本文格式為Word版，下載可任意編輯——淺談農(nóng)發(fā)行貸款風險分類管理貸款風險分類是風險管理工作的根基，是制定各項信貸風險管理制度和內操縱度的重要依據(jù)。農(nóng)發(fā)行的貸款風險分類從“一逾兩呆”的四級分類到按貸款占用形態(tài)的八級分類，又到與國際接軌的五級分類再到五級分類的細化十二級分類，有效地杜絕了不良貸款認定遲鈍問題，切實實時地透露了貸款真實質量，有效防范了信貸風險。本文就貸款分類管理談的粗淺熟悉。

一、貸款質量分類現(xiàn)狀及成效

貸款風險分類是指按照風險程度將貸款劃分為不同檔次的過程，其實質是判斷借款人實時足額清償貸款本息的可能性。2022年，中國人民銀行抉擇我國銀行業(yè)全面推行貸款五級分類管理。貸款五級分類是巴塞爾資本協(xié)議倡導的信用風險管理的根本方法，與“一逾兩呆”的四級分類相比，其更加提防分析借款人的還款意愿、還款才能，并在此根基上對貸款可能遭遇損失的風險程度舉行綜合評判。貸款五級分類方法以動態(tài)監(jiān)測與評估為根基，通過對借款人經(jīng)營狀況、財務指標以及貸款擔保等因素的連續(xù)監(jiān)測和分析，使銀行能夠更加切實、實時地識別貸款的潛在風險及其遷徙，以便采取更為有效的措施來防范和化解風險，切實提高信貸資產(chǎn)質量。農(nóng)發(fā)行十二級分類，是指在貸款風險五級分類的根基上，按照客戶的違約風險和債項特定的交易風險，將其細分為十二級，以客戶信用等級為根基，以客戶評價指標和債項評價指標為維度，運用農(nóng)發(fā)行CM2022信貸管理系統(tǒng)中十二級分類模塊為技術平臺，采用“客戶評價+債項調整”的二維評價方法，以數(shù)理分析和規(guī)律操縱為根基，構建了較為科學的定量分析模型，并在系統(tǒng)操縱中實現(xiàn)了參數(shù)化管理，使得認定標準更為明顯明確，分類切實度明顯提高，有效降低了貸款分類偏離度。

通過貸款五級分類的實施與精細化管理，不斷提升風險管理水平、風險駕馭才能。一是先進的風險文化逐步形成。貸款風險分類要求不能僅通過貸款的到期償付處境評價貸款風險，而是理應從貸款發(fā)放開頭就舉行全程的風險監(jiān)控與評價，使信貸管理工作更具有獨立性、主動性和前瞻性。二是關注貸款風險預警信息，實施積極的信貸組合管理。風險分類的實施使銀行具備了監(jiān)測貸款風險遷徙的有效工具，可以根據(jù)分類結果及其遷徙所反映的預警信息實時采取有效措施來緩釋、操縱或化解風險，舉行積極主動的信貸組合管理。三是促進采用更先進的風險管理技術。通過實施貸款風險分類改善了信貸資產(chǎn)質量，鞏固了信貸風險管理才能，從而促進了其對先進風險管理技術、方法、工具的重視和引入。

二、貸款風險分類的實行中存在的問題

（一）分類方法缺乏對行業(yè)、區(qū)域、經(jīng)濟景氣程度等宏觀因素的有效分析

借款人的違約概率與其外部經(jīng)營環(huán)境息息相關，受到行業(yè)進展前景、區(qū)域經(jīng)濟水平、國家整體經(jīng)濟景氣程度等宏觀因素的直接影響。這些因素是否被納入到分類評價體系中，不僅關系到對單筆貸款的風險評價是否切實，還關系到信貸資產(chǎn)組合的合理性和安好性。目前的分類方法尚不能對這些重要的外部因素舉行有效分析和考量，從而在確定程度上影響了對貸款風險的切實識別。

（二）貸款分類管理存在重結果、輕過程的傾向

貸款分類管理需要對貸款的全程舉行監(jiān)測和評價。分類結果縱然可以反映某一時點的信貸資產(chǎn)質量，但分類過程卻更能反映銀行的風險文化和管理水平。從風險監(jiān)測的角度看，有效的分類過程不僅是確保分類結果客觀、切實的必要條件，同時也是風險識別、風險評價和風險管理的過程。

（三）貸款分類模型未充分考慮客戶和債項的差異性

按照巴塞爾新資本協(xié)議的有關要求，貸款分類至少要考量客戶和債項兩個維度?？蛻舴诸愋枰鶕?jù)客戶所在區(qū)域、行業(yè)、經(jīng)營規(guī)模、管理才能、財務指標等多個維度舉行分組，分組越細，貸款分類結果的切實性就越高。債項分類是在客戶分類根基上綜合擔保、債項余期、還款記錄以及交易對手信譽、交易產(chǎn)品風險度等因素確定的分類結果。理應說不同區(qū)域、行業(yè)、規(guī)模、債項的貸款評價模型是存在確定甚至較大區(qū)別的，而目前全行在舉行分類時根本上使用同一個模型、同一套方法、同一組參數(shù)。由于缺乏對客戶和債項的細分，因此貸款分類結果也僅對片面客戶和債項有效，從而影響了分類結果的切實性。

（四）信息質量較低

隨著定量分析技術和統(tǒng)計模型在貸款分類中的應用，對數(shù)據(jù)質量的要求也越來越高。目前農(nóng)發(fā)行在貸款五級分類中還受到數(shù)據(jù)質量的制約：一是建立信貸數(shù)據(jù)庫時間對比短，加上期間政策變動導致統(tǒng)計口徑不統(tǒng)一，使得能夠達成建模要求的有效數(shù)據(jù)樣本較少；二是片面企業(yè)現(xiàn)行會計報表和信息披露還不夠模范，為獲得貸款往往人為調整自身的經(jīng)營數(shù)據(jù)和財務數(shù)據(jù)，對于那些對經(jīng)營有重大影響的事情、重要的關聯(lián)關系等會有選擇地供給，造成銀行獲取的數(shù)據(jù)缺乏真實性和完整性；三是由于缺乏社會信息共享平臺，無法實時獲取有關企業(yè)的外部數(shù)據(jù)。

三、強化貸款風險分類管理的措施

（一）深度挖掘貸款分類數(shù)據(jù)，有效整合相關信息

數(shù)據(jù)信息的質量與時效性直接關系到貸款分類的管理效率。應進一步完善信息管理體系，從宏觀層面和微觀層面對客戶及其貸款的相關信息舉行深度挖掘，同時通過信息系統(tǒng)實現(xiàn)信息的快速處理、整合與共享，給分類工作供給足夠的信息支持。

（二）提升和完善考核機制，力求真實反映貸款質量

信貸分類人員的專業(yè)技能和職業(yè)操守是抉擇貸款分類結果的關鍵因素，應圍繞“確保分類切實”這一核心目標來進一步完善考核鼓舞機制。實施必要的制度性約束，以確保貸款分類過程的獨立性和分類結果的切實性。

（三）加強督導檢查，模范質量分類操作

二級分行要加強質量分類根基信息質量管理，實時收集齊全各類信貸檔案資料，專心甄別分類要素的完整性和真實性，主觀評價指標要真實反映客戶和債項的實際狀況，確保系統(tǒng)分類資料錄入實時、切實、完整；開戶行要嚴格執(zhí)行分類標準，客觀分析判斷客戶生產(chǎn)經(jīng)營、資金收支、外部經(jīng)營環(huán)境變化等可能影響客戶還本付息才能和債務清償意愿的風險因素，科學審慎評估借款人的還款才能及其次還款來源，切實反映貸款風險狀況分類定性結果，對借款人財務狀況或貸款清償因素發(fā)生變化的貸款，實時舉行動態(tài)調整分類；上級行要加大資產(chǎn)質量分類監(jiān)測監(jiān)視力度，加強對轄屬機構信貸資產(chǎn)質量分類工作的事中操縱和事后監(jiān)視，定期對質量分類認定工作的開展處境舉行監(jiān)測分析，對分類操作不合規(guī)和分類結果認定不切實等問題，實時予以校正。

（四）進一步提高信息技術在貸款分類中的應用

盡管目前已引入開發(fā)了分類操作系統(tǒng)，但好多工作仍要靠手工完成，隨著信貸業(yè)務的進展和待處理信息規(guī)模的不斷擴大，應進一步提高貸款分類的信息化改造進程，提高信息處理效率、鞏固系統(tǒng)操縱才能、完善貸款分類的風險預警功能。

（五）提高員工素質，科學掌管貸款分類理念