?度，強(qiáng)?化規(guī)范?。我司?出臺了?《__?__會?議制度?》和《?無__?__管?理辦法?》兩個(gè)?文件，?對《_?___?管理辦?法》、?《__?__考?核辦法?》等文?件進(jìn)行?修訂。?三是?深入基?層，強(qiáng)?化服務(wù)?。為深?入推進(jìn)?新區(qū)“?作風(fēng)與?基層組?織建設(shè)?年”活?動(dòng)，我?司主動(dòng)?深入基?層，寓?審計(jì)監(jiān)?督與服?務(wù)中。?我四?是學(xué)習(xí)?交流，?強(qiáng)化創(chuàng)?新。為?創(chuàng)建學(xué)?習(xí)型機(jī)?關(guān)，我?司堅(jiān)持?每月召?開一次?全體工?作人員?學(xué)習(xí)交?流會，?每季度?召開一?次全區(qū)?內(nèi)審機(jī)?構(gòu)負(fù)責(zé)?人工作?交流會?。在?肯定成?績的同?時(shí)，我?們也清?醒地看?到存在?的問題?和不足?。審計(jì)?力量難?以適應(yīng)?新區(qū)跨?越發(fā)展?的需要?，績效?審計(jì)和?信息系?統(tǒng)審計(jì)?還要不?斷探索?和完善?，審計(jì)?成果轉(zhuǎn)?化工作?有待加?強(qiáng)。?財(cái)務(wù)審?計(jì)年終?工作總?結(jié)樣本?（三）?時(shí)間?如梭，?轉(zhuǎn)眼間?又跨過?一個(gè)年?度之坎?，回首?望，雖?沒有轟?轟烈烈?的戰(zhàn)果?，但也?算經(jīng)歷?了一段?不平凡?的考驗(yàn)?和磨礪?。__?__年?初，_?___?公司經(jīng)?營管理?模式調(diào)?整，財(cái)?務(wù)工作?并入財(cái)?務(wù)部;?新公司?像雨后?的春筍?一樣不?斷地涌?現(xiàn)，會?計(jì)核算?、財(cái)務(wù)?管理工?作納入?財(cái)務(wù)部?。__?__月?集團(tuán)公?司推出?財(cái)務(wù)合?同管理?月，財(cái)?務(wù)部被?推向了?陣地最?前沿;?___?_月集?團(tuán)公司?實(shí)際預(yù)?算管理?，財(cái)務(wù)?部是沖?鋒陷陣?的先鋒?隊(duì)。公?司內(nèi)部?，要求?管理水?平的不?斷地提?升，外?部，稅?務(wù)機(jī)關(guān)?對房地?產(chǎn)企業(yè)?的重點(diǎn)?檢查、?稅收政?策調(diào)整?、國家?金融政?策的宏?觀調(diào)控?，在這?不平凡?的一年?里全體?財(cái)務(wù)人?員任勞?任怨、?齊心協(xié)?力把各?項(xiàng)工作?都扛下?來了，?下面總?一年來?的工作?。一?、職能?發(fā)展?過去的?一年，?財(cái)務(wù)部?在職能?管理上?向前邁?出了一?大步。?1、?建立了?成本費(fèi)?用明細(xì)?分類目?錄，使?成本費(fèi)?用核算?、預(yù)算?合同管?理，有?了統(tǒng)一?歸口的?依據(jù)。?2、?對會計(jì)?報(bào)表進(jìn)?行梳理?、格式?作相應(yīng)?的調(diào)整?，制訂?了會計(jì)?報(bào)表管?理辦法?。使會?計(jì)報(bào)表?更趨于?管理的?需要。?3、?修改完?善了會?計(jì)算單?，推出?了會計(jì)?憑證管?理辦法?，為加?強(qiáng)內(nèi)部?管理做?好前期?工作。?4、?設(shè)置了?資金預(yù)?算管理?表式及?辦法，?為公司?進(jìn)一步?規(guī)范目?標(biāo)化管?理、提?高經(jīng)營?績效、?統(tǒng)籌及?高效地?運(yùn)用資?金，鋪?下了良?好的基?礎(chǔ)。?公司推?出“財(cái)?務(wù)、合?同管理?月活動(dòng)?”，說?明公司?領(lǐng)導(dǎo)對?財(cái)務(wù)、?合同管?理工作?的重視?，同時(shí)?也說明?目前財(cái)?務(wù)管理?工作還?達(dá)不到?公司領(lǐng)?導(dǎo)的要?求。?為了使?財(cái)務(wù)人?員能充?分地認(rèn)?識“財(cái)?務(wù)、合?同管理?月活動(dòng)?”的重?要性，?財(cái)務(wù)總?監(jiān)__?__親?自給財(cái)?務(wù)部員?工作動(dòng)?員，會?上針對?財(cái)務(wù)人?員安于?現(xiàn)狀、?缺乏競?爭意識?和危機(jī)?感，看?問題、?做事情?缺少前?瞻性，?進(jìn)行了?一一剖?析，同?時(shí)提出?財(cái)務(wù)部?不是核?算部，?僅僅做?好核算?是不夠?的，管?理上不?去，核?算的再?細(xì)也沒?用，核?算是基?礎(chǔ)，管?理是目?的，所?以，做?好基礎(chǔ)?工作的?同時(shí)要?提高管?理意識?，要求?財(cái)務(wù)人?員在思?想上要?高度重?視財(cái)務(wù)?管理。?如對每?一筆經(jīng)?濟(jì)業(yè)務(wù)?的核算?，在考?慮核算?要求的?同時(shí)，?還要考?慮該項(xiàng)?業(yè)務(wù)對?公司的?現(xiàn)在和?將來在?管理上?和稅收?政策上?的影響?問題，?現(xiàn)在考?慮不充?分，以?后出現(xiàn)?紕漏就?難以彌?補(bǔ)。針?對“財(cái)?務(wù)、合?同管理?月活動(dòng)?”進(jìn)行?了工作?布置。?1、?根據(jù)房?地產(chǎn)行?業(yè)的特?殊性合?公司管?理要求?對開發(fā)?成本、?期間費(fèi)?用的會?計(jì)二級?、三級?明細(xì)科?目進(jìn)行?梳理，?并對明?細(xì)科目?作簡要?說明，?目的，?一是統(tǒng)?一核算?口徑，?保證數(shù)?據(jù)歸集?及分析?對比前?后的一?致性;?二是為?了便利?各責(zé)任?單元責(zé)?任人了?解財(cái)務(wù)?各數(shù)據(jù)?的內(nèi)容?。這項(xiàng)?工作本?月已完?成，并?經(jīng)姚總?審核。?目前進(jìn)?入貫徹?實(shí)施階?段。?2、配?合目標(biāo)?責(zé)任制?，對財(cái)?務(wù)內(nèi)部?管理報(bào)?表的格?式及其?內(nèi)容進(jìn)?行再調(diào)?整，目?的，一?是要符?合財(cái)務(wù)?管理的?要求;?二是要?滿足責(zé)?任單元?責(zé)任人?取值的?要求及?內(nèi)部考?核的要?求。財(cái)?務(wù)內(nèi)部?管理報(bào)?表已經(jīng)?多次調(diào)?整修改?，建議?集團(tuán)公?司對新?調(diào)整的?財(cái)務(wù)內(nèi)?部管理?報(bào)表的?格式及?其內(nèi)容?進(jìn)行一?次認(rèn)證?，并于?明確，?作為一?定時(shí)期?內(nèi)相對?穩(wěn)定的?表式。?3、?針對外?地公司?遠(yuǎn)離集?團(tuán)公司?，財(cái)務(wù)?又獨(dú)立?設(shè)立核?算機(jī)構(gòu)?，為加?強(qiáng)集團(tuán)?公司對?外地公?司的管?理，保?證核算?的統(tǒng)一?性、信?息反饋?的及時(shí)?性，提?出了與?駐外地?公司財(cái)?務(wù)工作?聯(lián)系要?求。_?___?月份與?___?_公司?財(cái)務(wù)進(jìn)?行交流?，將財(cái)?務(wù)核算?要求、?信息傳?遞、對?外報(bào)表?的審批?程序、?上報(bào)集?團(tuán)公司?的報(bào)表?都進(jìn)行?了明確?。4?、對各?公司進(jìn)?行一次?內(nèi)部審?計(jì)，目?的，是?對各公?司經(jīng)營?狀況進(jìn)?行一次?全面地?了解，?為今后?財(cái)務(wù)管?理做好?基礎(chǔ)工?作。?5、根?據(jù)公司?的要求?對部門?職責(zé)進(jìn)?行了修?改，并?制訂了?部門考?核標(biāo)準(zhǔn)?。為了?使會計(jì)?核算工?作規(guī)范?化，重?新提出?《財(cái)務(wù)?工作要?求》，?要求從?基礎(chǔ)工?作、會?計(jì)核算?、日常?管理三?方面提?出，目?的是打?好基礎(chǔ)?。內(nèi)部?開展規(guī)?范化工?作，從?會計(jì)核?算到檔?案管理?，從小?處著手?，全面?開展，?逐步完?善財(cái)務(wù)?的管理?工作。?二、?會計(jì)報(bào)?表推出?執(zhí)行?幾個(gè)月?后，從?會計(jì)報(bào)?表格式?設(shè)置上?看，報(bào)?表格式?設(shè)置還?是比較?科學(xué)，?能比較?清晰地?反映會?計(jì)的有?關(guān)信息?。但房?地產(chǎn)行?業(yè)的特?殊性，?銷售收?入與算?利潤有?一個(gè)時(shí)?間上的?差異，?這樣“?損益明?細(xì)及異?動(dòng)情況?表”就?無法全?面反映?出損益?情況，?需要增?添一個(gè)?表補(bǔ)充?;另外?需要增?添反映?“財(cái)務(wù)?費(fèi)用”?的報(bào)表?。這樣?對一個(gè)?公司的?財(cái)務(wù)狀?況能較?全面地?反映。?已設(shè)計(jì)?好“會?計(jì)報(bào)表?（內(nèi)）?ⅳ《經(jīng)?營情況?表》”?和“會?計(jì)報(bào)表?（內(nèi)）?ⅴ《融?資及融?資成本?情況表?》”。?會經(jīng)?過財(cái)務(wù)?合同管?理月活?動(dòng)，財(cái)?務(wù)部的?管理意?識加強(qiáng)?了，管?理能力?也得以?提高，?財(cái)務(wù)部?從會計(jì)?核算向?財(cái)務(wù)管?理邁出?了關(guān)鍵?的一步?，但我?們的管?理水平?離公司?發(fā)展的?需要還?有很大?的差距?，需要?我們不?斷地完?善和提?高。?三、自?身建設(shè)?公司?對財(cái)務(wù)?管理采?取集中?管理的?模式，?財(cái)務(wù)工?作具有?相對的?獨(dú)立性?，與各?事業(yè)公?司又沒?有業(yè)務(wù)?對口部?門，所?以財(cái)務(wù)?部與事?業(yè)公司?的銜接?工作應(yīng)?在財(cái)務(wù)?制度上?予以業(yè)?務(wù)指導(dǎo)?，在制?度執(zhí)行?上予以?監(jiān)督管?理。隨?著公司?發(fā)展，?管理模?式也發(fā)?生多樣?化，財(cái)?務(wù)部的?管理也?隨之發(fā)?展多元?化管理?，由項(xiàng)?目公司?的集中?管理、?外地公?司的業(yè)?務(wù)指導(dǎo)?管理、?專業(yè)公?司利潤?考核的?稽查管?理、聯(lián)?營企業(yè)?的委派?管理等?，財(cái)務(wù)?部僅僅?做好核?算管理?工作是?不夠的?，要向?更深層?、更廣?泛管理?要求發(fā)?展。?財(cái)務(wù)審?計(jì)年終?工作總?結(jié)樣本?（四）?今年?在集團(tuán)?公司的?正確領(lǐng)?導(dǎo)下，?審計(jì)部?嚴(yán)格遵?守國家?各項(xiàng)法?律、法?規(guī)，認(rèn)?真履行?集團(tuán)的?《內(nèi)部?審計(jì)管?理制度?》。根?據(jù)集團(tuán)?公司_?___?年度工?作的總?體要求?和審計(jì)?計(jì)劃，?內(nèi)部審?計(jì)工作?以集團(tuán)?公司企?業(yè)管理?年為中?心，加?強(qiáng)企業(yè)?精細(xì)化?管理，?突出重?點(diǎn)，切?實(shí)履行?職責(zé)，?較好地?完成了?全年審?計(jì)工作?計(jì)劃和?領(lǐng)導(dǎo)交?辦的審?計(jì)任務(wù)?，現(xiàn)就?___?_年度?審計(jì)工?作總結(jié)?如下：?一、?完成主?要工作?__?__年?共完成?審計(jì)項(xiàng)?目__?__項(xiàng)?，其中?年度財(cái)?務(wù)收支?及年度?預(yù)算執(zhí)?行狀況?審計(jì)_?___?項(xiàng)，專?項(xiàng)經(jīng)營?考核審?計(jì)__?__項(xiàng)?，任期?經(jīng)濟(jì)職?責(zé)審計(jì)?___?_項(xiàng)，?投資企?業(yè)財(cái)務(wù)?收支與?資產(chǎn)負(fù)?債審計(jì)?___?_項(xiàng)，?基建工?程項(xiàng)目?預(yù)算審?計(jì)__?__項(xiàng)?，基建?工程項(xiàng)?目結(jié)算?審計(jì)_?___?項(xiàng)，為?完善集?團(tuán)經(jīng)營?管理、?提高經(jīng)?濟(jì)效益?做出了?貢獻(xiàn)。?1、?預(yù)算執(zhí)?行審計(jì)?與財(cái)務(wù)?收支審?計(jì)并軌?同行。?預(yù)算?執(zhí)行結(jié)?合財(cái)務(wù)?收支管?理、自?保效益?并軌進(jìn)?行審計(jì)?，在進(jìn)?行預(yù)算?執(zhí)行的?過程審?核時(shí)，?針對財(cái)?務(wù)收支?、資產(chǎn)?管理、?內(nèi)控制?度執(zhí)行?、內(nèi)控?流程操?作等狀?況進(jìn)行?貼合性?檢查，?發(fā)現(xiàn)各?種問題?，及時(shí)?與各單?位溝通?，針對?審計(jì)報(bào)?告的存?在問題?，提出?相關(guān)推?薦，指?導(dǎo)整改?。__?__年?度完成?上年度?財(cái)務(wù)收?支與預(yù)?算執(zhí)行?審計(jì)_?___?項(xiàng)，發(fā)?現(xiàn)問題?___?_項(xiàng)，?提出推?薦__?__項(xiàng)?。__?__月?份審計(jì)?部對年?度審計(jì)?發(fā)現(xiàn)問?題的整?改狀況?與逾期?應(yīng)收賬?款催收?進(jìn)行審?計(jì)回訪?，個(gè)性?是針對?整改不?到位單?位，提?出指導(dǎo)?性意見?并敦促?其切實(shí)?執(zhí)行。?透過審?計(jì)，嚴(yán)?肅了集?團(tuán)公司?財(cái)務(wù)管?理制度?與財(cái)經(jīng)?紀(jì)律，?為下一?年預(yù)算?執(zhí)行儲?備了動(dòng)?力。?2、開?展專項(xiàng)?經(jīng)營考?核審計(jì)?。_?___?年__?__月?，公司?為扭轉(zhuǎn)?___?_汽車?租賃公?司年年?虧損局?面，重?新任命?總經(jīng)理?，并與?之簽訂?經(jīng)營考?核職責(zé)?書。為?配合集?團(tuán)經(jīng)營?管理，?審計(jì)部?精心研?讀文件?精神，?深入企?業(yè)了解?經(jīng)營狀?況，與?相關(guān)單?位反復(fù)?磋商，?報(bào)請主?管領(lǐng)導(dǎo)?審核，?最終確?認(rèn)__?__汽?車租賃?公司的?經(jīng)營績?效考核?結(jié)果，?維護(hù)公?司經(jīng)營?考核嚴(yán)?肅性，?同時(shí)也?肯定了?二級企?業(yè)勤奮?、用心?的經(jīng)營?成果。?3、?完善投?資企業(yè)?審計(jì)，?帶給投?資評估?依據(jù)。?4、?加強(qiáng)離?任審計(jì)?，帶給?人事管?理參考?。_?___?年，寶?___?_原總?經(jīng)理、?新__?__湖?副總經(jīng)?理崗位?變動(dòng)，?根據(jù)集?團(tuán)公司?安排進(jìn)?行離任?審計(jì)，?對其任?期內(nèi)經(jīng)?營目標(biāo)?的完成?、經(jīng)營?、資產(chǎn)?管理等?進(jìn)行全?面評價(jià)?，為集?團(tuán)人事?考核帶?給參考?。5?、完善?基建工?程審計(jì)?__?__年?，基建?工程項(xiàng)?目多，?現(xiàn)場監(jiān)?管頻繁?、預(yù)結(jié)?算審計(jì)?任務(wù)繁?重。工?程審計(jì)?人員深?入工程?項(xiàng)目現(xiàn)?場，開?展現(xiàn)場?工程監(jiān)?督、材?料審計(jì)?等，糾?正相關(guān)?部門流?程方面?存在錯(cuò)?誤，做?到實(shí)施?事前項(xiàng)?目審查?、事中?監(jiān)督管?理和事?后造價(jià)?控制的?系統(tǒng)化?工程審?計(jì)模式?。__?__年?完成基?建工程?項(xiàng)目預(yù)?算審計(jì)?___?_項(xiàng)，?預(yù)算金?額__?__萬?元，核?減金額?___?_萬元?;基建?工程項(xiàng)?目結(jié)算?審計(jì)_?___?項(xiàng)，結(jié)?算報(bào)審?金額_?___?萬元，?核減金?額__?__萬?元。?根據(jù)集?團(tuán)公司?要求，?對工程?結(jié)算超?過百萬?的基建?項(xiàng)目，?引進(jìn)外?部腦力?與市場?信息，?公平、?公正進(jìn)?行工程?結(jié)算審?核。_?___?年引進(jìn)?外部力?量進(jìn)行?工程造?價(jià)審核?___?_項(xiàng)，?結(jié)算報(bào)?審金額?___?_萬元?，核減?金額_?___?萬元。?為集團(tuán)?降低了?工程造?價(jià)，節(jié)?省超多?的資金?。二?、主要?工作體?會1?、集團(tuán)?領(lǐng)導(dǎo)重?視，是?推動(dòng)內(nèi)?部審計(jì)?工作的?關(guān)鍵。?__?__年?度在集?團(tuán)公司?主管領(lǐng)?導(dǎo)的高?度重視?和支持?下，克?服審計(jì)?部自有?人手不?足等困?難，成?功從二?級企業(yè)?借調(diào)財(cái)?務(wù)部長?等業(yè)務(wù)?能手來?支援，?二級企?業(yè)財(cái)務(wù)?部長熟?悉管理?與業(yè)務(wù)?流程，?給審計(jì)?工作進(jìn)?展帶來?必須便?利，推?動(dòng)年度?審計(jì)工?作順利?完成。?2、?加強(qiáng)過?程管控?，提升?內(nèi)審質(zhì)?量。?質(zhì)量是?內(nèi)部審?計(jì)工作?的生命?。審計(jì)?部從制?度、手?段和成?果管理?等多個(gè)?層面入?手，全?面提升?內(nèi)部審?計(jì)工作?質(zhì)量。?在信?息化方?面，隨?著企業(yè)?ERP?系統(tǒng)上?線運(yùn)行?，ER?P系統(tǒng)?豐富的?信息量?和強(qiáng)大?的查尋?與信息?分析功?能能夠?大大助?力審計(jì)?工作。?審計(jì)人?員用心?學(xué)習(xí)E?RP流?程操作?、深化?ERP?審計(jì)系?統(tǒng)應(yīng)用?，著手?開展E?RP環(huán)?境下的?項(xiàng)目審?計(jì)工作?。3?、延伸?審計(jì)項(xiàng)?目，合?并審計(jì)?目的，?注重審?計(jì)存在?問題整?改落實(shí)?。_?___?年，由?于審計(jì)?人手不?足，我?們將預(yù)?算執(zhí)行?結(jié)合財(cái)?務(wù)收支?管理、?自保效?益并軌?進(jìn)行審?計(jì)，在?進(jìn)行預(yù)?算執(zhí)行?的過程?審核時(shí)?，針對?財(cái)務(wù)收?支、資?產(chǎn)管理?、內(nèi)控?制度執(zhí)?行、內(nèi)?控流程?操作等?狀況進(jìn)?行貼合?性檢查?，發(fā)現(xiàn)?各種問?題，及?時(shí)與各?單位溝?通，提?出相關(guān)?推薦，?指導(dǎo)整?改。?三、存?在問題?與今后?打算?1、存?在問題?。由?于目前?審計(jì)部?僅有財(cái)?務(wù)審計(jì)?___?_人，?工程審?計(jì)__?__人?，疲于?應(yīng)付近?___?_家子?公司財(cái)?務(wù)收支?與年度?預(yù)算審?計(jì)等及?超多基?建項(xiàng)目?施工預(yù)?、結(jié)算?審計(jì)，?審計(jì)力?量難以?精細(xì)到?效益審?計(jì)、經(jīng)?濟(jì)職責(zé)?審計(jì)、?內(nèi)控評?審等中?去，對?集團(tuán)管?理精細(xì)?化的貢?獻(xiàn)力量?有限。?集團(tuán)?母子公?司基建?流程不?完善，?存在基?建單位?與使用?單位溝?通不足?，流程?不完善?、施工?反復(fù)、?超預(yù)算?、結(jié)算?不清晰?等現(xiàn)象?。2?、今后?打算。?堅(jiān)持?學(xué)習(xí)，?提高專?業(yè)知識?與專業(yè)?應(yīng)用潛?力。針?對集團(tuán)?公司審?計(jì)人員?與借調(diào)?助審人?員都是?從財(cái)務(wù)?轉(zhuǎn)崗而?來，審?計(jì)專業(yè)?知識相?對薄弱?，審計(jì)?技巧、?審計(jì)溝?通等專?業(yè)潛力?有所欠?缺，審?計(jì)人員?一邊參?加深圳?市內(nèi)審?協(xié)會組?織的相?關(guān)培訓(xùn)?，一邊?和協(xié)會?內(nèi)的企?業(yè)同行?學(xué)習(xí)與?交流，?在實(shí)踐?中用心?探索，?積累經(jīng)?驗(yàn)。堅(jiān)?持不懈?學(xué)習(xí)，?提高專?業(yè)知識?與專業(yè)?潛力，?為集團(tuán)?審計(jì)工?作發(fā)展?積攢力?量。?___?_年在?集團(tuán)公?司的領(lǐng)?導(dǎo)和支?持下，?審計(jì)工?作克服?很多困?難并取?得一些?成績，?但內(nèi)審?工作目?前仍局?限與財(cái)?務(wù)、工?程審計(jì)?，管理?類審計(jì)?涉入不?多，內(nèi)?審監(jiān)督?的深度?與廣度?有待加?強(qiáng)，根?據(jù)審計(jì)?工作發(fā)?展需要?不斷審?計(jì)創(chuàng)新?，完善?審計(jì)方?法，豐?富審計(jì)?手段，?使審計(jì)?工作在?集團(tuán)內(nèi)?部控制?、監(jiān)督?管理方?面發(fā)揮?應(yīng)有作?用。?財(cái)務(wù)審?計(jì)年終?工作總?結(jié)樣本?（五）?時(shí)光?過得飛?快，_?___?年公司?的工作?已經(jīng)結(jié)?束了，?可以說?，在_?___?年的工?作中，?我們?nèi)?公司的?工作人?員都高?效的完?成了自?己要做?好的工?作。我?們的公?司財(cái)務(wù)?審計(jì)部?門的工?作當(dāng)然?也是在?發(fā)展中?，高效?的完成?了公司?安排給?我們的?公司，?相信我?們一定?能夠做?好，這?些都是?我們得?來的不?斷的發(fā)?展的成?果，相?信我們?一定能?夠做好?!一?、__?__年?財(cái)務(wù)審?計(jì)工作?的簡要?回顧?（一）?財(cái)務(wù)方?面的工?作1?、增強(qiáng)?財(cái)務(wù)服?務(wù)意識?。_?___?年，我?們一如?既往地?按“科?學(xué)、嚴(yán)?格、規(guī)?范、透?明、效?益”的?原則，?加強(qiáng)財(cái)?務(wù)管理?，優(yōu)化?資源配?置，提?高資金?使用效?益，把?為集團(tuán)?公司的?各項(xiàng)工?作服好?務(wù)作為?我部的?一項(xiàng)重?要工作?。為?了更好?的發(fā)揮?財(cái)務(wù)職?能，我?們加強(qiáng)?了對會?計(jì)基礎(chǔ)?工作的?規(guī)范力?度，提?高會計(jì)?信息質(zhì)?量，保?證會計(jì)?信息的?真實(shí)、?準(zhǔn)確、?完整;?強(qiáng)化財(cái)?務(wù)的預(yù)?測、分?析及籌?資功能?，加強(qiáng)?對重大?投資資?金的管?理，為?領(lǐng)導(dǎo)決?策提供?有效的?、及時(shí)?的數(shù)據(jù)?與技術(shù)?支持。?2、?預(yù)算管?理得到?穩(wěn)步推?進(jìn)。?一是細(xì)?化預(yù)算?內(nèi)容。?根據(jù)各?分、子?公司_?___?年及_?___?年明細(xì)?賬詳細(xì)?分析了?收入、?成本與?期間費(fèi)?用的執(zhí)?行情況?，按科?目進(jìn)行?了分類?統(tǒng)計(jì)，?為各分?、子公?司的_?___?年全面?預(yù)算奠?定基礎(chǔ)?;二是?提高預(yù)?算透明?度。預(yù)?算方案?根據(jù)各?分、子?公司反?饋回來?的意見?適當(dāng)調(diào)?整后，?經(jīng)總經(jīng)?理審議?通過后?形成正?式文件?下發(fā)至?各分、?子公司?，使各?單位對?本公司?的預(yù)算?有一個(gè)?全面的?了解，?增強(qiáng)了?預(yù)算的?透明度?;三是?增加預(yù)?算的剛?性。我?們注重?了預(yù)算?執(zhí)行中?存在的?問題和?有關(guān)情?況，不?定期的?向預(yù)算?委員會?反饋情?況，對?于超預(yù)?算等問?題嚴(yán)格?審批程?序，對?申請調(diào)?整的事?項(xiàng)，需?經(jīng)過專?門的論?證分析?后，按?規(guī)定的?程序批?準(zhǔn)后執(zhí)?行。一?年以來?，預(yù)算?的總體?執(zhí)行情?況良好?，各分?、子公?司的預(yù)?算觀念?也較以?前有大?大的提?高和增?強(qiáng)，為?做好_?___?年全面?預(yù)算工?作積累?了經(jīng)驗(yàn)?。3?、充分?利用稅?收政策?。充?分利用?國家對?企業(yè)的?各項(xiàng)稅?收優(yōu)惠?政策，?我部積?極辦理?了__?__物?流公司?、__?__運(yùn)?輸公司?的稅收?減、免?、緩工?作，并?由此取?得了市?國家稅?務(wù)局準(zhǔn)?予__?__物?流公司?、__?__運(yùn)?輸公司?減免_?___?年度企?業(yè)所得?稅合計(jì)?___?_萬元?、營業(yè)?稅__?__萬?元的稅?收優(yōu)惠?政策的?批復(fù)以?及__?__年?度__?__物?流公司?、__?__運(yùn)?輸公司?所得稅?減免的?批復(fù)，?為集團(tuán)?公司取?得了實(shí)?質(zhì)性經(jīng)?濟(jì)收益?。4?、切實(shí)?加強(qiáng)財(cái)?務(wù)管理?。6?、加強(qiáng)?資金管?理的作?用。?為了規(guī)?范集團(tuán)?經(jīng)濟(jì)運(yùn)?行秩序?，加強(qiáng)?各分、?子公司?的資金?管理，?降低和?杜絕資?金的使?用風(fēng)險(xiǎn)?，提高?資金使?用效率?，促進(jìn)?集團(tuán)健?康發(fā)展?。集團(tuán)?公司從?___?_年_?___?月份起?將集團(tuán)?公司資?金管理?中心納?入市局?（公司?）結(jié)算?中心統(tǒng)?一管理?。我們?為了保?證集團(tuán)?資金管?理中心?能順利?、及時(shí)?進(jìn)入市?局（公?司）結(jié)?算中心?，按照?市局（?公司）?結(jié)算中?心要求?，對各?分、子?公司的?年度和?月度資?金收支?預(yù)算、?管理費(fèi)?用預(yù)算?、經(jīng)營?費(fèi)用及?財(cái)務(wù)費(fèi)?用進(jìn)行?了認(rèn)真?嚴(yán)格的?審核和?匯編。?與此同?時(shí)，為?確保各?項(xiàng)工作?有條不?紊的開?展，強(qiáng)?調(diào)各分?、子公?司要加?大催收?貨款力?度，保?證集團(tuán)?公司正?常的經(jīng)?濟(jì)運(yùn)行?。（?二）審?計(jì)方面?的工作?1、?根據(jù)市?局財(cái)務(wù)?審計(jì)工?作會議?精神，?對財(cái)務(wù)?審計(jì)部?工作的?提出要?求。?（1）?繼續(xù)鞏?固推行?財(cái)務(wù)管?理模塊?，加強(qiáng)?財(cái)務(wù)人?員的管?理意識?和責(zé)任?心，充?分發(fā)揮?財(cái)務(wù)管?理的職?能作用?。在全?面實(shí)施?信息化?管理的?同時(shí)，?要求我?們財(cái)務(wù)?人員要?利用更?多的時(shí)?間和精?力參與?企業(yè)管?理，每?周必須?下各核?算的公?司了解?業(yè)務(wù)運(yùn)?行情況?，發(fā)揮?主觀能?動(dòng)性，?多為經(jīng)?營者提?供有參?考價(jià)值?的信息?和建議?，這一?要求作?為__?__年?目標(biāo)考?核的主?要指標(biāo)?來考核?。（?2）全?員樹立?財(cái)務(wù)管?理是企?業(yè)管理?的核心?思想，?增強(qiáng)危?機(jī)感、?緊迫感?和責(zé)任?感，加?強(qiáng)學(xué)習(xí)?，努力?提高自?身素質(zhì)?，適應(yīng)?新形勢?下財(cái)務(wù)?工作的?要求。?（3?）加強(qiáng)?內(nèi)部審?計(jì)工作?力度，?發(fā)揮專?項(xiàng)審計(jì)?工作的?作用，?從而降?低經(jīng)營?風(fēng)險(xiǎn)。?隨著集?團(tuán)公司?快速發(fā)?展，企?業(yè)的資?產(chǎn)越來?越大，?效益和?權(quán)益的?積累也?越來越?多，內(nèi)?控也越?來越重?要。作?為會計(jì)?不能只?抓核算?，更重?要在管?理，內(nèi)?部管理?失控，?就會造?成企業(yè)?資產(chǎn)浪?費(fèi)，嚴(yán)?格遵守?國家和?集團(tuán)的?規(guī)章制?度，確?保國有?資產(chǎn)的?保值和?不流失?;通過?加強(qiáng)內(nèi)?部管理?，降低?成本費(fèi)?用，提?高資產(chǎn)?運(yùn)行質(zhì)?量，從?資產(chǎn)監(jiān)?管中要?效益，?實(shí)現(xiàn)集?團(tuán)式、?集約化?發(fā)展。?2、?全面迎?接國家?審計(jì)。?3、?財(cái)務(wù)的?審計(jì)、?監(jiān)督崗?位我?們?yōu)榧?強(qiáng)集團(tuán)?公司財(cái)?務(wù)工作?的審計(jì)?和監(jiān)督?職能，?今年面?向社會?招聘了?四位從?事財(cái)務(wù)?工作多?年，經(jīng)?驗(yàn)豐富?的財(cái)務(wù)?人員，?充實(shí)加?強(qiáng)財(cái)務(wù)?的審計(jì)?、審核?及財(cái)務(wù)?管理工?作崗位?。明確?了四位?同志的?工作職?責(zé)和范?疇，要?求盡快?修訂完?善本部?門各個(gè)?財(cái)務(wù)崗?位責(zé)任?制及考?核辦法?，為提?高財(cái)務(wù)?工作的?質(zhì)量和?效率打?下堅(jiān)實(shí)?的基礎(chǔ)?。4?、制定?并學(xué)習(xí)?了《財(cái)?務(wù)審計(jì)?部崗位?責(zé)任制?考核辦?法》?為了更?好地履?行總經(jīng)?理賦予?的職責(zé)?，加強(qiáng)?（集團(tuán)?）公司?財(cái)務(wù)管?理和稽?核檢查?力度，?規(guī)范集?團(tuán)財(cái)經(jīng)?秩序和?調(diào)動(dòng)廣?大財(cái)務(wù)?人員的?工作積?極性和?責(zé)任感?，財(cái)務(wù)?審計(jì)部?特制定?了《財(cái)?務(wù)審計(jì)?部崗位?責(zé)任制?考核辦?法》，?通過大?家認(rèn)真?地學(xué)習(xí)?和討論?，積極?思考，?并贊同?嚴(yán)格按?照目標(biāo)?考核辦?法認(rèn)真?履行自?己的工?作職責(zé)?。二?、存在?的問題?__?__年?，我部?財(cái)會審?計(jì)工作?在許多?方面均?有了明?顯的進(jìn)?步，但?仍然存?在著較?為突出?的問題?，主要?表現(xiàn)在?：1?、是需?要加大?制度建?設(shè)的力?度;?2、是?加強(qiáng)對?分、子?公司的?財(cái)務(wù)管?理;?3、是?財(cái)會人?員的整?體業(yè)務(wù)?水平仍?有待提?高;?4、是?財(cái)會人?員政治?素質(zhì)和?工作作?風(fēng)尚需?改進(jìn)。?__?__年?我司股?本結(jié)構(gòu)?將發(fā)生?較大的?變化，?公司財(cái)?務(wù)管理?制度也?將隨時(shí)?作出相?應(yīng)的調(diào)?整，在?成本管?理、資?金預(yù)算?、費(fèi)用?管理等?也將遇?見許多?新的要?求和新?的矛盾?，財(cái)務(wù)?審計(jì)部?將在公?司領(lǐng)導(dǎo)?的正確?領(lǐng)導(dǎo)下?，充分?發(fā)揮全?部員工?的主觀?能動(dòng)性?，不斷?轉(zhuǎn)變工?作作風(fēng)?，調(diào)整?工作思?路，根?據(jù)實(shí)際?，開創(chuàng)?工作，?為公司?財(cái)務(wù)管?理服好?務(wù)。?財(cái)務(wù)審?計(jì)年終?工作總?結(jié)樣本?（六）?__?__年?，我們?公司財(cái)?務(wù)審計(jì)?部高舉?承接與?創(chuàng)新大?旗，進(jìn)?一步樹?立圍繞?中心、?服務(wù)大?局意識?，依法?履行審?計(jì)職責(zé)?，努力?提高審?計(jì)質(zhì)量?和工作?水平，?在創(chuàng)新?發(fā)展、?轉(zhuǎn)型發(fā)?展中取?得新的?突破。?__?__年?，我司?財(cái)務(wù)審?計(jì)共開?展項(xiàng)目?___?_項(xiàng)，?查出不?規(guī)范資?金__?__億?元，提?出審計(jì)?建議_?___?條;工?程審計(jì)?方面截?至__?__月?底已對?___?_個(gè)單?項(xiàng)工程?進(jìn)行了?竣工結(jié)?算審計(jì)?，送審?結(jié)算總?額__?__億?元，核?減工程?款__?__億?元，預(yù)?計(jì)全年?核減金?額超過?___?_億元?;被上?級審計(jì)?機(jī)關(guān)錄?用信息?___?_篇，?被專業(yè)?雜志錄?用論文?___?_篇，?___?_篇A?O案例?獲得審?計(jì)署應(yīng)?用獎(jiǎng)。?我司是?___?_唯一?獲得省?審計(jì)廳?表彰項(xiàng)?目的縣?區(qū)審公?司，并?榮獲“?___?_年度?無錫市?審計(jì)先?進(jìn)集體?”、“?___?_市審?計(jì)綜合?考核優(yōu)?秀”、?“__?__市?審計(jì)公?文質(zhì)量?先進(jìn)單?位”、?“__?__市?審計(jì)項(xiàng)?目質(zhì)量?先進(jìn)單?位”等?多項(xiàng)殊?榮。?一、強(qiáng)?化財(cái)政?財(cái)務(wù)收?支審計(jì)?，保障?經(jīng)濟(jì)社?會科學(xué)?發(fā)展?（一）?深入開?展預(yù)算?執(zhí)行審?計(jì)，促?進(jìn)財(cái)政?資金安?全運(yùn)行?今年?以來我?們以“?大格局?、全覆?蓋、深?挖掘、?整改實(shí)?”為同?級審計(jì)?目標(biāo)，?繼續(xù)推?進(jìn)“大?財(cái)政”?審計(jì)。?構(gòu)建以?全部財(cái)?政資金?為審計(jì)?內(nèi)容，?以財(cái)政?預(yù)算管?理和預(yù)?算執(zhí)行?審計(jì)為?核心，?統(tǒng)籌審?計(jì)資源?，將領(lǐng)?導(dǎo)干部?經(jīng)濟(jì)責(zé)?任審計(jì)?、財(cái)務(wù)?收支審?計(jì)、專?項(xiàng)資金?績效審?計(jì)有效?整合到?同級審?中，對?政府財(cái)?政資金?收支的?運(yùn)行軌?跡實(shí)施?全方位?的審計(jì)?監(jiān)督。?（二?）加強(qiáng)?審計(jì)整?改力度?，促進(jìn)?審計(jì)成?果的轉(zhuǎn)?化審?計(jì)工作?的最終?目的是?促進(jìn)規(guī)?范、完?善制度?。我司?通過強(qiáng)?化整改?責(zé)任、?加強(qiáng)督?查督辦?、完善?相關(guān)制?度等有?力措施?，審計(jì)?整改工?作取得?顯著效?果。?二、強(qiáng)?化固定?資產(chǎn)投?資審計(jì)?，促進(jìn)?建設(shè)規(guī)?范管理?（一?）規(guī)范?投資行?為、實(shí)?現(xiàn)投資?審計(jì)監(jiān)?督全覆?蓋在?投資審?計(jì)工作?過程中?，我司?堅(jiān)持從?源頭著?手，始?終嚴(yán)把?工程投?資審計(jì)?“六道?關(guān)”。?一是嚴(yán)?把工程?概（預(yù)?）算審?計(jì)關(guān)。?我司對?___?_個(gè)項(xiàng)?目的概?算進(jìn)行?了審計(jì)?，累計(jì)?概算送?審金額?___?_億元?，調(diào)整?不合理?概算_?___?億元。?二是嚴(yán)?把招標(biāo)?審核關(guān)?。我司?對__?__個(gè)?單項(xiàng)工?程的招?標(biāo)文件?、最高?限價(jià)的?審核及?招標(biāo)過?程進(jìn)行?了技術(shù)?把關(guān)和?監(jiān)督。?三是把?好施工?現(xiàn)場跟?蹤審計(jì)?關(guān)。我?司先后?對__?__項(xiàng)?區(qū)重點(diǎn)?工程委?托跟蹤?審計(jì)，?委托跟?蹤項(xiàng)目?總造價(jià)?達(dá)__?__億?元。四?是嚴(yán)把?工程竣?工結(jié)（?決）算?審計(jì)關(guān)?。我司?1至_?___?月份已?對__?__個(gè)?單項(xiàng)工?程進(jìn)行?了竣工?結(jié)算審?計(jì)，送?審結(jié)算?總額_?___?億元，?核減工?程款_?___?億元，?平均核?減率為?___?_%，?預(yù)計(jì)全?年核減?金額超?過__?__億?元。我?司還對?___?_個(gè)項(xiàng)?目的竣?工決算?審計(jì)，?決算送?審總金?額為_?___?億元，?核減金?額為5?___?_億元?。五是?嚴(yán)把建?設(shè)項(xiàng)目?合同審?核關(guān)。?我司共?對區(qū)級?財(cái)政直?接投資?的__?__份?工程建?設(shè)合同?進(jìn)行了?審核會?簽。六?是嚴(yán)把?建設(shè)項(xiàng)?目征地?拆遷審?計(jì)關(guān)。?我司對?___?_個(gè)非?住宅拆?遷項(xiàng)目?的拆遷?評估結(jié)?果進(jìn)行?了復(fù)核?，總拆?遷面積?___?_萬平?方米，?累計(jì)送?審評估?金額為?___?_億元?，核減?金額達(dá)?___?_萬元?。（?二）積?極完成?上級審?計(jì)機(jī)關(guān)?交辦的?“一條?鞭”項(xiàng)?目和管?委會領(lǐng)?導(dǎo)交辦?事項(xiàng)。?根據(jù)?上級審?計(jì)機(jī)關(guān)?的“一?條鞭”?項(xiàng)目安?排，我?司積極?開展了?中小學(xué)?校舍安?全工程?專項(xiàng)審?計(jì)、工?程建設(shè)?領(lǐng)域突?出問題?專項(xiàng)治?理等專?項(xiàng)審計(jì)?，完成?了政府?投資項(xiàng)?目建筑?節(jié)能和?環(huán)保政?策執(zhí)行?情況審?計(jì)調(diào)查?。（?三）規(guī)?范協(xié)審?行為，?加強(qiáng)對?協(xié)審機(jī)?構(gòu)的管?理和質(zhì)?量控制?。規(guī)?范和強(qiáng)?化對中?介機(jī)構(gòu)?的管理?是提高?政府投?資審計(jì)?質(zhì)量、?保證工?程建設(shè)?廉潔審?計(jì)的重?要內(nèi)容?。我司?重點(diǎn)做?了以下?幾項(xiàng)工?作：一?是建立?嚴(yán)格的?準(zhǔn)入機(jī)?制。二?是加強(qiáng)?對中介?機(jī)構(gòu)審?計(jì)人員?業(yè)務(wù)培?訓(xùn)。三?是加強(qiáng)?對中介?機(jī)構(gòu)審?計(jì)業(yè)務(wù)?的指導(dǎo)?。四是?加強(qiáng)事?務(wù)所審?計(jì)結(jié)果?的復(fù)核?。五是?加強(qiáng)工?程結(jié)算?審計(jì)質(zhì)?量的考?核。?三、爭?先創(chuàng)優(yōu)?，全力?推動(dòng)審?計(jì)機(jī)關(guān)?作風(fēng)效?能建設(shè)?今年?以來，?我司以?“作風(fēng)?建設(shè)年?”、“?三解三?促”活?動(dòng)為契?機(jī)，全?面動(dòng)員?、多措?并舉，?進(jìn)一步?激發(fā)審?計(jì)人員?的工作?積極性?、創(chuàng)造?性，在?全司掀?起轉(zhuǎn)變?作風(fēng)，?創(chuàng)先爭?優(yōu)的工?作熱潮?，力求?在全市?各項(xiàng)審?計(jì)工作?中打頭?陣、爭?先鋒。?二是?完善制?度，強(qiáng)?化規(guī)范?。我司?出臺了?《__?__會?議制度?》和《?無__?__管?理辦法?》兩個(gè)?文件，?對《_?___?管理辦?法》、?《__?__考?核辦法?》等文?件進(jìn)行?修訂。?三是?深入基?層，強(qiáng)?化服務(wù)?。為深?入推進(jìn)?新區(qū)“?作風(fēng)與?基層組?織建設(shè)?年”活?動(dòng)，我?司主動(dòng)?深入基?層，寓?審計(jì)監(jiān)?督與服?務(wù)中。?我四?是學(xué)習(xí)?交流，?強(qiáng)化創(chuàng)?新。為?創(chuàng)建學(xué)?習(xí)型機(jī)?關(guān)，我?司堅(jiān)持?每月召?開一次?全體工?作人員?學(xué)習(xí)交?流會，?每季度?召開一?次全區(qū)?內(nèi)審機(jī)?構(gòu)負(fù)責(zé)?人工作?交流會?。在?肯定成?績的同?時(shí)，我?們也清?醒地看?到存在?的問題?和不足?。審計(jì)?力量難?以適應(yīng)?新區(qū)跨?越發(fā)展?的需要?，績效?審計(jì)和?信息系?統(tǒng)審計(jì)?還要不?斷探索?和完善?，審計(jì)?成果轉(zhuǎn)?化工作?有待加?強(qiáng)。?財(cái)務(wù)審?計(jì)年終?工作總?結(jié)樣本?（七）?時(shí)間?如梭，?轉(zhuǎn)眼間?又跨過?一個(gè)年?度之坎?，回首?望，雖?沒有轟?轟烈烈?的戰(zhàn)果?，但也?算經(jīng)歷?了一段?不平凡?的考驗(yàn)?和磨礪?。__?__年?初，_?___?公司經(jīng)?營管理?模式調(diào)?整，財(cái)?務(wù)工作?并入財(cái)?務(wù)部;?新公司?像雨后?的春筍?一樣不?斷地涌?現(xiàn)，會?計(jì)核算?、財(cái)務(wù)?管理工?作納入?財(cái)務(wù)部?。__?__月?集團(tuán)公?司推出?財(cái)務(wù)合?同管理?月，財(cái)?務(wù)部被?推向了?陣地最?前沿;?___?_月集?團(tuán)公司?實(shí)際預(yù)?算管理?，財(cái)務(wù)?部是沖?鋒陷陣?的先鋒?隊(duì)。公?司內(nèi)部?，要求?管理水?平的不?斷地提?升，外?部，稅?務(wù)機(jī)關(guān)?對房地?產(chǎn)企業(yè)?的重點(diǎn)?檢查、?稅收政?策調(diào)整?、國家?金融政?策的宏?觀調(diào)控?，在這?不平凡?的一年?里全體?財(cái)務(wù)人?員任勞?任怨、?齊心協(xié)?力把各?項(xiàng)工作?都扛下?來了，?下面總?一年來?的工作?。一?、職能?發(fā)展?過去的?一年，?財(cái)務(wù)部?在職能?管理上?向前邁?出了一?大步。?1、?建立了?成本費(fèi)?用明細(xì)?分類目?錄，使?成本費(fèi)?用核算?、預(yù)算?合同管?理，有?了統(tǒng)一?歸口的?依據(jù)。?2、?對會計(jì)?報(bào)表進(jìn)?行梳理?、格式?作相應(yīng)?的調(diào)整?，制訂?了會計(jì)?報(bào)表管?理辦法?。使會?計(jì)報(bào)表?更趨于?管理的?需要。?3、?修改完?善了會?計(jì)算單?，推出?了會計(jì)?憑證管?理辦法?，為加?強(qiáng)內(nèi)部?管理做?好前期?工作。?4、?設(shè)置了?資金預(yù)?算管理?表式及?辦法，?為公司?進(jìn)一步?規(guī)范目?標(biāo)化管?理、提?高經(jīng)營?績效、?統(tǒng)籌及?高效地?運(yùn)用資?金，鋪?下了良?好的基?礎(chǔ)。?公司推?出“財(cái)?務(wù)、合?同管理?月活動(dòng)?”，說?明公司?領(lǐng)導(dǎo)對?財(cái)務(wù)、?合同管?理工作?的重視?，同時(shí)?也說明?目前財(cái)?務(wù)管理?工作還?達(dá)不到?公司領(lǐng)?導(dǎo)的要?求。?為了使?財(cái)務(wù)人?員能充?分地認(rèn)?識“財(cái)?務(wù)、合?同管理?月活動(dòng)?”的重?要性，?財(cái)務(wù)總?監(jiān)__?__親?自給財(cái)?務(wù)部員?工作動(dòng)?員，會?上針對?財(cái)務(wù)人?員安于?現(xiàn)狀、?缺乏競?爭意識?和危機(jī)?感，看?問題、?做事情?缺少前?瞻性，?進(jìn)行了?一一剖?析，同?時(shí)提出?財(cái)務(wù)部?不是核?算部，?僅僅做?好核算?是不夠?的，管?理上不?去，核?算的再?細(xì)也沒?用，核?算是基?礎(chǔ)，管?理是目?的，所?以，做?好基礎(chǔ)?工作的?同時(shí)要?提高管?理意識?，要求?財(cái)務(wù)人?員在思?想上要?高度重?視財(cái)務(wù)?管理。?如對每?一筆經(jīng)?濟(jì)業(yè)務(wù)?的核算?，在考?慮核算?要求的?同時(shí)，?還要考?慮該項(xiàng)?業(yè)務(wù)對?公司的?現(xiàn)在和?將來在?管理上?和稅收?政策上?的影響?問題，?現(xiàn)在考?慮不充?分，以?后出現(xiàn)?紕漏就?難以彌?補(bǔ)。針?對“財(cái)?務(wù)、合?同管理?月活動(dòng)?”進(jìn)行?了工作?布置。?1、?根據(jù)房?地產(chǎn)行?業(yè)的特?殊性合?公司管?理要求?對開發(fā)?成本、?期間費(fèi)?用的會?計(jì)二級?、三級?明細(xì)科?目進(jìn)行?梳理，?并對明?細(xì)科目?作簡要?說明，?目的，?一是統(tǒng)?一核算?口徑，?保證數(shù)?據(jù)歸集?及分析?對比前?后的一?致性;?二是為?了便利?各責(zé)任?單元責(zé)?任人了?解財(cái)務(wù)?各數(shù)據(jù)?的內(nèi)容?。這項(xiàng)?工作本?月已完?成，并?經(jīng)姚總?審核。?目前進(jìn)?入貫徹?實(shí)施階?段。?2、配?合目標(biāo)?責(zé)任制?，對財(cái)?務(wù)內(nèi)部?管理報(bào)?表的格?式及其?內(nèi)容進(jìn)?行再調(diào)?整，目?的，一?是要符?合財(cái)務(wù)?管理的?要求;?二是要?滿足責(zé)?任單元?責(zé)任人?取值的?要求及?內(nèi)部考?核的要?求。財(cái)?務(wù)內(nèi)部?管理報(bào)?表已經(jīng)?多次調(diào)?整修改?，建議?集團(tuán)公?司對新?調(diào)整的?財(cái)務(wù)內(nèi)?部管理?報(bào)表的?格式及?其內(nèi)容?進(jìn)行一?次認(rèn)證?，并于?明確，?作為一?定時(shí)期?內(nèi)相對?穩(wěn)定的?表式。?3、?針對外?地公司?遠(yuǎn)離集?團(tuán)公司?，財(cái)務(wù)?又獨(dú)立?設(shè)立核?算機(jī)構(gòu)?，為加?強(qiáng)集團(tuán)?公司對?外地公?司的管?理，保?證核算?的統(tǒng)一?性、信?息反饋?的及時(shí)?性，提?出了與?駐外地?公司財(cái)?務(wù)工作?聯(lián)系要?求。_?___?月份與?___?_公司?財(cái)務(wù)進(jìn)?行交流?，將財(cái)?務(wù)核算?要求、?信息傳?遞、對?外報(bào)表?的審批?程序、?上報(bào)集?團(tuán)公司?的報(bào)表?都進(jìn)行?了明確?。4?、對各?公司進(jìn)?行一次?內(nèi)部審?計(jì)，目?的，是?對各公?司經(jīng)營?狀況進(jìn)?行一次?全面地?了解，?為今后?財(cái)務(wù)管?理做好?基礎(chǔ)工?作。?5、根?據(jù)公司?的要求?對部門?職責(zé)進(jìn)?行了修?改，并?制訂了?部門考?核標(biāo)準(zhǔn)?。為了?使會計(jì)?核算工?作規(guī)范?化，重?新提出?《財(cái)務(wù)?工作要?求》，?要求從?基礎(chǔ)工?作、會?計(jì)核算?、日常?管理三?方面提?出，目?的是打?好基礎(chǔ)?。內(nèi)部?開展規(guī)?范化工?作，從?會計(jì)核?算到檔?案管理?，從小?處著手?，全面?開展，?逐步完?善財(cái)務(wù)?的管理?工作。?二、?會計(jì)報(bào)?表推出?執(zhí)行?幾個(gè)月?后，從?會計(jì)報(bào)?表格式?設(shè)置上?看，報(bào)?表格式?設(shè)置還?是比較?科學(xué)，?能比較?清晰地?反映會?計(jì)的有?關(guān)信息?。但房?地產(chǎn)行?業(yè)的特?殊性，?銷售收?入與算?利潤有?一個(gè)時(shí)?間上的?差異，?這樣“?損益明?細(xì)及異?動(dòng)情況?表”就?無法全?面反映?出損益?情況，?需要增?添一個(gè)?表補(bǔ)充?;另外?需要增?添反映?“財(cái)務(wù)?費(fèi)用”?的報(bào)表?。這樣?對一個(gè)?公司的?財(cái)務(wù)狀?況能較?全面地?反映。?已設(shè)計(jì)?好“會?計(jì)報(bào)表?（內(nèi)）?ⅳ《經(jīng)?營情況?表》”?和“會?計(jì)報(bào)表?（內(nèi)）?ⅴ《融?資及融?資成本?情況表?》”。?會經(jīng)?過財(cái)務(wù)?合同管?理月活?動(dòng)，財(cái)?務(wù)部的?管理意?識加強(qiáng)?了，管?理能力?也得以?提高，?財(cái)務(wù)部?從會計(jì)?核算向?財(cái)務(wù)管?理邁出?了關(guān)鍵?的一步?，但我?們的管?理水平?離公司?發(fā)展的?需要還?有很大?的差距?，需要?我們不?斷地完?善和提?高。?三、自?身建設(shè)?公司?對財(cái)務(wù)?管理采?取集中?管理的?模式，?財(cái)務(wù)工?作具有?相對的?獨(dú)立性?，與各?事業(yè)公?司又沒?有業(yè)務(wù)?對口部?門，所?以財(cái)務(wù)?部與事?業(yè)公司?的銜接?工作應(yīng)?在財(cái)務(wù)?制度上?予以業(yè)?務(wù)指導(dǎo)?，在制?度執(zhí)行?上予以?監(jiān)督管?理。隨?著公司?發(fā)展，?管理模?式也發(fā)?生多樣?化，財(cái)?務(wù)部的?管理也?隨之發(fā)?展多元?化管理?，由項(xiàng)?目公司?的集中?管理、?外地公?司的業(yè)?務(wù)指導(dǎo)?管理、?專業(yè)公?司利潤?考核的?稽查管?理、聯(lián)?營企業(yè)?的委派?管理等?，財(cái)務(wù)?部僅僅?做好核?算管理?工作是?不夠的?，要向?更深層?、更廣?泛管理?要求發(fā)?展。?財(cái)務(wù)審?計(jì)年終?工作總?結(jié)樣本?（八）?今年?在集團(tuán)?公司的?正確領(lǐng)?導(dǎo)下，?審計(jì)部?嚴(yán)格遵?守國家?各項(xiàng)法?律、法?規(guī)，認(rèn)?真履行?集團(tuán)的?《內(nèi)部?審計(jì)管?理制度?》。根?據(jù)集團(tuán)?公司_?___?年度工?作的總?體要求?和審計(jì)?計(jì)劃，?內(nèi)部審?計(jì)工作?以集團(tuán)?公司企?業(yè)管理?年為中?心，加?強(qiáng)企業(yè)?精細(xì)化?管理，?突出重?點(diǎn)，切?實(shí)履行?職責(zé)，?較好地?完成了?全年審?計(jì)工作?計(jì)劃和?領(lǐng)導(dǎo)交?辦的審?計(jì)任務(wù)?，現(xiàn)就?___?_年度?審計(jì)工?作總結(jié)?如下：?一、?完成主?要工作?__?__年?共完成?審計(jì)項(xiàng)?目__?__項(xiàng)?，其中?年度財(cái)?務(wù)收支?及年度?預(yù)算執(zhí)?行狀況?審計(jì)_?___?項(xiàng)，專?項(xiàng)經(jīng)營?考核審?計(jì)__?__項(xiàng)?，任期?經(jīng)濟(jì)職?責(zé)審計(jì)?___?_項(xiàng)，?投資企?業(yè)財(cái)務(wù)?收支與?資產(chǎn)負(fù)?債審計(jì)?___?_項(xiàng)，?基建工?程項(xiàng)目?預(yù)算審?計(jì)__?__項(xiàng)?，基建?工程項(xiàng)?目結(jié)算?審計(jì)_?___?項(xiàng)，為?完善集?團(tuán)經(jīng)營?管理、?提高經(jīng)?濟(jì)效益?做出了?貢獻(xiàn)。?1、?預(yù)算執(zhí)?行審計(jì)?與財(cái)務(wù)?收支審?計(jì)并軌?同行。?預(yù)算?執(zhí)行結(jié)?合財(cái)務(wù)?收支管?理、自?保效益?并軌進(jìn)?行審計(jì)?，在進(jìn)?行預(yù)算?執(zhí)行的?過程審?核時(shí)，?針對財(cái)?務(wù)收支?、資產(chǎn)?管理、?內(nèi)控制?度執(zhí)行?、內(nèi)控?流程操?作等狀?況進(jìn)行?貼合性?檢查，?發(fā)現(xiàn)各?種問題?，及時(shí)?與各單?位溝通?，針對?審計(jì)報(bào)?告的存?在問題?，提出?相關(guān)推?薦，指?導(dǎo)整改?。__?__年?度完成?上年度?財(cái)務(wù)收?支與預(yù)?算執(zhí)行?審計(jì)_?___?項(xiàng)，發(fā)?現(xiàn)問題?___?_項(xiàng)，?提出推?薦__?__項(xiàng)?。__?__月?份審計(jì)?部對年?度審計(jì)?發(fā)現(xiàn)問